内控工作制度范文10篇

摘要:在民办高校财务内控管理工作之中，可能会面临相应的管理问题以及资金审核问题，加强民办高校的财务内控管理与监督尤为重要。相关工作人员以及管理员在开展财务内控管理工作的过程中，需要考虑到民办高校财务内控管理工作的实际要求以及具体的工作原则，并且也需要结合政府相关管理部门所下发的各类优惠政策以及指令性文件的具体内容进行细致分析与研究。不同民办高校所面临的财务内控管理问题有所不同，因此民办高校所采取的具体问题解决策略也存在较大差异。这需要管理人员必须立足于本高校内部的实际情况，合理优化具体的工作体系以及管理体系，细化相应工作制度以及工作条例。

关键词:民办高校;财务内控管理;方法

民办高校在开展财务内控管理工作的过程中，不仅仅需要考虑到财务内控管理工作所面临的各种问题，也需要结合具体的问题，采取相应的各种问题解决策略，以便进一步提升民办高校财务内控管理工作的实际效率。工作人员以及管理员需要认真研究民办高校财务内控管理工作之中的细节问题，以及各式各样的资金审核问题、资金管理问题，并且立足于体制机制这一角度，深层次调整民办高校财务内控管理工作的具体流程。工作人员以及管理人员需要细化具体的工作规范以及工作制度，在逐渐调整主要工作体系以及管理体系的前提之下，应用现代化的数据处理技术以及管理技术。因此，文章将在以下内容中，结合民办高校财务内控管理工作之中的细节问题进行合理研究与探讨。

一、民办高校财务内控管理工作具体问题分析

(一)财务人员内控工作意识以及管理意识不强

一部分民办高校在开展财务内控管理工作之前，并没有面向全体工作人员开展相应的职业技术培训活动以及主题教育活动，从而导致相关工作人员并不了解民办高校财务内控管理工作的实际情况以及具体的工作问题，进而导致工作人员以及管理人员无法进一步提升自身的工作意识以及管理意识，无法正确对待财务内控管理工作之中的细节问题。

摘要:在民办高校财务内控管理工作之中，可能会面临相应的管理问题以及资金审核问题，加强民办高校的财务内控管理与监督尤为重要。相关工作人员以及管理员在开展财务内控管理工作的过程中，需要考虑到民办高校财务内控管理工作的实际要求以及具体的工作原则，并且也需要结合政府相关管理部门所下发的各类优惠政策以及指令性文件的具体内容进行细致分析与研究。不同民办高校所面临的财务内控管理问题有所不同，因此民办高校所采取的具体问题解决策略也存在较大差异。这需要管理人员必须立足于本高校内部的实际情况，合理优化具体的工作体系以及管理体系，细化相应工作制度以及工作条例。

关键词:民办高校;财务内控管理;方法

民办高校在开展财务内控管理工作的过程中，不仅仅需要考虑到财务内控管理工作所面临的各种问题，也需要结合具体的问题，采取相应的各种问题解决策略，以便进一步提升民办高校财务内控管理工作的实际效率。工作人员以及管理员需要认真研究民办高校财务内控管理工作之中的细节问题，以及各式各样的资金审核问题、资金管理问题，并且立足于体制机制这一角度，深层次调整民办高校财务内控管理工作的具体流程。工作人员以及管理人员需要细化具体的工作规范以及工作制度，在逐渐调整主要工作体系以及管理体系的前提之下，应用现代化的数据处理技术以及管理技术。因此，文章将在以下内容中，结合民办高校财务内控管理工作之中的细节问题进行合理研究与探讨。

一、民办高校财务内控管理工作具体问题分析

(一)财务人员内控工作意识以及管理意识不强

一部分民办高校在开展财务内控管理工作之前，并没有面向全体工作人员开展相应的职业技术培训活动以及主题教育活动，从而导致相关工作人员并不了解民办高校财务内控管理工作的实际情况以及具体的工作问题，进而导致工作人员以及管理人员无法进一步提升自身的工作意识以及管理意识，无法正确对待财务内控管理工作之中的细节问题。

最近我们银行出现了一些问题，虽然问题出现在个别人身上，但必须引起我们大家的高度重视。这些问题的出现，着重说明了我们银行员工内控管理不严密，合规意识不规范，这有思想上的问题，也有工作上的问题，但根本是平时对学习不重视，遵守制度不严格。我是银行一名会计，要从出现的问题中吸取教训，要做到加强内控，深化合规，防范风险，需要抓好两方面工作：一是我们银行每一位员工要提高警惕，树立金融风险意识，真正做到“金融必须安全，安全为了金融”，忠实履行自己的工作岗位职责，从自己的身边做起，从日常操作的小事做起，防微杜渐，铭记“千里之堤，溃于蚁穴”的古训，实现“内控防风险，合规保平安”的目标。二是我们银行要树立现代银行经营理念，建立现代银行经营机制，规范现代银行管理方式，把加强内控，深化合规工作作为当前一项重要工作，提上议事日程，采取有力措施，杜绝一切金融风险，确保银行资产安全，实现健康持续发展。

为吸取教训，防止此类问题的再次发生，我们银行每个员工必须做到以下五点，确保加强内控，深化合规，防范风险，促进我们银行健康持续发展。

一是加强金融风险意识。每个员工要努力学习，掌握金融风险发生的原因与规律，把警惕风险、正视风险、管理风险、防范风险的意识深入自己的心中，在任何岗位，任何工作中，思想上崩紧安全一根弦，时刻不忘金融风险。

二要加强自身建设。每个员工要认真学习，加强思想道德教育，要洁身自好，正确对待名利和金钱，严于律己，防微杜渐，夯实精神支柱，筑牢思想防线，做到工作上高标准、生活上严要求、作风上高境界，杜绝一切社会上的不良行为与腐朽作风。

三要严格执行各项工作制度。工作制度是防范金融风险的屏障，工作制度好比是家园的篱笆，篱笆扎紧了，野狗进不来。每个员工执行制度要不折不扣，毫不留情，做到制度上面无商量，制度上面无情面，把合规管理、合规经营、合规操作落到工作实处。

四要具有符合银行系统实际的内控文化。每个员工要认同我们银行的内控文化，把内控意识和内控文化渗透到自己的思想深处，成为自己的自觉行为，深化对合规操作的认识，学习和理解规章制度，增强执行制度的能力和自觉性，形成事事都符合守法合规的工作标准，在心中筑起一道坚不可摧的道德长城。

摘要：内部控制是集团企业实施内部管理的重要手段，有助于集团企业在竞争激烈的市场环境下提升自身竞争力，加强企业内部管理力度，为集团企业谋求更广阔的发展道路，对于集团企业经营发展来说极为重要。由集团企业当前的内部控制工作实施情况来看，部分集团企业内部控制工作实施还存在一些问题。本文将进行简要探讨分析，论述集团企业内部控制工作存在的问题，并提出相应的解决意见以供解决参考。

关键词：内部控制；集团企业；重要性；方法

一、内部控制对集团企业的重要性

1.有助于保证企业资金安全使用

内部控制工作在集团企业中的实施，有助于保证集团企业资金使用安全性，避免不合理资金使用情况或者成本投入的发生，有效约束集团企业工作人员财务行为。资金是集团企业经营发展活动开展的重要前提，集团企业发展项目繁多，许多地方都需要发展资金的投入，如果未做好内部控制管理工作，无法对资金使用行为进行有效管控，财务工作出现漏洞，导致集团企业资产出现损失，严重的还会影响到集团企业经营发展项目实施。借助内部控制工作，集团企业资金使用情况和资产配备能够得到全面管控、清点，资金流向明确，确保每一笔资金使用合理，一旦出现资金使用问题也可以及时发现，保证企业资产安全性。

2.有助于企业管理目标实现达成

基层人民银行内部控制机制是基层央行为了保证监督管理目标的充分实现而制订并组织实施的，对内部职能部门和人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的制度、措施和方法体系，同时也是随着金融体制改革的深入带来的新课题。因而，健全有效的内部控制制度，对于纠正错弊、加强管理、提高监督管理水平和服务质量，高效履行央行职能，可以起到十分重要的作用。本文就基层人行内控制度建设的现状、成因及对策作点探讨。

一、近年来开展内控制度建设活动的实践及取得的成效

自1999年人民银行内审部门行使中央银行再监督职能以来，内审部门在全面内审、专项检查等检查中将内控制度建设与执行情况作为一项重要内容，以查促建、以查促整。促使各单位、各部门按照内控建设的要求广泛开展补充建立新制度、修订完善旧制度的活动。通过几年的努力，目前已基本建立了包括全行性、部门性内控制度在内的内控制度体系。

通过开展内控制度建设活动，各单位、各部门对内控制度在强化内部管理，有效防范风险，提高工作质量，更好地履行基层中央银行职能等方面的重要性有了进一步的认识，排查内部风险点进而完善内部制约机制的自觉性有了一定程度的提高，单位领导及纪检监察、内审部门等职能部门对内控制度执行情况的监督检查力度逐渐加大，初步形成了内控制度先行、内控制度建立与执行并重的风气和氛围。

二、目前内控制度建设中存在的主要问题

金融部门向来以内控制度严格而著称，但近几年部分机构在内控上却出现了“外紧内松”的现象。这一点从全国各地不少金融机构发生的案件中可以得到答案，特别是最近发生的人行洪湖支行枪弹失盗案和赣州抽张短款案给我们以警示，必须从内控制度建设中查找不足。目前存在的主要问题有：

基层人民银行内部控制机制是基层央行为了保证监督管理目标的充分实现而制订并组织实施的，对内部职能部门和人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的制度、措施和方法体系，同时也是随着金融体制改革的深入带来的新课题。因而，健全有效的内部控制制度，对于纠正错弊、加强管理、提高监督管理水平和服务质量，高效履行央行职能，可以起到十分重要的作用。本文就基层人行内控制度建设的现状、成因及对策作点探讨。

一、近年来开展内控制度建设活动的实践及取得的成效

自1999年人民银行内审部门行使中央银行再监督职能以来，内审部门在全面内审、专项检查等检查中将内控制度建设与执行情况作为一项重要内容，以查促建、以查促整。促使各单位、各部门按照内控建设的要求广泛开展补充建立新制度、修订完善旧制度的活动。通过几年的努力，目前已基本建立了包括全行性、部门性内控制度在内的内控制度体系。

通过开展内控制度建设活动，各单位、各部门对内控制度在强化内部管理，有效防范风险，提高工作质量，更好地履行基层中央银行职能等方面的重要性有了进一步的认识，排查内部风险点进而完善内部制约机制的自觉性有了一定程度的提高，单位领导及纪检监察、内审部门等职能部门对内控制度执行情况的监督检查力度逐渐加大，初步形成了内控制度先行、内控制度建立与执行并重的风气和氛围。

二、目前内控制度建设中存在的主要问题

金融部门向来以内控制度严格而著称，但近几年部分机构在内控上却出现了“外紧内松”的现象。这一点从全国各地不少金融机构发生的案件中可以得到答案，特别是最近发生的人行洪湖支行枪弹失盗案和赣州抽张短款案给我们以警示，必须从内控制度建设中查找不足。目前存在的主要问题有：

随着改革开放与社会经济的发展，我们银行系统发生天翻地覆变化，营业网点增多，经营规模扩大，产品日益丰富，取得了举世瞩目的伟大成就。但是，我们在看到成绩的同时也要清醒地看到存在的金融风险，如果不采取有效措施予以防范和制止，就会严重影响银行系统的发展，影响到我们银行系统每一个人的切身利益，影响到国家生产建设和社会事业发展，影响到社会的和谐与稳定。为此，我们必须正视金融风险的严重危害性，提高警惕，加强防范，做到“内控防风险，合规保平安”。

银行系统金融风险是伴随我国经济建设的飞跃发展、全球经济一体化速度的不断加快和国内银行经营规模与交易范围不断扩大而产生的，金融风险形势可以说与日俱增、日益严峻。发生的金融风险除了一般的违规问题外，还出现了一系列案件，有的是家贼内盗，有的是挪用公款，有的是肆意贪污，真是触目惊心，惨不忍睹。

金融风险严峻，案件层出不穷，其根本原因除了受社会上不良风气与腐朽文化的诱导外，表现在银行内部的，一是银行内控文化严重缺失，信仰理念缺乏，导致内部控制和风险管理则被束之高阁，诱发违规违法行为。二是制度执行力不强,内控形同虚设，使得内控体系漏洞百出,好比是纸糊的窗子，一捅就破,为一些不理性人通过作案谋私利提供了可能。三是对基层管理人员的约束力不够，造成风险高度集中，使得基层管理者在利益诱惑、私欲膨胀的情况下，轻而易举地地走上犯罪道路，四是学习教育不够，合法合规意识不强，没有使每个银行员工从内心深处认知制度既约束人又保护人的真正意义，使人这一内控主体能自觉地维护制度的权威，服从于制度的约束，让合规操作成为一种自觉的日常行为。

要使银行金融事业健康发展，为我国经济建设发展和社会事业进步作出贡献，必须加强金融风险防范，消除一切违法违规行为，杜绝各类案件的产生。这就需要我们银行系统的每一位员工提高警惕，树立金融风险意识，真正做到“金融必须安全，安全为了金融”，忠实履行自己的工作岗位职责，从自己的身边做起，从日常操作的小事做起，防微杜渐，铭记“千里之堤，溃于蚁穴”的古训，实现“内控防风险，合规保平安”的目标。

内控防风险，就是要通过加强内部控制，防范金融风险。对我们每个银行系统的员工来说，一是加强金融风险意识。每个员工要努力学习，掌握金融风险发生的原因与规律，把警惕风险、正视风险、管理风险、防范风险的意识深入自己的心中，在任何岗位，任何工作中，思想上崩紧安全一根弦，时刻不忘金融风险。二是要在制度上狠下功夫，尽快建立和完善银行内控机制。建立和完善法人治理结构，积极推动银行体制改革，建立规范的股东大会、董事会、监事会制度，引进国内外战略投资者，实现投资主体多元化；制定明晰的企业发展战略，不断优化组织体系，建立科学的决策体系、完善的风险管理体制、审慎的会计财务制度和透明的信息披露制度。三是要尽快建立和完善银行风险识别和评估体系，认真借鉴国外的先进经验，积极运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。重视贷款风险集中度及关联企业授信监测和风险提示，重视早期预警，认真执行重大违约情况登记报告和风险提示制度。四是加强内控责任制。只有在内控责任制无形的压力下,各相关部门才会真正肩负起应负的责任,使内控体系中存在的问题和薄弱环节得以暴露,并予以及时的纠正和完善。要通过落实内控责任制，改善管理，堵塞发生金融风险的漏洞，真正达到内控防风险的目的。

合规保平安，就是要通过提高合规意识，保证银行资产平安。对我们每个银行系统的员工来说，一要加强自身建设。每个员工要认真学习，加强思想道德教育，要洁身自好，正确对待名利和金钱，严于律己，防微杜渐，夯实精神支柱，筑牢思想防线，做到工作上高标准、生活上严要求、作风上高境界，杜绝一切社会上的不良行为与腐朽作风。二要严格执行各项工作制度。工作制度是防范金融风险的屏障，工作制度好比是家园的篱笆，篱笆扎紧了，野狗进不来。我们执行制度要不折不扣，毫不留情，做到制度上面无商量，制度上面无情面，把合规管理、合规经营、合规操作落到工作实处。三要积极培育符合银行系统实际的内部控制文化，使内控意识和内控文化渗透到每一位员工思想深处，使内控成为每位员工的自觉行为，深化对合规操作的认识，学习和理解规章制度，增强执行制度的能力和自觉性，形成事事都符合守法合规的工作标准，在心中筑起一道坚不可摧的道德长城。四要熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点，及时发现并消除存在的金融风险，通过合规守法，保证银行资产平安，实现最大效益。

在上级行的正确领导下，我行坚持以科学发展观为指导，加强员工队伍建设，强化合规文化建设，全力开展“三化三铁”创建工作，取得了良好成绩，现将我行开展“三化三铁”创建工作的情况具体汇报如下：

一、认真学习，提高员工“三化三铁”创建工作的意识

我行意识到金融业不断发展和业务创新，对银行工作提出了更高的要求，要促进银行经营业务发展，确保合规合法和资产安全，必须提高员工“三化三铁”创建工作的意识。为此，我行组织员工积极参加相关业务培训，认真学习银行业务操作流程、资本市场知识、银行理财产品知识和相关制度规定，使每个员工深刻认识到，“三化三铁”创建工作是银行在当前市场经济形势下得到健康、持续、快速发展的需要，也是对各项业务工作提出了更高的标准与要求，必须增强工作责任心与紧迫感，自觉投入到“三化三铁”创建工作中，取得优异成绩，促进本支行“三化三铁”创建目标的实现。

二、健全完善工作制度，为“三化三铁”创建工作打下坚实基础

我行认识到健全完善工作制度，是实现“三化三铁”创建工作的基础，只有健全完善工作制度，做到以制度管人管事，才能把“三化三铁”创建工作落到实处。我行根据中国人民银行的《加强金融机构内部控制的指导原则》，按照上级行“三化三铁”创建工作精神，健全完善现有的各种规章制度，统一制定业务管理制度及操作规程，加强信贷管理、资金管理、会计管理、安全管理、行政管理，强化会计、出纳、计算机系统等岗位和印章、密押、空白凭证交接保管的自身监管，使各项制度实现科学性、严密性、制约性和有效性，从而为“三化三铁”创建工作打下坚实基础。

三、强化合规文化建设，确保全体员工依法合规经营

2009年是我在xx分理处担任会计主管的第三年。在这一年中，我积极学习相关业务知识，努力工作，认真履行岗位职责，圆满地完成了各项工作任务，现将一年来的工作情况述职如下：。

一、加强网点业务知识和技能学习，使我分理处内勤的业务知识和技能水平得到提高。

09年我根据支行要求制定落实了各项内勤学习例会制度，组织全体内勤职工及时对于上级行下发的文件和办法及时学习讨论，通过采取互通形式的方法，使业务学习取得了良好的效果，通过坚持开展内勤业务学习制度使我分理处柜员牢固的掌握了各项业务知识。虽然我分理处今年的业务量有了大幅增加，同时今年总行各类业务新品种也层出不穷的推出，但我分理处员工通过业务学习制度，提高了自身的业务知识和技能，在面对对各类业务时都能熟练的应对。

二、认真贯彻和执行各项会计、出纳制度及操作规程，发现问题，及时整改，促进会计出纳工作基础规范化水平的提高

1、在工作中，我始终坚持以“提高柜面服务质量”为目标，从工作制度、员工素质入手，高标准，严要求，苦练业务技能，强化管理考核。一年来，我认真贯彻和执行总行各项会计、出纳制度及操作规程，发现问题，及时整改。比如：对挂失业务、全国支票、汇兑业务等关键业务进行了规范，改变了以往登记簿登记不规范、资料不全的问题，对于发生的交换差错事故及时整改，制定出相应的交换岗位职责，防止了各类差错隐患的再次发生。

2、在工作中，我正确处理两个关系，加强内控管理，一是正确处理制度的建立与贯彻落实的关系。各项会计出纳制度是内勤员工做好本职工作的基本依据和行为准则。在完善制度和贯彻落实上，我注重双管齐下、标本兼治。充分发挥内控的监督和规范作用，使我分理处内控工作制度化、规范化。二是正确处理好临柜监督与事后监督的关系。首先按照我行各类文件的相关规定，对临柜会计出纳业务进行即时、每日、定期的监督和审核，其次做好和事后监督中心的沟通工作，正确处理好事后监督中心发现的相关差错，及时做好事后监督差错的分析反馈工作。从各个环节加强对柜面业务的管理，提高了我分理处的内控机制。

为使每个证券业从业人员树立合规风险理念增强职业操守，做到合规守法，防范证券风险，促进证券业的健康、持续发展，我部根据公司精神，结合本部实际，特制定证券公司市场营销部2014年合规风险管理工作方案，具体如下：

一、指导思想

以科学发展观为指导，认真学习《关于加强证券经纪业务管理的规定》、《证券业从业人员执业行为准则》等有关文件精神，贯彻落实公司关于做好合规风险管理工作的要求，扎实、持久、有效做好合规风险管理工作，以此加强我部建设，做到合规合法经营，促进我部证券业务工作的全面发展，创造良好经济效益。

二、工作内容

(一)加强合规风险管理意识，提高自身素质

每个证券业从业人员要努力学习，掌握证券风险发生的原因与规律，把警惕风险、正视风险、管理风险、防范风险的意识深入自己的心中，在任何岗位，任何工作中，思想上崩紧安全一根弦，时刻不忘证券风险。要认真学习，加强思想道德教育，要洁身自好，正确对待名利和金钱，严于律己，防微杜渐，夯实精神支柱，筑牢思想防线，做到工作上高标准、生活上严要求、作风上高境界，杜绝一切社会上的不良行为与腐朽作风。