商行发展论文范文10篇

【摘要】近年来,中小企业在我国国民经济和社会发展中的重要地位和作用,越来越受到各方面的关注,中小企业发展所面临的一个最普遍和最关键的制约因素就是融资难问题。作为为地方经济服务的地方性商业银行在兼顾风险和收益、兼顾服务地方经济和自身发展的前提下,找出可持续发展的中小企业金融服务策略已成为当务之急,本文对我国中小企业融资难的原因进行分析,提出地方性商业银行服务中小企业的策略。

【关键词】中小企业;地方性商业银行;融资难;服务策略

当前的中国经济,正在经历着一个重要时期,经济活动中的复杂性、不确定性超过以往任何一个时期,在这种形势下,中小企业流动资金紧张、融资难的问题将会愈加突出。地方性商业银行如何在兼顾风险和收益、兼顾服务地方经济和自身发展的前提下,找出可持续发展的中小企业金融服务策略已成为当务之急。

地方性商业银行具有明显的地方特色,无论是业务经营、管理素质还是服务功能,与先进的商业银行相比,在硬件设施、竞争机制、创新能力、社会公信度等诸多方面依然存在差距。其经营规模小,经济实力弱,创新能力不足、信用度不高,但同时也具有信息优势。地方性商业银行扎根在地方,对地方的了解要优于其他银行。要保持良好的发展势头,地方性商业银行必须扬长而避短,以特色取胜,不能盲目与大商业银行抢市场、争客户。随着大型企业金融“脱媒”现象的日趋严重,银行对中小企业服务市场的争夺已显露端倪,开拓中小企业银行服务市场,从长远角度看,是地方性商业银行保持长期稳定发展的战略目标。

因此,有必要了解中小企业的融资状况以便制定地方性商业银行服务中小企业的策略。

1中小企业融资现状及贷款难原因

论文关键词：个人理财城市商业银行理财产品风险

论文摘要：目前，国内银行个人理财业务竞争激烈，城市商业银行发展形势不容乐观。为此，城市商业银行需以城市居民、中小企业作为市场定位，坚持理财产品特色开发，重视主动营销、裙带营销方式的运用，注重人才的培养和引进，同时坚持近期目标与长远目标相结合。

一、中国银行业理财业务发展迅速

商业银行个人理财业务按照管理运作方式不同，分为理财顾问服务和综合理财服务。理财顾问服务，是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。综合理财服务，是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。

近年来，随着我国经济持续高速发展和居民经济收入的不断增加，人们对财富理财的需求越来越强，中国银行理财业务迅猛发展，市场竞争十分激烈。汇丰、花旗、东亚等外资银行凭借先进的管理理念、丰富的理财服务经验和便捷的全球投资渠道优势积极登陆中国，抢占高端私人理财市场；国内大型国有银行和全国性股份制银行凭借自身规模和实力纷纷建立“理财工作室”、“理财中心”开展理财业务，不断研发推出系列化和组合化的理财产品，例如招商银行“金葵花”理财、光大银行“阳光”理财、民生银行“非凡”理财等等。理财产品类型也由最初的储蓄型理财产品发展为包括结构型、信托贷款型、票据型、债券型及QDII等多种理财产品。

二、城市商业银行理财业务发展现状

编者按：本文主要从国外商业银行内控制度的主要内容；学习国外商业银行内控制度，提高我国商业银行内控水平进行论述。其中，主要包括：严密有效的组织结构和独立的内部审计机构、国外商业银行非常重视对银行内部组织结构的设计、完善的会计控制体系、会计部门是银行内部的第一监控部门、相互独立的业务部门和明确的职能、各职能部门要具有相对的独立性、高度的电脑化管理、合理有序的内部检查制度、重构商业银行组织管理体系，创造良好的内控环境、商业银行要有严格的岗位分工和明确的工作职责、健全商业银行内部授权审批机制，保证资产运用的安全性和盈利性、加强业务岗位的交叉检查，防范员工舞弊行为、加强内部监管队伍建设，严格实施内部控制制度等，具体请详见。

摘要：健全的内部控制制度是商业银行安全、有序运作的前提和基础。国外商业银行在长期的经营实践中积累了丰富的内控管理经验，这对于正走向国际化、市场化的我国金融业来说，具有十分重要的借鉴和实践意义。

关键词：内控制度；借鉴；提高；内控水平

1国外商业银行内控制度的主要内容

(1)严密有效的组织结构和独立的内部审计机构。银行的组织结构是对银行经营进行计划、指挥和控制的组织基础，因此国外商业银行非常重视对银行内部组织结构的设计，做到职责分工合理，使银行能顺畅地运行和有效地执行领导者的管理意图。为防范各部门和银行员工因经营管理不善而产生隐瞒欺诈行为，一般还专门设立了独立于其他部门，仅对银行最高权力机构负责的内部审计机构。

(2)完善的会计控制体系。从某种意义上讲，会计部门是银行内部的第一监控部门，因此国外许多商业银行都赋予会计主管或财务总监以特别的权力和地位。

一、2010～2012年国内城商行发展述评

本文选取已公开披露2012年年报信息的84家城商行为样本：样本城商行2012年末资产总额累计10.02万亿元，占当年全国城商行资产总额的81.13%，其中，资产规模不超过500亿元的小型城商行29家，500亿元～1000亿元之间的中小型城商行24家，1000亿元～2000亿元之间的中型城商行19家，资产规模均超过2000亿元的大型城商行12家；样本城商行覆盖全国28个省、自治区、直辖市，其中45家来自中西部、8家来自东北三省、31家来自东部沿海。可见，样本城商行的选择具有较强的代表性、层次性，符合统计分析需求。经过近几年的高速增长，样本城商行的平均资产规模已从2010年末的700多亿元增长至2012年末的近1200亿元，2012年末平均负债规模也超过1100亿元。当城商行专注于规模增长的同时，国内金融生态环境的变化正在对城商行的盈利模式、风险管控模式、资本补充模式提出严峻挑战。如图2所示，2012年，样本城商行资产规模平均增速在维持高于2011年的情况下，营业收入、利润、净利润增速均较2011年出现超过10个百分点的下滑；2012年末资本充足率仅有不足0.1个百分点的提高，而2011年则有0.44个百分点的提高；2012年末不良率与上年末基本持平，而上年末同比则下降0.22个百分点，从数量上看，2012年末有45家城商行的不良率同比下降，而2011年末则有63家。综上，随着“宏观经济红利”效应减弱及利率市场化改革效应显现，国内城商行正步入盈利减少、风险防控压力加大、资本消耗速度加快的困难时期。

二、寻找城商行“隐形冠军”：中小规模、持续稳健

资产利润率是反映城商行盈利能力的一项重要指标，其综合反映了一家城商行的资产管理、收入创造及成本费用控制能力。较高的资产利润率和资本充足率、低而稳健的不良率，可视为一家优质城商行的重要表征。国内城商行中不乏这样的例子，即使在2012年行业整体盈利增速下滑、不良率反弹的背景下，仍能保持较为稳健的发展态势。如图3所示，9家代表城商行2011年及2012年的资产利润率基本超过样本平均水平，特别是2012年，除攀枝花商行之外的其他8家城商行有4家在1.7%～2.0%之间，另外4家则均超过2%，显示出较强的盈利能力，而样本城商行的平均水平仅1.46%；此外，代表城商行2012年的资产利润率基本较上年有所增长，表明其创利能力随着资产规模的扩张而进一步增强，与样本城商行盈利增速整体下滑形成明显反差。代表城商行的成本费用控制能力同样处于行业领先水平，80%的代表城商行成本收入比远低于行业平均水平，基本处于25%以下。如图4所示，从资本充足及资产质量状况来看，代表城商行同样要优于样本城商行平均水平，显示其较强的抗风险及风险管控能力。总体而言，攀枝花、泸州、承德、上饶、洛阳、抚顺、济宁、宁夏、青海9家中小型城商行堪称城商行系统的典范，无论在盈利能力、成本控制，还是在资本充足、风险管控方面的指标，均优于样本城商行，分析其发展路径、盈利模式对于后发城商行具有重要启示意义。

三、差异化定位，不走寻常路：代表城商行发展路径解析

“服务地方经济、服务中小企业、服务广大市民”的市场定位，决定了城商行不宜走大型商业银行的传统发展路径。9家代表城商行在当地均具有较高的市场份额，大多跻身当地银行业三甲之列，即使在银行业竞争较为激烈的洛阳（近几年，全国性股份制商业银行纷纷进驻洛阳，当地银行业竞争与东部沿海二、三线城市相当），洛阳银行仍稳居存款市场份额排名第二的地位，究其原因，坚持差异化的市场定位进而造就自身核心竞争力，是代表城商行成功的关键所在。

编者按：本文主要从西方发达国家政府救助商业银行的主要措施；大型商业银行国有化的经济必然性分析；结语三个方面进行论述。其中，主要包括：美欧发达国家政府采取国有化措施对大型商业银行业进行救助、实行大型商业银行国有化可以提升社会公众信心、实行大型商业银行国有化可以抑制高风险投资、实行大型商业银行国有化可以一定程度解决信息不对称问题、实行大型商业银行国有化有利于抵御全球金融市场风险、亚洲国家的金融市场化程度较低、商业银行的高负债率、债权股权的高分散和巨大的负外部效应等，具体材料请详见。

摘要：全球金融危机爆发后，西方主要发达国家掀起了大型商业银行国有化的浪潮。绝大多数专家学者认为这是扼制危机蔓延的权宜之计，但本文从银行信用的本质、私人资本的逐利性、信息不对称和防范全球金融市场风险的角度分析，认为大型商业银行国有化是一项长期策略，具有历史的必然性。

关键词：大型商业银行；国有化；内在经济决定

自2008年爆发了百年不遇的全球金融危机后，美国、英国、德国、日本等西方主要发达国家先后掀起了大型商业银行国有化的浪潮。历来视国有化为自由市场经济的洪水猛兽的西方主要发达国家不约而同地采取了由政府注资或收购股份的措施对大型商业银行进行救助，以扼制危机的蔓延。这是暂时的权宜之计，还是历史的必然选择?绝大多数专家学者认为这是临时的过度性措施，但本文从银行信用的本质、私人资本的逐利性、信息不对称和防范全球金融市场风险的角度分析后，认为大型商业银行国有化是一项长期策略，具有历史的必然性。

一、西方发达国家政府救助商业银行的主要措施

随着次贷危机演变成一场席卷全球的金融海啸，美欧主要发达国家政府纷纷采取国有化措施对大型商业银行业进行救助。英国率先于2008年10月8日由政府出资500亿英镑认购八大商业银行和房屋贷款机构的优先股；10月13日，英国政府向皇家苏格兰银行、劳埃德TSB和哈利法克斯苏格兰银行注资370亿英镑，将其部分国有化；2009年2月27日，英国政府再次向深陷困境的苏格兰皇家银行银行注资255亿英镑；2009年3月7日，英国政府在莱斯银行中的股份从原来的43％上升为至少65％。美国紧随英国于2008年10月14日由政府注资1250亿美元购买美国九大银行的优先股；11月17日，美国政府再次斥资335，6亿美元购买21家美国银行的股份。德国政府于2008年12月12日向德国商业银行注资82亿欧元；2009年1月8日，德国政府再次向德国商业银行注资100亿欧元，使德国政府拥有了德国商业银行25％的股份；2009年2月18日，德国通过银行国有化法案，允许政府在6月30日之前将深陷危机的银行收归国有。日本政府于2008年12月19日为银行股权收购公司(Banks&apos；ShareholdingsPurchaseCorp，)所发行债券提供高达20万亿日元的担保，以帮助该公司购买银行股份；2009年2月3日，日本宣布斥资1万亿日元(111亿美元)，购入金融机构的股份，以帮助这些机构补充资本。由此可见，商业银行国有化已成为各国抵御风险、防范金融危机的有效途径，具有历史的必然性。

摘要：营销渠道的选择和创新是决定商业银行经营成败的关键，目前，我国商业银行还存在着设置不科学不灵活，组织机构臃肿，以及营销渠道无特色等问题，而营销渠道的创新对银行的发展具有重大意义，需要积极探索渠道创新的方法和手段。

关键词：商业银行营销渠道创新策略

我国加入WTO，外资银行将会大批进入中国市场，我国商业银行要在日益激烈的市场竞争中求得生存和发展，必须具备先进、完善的营销渠道。营销渠道的选择是一项重要的战略决策。商业银行每个营销渠道都会创造一种不同的营销业绩和成本水平，极大地影响商业银行营销组合的其他因素，并同时受其他因素的制约。

一、我国商业银行营销渠道存在的问题

1.营业机构设置缺乏灵活性和科学性。国有银行基本按照行政区划设立全国的机构和分销网点，缺乏灵活性和忽视了效益的最大化。而西方银行主要通过科学的模型分析和回归分析，选择理想的地点设立分支行，辐射邻近较大范围的区域。

2.我国商业银行的组织机构过于臃肿。目前，我国商业银行大都实行的是总行、一级分行、二级分行、县级支行、分理处和网点六级管理体制，在产品和服务的分销方面存在着环节多、行动慢、时间长、成本高的缺陷。我国各商业银行应遵循“兼并网点、提高效率、增强后劲”的发展思路，减少管理层次，缩小管理半径，最终形成总行、分行和支行的三级架构管理模式，实现“直通式”的扁平化管理。

论文摘要：商业银行风险管理在历经资产风险管理、负债风险管理和资产负债风险管理之后，以新《巴塞尔协议》为标志，进入了以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点的新的发展阶段。按照国际银行风险管理的理念和经验，结合我国商业银行的特点和要求，我国商业银行风险管理将体现为五个方面的新发展。

论文关键词：商业银行风险管理新《巴塞尔协议》

一、商业银行风险管理的历史

商业银行风险管理是银行业务发展和人们对金融风险认识不断加深的产物。最初，商业银行的风险管理主要偏重于资产风险管理，强调保持银行资产的流动性和盈利性，这主要与当时商业银行业务以贷款等资产业务为主有关。20世纪6O年代以后，随着银行业的迅速发展和扩张，商业银行风险管理的重点转向负债风险管理，强调通过使用借入资金来增加资产规模和收益，既为银行扩大业务创造了条件，但也加大了银行经营的不确定性。

20世纪7O年代末，国际市场利率剧烈波动，单一的资产风险管理或负债风险管理已不再适用，资产负债风险管理理论应运而生，突出强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过偿还期对称、经营目标互相替代和资产分散实现总量平衡和风险控制。

8O年代之后，银行风险管理理念和技术有了新的提升，人们对风险的认识更加深入。特别是银行业竞争的加剧、存贷利差变窄、衍生金融工具被广泛使用，市场环境的这些变化都显现出原有资产负债风险管理理论存在的局限性。在这种情况下，表外风险管理理论、资产组合管理理论、金融工程学等一系列思想、技术逐渐应用于商业银行风险管理，深化了商业银行风险管理的内涵。1988年，《巴塞尔资本协议》正式出台并不断完善，标志着西方商业银行风险管理和金融监管理论的进一步完善和统一，也意味着国际银行界相对完整的风险管理原则体系基本形成。

论文摘要:工商行政管理执法行为规范是由工商行政管理的执法理念、执法宗旨、执法任务所决定的，包括执法主体规范、执法程序规范、行政许可规范、执收执罚规范等内容。规范工商行政管理执法行为是落实科学发展观，共建和谐社会的政治需要，是加强工商部门行风建设的现实需要，是树立工商行政管理执法权威，确保工商事业长久不衰的发展需要，以下是本篇工商行政管理论文的全文：

论文关键词:工商行政管理；执法行为；行为规范；内涵

发挥职能，维护公平竞争的市场经济秩序，是党和国家赋予工商行政管理部门的神圣职责。但在实际工作中存在的一些不良现象，在一定程度上损坏了工商部门的社会形象，为此，进一步规范工商执法人员的执法行为，实现规范执法，是摆在我们面前的一个不容忽视的问题。

一、工商行政管理执法行为规范的内涵及意义

工商行政管理执法行为规范是由工商行政管理的执法理念、执法宗旨、执法任务所决定的，是由此产生的执法人员所特有的工作态度和行为方式。具体包括：执法主体规范、执法程序规范、行政许可规范、执收执罚规范等内容。它具有强制性、导向性和可变性等特征。为此，在落实科学发展观，建设社会主义和谐社会的今天，加强工商行政管理执法行为规范建设，具有现实意义。第一，规范工商行政管理执法行为是落实科学发展观，共建和谐社会的政治需要。为此，工商执法人员必须牢记服务宗旨，以及高效便民的执法理念，以实际行动为经济服务，以规范的行为赢得社会的信任和尊重；第二，规范工商行政管理执法行为是加强工商部门行风建设的现实需要。工商部门是有一定执法权力的行政执法部门，权力的滥用必然导致腐败行为的产生。因此，必须加强工商行政执法人员行为规范，防止权力异化，只有这样，才能完成党和人民赋予工商部门的神圣使命。

二、工商行政管理执法行为规范的主要内容

为认真贯彻落实党的十六大和十六届四中全会、省纪委七次全会精神，深入实施“红盾工程”，根据省局《关于在全省工商行政管理系统深入开展工商廉政文化主题教育活动的通知》文件精神，市局决定至今年12月，在全市工商行政管理系统开展工商廉政文化主题教育活动。

一、指导思想以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，紧紧围绕加强工商行政管理能力建设，以工商廉政文化教育为主题，以多种文化活动为载体，以促进干部廉洁从政为重点，面向全系统，使工商廉政文化进机关、进基层工商所、进企业、进家庭，借助先进文化的力量，促进广大干部在权力行使、勤政为民、廉洁从政等方面存在的突出问题得到切实有效的解决，拒腐防变能力不断提高，为全市工商行政管理事业的发展提供坚强的政治保证。

二、目标要求通过工商廉政文化教育活动，努力达到以下目标要求：（一）努力在全系统营造以廉为荣、以贪为耻的良好氛围。用先进的道德理念培育人，塑造人，用先进的法制观念武装人，充分发挥文化力在反腐倡廉中的重要作用。（二）广大干部廉洁从政的自觉性明显增强。使广大干部职工遵守中纪委的“五不准”、国家总局“六项禁令”、省纪委“四项禁令”和省局的“二十条规定”的自觉性进一步提高，廉洁执法的意识明显增强。（三）广大干部宗旨观念和工作作风有明显改善。把为民的价值取向贯穿行政执法全过程，把最广大人民的根本利益作为开展工作的出发点和落脚点，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。

三、具体安排这次工商廉政文化教育活动，是保持共产党员先进性教育活动的深化，各县（市）工商局、分局要结合实际，认真开展以读廉政书、看廉政片、听廉政课、展廉政艺、写廉政文为主要内容的工商廉政文化教育活动。一是读廉政书。要定期组织干部职工读廉政书报、杂志以及网络资料，重点学习廉政法律法规政策以及最近发生的先进典型事迹和反面典型案例。市局将在红盾网上红盾先锋的栏目中开辟“惩防体系、廉政文化、信息荟萃、文件汇编、廉政故事”等专栏，供广大干部职工学习交流。二是看廉政片。要组织干部职工集体观看廉政专题片、话剧、小品等舞台演出，参观廉政文化书画展，收看廉政题材影视文艺作品等。为使教育活动更具生动性和实效性，市局还将组织机关全体干部职工赴金华廉政教育基地浦江郑宅镇“江南第一家”参观学习。三是听廉政课。邀请相关部门领导、专家给干部职工上反腐倡廉课，以案说法，教育干部。市局将邀请金华市纪委和市检察院有关领导给机关全体干部职工上廉政课。四是写廉政文。组织干部职工写廉政心得、廉政随感、廉政日记，编写廉政对联，编辑廉政专报、廉政板报等。教育活动中，单位中层以上领导干部要写出不少于1000字的心得体会文章，广大干部职工要自觉学习，积极参与，踊跃投稿。在此基础上，各县（市）局、分局要于10月10日前推荐出3篇优秀的以廉政为内容的文章（体裁不限）上报市局监察室，市局筛选后印发，组织学习交流。另外，市局还将在全市系统开展工商廉政文化优秀论文评选活动，主要内容是如何加强对执法办案、收费及行政许可的监督以及对工商其它业务的监督，各地要提前准备。五是展廉政艺。组织开展反腐倡廉演讲比赛、党风廉政知识竞赛、专场文艺汇演、书画摄影作品展等活动，开展反腐倡廉教育。11月份，市局将在各单位推荐上报的3篇优秀文章中各挑选1篇作为素材，由各县（市）局、分局推荐人员组成廉政文化教育演讲团，在全市系统开展巡回演讲。8月份，市局将组织机关全体干部职工进行一次以廉政、构建惩治和预防腐败体系为内容的考试。

四、活动要求开展工商廉政文化教育活动，是贯彻落实《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》，切实加强对干部职工反腐倡廉教育的重要举措，务必抓紧抓好，抓出成效。要切实加强对这次教育活动的组织领导。县（市）局、分局党委要高度重视这次工商廉政文化教育活动，要把这次主题教育活动作为推进效能建设，加强廉政建设和全系统干部队伍建设的一项重要措施来抓。各职能部门要在党委的统一领导下，分工负责，密切配合，共同推进工商廉政文化教育活动。要开展多种形式的文化创建活动，推动工商廉政文化进机关、进基层工商所、进家庭、进企业。要不断改进和创新教育方式方法。不仅要充分运用传统的、行之有效的方式方法进行教育，更要拓展工作思路，改进教育方法，积极探索新的有效的教育形式，使教育活动丰富多彩，入脑入心。要把主题教育活动与“三评”活动结合起来，与红盾风采文明规范系列创建活动结合起来，增强主题教育活动的整体效果。

摘要：流通领域商品质量的监督管理，是国家赋予工商行政管理部门的重要职责，而流通领域商品质量监管的重点和难点，则是对流通领域的食品质量监管。如今，食品安全问题已经成为全社会关注的热点问题。食品安全监管既是党和人民高度关注的一项重要工作，也是各地工商部门积极探索的一个重点领域。如何在具体的实际工作中履行好监管职责？本文旨在探讨基层分局怎样开展流通领域食品安全监管工作。

1流通领域食品安全监管基本状况

1.1市场食品安全在流通领域的状况（参考了2008年数据）

近年来，由于大力推行认证、索证、索票、信用档案、场厂（地）挂钩等准入制度，市场食品安全把关作用得到加强。调查显示，食品安全的国家标准普遍推行，其中32%的企业采用了国际标准；农副产品批发市场中，4.45％通过了ISO9000、ISO14000和OSHMS18000三类国际通行的质量管理体系认证，27.11％设立了无公害产品专区，16.31％设立了绿色食品专区，6.14％设立了有机食品专区，三者相加近50％；超市公司中，注重食品安全基础建设的占91%，建立加工食品安全制度的占73%，注重环境因素的占59%，实行食品卫生安全岗位责任制的达91%，把食品安全指标量化并作为考核依据的达86%。2004年，全国32.9万家食品经销企业中,有15.1万家建立了进货验收制度，14.5万家建立了购销台账制度，11.9万家建立了销售食品质量承诺制度。

1.2食品安全监管人员在市场实行监管作业

批发市场普遍实行了自检制度，实施检测的零售店铺数量逐年增加，大中城市商务部门定点检测机构已覆盖了较大的范围，并形成了企业自检、社会中介机构受托检测和政府部门监督抽检三道“防线”。据调查，农副产品批发市场中，42.6％设立了检测室，55.1％配备了专职检测人员，其中最多配备了62人；连锁超市中，73%配备了食品安全管理人员和操作人员，建立了目标责任体系，21%向其所属门店派出卫生质量巡查专员。