农业银行信贷风险控制论文

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摘要：近年来，信贷的需求随经济的发展增长迅速，为迎合广大投资者的需求，信贷规模在不断扩大，信贷产品也在不断创新，同时也暴露了不少信贷管理问题，信贷风险也就随之而来。因此加强信贷风险的控制，提高信贷的质量，对商行来说刻不容缓。农业银行作为商业银行四大行之一，由于外部环境的制约和自身经营管理体制的缺陷，形成严重的风险隐患。本篇文章讨论了农业银行的发展现状，并分析信贷风险形成的原因，并提出了相应的管理对策。具有一定的理论研究意义和实用价值。

关键词：农业银行;信贷风险;风险控制

一、信贷风险的来源

信贷资产的风险存在于多个方面，由于它的隐蔽性强、潜伏期长。在实际的工作中很难发现，往往会引发重大的损失。我们只有找出信贷风险的来源才能及时做好防范工作。首先是信贷受信主体的选择风险。信贷受信主体的选择是决定信贷资产质量好坏、风险大小的关键。如果贷款企业的资金实力较差，而经济效益也不好，银行的信贷风险就大大增加了。其次是信贷补偿风险。信贷担保是保证银行贷款安全性的重要保证，是商业银行规避贷款风险的重要方法。

二、农业银行信贷业务存在的问题

1.资产质量较差，不良贷款比重较高。从2015年的农业银行年报中可以看出，农业银行的资本实力明显增强，主要表现在总资产规模的迅速增长，比上年增长了11.4个百分点，平均资产收益率和净资产收益率都有一定程度的提升，存贷款总额也比2014年增长了8%和10%。但是在资产质量方面，因经济结构调整，农业银行的不良贷款率高达2.39%，相较于上年上升了0.85%，不良贷款余额由1250亿元增长至2129亿元。2016年末的不良贷款率为2.37%，虽然较2015年末下滑了0.02个百分点，但是不良贷款的比重仍然处于较高的状态，农业银行仍然存在资产质量下滑的风险。2.信贷客户结构不理想。据统计，在农业银行M分行的贷款客户中，优良客户只占了2%左右的比重，一般客户及B级以下的客户却占了绝大多数。但是现在农业银行优良客户数量占比例比较比，淘汰类客户占的比例却比较大。信贷客户信用等级的评定，很大程度上依赖于客户年末的审计报表。在这2%左右的优良客户中，甚至会有部分客户为了挤入优良客户的队伍中，采取不合法手段，串通审计事务所，修改甚至造假企业的财务报表。这种情况毫无疑问给农业银行的信贷风险埋下了一颗定时炸弹。3.信贷专业人才流失严重。中国企业用工的一大常态是人才在公司之间的流动与流失。通过2016年的调查报告可以看到，金融行业员工离职率已经连续两年在20%以上。2016年，在金融行业比较集中的大城市金融业的中层管理人员的离职率高达28.3%，原告与高层管理人员的12.6%和一般员工的20.7%的比例，如此高的人员离职率在一定程度上反映了人才流失的严重情况。公司专业员工离职之后，新员工没有经过严格审核就上岗，是农业银行信贷风险的隐患。4.信贷风险管理不到位。信贷风险管理不到位有以下几点表现：第一，贷前评估阶段，对项目的评估质量较低。第二，在审批阶段，工作人员工作不严谨，审批主管随意；出现人情贷款现象；审批职责不清晰；贷款合同的不全面，使其缺乏对借款人的有效制约。第三，贷后管理阶段，主要问题表现在重发放轻管理预期严重，催收不力，银行相关工作人员为完成业绩，在发放贷款时积极主动，而忽略了后期的管理与审核。

三、农业银行信贷风险的成因

1.银行监管部门实施监管的机制不健全。银监部门一直扮演着监管我国商业银行的重大角色。当前我们的监管方式缺少非现场监管，主要是现场监管。现场监管可以了解到内控制度的制定以及在信贷业务中的执行情况，同时还可以获取很多关键性的信息，非现场监管做不到这样的工作。而从长远的角度来看，非现场监管的重要性更强。只有加强非现场监管系统监管，能随时随地发现并且警示银行存在的信贷风险以及问题，现场监管才能有的放矢。并进行有针对性的分析，监管部门才能关注到关系全局及全系统的问题。2.企业制度不健全。企业因为国有企业的产权关系不明确，从而使企业治理结构不够全面而受到额外的不必要的影响，从而导致由于行政干预而产生的内部控制现象的出现。企业管理人员管理意识淡薄导致管理出现混乱，主管人员行为短期化，让企业在经济飞速发展的阶段与市场的需求和变化脱轨，造成企业经营效益差，亏损严重，同时也给农业银行的信贷资产带来了较大的风险。3.缺乏高素质人才。当前,信贷管理工作需要大量的高素质人才。银行对于高素质的人才要求也相当高，从事信贷工作需要有专业的处理业务的能力和优秀的政治思想素质，同时还要有扎实深厚的金融专业知识、法律知识和强烈的责任感。员工最基本的是在熟练操作银行业务的同时，还要了解企业的生产与经营情况。而现如今这样各方面素质都具备的人才却是少之又少，这便成为银行业乃至金融业将来发展的一个短板。

四、控制农业银行信贷风险的对策

1.加强金融监管，开展科学的贷款组合。随着银行业进行不断的创新和制度的变革，很多合规性的监管方式产生的市场敏感度逐渐下降，从而使银行的风险不能得到全面显示。而且相应的监管措施跟不上市场的发展速度，银监会要不断的改进和提高监管的力度，在合规性监管的基础上，加强风险监管。银监会可以将单一合规性的金融监管转向以风险为重心的风险性监管，密切关注风险性指标，通过对指标的变动进行分析，从而制定更好的监管对策。完善金融监管协调机制是加强金融监管的关键。2.加强贷前调查，把握好贷前审批关。贷款发放前，要严格控制贷前审批，以减少不良贷款的发生。在进行贷款审批时，要全面、细致地考虑企业存在的风险状况，既要正视眼前风险，又要侧重风险的预测。首先从客户的生产经营情况、信用情况等着手进行审查，同时还要从客户的还款意愿和能力等进行判断；其次要在第二还款来源的基础上，对保证人的担保能力、抵押物等进行审查，看其是否就有真实性、合理性和合法性。3.建立高素质的专业人才队伍。农业银行的信贷业务的高素质人员队伍的建设有以下几种方法：一是加强银行信贷业务部门与高校教育部门的联系，通过联合办学等方式从高校中直接培养具有较强操作能力的从业人员；二是加强农业银行信贷业务现有从业人员的业务培训，通过不断地为其补充新知识和新技术促进其从业能力的提高。在农业银行信贷业务过程中，工作人员发挥着重要的作用。在加强农业银行信贷人员专业知识和实务操作的培养过程中，还应提升信贷人员的职业素质，加强道德文明建设，使得农业银行信贷人员不仅专业知识与实务操作本领过硬，道德素质也是不容置疑的。4.完善相关制度，加强银行之间的交流合作。为降低农业银行的信贷业务风险，必须重视信贷业务所涉及的各类制度的完善，尤其是在信用资格的审核方面的制度，一定要做好。通过考察贷款对象的信用程度和还款能力，降低信贷风险的发生概率。提高农业银行信贷业务效率的关键在于提高其业务水平。

五、结语

农业银行对于信贷风险的管理是非常重视的，而其所面临的主要风险就是信贷风险，尤其是随着信贷规模的迅速扩张，信贷风险逐渐突出，加强对农业银行信贷风险管理的研究以及成为大势所趋。近两年，受到我国宏观经济的影响，我国的农业银行信贷风险不断暴露，信贷资产不良率持续攀升。信贷风险管理对农业银行来说是一个长期的、持续的研究课题，银行信贷风险体系的进一步建设也需要不断的理论研究，和实践的验证，从而能更好的为社会主义经济建设服务。

作者:王晓芬 陈雪萍 单位:郑州升达经贸管理学院

参考文献：

[1]张基峰.信贷资产的来源及防范[J].华北金融,2012,(07):27-29.

[2]侯仁锋.商业银行信贷风险管理研究[D].泰安:山东农业大学,2016.

[3]张言.中国农业银行Z分行信贷业务风险管理研究[D].天津:天津商业大学,2015.