俄罗斯经济转轨过程中的影子经济

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[摘要]本文分析了俄罗斯经济中一个无处不在、规模巨大、影响深远的奇特经济现象——影子经济。通过对这一现象的现状和运行机制以及成因与后果的深度剖析，指出造成俄罗斯改革10年以来影子经济泛滥的主要原因是盲目的私有化、自由主义的市场取向和不恰当的具体经济政策，而且影子经济对俄罗斯的影响将是长期而深远的。

[关键词]俄罗斯；影子经济；经济转轨；私有化；市场经济

始于1992年的俄罗斯经济转轨为经济学者提供了诸多研究素材，而就一个经济现象的存在规模和它的研究难度来讲，影子经济犹为奇特。这种现象遍布俄罗斯整个社会经济，在1997年联合国经济合作组织所做影子经济国家排行榜上，俄罗斯仅次于秘鲁，位居第二。既然影子经济在俄罗斯的规模如此强大，完全有必要结合俄罗斯的经济转轨对它进行分析。

一、影子经济的定义和表现形式

什么是影子经济?常见的有几种解释：

第一种观点认为，影子经济是违反现行法律和法规的经济活动，是指所有非法经济活动的总和，它包括各种程度的刑事犯罪。第二种观点认为，影子经济是指未纳入正式统计和未被社会监控的社会财富的生产、消费、交换和分配。第三种观点认为，影子经济是指所有形成和满足人类各种“恶习”的经济活动。

可以看出，以上任何一种观点都在某种程度上反映了影子经济活动的现实过程，从各个方面定性了影子经济，并且彼此之间根本上并不冲突。这样影子经济就可以被分做三个部分来考察：

一是灰色经济，它包括所有法律允许的经济活动，只不过在它们的运行过程之中存在为逃避税收和监管而未纳入正式统计的产品和服务的生产。二是褐色经济，这是指与获得和转让“黑钱”有关的虚报、侵占、盗窃、投机交易与各种形式的欺诈舞弊。三是黑色经济，它是指法律严格禁止的各种类型的经济犯罪活动。

影子经济作为一种非正常经济现象存在于任何国家。在世界范围内，影子经济的比重按估计约占整个世界GDP的5％-10％。俄罗斯的影子经济占GDP的40％左右。40％-50％这一指标是临界的，在这一边缘，影子因素对经济生活的影响变得很是巨大。实际上在俄罗斯社会生活的各个领域充斥着合法方式和影子方式的冲突和矛盾。

根据1997年“前景工艺”基金会起草的《俄罗斯的影子经济》这份报告，影子经济的结构包含三个层次：最高层次是从事犯罪活动者，如贩卖，武器贸易，敲诈勒索，绑架抢劫，雇佣杀人，强迫，等等；中间层次是从事影子经营活动者，如商人、金融家、银行家、中小企业家、各种各样的倒爷，等等；最低层次是雇佣劳动者，既包括体力劳动者，也包括脑力劳动者。同时，进入这一范畴的还有国家政权和管理机关的当权者和决策者。

对于以上的所有阶层来讲，共同的兴趣集中在获得超出权力范围的额外收入，并且存在共同的利益实现方式，比如资本外逃。事实上，影子经济的犯罪集团和影子经济的中间阶层主要致力于国有资产的占有，非法的原料和战略物资业务，进出口贸易，投资和支付凭证。据估计，仅这两个阶层近年来掠走的资本就达3000亿-5000亿美元。2001年以来，尽管随着俄罗斯黄金外汇储备的增多和卢布汇率的相对稳定，俄罗斯一度出现了资本外流速度放慢的趋势，但仍高达200亿美元。同时，刑事犯罪团伙也积极参与以这些方式获得的收入的再分配，其主要获利方式是恐吓、绑架、勒索直至暗杀。犯罪集团对俄罗斯现行条件很满意，正是在这种条件下他们通过影子经济积攒力量，并且通过非法收入的再投资来控制企业。据俄罗斯内务部数据，他们控制或参与了俄境内90％的企业和商业金融机构，这是他们获得非法收入的主要领域。为了保留这种条件，他们也以行贿、赞助等形式收买选举人和当权者。影子经济经营者中的一般商人和企业主也从中获利匪浅。

二、俄罗斯影子经济的运行机制

俄罗斯影子经济的运行机制可以划分成两个大的种类：基本的和辅助的机制。

基本常见的影子经济机制是对现有客体(资源)的使用，在此国家和大企业扮演了“摇钱树”的角色。

1．在俄罗斯私有化过程中通过非正常方式(行贿，官商勾结等)以超低价或国家补贴形式控制国有企业，特别是具有出口优势或资源优势的企业，然后再出售、转让、出租或者经营谋取暴利。

2．在企业建立有限责任公司时(或者股份有限责任公司等)，进入其管理层的领导者将原料、设备等一系列物品的采购以及企业产品的销售安排给这些人的“同志式”的中间商来完成的。在企业成本上升，产品价格缩水的同时，核心人物得以牟利。

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3．某个商业机构在原企业租赁生产车间用以生产与该企业相同的产品。工厂的经理和核心人员参与或者掌握这一机构，从而将利润丰厚的订单转移到这个平行企业里来分享利润。

4．原企业是科研生产公司(HПO)或者科研所（HИИ），这种类型的企业按俄罗斯法律可以获得国家预算的科研拨款。但是上述拨款有时却流向商业银行或者其他经营部门。等到科研协议期满后，再把由此获得的利息和收益分成给这些“科研工作者”。

上述“业务”的“最终产品”被分割开来：一部分转为现金或外币，一部分被用来购买不动产和个人物品，一部分被转移到国外。这一“业务”流程不是固定的，而俄罗斯快速形成的新的银行体系与为类似业务的服务密切相关。

辅助机制之一是地下经济。这是一种法律禁止的经济活动，其中包括秘密生产和销售武器、弹药、，非法经营赌场和妓院等。经营地下经济的主要是有组织的犯罪集团。据俄内务部统计，这种犯罪组织大约有8000多个，并控制着大约60万亿一70万亿卢布的资金。

辅助形式之二为虚假经济。这指的是通过投机倒把和各种形式的欺诈活动骗取钱财，包括行贿和利用私人关系得到种种优惠。

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第三种辅助形式指为逃避监管和税收的法人和自然人行为。据官方统计，到1996年底，俄罗斯所有260万家企业和组织中，全部逃税的占1／3，部分纳税或不按时交税的有170万家，只有16．5％的企业和组织在税务方面表现良好。2001—2002年，在普京总统的领导下，俄罗斯进行了税收改革，颁布了新税法，加大了对偷逃税收现象的打击力度。但是，在2001年俄总理卡西亚诺夫的述职报告里也着重指出：俄罗斯影子经济的比例不会低于20％，而为此国家损失的税收就达到每年1000亿美元。

三、俄罗斯经济转轨中影子经济泛滥的原因

俄罗斯经济改革中一个完全没有料到的后果是影子经济的泛滥。在俄罗斯改革之初，俄罗斯理论界普遍认为，影子经济是由苏联体制所固有的特征和缺陷引起的，在向市场经济过渡时所进行的自由化和私有化可以消除这些缺陷。由于存在这种观念，普遍认为随着国家向市场和资本主义过渡，影子经济将减少，而“光明”经济将相应地增长。事实却恰恰与此相反。影子经济占GDP的比重在俄罗斯改革的最初4年内增长了45倍。不仅如此，20世纪90年代，影子经济和光明经济已经紧密交织在一起，以至于当谈到某位企业家和某个企业时，几乎很难把他们的活动分为非法的或者合法的。为什么俄罗斯的改革没能消除影子经济，却反而导致了影子经济的急剧攀升呢?主要有五个方面的原因。

(一)影子经济蓬勃发展的根本原因是私有化

苏联解体之后，俄罗斯的政治精英们为了使改革不可逆转，不惜代价推行世界上最大规模的私有化。正是在这种理论的指导下，改革精英们出卖了70年社会主义创造的强大的经济基础，也为影子经济的泛滥提供了源泉。据统计，价值2万亿美元的俄罗斯企业以仅仅72亿美元的价格出卖了。就连丘拜斯于1994年也承认：再过2—3年，企业股份将最终被10％-15％的人所控制。在此过程中，影子经济成为了俄罗斯新贵聚敛财富的理想工具。

由于私有化理论的根本错误和私有化精英们促成新兴资产阶级的愿望，以及俄罗斯的私有化没有必要的法律保证和长远规划，致使经济犯罪和腐败现象猖獗，少数人利用职权非法侵占大量的国有资产，一夜暴富。

1.在无偿私有化阶段低估国有资产存量，向精英阶层低价转让国家财富。由于俄罗斯的恶性通货膨胀，在国有企业资产评估时，价格本身已经大大低于实际价值，而政治精英们利用手中的权力，在拍卖和租赁过程中肆意作弊，把国有财产以更低的价格出售或变相赠送给自己的人。同时，这些人巧取豪夺，以一瓶伏特加酒或一块黑面包的价格大肆收购普通百姓手中的私有化证券，进而掌握私有化企业的控制权。

2．在私有化阶段通过“抵押拍卖”和“低价购买”等方式，以很低的成本由金融寡头控制了大量工业资产。其中包括具有出口优势和换汇能力的大型能源和原料企业，个别官僚把手中的权力和国家职能也“私有化”了，并且以自己的经济私利为出发点来判断和行使权力。同时，刚刚出现的经商阶层为了获得最大利益，为了在私有化的过程中从国家资产这块大蛋糕上多分享一些，就理所当然地与官僚们结成同盟。据统计，在私有化过程中，大约有6％的人通过私有化成为了暴发户，而国家来自国有企业私有化的收入却不到企业价值的1％。

从影子经济主体——俄罗斯新贵、影子经营者、暴发户、犯罪集团等改革中发了财的人和其客体——大量国有资产的转移和非法资金获得的角度来看，可以说私有化成为了影子经济泛滥的根本原因。但是仅仅是这一点还不是导致影子经济泛滥的充分必要条件，它的发展本身还必须有一个空间，就是不受约束的或者控制力不强的自由天地。

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(二)“休克疗法”式的转轨方式注定不可能马上建立起完备的市场制度，这是影子经济不消反涨的机制原因

在实行大规模私有化的同时，一些改革精英接受了新货币主义的自由主义理论和IMF等西方机构制定的改革方案。俄罗斯的市场改革简单地说，从目标模式上是自由主义市场经济；从过渡方法的运用上是激进的一步到位的“休克疗法”；从内容上主要是包括价格自由化，企业经营自由化，对外经济联系自由化和金融自由化等自由化措施。正是这些改革的目标、方法和措施为影子经济的泛滥造就了一个不受限制的“自由空间”。

1.市场经济体制是一个复杂的系统，具有优化资源配置功能的现代市场体系不可能一蹴而就，休克疗法在俄罗斯注定难以奏效。首先，“告别过去”，“炸毁过去的一切”是很容易做到的。在经济体制上，前苏联实行的是高度集中的计划体制，只要取消计划，毁坏国家的计划管理机制，原来的一切就将不会存在。但是从理论上讲，彻底否定计划和国家的调控，完全靠市场力量来调节经济，是有悖于当前世界经济发展潮流的。应该看到，无论是计划还是市场都是经济方法，单一崇尚市场这只“看不见的手”的理论也是不符合现代经济发展要求的。特别是在转轨时期缺乏国家宏观调控的市场难以正常运转，也不可能具备真正意义上的市场调节。其次，前苏联实行了近70年高度集中的计划经济体制，在短时间内突然打破原有的计划调节方式，而同时市场调节作用又不能立即显现，这就必然导致体制真空，导致企业的无所适从和混乱。取消计划的同时并不能够马上确立成熟完善的市场制度，这就导致俄罗斯不可能在短时间内塑造出自主经营、自负盈亏的市场主体和完备的市场体系，也不能马上建立与市场经济相适应的法律和规章制度。并且摒弃国家宏观调控，又不具备完整市场体系的俄罗斯经济犹如一盘散沙，这样的局面恰好使国家丧失了对非法经济的制约能力，也为影子经济提供了发展契机。

2．俄罗斯的市场改革没能形成有效的价格与竞争机制，市场起不到资源配置的基础性作用，这种市场成了影子经济泛滥的空间。20世纪90年代，俄罗斯的恶性通货膨胀已经使价格信号失真，这不仅没有增加企业的生产积极性，反而助长了囤积居奇和投机倒把式的影子经济。私有化与自由化也没能形成真正意义上的竞争机制。俄罗斯市场上各个企业在改革之初的竞争，不是一般意义上的价格、质量和服务竞争，而更多地表现为争关系、争资源、争贷款、争补贴等非正常形式。依赖正当经营的企业也就失去了发展机会。而在这种竞争中的获胜者是有关系、有权力的影子经济经营者。

3.一次性的自由化措施为影子经济提供了诸多谋取高额利润的非法机会。1992年初，俄罗斯开始推行一系列的自由化措施，试图借助“看不见的手”的力量来改善经济状况。可是实际效果却是，放开价格和经营权限之后，在缺乏政府强有力的监控的情况下，取消多年的计划管理和对外界的封闭为走私、诈骗和垄断提供了攫取暴利的机会。自由化措施在给各个企业主体带来赚取最大利润的欲望的同时，却并没有给企业带来生产的积极性，开放的后果是在短短几年内形成的大量影子经济，自由开放的结果是变成了少数企业的垄断。

4.没有健全的法律制度做保障的俄罗斯经济转轨为影子经济大开方便之门。市场经济的主要特征之一是法治经济，而俄罗斯经济转轨中却没有，也不可能形成与市场衔接的法律体系和执法系统。不注重法制并不是说制定的法律很少或这些法律不合理，而是指这些法律法规在改革时期没能得到应有的重视和严格的遵守。更甚的是立法机关的条文往往反映的是院外集团和某些实力集团的利益。这样，在俄罗斯经济转轨过程中，连亚当·斯密强调的国家和法律的“守夜者”作用都已经残缺不全。20世纪90年代，在社会经济领域中，经营主体的经济犯罪行为已成为他们生存的条件。

总之，俄罗斯在改革过程之中，国家并没有负担起建立市场机制的责任，而是把重点放在自由化措施方面。同时，由于国家调控不力，司法机关腐败和企业缺乏在市场条件下生存的经验，从下层也不具备自发形成现代市场机制的条件，结果改革造就了“黑—白”市场，影子经济成为经济中的突出现象。

(三)在俄罗斯经济转轨过程中的不恰当的经济政策助长了影子经济的高涨，这主要是指紧缩政策造成的高额税收以及投资资金的匮乏

1．奉行高税收制度助长了影子经济的发展。在转轨过程中，在“双紧”政策指导下，俄罗斯为增加财政收入、消除预算赤字制定了过高的税率，最高时达到利润的60％-80％。这必然导致偷漏税现象的出现，促使经商者更多地去从事影子经济活动。从总体上说，仅这一点就足以促使影子经济迅速增长。

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2．俄罗斯按货币主义的思路推行的双紧政策也导致了严重的投资萎缩。虽然压缩国家投资，削减各种补贴和援助以及抽紧银根，控制货币发行量和限制银行贷款政策对降低通货膨胀起到了一定的积极作用，但是却使企业患上了严重的金融缺血症。这种状况为影子经济收入的再投资和对企业的低成本控制创造了条件。

(四)社会风气的败落、犯罪的蔓延是影子经济特别是黑色经济扩张的重要原因

一直处于混乱、无序状态的俄罗斯经济运行过程是导致俄罗斯经济领域犯罪活动日益严重的一个重要因素。在转轨过程中，各类经济犯罪都呈上升趋势。加上黑社会已经渗透到各个领域，活动非常猖獗，交易、贩卖军火、开设妓院赌场等刑事犯罪也相当普遍。在西方国家，犯罪集团通常主要控制诸如赌博、、娼妓和高利贷等非法领域；但是在俄罗斯，犯罪团伙不仅控制着这些领域，而且还控制着合法企业。

(五)经济形势的恶化，生产的大幅度滑坡，居民收入和生活水平的下降，成为影子经济的推动力

俄罗斯采取激进方式向资本主义自由市场经济过渡的代价极其沉重。首先，国民经济长期负增长。按官方数据，到1998年，GDP只有1989年的52．7％。同时，通货膨胀一直高居不下，物价攀升几千倍，人们为了生存就不得不通过各种手段去挣钱。俄罗斯的普通居民违反法律的行为大部分具有迫不得已的性质，是由经济体制存在的弊端和经济政策的不合理性而引起的。

众所周知，影子经济的存在和急剧蔓延对一个正常国家的危害是巨大的，对经济转型国家来讲，影子经济的大量存在对市场体系的形成和市场制度的消极影响也非常深远。影子经济经营者总是千方百计运用各种手段阻挠不利于他们自身利益的正常秩序的建立。所以，消除影子经济已经成为当前俄罗斯政府的重要任务之一。