风险控制论文范文10篇

工程项目在营建过程中，从承包商角度来看，存在着建设周期长，投资数额大，工作和工序繁多的特点。因此，在施工中，这些因素制约着承包商未来获取收益的多寡。建设周期长，各个时期的不可预见因素就会相应增多，与时间相关的外界因素和内部因素的变化都会影响工期的按期完成；投资额巨大，若筹资、付款方式、利率或者有关合同条款发生变化，就会加大成本，从而减少了承包商的利润；工作、工序繁多，一旦施工组织不尽合理或者返工，同时发生索赔，就会极大地影响工程进度、成本和质量，使承包商的利益受损。所以，对工程项目施工进程中风险问题的分析和控制研究，具有重要意义。

1、承包商面临的风险工程承包，既是一项商务活动，又是一项工程施工活动。它必然受到工程所在地的自然环境、社会环境和相关人为因素的影响。其中有关合同条件所确立的责任、权利和义务对承包商影响极大，这些都要求承包商具有全面的专业技术知识和较强的经营管理能力。目前，建筑市场的竞争日趋激烈，技术含量提高，项目趋向大型化和复杂化，企业趋于联合，资金相对集中，这些对中小型企业尤为不利，使它们面临着更多的风险，使企业的平均利润率下降。由此看来，工程承包是一项风险较大的工程施工活动。

工程承包风险，是指工程实施结果相对于预期的结果的变动程度，即承包商预期收益的变动程度。工程承包风险的起因是由许多不确定因素造成的。如果在投标和工程实施过程中，不考虑风险因素，就会加大实际成本而导致利润降低甚至亏损。但是，过多地把潜在风险因素的可能费用转移到投标标价的成本中去，又会使失标的几率大大增加。因此，要想获取目标预期利润，必须正确地考虑工程承包风险。

从有关统计资料来看，承包商在标价中风险费用所占比例都比较低，这是因为承包商对众多的风险因素采取了积极的管理措施，如风险责任的转移、分担、保险等控制风险事故发生或降低风险损失的措施。根据JCEM关于美国承包商对工程风险的分配和重要性的调查表显示，风险市场时期相对于繁荣市场时期，在相对数的比例上，实际承包成本增加4%，利润下降25%，风险增加了3倍。如果考虑实际标价的差异，其绝对值的增加会更大。也就是说，在标价构成比例基本相同的情况下，风险市场时期比繁荣市场时期需要支付更多的风险费用。

另外，业主和承包商在工程施工中分别承担的风险量百分比，平均为33.5%和36.9%，共同承担的风险量为29.6%.在共同承担的风险量中，业主往往利用作为雇主的有利条件，将风险损失尽量转嫁到承包商头上。在实际营建中，承包商承担的风险比率往往达到60%以上。所以，承包商要想达到顺利实施工程和盈利的目的，对工程承包风险的正确分析、控制与管理就显得极为重要。对于承包商而言，重要的风险因素主要有：

a.劳力、设备和材料的取得；

摘要：我国商业银行一度几乎垄断了国内所有的汽车金融服务业务、其简单地将风险转嫁给保险公司，导致了2003年保险公司退出汽车金融控制系统。当前银行缺乏对汽车经销商的制约、银行在贷款管理中的“审贷分离”原则也存在一定漏洞。汽车金融风险是系统性的，银行或汽车金融公司、保险公司、经销商只有通过合作、建立战略联盟才能实现各自利益最大化。

关键词：汽车金融风险控制战略联盟

风险产生的根本原因可以归结为金融机构与消费者之间的关于知识和行动的不对称性。汽车金融公司的风险一般是由公司自己承担的，所以专业汽车金融服务机构对客户资信调查都是非常严格的。有的已经建立起一套较为系统的风险控制体系和客户资讯评估系统”，从而对客户进行筛选，按还款能力的强弱对客户采取不同的按揭政策，有效地缓解了车贷风险的发生。但是商业银行由于缺乏专业人员对贷前、贷后及贷中的管理，只是简单的将风险转嫁给保险公司，这种做法对于降低银行的风险是没有任何好处的，最终导致了2003年保险公司的退市。

一、汽车金融服务领域的主体分析

我国的汽车金融服务市场具有极其广阔的发展前景，使得各类企业纷纷加入其中。具体说来，主要有如下服务机构:汽车制造商、商业银行、外资汽车金融公司、汽车经销商、保险公司。目前在我国市场上提供汽车消费信贷的金融机构有银行、非银行金融机构销售商二种。

商业银行一度几乎垄断了国内所有的汽车贷款和金融服务业务。根据中国人民银行的统计，到2003年年底，全部金融机构提供的汽车消费贷款余额达1700.06亿元，比年初增长620.14亿元。其中四大国有商业银行1445亿元，占85%，股份制商业银行206亿元，占12%，城市商业银行45.9亿元，占2.7%;财务公司5.1亿元，占0.3%。但是截至2004年上半年，我国金融机构汽车消费贷款余额为1833亿元，而呆坏账近1000亿元，坏账率有40%左右。而在北京，坏账率更高达50%以上。各大银行陆续停止或者提高了个人汽车贷款业务的门槛，汽车信贷萎缩。直到2006年随着企业和个人征信系统的开通，银行凭借其密集的网络优势和充足的资金是银行汽车信贷的优势所在。汽车信贷业务也逐渐回升。总体来说，现阶段在我国汽车金融服务领域处于主导地位的还是银行。

摘要：当前，商业银行发放的个人汽车消费贷款出现了不能按期收回、贷款风险开始显现的问题，此种贷款的发展处于一种进退两难的地步。对此历史地分析其原因，有必要建立健全规范的内部管理制度和科学合理的工作流程，并以建立个人信用信息档案为基础,实行个人信用基础数据库的共享,为汽车消费贷款发展突破“瓶颈”。

关键词：汽车消费；信贷风险；风险控制

一、商业银行个人汽车消费贷款的现状

（一）我国汽车市场发展趋势

改革开放以来,我国城乡居民收入水平有了很大提高，全国人均GDP已经跨过1000美元的门槛，居民消费意向从普通的生活用品向住房、汽车等高档消费品转变，相当多的居民具备了购车能力。

2002年我国轿车产销量首次突破百万辆大关，2005年汽车销量达590万辆，2006年的汽车销量成为全球第二大汽车销售市场。据有关机构预测，今后15年内，中国将成为全球最大的汽车市场，年销量将达到1700万辆，汽车保有量超过1亿辆。汽车业逐渐成为我国国民经济的支柱产业。

摘要：我国商业银行一度几乎垄断了国内所有的汽车金融服务业务、其简单地将风险转嫁给保险公司，导致了2003年保险公司退出汽车金融控制系统。当前银行缺乏对汽车经销商的制约、银行在贷款管理中的“审贷分离”原则也存在一定漏洞。汽车金融风险是系统性的，银行或汽车金融公司、保险公司、经销商只有通过合作、建立战略联盟才能实现各自利益最大化。

关键词：汽车金融风险控制战略联盟

风险产生的根本原因可以归结为金融机构与消费者之间的关于知识和行动的不对称性。汽车金融公司的风险一般是由公司自己承担的，所以专业汽车金融服务机构对客户资信调查都是非常严格的。有的已经建立起一套较为系统的风险控制体系和客户资讯评估系统”，从而对客户进行筛选，按还款能力的强弱对客户采取不同的按揭政策，有效地缓解了车贷风险的发生。但是商业银行由于缺乏专业人员对贷前、贷后及贷中的管理，只是简单的将风险转嫁给保险公司，这种做法对于降低银行的风险是没有任何好处的，最终导致了2003年保险公司的退市。

一、汽车金融服务领域的主体分析

我国的汽车金融服务市场具有极其广阔的发展前景，使得各类企业纷纷加入其中。具体说来，主要有如下服务机构:汽车制造商、商业银行、外资汽车金融公司、汽车经销商、保险公司。目前在我国市场上提供汽车消费信贷的金融机构有银行、非银行金融机构销售商二种。

商业银行一度几乎垄断了国内所有的汽车贷款和金融服务业务。根据中国人民银行的统计，到2003年年底，全部金融机构提供的汽车消费贷款余额达1700.06亿元，比年初增长620.14亿元。其中四大国有商业银行1445亿元，占85%，股份制商业银行206亿元，占12%，城市商业银行45.9亿元，占2.7%;财务公司5.1亿元，占0.3%。但是截至2004年上半年，我国金融机构汽车消费贷款余额为1833亿元，而呆坏账近1000亿元，坏账率有40%左右。而在北京，坏账率更高达50%以上。各大银行陆续停止或者提高了个人汽车贷款业务的门槛，汽车信贷萎缩。直到2006年随着企业和个人征信系统的开通，银行凭借其密集的网络优势和充足的资金是银行汽车信贷的优势所在。汽车信贷业务也逐渐回升。总体来说，现阶段在我国汽车金融服务领域处于主导地位的还是银行。

一、杭州及宝腾汽车信贷发展的现状

个人消费信贷是以刺激消费、提高居民生活水平为目的,用居民个人未来收入作担保,由金融机构向消费者提供的以特定的商品为对象的贷款。具体而言，它包括如下几层含义:

1．从性质上说,消费信贷是信用消费的一种形式。一般而言,凡是以借款或延期付款的形式进行的消费均称为信用消费。信用消费的形式很多,如通过亲朋好友、高利贷者和银行等借款消费及赊销消费等。消费信贷只是信用消费的一种,它是由金融机构向居民个人发放的、用于居民购买特定消费品的贷款。消费信贷是一个历史性的范畴，它是市场经济发展到较高程度时的一种经济现象。

2．消费信贷的目的是刺激消费,扩大商品销售,加速商品周转,提高消费者生活水平。因此有人形象地说，消费信贷的目的和作用就是帮助消费者实现“用明天的钱圆今天的梦”的理想。

自20世纪90年代末我国商业银行开办消费信贷业务以来，汽车消费信贷一直是备受关注的品种。汽车消费信贷是汽车业发展的产物，与汽车工业的发展联系在一起。

浙江是全国最具经济发展活力的省份之一，地处长江三角洲，经济总量居全国前列，享有“经济大省”之称。而杭州是全省政治、经济、文化中心。人均国内生产总值和职工平均工资远高于全省平均水平。随着居民收入增加，汽车消费是人们新的追求目标，汽车进入家庭已成为现实，汽车市场非常活跃，与此同时，汽车信贷业的发展已成必然趋使。

摘要：近年来，石油化工企业生产迸发一系列安全问题，损害广大人民群众的根本利益，威胁人民的财产安全，同时影响改革发展和稳定大局，所以，合理有效控制石油化工安全生产风险尤为重要。本文在分析影响石油化工影响因素的同时，有针对性提出了安全生产风险控制措施，对安全工作具有一定的指导作用。

关键词：石油化工；安全生产；影响因素；风险控制

1安全生产、风险控制概念简述

安全促进生产，生产有必要安全。通常，我们将安全生产定义为：当人们从事社会生产和劳动时，将人、财、物、机、环境和方法等通过协调，另其减少或者避免生产活动中出现的潜在人身、财物危害，或将其纳入人为可控范围内。也就是说，为了使劳动过程在符合安全的物质条件下进行的，避免人身伤亡财产损失，消除或操控危险有害要素，确保劳动者的安全健康和设备免受损坏、环境的免受损坏的一切行为。而安全生产风险控制是指针对工作生产中影响安全生产的不利因素进行一个提前防范的控制，从而减少危险事件的发生，是增强工作人员安全保障的一个重要举措，是广泛提高生产条件的必要前提，所以在安全生产方面以及风险控制方面要引起足够的重视。

2石油化工安全生产危影响因素

(1)雷雨天气不利环境因素春季雷阵雨天气多发时期，雨水容易从地表渗入油井使水体污染风险增加。

编者按：本文主要从我国旅游集团投资的现状；旅游投资的特点；树立正确的投资理念；从财务管理角度做好投资的风险管理；把投资的风险管理从财务管理层面提升到整个集团管理层面进行论述。其中，主要包括：投资方式的多样化、投资领域的多元化，构成了中国旅游业新一轮快速增长的重要动因、投入高，回报期长、旅游产业链整合与多产业整合特征、重项目规划和投资评价、争取区域政府的支持、开展有效的营销活动、多产业整合和跨行业投资、在旅游集团内建立投资的风险管理指标体系、进行投资风险的制度管理、投资风险价值管理的过程、集团层面则意味着全局化、一体化的思想等，具体请详见。

摘要：随着我国旅游业的不断发展，旅游集团的多样化经营的趋势日益明显。尽管在各个领域进行投资有利于分散集团的经营风险，但前提是控制好投资风险，这样才能使投资有利可图，真正做到为旅游集团带来利益分散风险的作用。

关键词：旅游集团；旅游投资；投资风险

1我国旅游集团投资的现状

随着我国旅游业集团化发展的步伐不断加快，目前已经有不少的旅游集团为了不断壮大其经济实力和抗风险能力，使有限的资源得到合理配置，从而实现资产的不断增值，相继采用纵向一体化战略和多元化经营战略，不断的扩展自己的经营领域，选择新的投资方向和新的投资机会。投资方式的多样化、投资领域的多元化，也构成了中国旅游业新一轮快速增长的重要动因。

从旅游集团特别是一些上市公司的投资行为来分析我国旅游集团的投资行为，可以看出，我国旅游集团所进行的投资方向仍集中在旅游行业，是在原主业的基础上，通过进行产品价值链的管理实行相关旅游产品所涉及的旅游投资，如对会展，景观房产，旅游景区投资。一些旅游集团还开始了对航空业的投资，如武汉的东星国际旅行社就已经建立了自己的航空公司。随着投资活动的日趋复杂，投资所存在的潜在风险也日益增多。为实现投资收益最大化，就必须正确认识和分析投资风险，并建立风险管理机制，对风险进行有效的防范和化解。本文就将通过研究投资风险的相关理论，结合我国旅游集团的实际，对加强旅游集团投资的风险价值管理进行初步探讨。

一、河南省投资担保公司的发展现状

近年来，随着国民经济迅速发展，人民生活水平显著提高，公众的保险理财意识增强，很多人为了规避通货膨胀和出于资产保值增值的目的，纷纷被高收益吸引到投资担保公司，这在一定程度上促进了民间借贷和投资担保行业的发展，投资担保公司的利润激增，进而使得投资担保公司数量和规模迅速扩张。资料显示，河南省投资担保公司数量由2008年初的190多家发展到2010年底的164家，占全国担保公司数量的四分之一，3年增长了将近9倍，注册资本从50多亿元增加至560多亿元，从业人员由不足4000人发展至10万人。河南投资担保行业的迅速发展也带来了一系列问题，例如，相关法律法规的缺失、政府监管不到位、从业人员业务素质低下、缺乏有效的信息管理渠道、内部风险控制不健全等；河南省投资担保行业非法集资、超额担保、非法债转、违规放贷、以假乱真等现象层出不穷。继2011年郑州诚泰事件、洛阳盛归来事件之后，河南省金昌投资担保有限公司、河南金联投资担保有限公司、河南嘉诚投资担保公司等融资性担保机构经营许可证被作废，在一定范围内出现了挤兑现象，引发了担保行业的倒闭潮。

二、河南投资担保行业面临的问题

（一）外部风险

1.法律风险

1996年6月，国家经贸委《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》，随后又相继出台了一系列相关法律法规，诸如《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》、《中小企业促进法》等。上述规定在规范中小企业市场准入、从业人员资格审查、业务规范、风险控制、行业自律等方面做出了相关的规定。但是这些法律在运用过程中还存在一些漏洞，一旦发生了一些难缠的案件很难找到具体的法律依据，缺少针对性的法律法规来规范担保机构的行为。为了规范担保机构的运营及发展，河南省也相继出台了一些有关担保机构健康运营的规范性文件，但是大多数都是对国家法律或规章的完全照搬，广泛而空洞，缺少针对性和操作性，并不能切实有效的解决河南担保行业自身独特的问题。担保行业是一个新兴行业，没有大量的经验可寻，只能摸着石头过河，这就导致了河南担保行业法律制度建设的滞后性，往往以牺牲一些出资人的利益来换取法律的逐步完善。

0引言

随着我国工业化水平的不断推进，企业的竞争将更加集中于生产附加值的提高上。对于具备大型设备的各类大中型企业来说，通过信息化改造，能够有效地对设备进行维护；并在此基础上合理制定维护计划，提升设备运行的可靠性，降低设备因故障/失效造成的损失。当前，应用以可靠性为中心的维修(RCM)理论对大型设备进行信息化维护是国际上通用的一种系统工程方法[1]，可以有效提高企业的竞争能力。我国在RCM方面的研究起步相对较晚[1-5]。1979年我国空军和民航率先引进了RCM理论。1985年原国防科工委了《航空技术装备寿命与可靠性暂行工作规定》，规定了在设备维修中应采取定期、视情和状态监控三种方式。1989年了HB6211《飞机、发动机和设备以可靠性为中心的维修大纲的制订》。1992年我国了RCM的国家军用标准——GJB1378《装备预防性维修大纲的制定要求与方法》。1994年，又了《〈装备预防性维修大纲的制定要求与方法〉实施指南》，指导各类武器装备维修大纲的制定。这些制度和方法的制定有效地提高了我国RCM的应用水平。一些企事业逐步开始运用RCM理论指导和制定维护工作，如南京地铁在实践中制定出了以TPM与RCMf协同动作的管理策略[5]。但是研发RCM软件系统一直是我国的薄弱环节。一些大中型企业多是购置国外的产品，这些软件功能强大且价格昂格，但其中一些功能不能适应于我国特定行业或企业的需要。近年来，国内开始开发出一些有针对性的RCM软件，如和谐型机车维修系统[1]、中国列车运行控制系统[2]和数控机床维修系统[3]等等。笔者曾参与港口企业的RCM软件开发，侧重于风险矩阵理论的应用实践。本文阐述了在研发RCM软件系统过程中，应用风险矩阵理论在移动设备上的设计过程。风险矩阵法是指通过定性分析和定量分析，综合考虑风险影响和风险概率两方面的因素，通过风险因素对项目的影响进行评估的方法。基于风险矩阵的设备评估系统通过搜集设备基础数据以及维护历史数据，分析数据，计算风险等级，得到数据报表，以此作为依据，指导设备管理人员制定维修策略。

1软件的总体设计

一个设备的风险评估首先从大部件开始，如果部件存在风险，再对部件下的零件进行评估，以确定哪些零件存在风险，最后确定这些零件的故障原因和可能产生的影响。

1.1总体思路

⑴部件评估：建立部件故障概率风险矩阵，对部件确定风险级别。⑵零件评估：建立部件零件的生产损失、维修成本、安全影响以及环境影响四个风险矩阵，其中生产损失和维修影响采用模糊半定量方法确定其风险等级，另外两个采用定性方法确定风险等级。⑶故障模式和影响分析：为了较好的进行可靠性数据的采集与交换，根据ISO14224中对各零件的故障模式进行标准化，列出设备或零件的主要故障模式以及产生该故障模式的原因，并根据其常见故障，对每个故障模式进行风险评估，从而规定出可能的故障原因。故障模式采用的风险评估方法与零件采用的一样，同样为四个风险矩阵。

一、目前油田企业的风险管理尚处于起步阶段

“未来损失的不定性即风险”对于拥有大量的资金流的石油企业来说，我们所能努力的就是尽量减少和避免风险，完善资金管理体系，在建立和完善资金管理体系之前首先必须要找到资金管理不善带来的风险。影响石油企业资金安全的主要几个关键点有：一是对于现有的风险管理缺乏系统性,“脚痛医脚、头痛医头”,这样往往会造成我们在工作变得杂乱无章、难以应对,使我们在风险管理的工作常常会陷入非常被动的局面。二是现如今存在的风险管理工作往往处于几年一次的风险评估、安全检查的形式,不能对风险进行实时有效的管理和控制,造成风险管理间隔的时间长,缺乏时效性。三是目前风险管理的技术、手段比较落后,落实基本上处于凭靠判断、靠经验的较为原始的工作方式。

二、加强油田企业资金管理的必要性

石油企业属于国有特大型采掘业企业,层次复杂、覆盖面广、企业生产规模大，对于财务管理的要求比较高。我们应该抓住资金管理这个重要的中心环节,将企业集团内部各层次、各部门以及其他的的管理业务职能和对象紧密地结合在一起,达到更加有效协调和处理各二级单位与管理局和部门之间的横向、纵向的关系,以科学系统的观点保证企业集团能够实现资金管理整体效果的最优化。由于油气资源的过度采集，近几年来，油田企业内部可供采储量逐渐在减少,人多油少的矛盾尤为突出,油田企业为保持油田企业可持续发展,不得不实施“走出去”发展战略。我们面对油田外部日益增加的市场份额所投入的财力、人力，更应该要加强企业对于内部管理,从而进一步提高经济效益,通过对资金施行统一管理和集中控制,来实现财务关系的协调统一和财务资源的优势聚合,来加强对于资金的控制和监督。这对增强企业市场竞争能力和抵御风险能力具有非常重要的意义。

三、油田企业在资金管理方面存在的问题

对企业内部资金实现了统一调配、集中管理和有效使用，对资金紧缺这方面的矛盾有了很好的缓解,能够把有限的资金用到最适合的地方,这种资金管理模式应该来说还是比较成功的,但是这种资金管理模式还是存在一些问题,这些问题主要表现在以下几个方面: