农村金融租赁市场观察与思考

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摘要：全面建设小康社会是党中央、国务院的重要决策，农村扶贫工作是各级党委政府的重要工作，也是我们金融系统义不容辞的责任。笔者参加了农村定点帮扶工作队，在农村工作中发现农民有贷款需求而用于贷款的抵押担保财产严重不足，限制了农民脱贫致富，形成了一方面农民有强烈的贷款需求，而银行考虑自身信贷安全放不了贷款的矛盾，为了解决这一矛盾，笔者提出了开拓发展农村金融租赁市场，促进贫困农民尽快脱贫致富的设想，希望通过农村金融服务创新，打破金融业扶贫的“瓶颈”。

关键词：金融租赁；农民；脱贫致富

党中央、国务院吹响了全面建设小康社会的号角，各级党委政府都立下了实现农村贫困人口全面脱贫的军令状，作为金融部门支持农民脱贫致富有义不容辞的责任，是开拓农村金融市场提高自身经营效益的需要。由于农民用来做贷款抵押担保的财产不足，使得涉农金融机构放款受到限制，这就产生了一方面农民需要贷款而另一方面金融机构放不了款的矛盾，严重制约了农村金融市场的发展，也制约了贫困农民脱贫致富的步伐，迫切需要开拓农村金融市场服务品种，以适应当前农村发展现状的需要。从延边州金融现状来看，一个突出的问题是贷款占存款的比例过低，截止2016年末，全州各项存款余额14,165,353万元，各项贷款余额7,683,183万元，贷款只占存款的54.24%，其中：涉农贷款余额为5,555,161万元，仅占存款余额的39.22%。农户贷款余额为396,653万元，仅占各项贷款余额的5.16%，精准扶贫贷款余额286,153万元，仅占各项贷款余额的3.72%。对农村的金融服务严重滞后，影响到了支农金融服务的开展。由于贷存比例过低，也影响到金融业自身经济效益的发挥，同时也没有发挥好金融支持农民脱贫致富的作用，急需要拓宽农村金融服务领域，开拓金融服务新品种。

一、金融租赁（融资性租赁）具有银行贷款不可比拟的特性

金融租赁可以很好地解决农民需要金融支持而担保抵押财产不足以及贷款手续繁杂的问题，适合农民进行农机具设备的中长期融资。我国《合同法》中《融资租赁合同》规定：“融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同”。从合同法角度归纳金融租赁与银行借款等其他融资工具不同的特点在于：1、融资租赁涉及三方当事人：出租人、承租人和供货商。由承租人委托出租人代为融资，承租人直接与供货商洽定所需设备，再由出租人出面购买设备，然后由供货商直接将设备交给承租人即农民可以与供货的厂商商定需要的农机具，委托银行购买，取得农机具的使用权。2、要签定两个合同。一个是出租人与承租人之间的租赁合同，另一个是出租人与供货商之间的订购合同，两个合同构成一个租赁交易整体。3、承租人租赁的目的主要是为了进行中长期融资，租赁期限与设备使用年限基本相同。4、租赁物的选择权由承租人决定，与租赁物有关的设备缺陷、技术落后等风险也由承租人承担，出卖人不能履行购买合同，由承租人进行索赔。5、租赁支付具有完全支付性或全额清偿。6、租赁物的维护保养由承租人负责。7、租赁合同不可中途解约。但在某些情况下，租赁合同实质上无法继续履行，只能终止或解除，承租人要按合同约定付清全部租金。8、租期结束时，承租人可以退租、续租或留购。以上这些金融租赁的特性既为农民融资提供了便利，减少了贷款手续繁杂的弊端，减少了贷款前的前期担保抵押评估费用支出，也对于银行规避信贷风险提供了法律保障，是涉农金融机构提高资金使用效益的良好途径，也是符合当前农村贫困户实际支持农民脱贫致富的良好选择。

二、融资性租赁融资与融物相结合，可以有效地规避银行经营风险

由于农民通过融资租赁取得的不是现金，而是通过融资租赁取得的农机具设备，其产权与使用权是分离的，农民只取得设备的使用权，而产权仍由出资人也即出租人（银行）持有，即使农民经营出现问题，银行也可以收回设备的使用权，对于银行只要加强对租赁物的日常管理不会有损失，这在一定程度上规避了经营风险，不同于银行贷款一旦贷款户经营失败会蒙受巨额的信贷损失。对于融资租赁来讲经营风险主要来自两个方面，一个是由于供货商未能按照合同规定时间发货交货，或交货的质量、包装物和技术上的问题致使承租人蒙受损失，影响到出租人与承租人之间租赁合同的履行，这方面的损失和风险一般由承租人依法追偿，对于银行来讲是不会产生损失的。另一方面是承租人违约的风险，主要表现在承租人经营不善，资金周转不灵，发生延期支付或不付租金的行为，这种行为只要银行加强风险管理，在成交前利用各种信息资源和咨询渠道，进行深入细致的信誉调查，不仅要重视对承租人项目的评估选择，对供货商、中介机构也要进行严格审查，在订立租赁合同时，通过严格规定约束条款和责任条件，在租赁期内重视租赁物的价值安全，建立对租赁物的巡查制度，掌握租赁物使用情况，利用对租赁物的所有权保护自身利益，并与供货商、二手市场建立合作关系，形成通畅的租赁物退出渠道，会使损失降低到最低，比起银行贷款的风险要小的多，也便于管理。

三、为农民节约资金投入，加快贫困农民脱贫致富的步伐

采用金融租赁的方式，可以使农民以很少的租金投入，取得农用设施的使用权，达到尽快脱贫致富的效果。比如：农民看到扣塑料大棚效益好，想干而手头没有资金，就可以找办理金融租赁的银行，由银行出资为农民建设塑料大棚，如果建设一个大棚需要资金10万元，分五年还清所有投资，可以采用租赁的形式每年支出2万多元租金，就可以取得大棚的使用权，支出2万多元就取得10万元塑料大棚的使用权，对于农民来讲节约了大量的资金占用，会极大地提高农民的种植效益。对于银行来讲，收取的租金既包括了投资大棚的成本，也包含了相应的利息和收益，可以按期收回成本，并取得必要的收益。对于农民来讲变贷款的“借钱还钱”为“借物还钱”。租赁到期后如果设施设备还可以继续使用，其产权可以归农民所有，实现使用权到所有权的转移，可以极大地提高农用设施设备使用年限，使农民获得更多收益。

四、金融租赁对抵押担保的要求明显低于银行贷款，对于农民融资提供了便利

由于金融租赁融资与融物相结合，出租人出租的是租赁物的使用权，而不是像银行贷款那样出借资金的所有权，使得金融租赁对于担保的要求就比较低，甚至完全不用担保抵押，更加方便农民融资，融资成本也会有大幅度地降低。比如对信用度比较高的农户，完全可以不用担保抵押，即使是承租人不能按期缴纳租金，也可以收回租赁物，通过二手市场变现，收回租赁物成本，比起银行贷款风险控制更加容易，只要出租人对承租人的资信状况、经营管理能力、投资项目的赢利能力进行科学的考察，完全可以在没有担保抵押的情况下规避金融租赁风险。

五、对开拓发展农村金融租赁市场的建议

一是组建农村金融租赁公司。国家可以把财政专项用于扶贫的拨款作为股本金，发起组建国家农业开发扶贫金融租赁公司，专门从事农村金融租赁业务，变输血式扶贫为开发式扶贫，公司可以开办针对农村的经营性金融租赁，也可以开办政策性金融租赁，进一步丰富和繁荣农村金融市场，促进我国农业的大发展，促进农民尽快脱贫致富。2015年9月1日，国务院办公厅下发了《关于促进金融租赁行业健康发展的指导意见》，指出“支持设立面向“三农”、中小微企业的金融租赁公司。鼓励金融租赁公司发挥融资便利、期限灵活、财务优化等优势，开发适合“三农”特点、价格公允的产品和服务，积极开展大型农机具金融租赁试点，支持农业大型机械、生产设施、加工设备更新”。这就为设立服务“三农”的金融租赁公司提供了政策上的支持。二是鼓励涉农金融机构开办农村金融租赁业务。目前，农村商业银行、农业银行、邮政储蓄都在广大的农村设立有服务网点，这些涉农金融机构具有相当大的经济实力，也有对农村金融服务的经验，在办理好传统支农贷款的同时，也应开办针对“三农”的金融租赁业务，进一步提升金融服务水平，提升自身经营管理水平，更加有效地运用好吸收的存款为“三农”服务，打破现在的从农村吸收的资金反哺城市的被动局面，使在农村吸收的资金最大限度地投放到农村，加快农村脱贫致富的步伐。农业发展银行作为国家支农的政策性银行，也可以开办政策性农村金融租赁业务，进一步拓展政策性金融的业务领域，以更加有效的方式为“三农”提供政策性金融服务。三是人民银行在政策上对开办农村金融租赁业务的金融机构予以政策上的支持。对于开办农村金融租赁业务的金融机构实行较低的差别准备金率，增强这些金融机构资金使用能力。同时，人民银行对这些金融机构开办农村金融租赁业务给予再贷款支持，增强这些金融机构利用金融租赁扩大融资规模，进一步扩大金融对农业的支持力度，促进农业的大发展，促进贫困农民尽快脱贫致富，走上靠自力更生勤劳致富的康庄大道。另外，人民银行还可以在征信管理上为金融租赁融资提供信息服务，加强对农村农民征信信息采集，为繁荣农村金融市场提供资信支持。四是国家应给予必要的扶持政策。国务院《关于促进金融租赁行业健康发展的指导意见》中指出“允许符合条件的金融租赁公司享受财政贴息和财政奖励。允许租赁农机等设备的实际使用人按规定享受农机购置补贴。鼓励地方人民政府通过奖励、风险补偿等方式，引导金融租赁公司加大对“三农”、中小微企业融资支持力度。支持符合条件的金融租赁公司发行“三农”、小微企业金融债券。适当提高中小微企业金融租赁业务不良资产容忍度。”所有这些扶持金融租赁业务发展的政策不应仅仅局限于金融租赁公司，对于那些涉农金融机构实行混业经营开办的金融租赁业务也应同样适用，从而激发涉农金融机构开办金融租赁业务的积极性。另外，为减轻农民负担，政府可采取适当补贴租金的办法，支持农民采用金融租赁融资，发展农业生产，对见档立卡贫困户，实行更加优惠的补贴政策，支持贫困户尽快脱贫致富。

作者:袁炳顺 单位:中国人民银行延边州中心支行