国际贸易跟单风险及防范分析

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【摘要】本文国际贸易往来逐渐频繁的背景下，分析了当前国际贸易中跟单行为的发展现状，并分析了跟单风险产生的来源，提出了增强贸易伙伴之间的了解、加强对跟单条款的审核、保障商品的质量、提高人员的专业素养等建议。双方之间需要从全局的角度看待国家贸易的新局势，预测每一个环节可能产生的风险，提高专业跟单风险防控能力，遇到风险能够很好的化解。

【关键词】国际贸易;跟单风险;防范

随着全球化的到来，国际贸易往来逐渐频繁，跨境的贸易往来增多，各国依靠进出口贸易带动经济的发展。国际贸易往来重要的结算方式之一跟单凭证，使得贸易往来结算方式的安全性大大提高，银行信用也逐渐完善。但是在国际贸易中依旧存在一些潜在的危险因素，给了不法商家可乘之机，钻了银行不审查货物的漏洞，牟取自身利益。

一、国际贸易中跟单的发展

（一）发展现状。经济全球化的大环境下，贸易的自由化让国际贸易的结算方式成为人们关注的重点，也是在银行的结算中占重要地位。但是因为国际进出口贸易存在一些风险，各利益主体为保障自身的利益，将风险进行转移，行业内部的无序竞争给银行业带来了挑战。国际上的两国进行贸易往来，双方对各自的信誉情况缺乏充分的了解，而跟单信用的发展，能够让银行作为中介机构，解决双方存在的信用危机。进口一方在愿意付款之后才可以取得单据，并提供相关的证明文件，便于日后的提货与报关。出口一方则需要按照发货要求，并购买货物的保险，将相关材料交给银行才可以得到获得款项的保障。（二）跟单凭证的特点。跟单信用凭证可以展现的银行的信用方面，银行可以开据有效地证明材料，通过信用证明表明愿意给进口承担付款责任。这种信用证明独立存在并不能选择撤回，当进口一方缺乏支付款项的能力，如果出口方继续索要余款，开证明的银行有着付款的责任。银行在承担责任会依据合同，只要对方的证明材料符合规定，不会进行实地的货物考察，履行银行的责任。跟单信用证可以分为可撤销与不可撤销信用证，保兑与不保兑信用证，期信与远期信用证等。（三）跟单信用的具体使用。货物的买方根据规定向自己国家的银行开信用凭证，支付保证金，开具承诺按照合同支付相应的款项。当银行同意货物的买房开具信用证，卖方作为受益人也会知晓。银行需要履行义务，当卖方提交货物具体的运输单据，银行有向其付款的义务，但是具体的银行开信用凭证产生的费用需要由货物的买方承担。

二、国际贸易中存在的跟单风险

国际贸易之中的跟单行为，能够根据每个订单，实际把控每个环节，跟单员作为贸易往来的重要联络者，将有贸易往来的客户紧密的联合在一起。（一）跟单信用证制度的潜在风险。在正常的贸易往来中，操作的人员只负责核实不同单据之间的数据内容是否相符，如果凭证数据等之间比较符合，企业则可以获得银行的贷款。在一般的检查中，银行等机构很好监督制度真正落实，无法保证票证凭证的真实与合法，并且银行等机构也不存在责任。这种制度本身的漏洞，导致跟单凭证缺乏真实的存在意义，没有任何形式的监督，只会让不法分子钻制度的漏洞。（二）出口商的欺诈造假行为。因为制度存在一定的漏洞，一些出口商想通过制造假的跟单凭证，或者在产品中参杂一些数量不足、存在质量问题、以次充好的商品，甚至一些跟单凭证中记录的商品与实际的货物存在价值不等现象，这种行为造成了国际贸易乱象产生，带来严重的贸易损失。（三）缺乏相关法律法规的约束。我国的跟单凭证条款存在缺漏，当出现国际贸易往来之间的矛盾，涉及到进出口商因为跟单信用凭证产生的利益纠纷，但是因为我国缺少法律法规的约束，导致双方的矛盾激化，各方之间的利益难以得到维护。跟单凭证带来的风险问题被扩大化，风险带来的损失也难以估量。

三、国家贸易中跟单风险的防范

（一）贸易伙伴之间增强了解。跟单信用产生的风险大多来自于贸易双方缺乏了解，缺乏对信用记录的查询。在贸易方应注重查证信用记录，并且要提高签到合约的执行效率，用诚信的方式对企业情况进行调查。在诚信调查中的内容需要包括对方信用记录，资金的信用调查，可以通过银行调查资金的实际情况和国家专门的调查取证，也可以通过与国外相关机构合作和用网络调查形式，验证对方的诚信是否真实可靠。（二）加强对跟单条款的审核。企业在合作中，双方需要根据货物真实的运转情况，记录单据条款，保证不同凭证的真实与客观性，在运行中加强审核力度，避免在物品流转中产生造假行为。同时，在合同条款应该明确的规定，双方之间依旧跟单条款，严格记录审查中的信用证的好吗以及实际的提单日期等，精确到每一个操作细节，在之后的实际验收中也需要操作人员履行职责，负责调查与取证。（三）保障商品的质量。为了防止在贸易中，一方在产品中参杂一些数量不足、存在质量问题、以次充好的商品，提供货物的一方需要出具货物的检测报告，检测报告可以由当地的政府相关部分出具，也可以由第三方检测机构出具证书，通过多个方面加强货物质量的保障，减少投机诈骗行为的产生。（四）提高人员的专业素养。在新的国际环境中，随着国际贸易准则的不断更新，市场的变化要求跟单人员提高自身的专业素质，积极的应对国际贸易中涉及跟单信用凭证的变化，能够做到业务熟练，适应各种实际操作，减少跟单风险的产生，这是风险防控的重要部分。国际贸易往来的方式的多样性，这就需要人员从整体的角度，了解市场局势的变化，用长远的眼光看问题，降低风险的损害力度。专业人员也需要将技术融入到工作中的每个细节，做到理论和实践相符合，真正的认识到减少跟单风险的重要性。（五）完善信用证的法律法规。根据当前国际贸易中的变化以及跟单风险出现的具体情况，国家应该根据实际，制定的相应的法律法规，保护跟单信用条款的合法性，能够减少进出口商之间的贸易冲突，从法律的层面上维护双方的利益，让合法一方的权益得到保障。

四、结语

在国家贸易的往来中，涉及到跟单的具体业务环节，双方之间需要从全局的角度看待局势，预测每一个环节可能产生的风险，提高专业跟单风险防控能力，遇到风险能够很好的化解，将双方的损失降至最低。贸易双方需要遵循国际贸易准则，按照国家的相关规定，严格执行每一个流程，加强审核监管，意识到跟单风险降低任务的重要性。

参考文献

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[3]康康.国际贸易中的跟单风险及防范措施[J].淮海工学院学报(人文社会科学版)，2015，13(4):102-104.

作者:张曦哲 董鸿飞 单位:沈阳工学院