资金筹措与资金成本控制探讨

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［摘要］资金是现代企业赖以生存的基础与保障，民营石化企业经过多年的艰难发展，市场拓展已经达到了一定深度与广度。随之而来的是更加激烈的市场垄断、竞争与同行冲击，因此，深化资金管理改革、加强资金筹措的科学性、加强资金成本控制成为企业解决相关问题的重要方法。基于此，本文重点探讨了民营石化企业的资金筹措问题，并提出了若干资金筹措与资金成本控制的改革措施，以供参考。

［关键词］民营石化；资金筹措；成本管控

石油石化是我国各行各业经济建设与自身发展的重要物资保障，是一个国家的经济命脉，在经济建设、民众生活方面都具有重要的影响，因此，石化企业在整个国家经济建设与发展过程中发挥着十分重要的推动作用。近年来，民营石化发展迅猛，但在取得市场拓展、利润提升等成绩的同时，也应当看到民营石化企业面临着由国有石化企业造成的垄断局面、同行竞争与自身成本问题，加强资金管理迫在眉睫。如何做好资金筹措以及资金成本控制成为现代民营石化企业经营管理者的头等大事。

1民营石化企业的生存现状

石油石化是我国重要的经济命脉，随着石油化工产业的蓬勃发展，激励了更多民营石化企业进入市场、壮大自身，同时，由于国有石化的客观性垄断让民营石化企业面临着更加激烈的竞争与冲击。从我国石油行业的现状及特点来看，国有大型石化企业的垄断地位具有许多客观性与历史因素。而作为资金不足、规模较小、口碑不如国有企业的民营石化企业，都在夹缝中行走并寻找生存与发展的机会。为了更好地对民营石化企业进行扶持，国家相继出台了很多有利于民营石化企业进一步发展的政策法规，如实际零售价格协商确定、保护竞争、建立公共公正市场秩序等，有利于民营石化企业的长远发展。但在国家大力支持与维护石化市场均衡发展的同时，民营石化企业本身存在的一些问题也对企业发展造成了一定程度的影响，尤其是在资金筹措以及资金成本控制上，由于缺乏科学规范的管理理念，使企业陷入发展困境，进而失去了与大型石化石油企业竞争的有利条件。

2民营石化企业资金筹措及资金成本控制问题

筹融资问题几乎是所有企业面临的共同问题，对民营石化企业而言显得更加严峻与突出。在全国政协十三届一次会议上，民营石化企业的资金筹措难题被再一次摆在台面上。具体来说，民营石化企业面临的资金筹措问题主要分为以下几个方面。首先，民营石化企业筹融资渠道相对单一，目前仍然主要依靠银行贷款这一简单途径，而在国家宏观调控影响下，银行银根紧缩提高了民营石化企业的贷款门槛，这虽然是一个客观的现实问题，但也着实让民营石化企业陷入资金筹措的尴尬境地。其次，在使用银行贷款及与银行交涉过程中也同样存在诸多问题，例如面对暂时性贷款偿还问题，银行往往会简单粗暴地进行断贷抽贷处理，而让一些仍有发展潜力与前景的企业无法渡过难关。再次，站在民营石化企业自身管理的角度上，也存在资金成本控制问题，例如在资金使用及管理过程中缺乏科学意识与质量意识，从而无法实现成本有效管理，造成资金浪费、管理效能低下。最后，资金结构不合理会在无形中影响整个企业的综合资金成本，进而影响企业的日常经营运作乃至企业的社会声誉。

3资金筹措及资金成本控制措施研究

笔者所在单位是石油及石化产品运输储存企业，主要向油站销售石油石化产品，进行国际、国内石油石化产品贸易。面对民营石化企业面临的诸多资金筹措及成本控制问题，石化企业应从资金筹措与资金成本控制两方面开展工作。3.1优化民营石化企业资金筹措及管理。3.1.1努力营造宽松的银行贷款环境。目前，民营石化企业面临的资金筹措问题主要包括银行贷款问题与资金筹资融资渠道问题。对于银行贷款问题，第一，应当建立与商业银行有序而良好的沟通关系，通过加强沟通与信息互通，帮助银行更好地理解企业存在的现实问题与贷款问题，积极表现自身的发展潜力与前景规划，在获得银行理解与信任的基础上，减少断贷、抽贷现象，争取获得银行的持续帮助，从而帮助企业渡过暂时性困难。第二，保证银行对国有石化企业以及民营石化企业利率水平的一致性。目前，我国已经进入利率市场化发展阶段，想要争取银行在利率上的支持与帮助，仍然离不开企业对自身诚信经营、管理优化的持续努力与坚持，从而获得银行在贷款利率上的下调支持。第三，企业应积极面对由于贷款偿还问题可能出现的不良信用记录，最大限度地避免产生不良信用记录，如果实在无法避免出现不良信用记录，也要加强与银行的沟通和信息交换，争取获得银行理解，避免因为不良信用记录给企业造成后续贷款方面的影响。第四，在贷款期限谈判问题上，一方面，应当设身处地地为银行考虑潜在风险，制定一个更有利于保护银行免受贷款风险威胁的贷款期限，同时也要进一步完善企业自身贷款申请计划，争取以规范有效的申请计划打消银行的顾虑，争取在彼此理解与信任的基础上确保贷款周期与建设生产周期的一致性，避免企业承担不必要的负担与风险，确保资金筹措的规范性与科学性。3.1.2积极拓展融资渠道。民营石化企业面临的资金筹措问题在很大程度上是因为资金筹措渠道过于单一。银行贷款受国家宏观调控影响，难免陷入与大型国有石化企业贷款竞争的泥淖中。因此，民营石化企业必须积极拓展融资渠道，以更灵活和多元化的融资方式满足企业现实的资金需求。在融资渠道拓展与选择上，存在以下一些渠道可供选择。第一，信贷加非信贷。所谓信贷与非信贷相结合，指在维持信贷基本面的同时，积极选择更多非信贷金融工具为企业实现融资。第二，间接增加直接融资。间接融资指融资双方通过金融机构或平台实现筹资。考虑民营石化企业当前及未来发展需求，企业应通过提升自身的生产力与竞争力，不断提高直接融资比例，实现直接融资为主、间接融资为辅的筹融资科学结构。第三，加强与民间金融机构合作。随着我国的经济实力不断提升，民间资金愈加充沛，民间金融活动也十分活跃。面对此问题，民营石化企业应当积极拓展民间融资渠道，引导社会资金注入企业，避免与国有大型石化企业正面竞争，并不断开辟新的筹融资渠道。3.2优化资金成本管控。民营石化企业资金需求量大，在提升融资管理质量与拓展融资新渠道的同时，还应加强资金成本管控，实现开源节流、双管齐下。首先，要本着企业利润最大化这一根本管理原则，最大限度地降低资金成本，落实具体管理工作，大力降低各项生产成本。根据民营石化企业的生产经营特点，管控生产经营成本最重要的工作就是优化供应商与合作伙伴，同时压缩不必要的生产经营成本，一方面降低资金成本率，另一方面提升自身竞争力，为巩固和拓展市场奠定基础。其次，实现管理的统一与规范，增强内部信息交流互通，减少信息沟通不畅造成的管理滞后和管理与业务协调性较差等一系列问题。同时，积极开发新产品、新服务，并提高科研成果的市场转化率，不断提升企业的生产力与经营效率，对资金成本进行有效管控。最后，在筹融资管理上，还应看到不论哪种筹融资方式都会产生相应的资金成本。因此，作为民营石化企业，必须从企业的实际需求出发合理规划筹融规模与筹资期限，切忌盲目扩大融资规模或为了避免眼前资金不足而盲目融资。融资失序不仅会给企业带来资金成本激增问题，甚至还会影响企业的社会声誉。因此，企业必须以科学的态度对待筹融资问题，避免出现资金不足或资金闲置现象，从而保证资金均衡，维持企业的正常经营与生产销售。3.3创新以成本控制为核心的内控及绩效考核。内部控制是企业各项管理工作有序推进的重要保障，民营石化企业建立以资金成本控制为核心的内部控制体系，不仅能够直接提高资金成本控制的管理质量，还能通过内部控制这一管理手段，在企业各管理环节及流程上实现进一步规范化、精细化管理。因此，企业应从资金成本内部控制入手，提高整个企业内部管理控制的质量，切实提升企业的综合竞争力与企业品牌优势。绩效考核作为现代企业的管理辅助，在资金成本控制工作中也应发挥积极的作用。传统的绩效考核往往偏向于年末考核，这种一年一次的考核模式虽然能够减少不必要的管理成本，但也失去了过程控制这一重要中间环节。因此，笔者认为以资金成本控制为核心的新绩效考核体系应当改变原有模式，将考核工作发展为常态化考核机制，同时加大考核中出现问题的分析与整改力度，争取发现一个问题解决一个问题，真正发挥绩效考核的管理监督作用。此外，绩效考核也应加强与问责制度的配合度，尤其需要问责中层管理人员，促使中层管理人员加强自身的管理自觉性与主动性，增强防范问题风险的意识，避免风险演变为实际问题而使企业蒙受不必要的经济损失与信誉损害。

4结语

在我国，民营石化企业的生存环境与国有石化企业具有本质差别。其中，民营石化企业资金筹措一直是困扰企业经营者与管理者的突出问题，企业存在的资金问题也不局限于资金筹措，同时也表现在资金管理与成本控制上。只有实现资金筹措科学化、资金成本管控有序化，才能从真正意义上帮助企业摆脱资金困局，实现可持续发展。

参考文献

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作者:王萍萍 单位:宁波绿野市政园林建设有限公司