科技型中小企业技术创新风险管理研究

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摘要：随着科学技术的急速发展，技术创新已经成为经济发展的主要趋势。科技型中小企业产品更新快、变化灵活，是高科技产业发展的中流砥柱。但是，中小企业资金实力一般，缺乏规模经济，竞争激烈的市场促进他们必须不断创新，及时将创新转化为实际生产力，以维持其生存和发展。“快速、新颖、准确”的特征决定了科技型中小企业的技术创新是风险和利益共存的活动。对于科技型中小企业而言，从自身和外部资源的角度出发，对创新过程中存在的各种风险进行风险识别和评估，并建立相应的对策体系，努力实现科技型中小企业的创新和成功，已成为他们的首选目标。

关键词：中小企业；科技型；技术创新；风险

一、引言

科技型中小企业以科技人员为主体，主要负责科技成果的产业化过程以及技术研究开发、转让、咨询等活动[1]。近年来，我国中小高新技术企业发展迅速，势头渐猛，虽然企业数量仅占百分之三，但其专利总量占全国专利总量的五分之四。可以看出，技术创新和工业化中最活跃的中小企业正积极将科技资源转化为社会生产力，发展高新技术产业，优化产业结构，促进创新文化。Roberts指出公司只有在不断创新的情况下才能继续盈利，但基于技术的中小企业的创新是高风险的。LinquitiPeter认为，技术创新风险是评估公司研发项目的关键考虑因素。近几年来，这些风险问题引起了各界的广泛关注，许多学术研究者参与了风险管理的研究，并参与制定了支持中小企业发展的新政策。对于企业自身而言，也可以同步采取内部措施，如对外积极寻求合作创新，对内加强信息管理，实施创新主体的多阶段决策，以降低或避免风险。我国中小技术型企业的发展尚处于初步研究阶段，没有成熟的理论体系来研究其发展。在现有研究的基础上，本文回顾了中小企业创新活动过程中存在的风险及相应的风险规避对策体系，旨在帮助新企业绕道而行，促进中小企业更好的发展。

二、风险类型

技术创新活动存在各种风险，为了有效控制风险，提高技术创新成功率，首先要识别和分析风险。科技型中小企业在初期技术创新活动中遇到的风险如下：外部环境风险、金融风险，市场风险，研发风险等。1.外部环境风险。科技型中小企业技术创新的外部环境风险即技术创新活动不符合国家产业技术创新政策的实施，不匹配行业法律法规等，即不能取得原材料、设备、技术的许可，致使其终止或者延期使用[2]17-18，即技术创新失败。政府政策的变化将带来税收、利息等风险，技术进步将带来创新中断等风险[3]107，或是增加了技术创新的成本，市场竞争的影响将带来例如技术转让、产品创新管理不善等风险。科技型中小企业虽然可以反映出技术专长，但与大企业相比，人力资源劣势，技术能力虽稍显优势但无持续支撑的能力，物力资源相对匮乏，财力建设困难，宏观环境的变化时时刻刻会带来各种技术创新的风险[4]。2.金融风险。科技型中小企业技术创新的金融关系包括与国家技术创新基金的关系、投资者利益的分配以及与信贷机构的信贷关系，当然，还包括在不同部门之间建立预决算的关系。在所有体现出来的金融关系中，公司需要处于提前地位并随时进行调整，因为稍微滞后就会带来很多金融风险。特别是中小企业缺乏雄厚的资金实力，低风险防范能力、低信用、不易融资等，如果他们仅仅依靠自身的发展，是非常艰难的[5]，同时随着企业生产规模的逐步扩大，作为一家高科技企业，在科研方面的投入势必不断增加，比例更高，技术型人才的待遇也一定更好，薪水水平更高，但很明显如果单靠内部融资很难实现这样理想的状态，因此，科技型中小企业要在技术基础上扩大发展，必须有足够的资金支持，在资本负债率较高的情况下，企业主要通过银行贷款筹集资金，当然，通过银行贷款势必扩大了债务，将增加企业的金融风险[6]。资金瓶颈不仅限制了公司生产能力的扩张，也影响了公司在研发和产业化方面的投入，影响了公司的收入，增加了金融风险。3.市场风险。市场风险是指由于企业的市场能力差和创新本身的缺陷，技术创新产业化的成果没有得到顾客的接受，最终导致企业在技术研究方面的研发投入资金没有得到应有的回报，公司难以顺利发展的风险。陈良文[7]认为市场风险可分为：市场潜力小，市场消费者对产品要求不太清楚，以及对竞争对手的了解程度[8]。科技型中小公司技术创新活动背后的根本驱动力是明确的或潜在的市场需求[2]18-19。然而，市场的动态导致存在市场不确定性，这个特点在理论上给技术创新活动带来许多问题，最终技术创新将会失败。企业应该做到合理确定目标市场，将技术创新与市场需求相结合。4.研发风险（R&D）。研究与开发的本质是创造和传播新的知识和新的方法，创造新的材料形式（新产品、新技术、新原材料等），从而做到盈利。研发还需要大量的资金、研究人员、研究与发展设备等。尽管如此，研发成果一旦被市场认可，就相当有利可图。研发风险包括技术风险和支持技术创新研发的人、物、财力风险[9]，科技型中小企业的研发活动虽然属于高风险活动，但我们从企业盈利效益的角度来看，其不仅能够减低企业成本，增加收入，扩大市场占有率，提高利润，也可以帮助企业增强市场优势、核心竞争力和长远发展潜力[10]。因此，识别研发风险是一个企业在创新过程中的一个重要环节。

三、风险防范措施

1.以市场需求为导向，促使技术创新贴近市场。如上所述，中小企业技术创新的驱动力是市场需求，最终是满足一定类型客户的需求，因此企业的技术创新活动应当密切关注市场需求有无变化、客户需求是否改变。但很显然，在科技型中小企业中，大部分是研发技术人才，有可能并不太熟悉市场的游戏规则，也不一定能掌握需求的变化。那么为了应对市场风险，企业可采取如下措施：第一，密切关注整体行业信息。企业在技术创新活动的前期就应该对行业的整体前景发展做严谨的分析，并深入市场，最终做出准确明晰的报告，目标市场和细分市场的准确定位可以保证企业的技术创新活动能够满足市场需求。第二，始终关注顾客需求的变化，建立消费者需求变化和消费潜力趋势的预警系统，努力做到提高企业的产品质量，同时建立企业产品的品牌形象，创建企业文化，加大对技术创新产品的宣传和推广，挖掘并引导顾客的消费。第三，不要吝啬人力和物力资源的投资，尽量缩短技术创新的市场周期，提前进入目标市场，从而抓住市场机会，成为同行业的领导者，与此同时，提升企业竞争力，突出企业竞争优势，在抢占市场先机之后抢先构建市场进入壁垒，给同行业竞争力阻力，从而扩大自身优势。2.加强企业信息化建设，尽力规避外部环境风险。由于科技型中小企业缺乏雄厚的资金实力，其普遍不重视信息化建设，特别在建立初期，但在信息时代，技术创新与信息技术变化息息相关，或产业竞争对手的出现、或政府政策的变化等等，都会对技术创新活动的成败产生影响，因此加强企业信息化建设刻不容缓。企业信息化建设主要体现在：首先，企业信息化可以使企业适应市场，贴近市场发展的需求，缩短企业与客户之间的距离，提高企业的竞争力，增强企业核心优势，使企业有能力把握瞬息万变的市场需求变化，并很快做出应对措施。其次，企业信息化建设使企业了解技术发展趋势，了解当前技术市场发展趋势，当新产品或新技术出现时，使得企业及时调整与适应，降低技术创新活动的风险。最后，信息建设使企业在决策阶段更加科学合理，因为信息化建设能使企业在生产链前及时获取信息，能与外界及时沟通信息，使企业领导能够更准确、更清晰地了解企业内外信息的变化，提高决策的科学合理性。3.建设合作研发体系,增强研发实力。为了加快中小企业科技实力的提高，各个国家都作出了政策上的调整来支持与鼓励，美国中小企业管理局颁布了多项教育计划以增强中小企业所需的先进科技教学。欧盟已投资数亿欧元，优先为科技型中小企业（SME）开发和引进新产品、新技术和新技术，支持与大型企业的合作发展。芬兰政府也实施科技发展战略，加大投入，科技面向中小企业和技术。德国科技型中小企业建立企业研究开发机构，与高校共同努力，加强与大企业合作等方面，使企业源源不断的保持新的活力[3]108。因此，为了长期在激烈的竞争中立于不败之地，我国科技型中小企业需要做好持久准备，积累后劲，快速发展高科技中小企业。4.提高品牌形象，增强企业信誉。科技型中小企业技术创新基金是经国务院批准设立的支持科技型中小企业技术创新的政府专项基金，通过融资、减贷、资本金投入等方式支持和指导中小科技企业的技术创新活动，加快创新成果化，推动科技成果产业化。企业必须提高声誉，积极运用创新资金，降低金融风险。同时，科技型中小企业需要加强财务管理，消除潜在的财务风险。资本链风险形成后，需要专门的会计人员对其进行准确的计量和判断，并采取最适当的措施加以解决[11]。在技术创新过程中，资本链风险是客观存在的，随着技术创新活动的推进，建立中小技术创新资本链风险动态监测机制势在必行。在技术创新的全过程中，风险动态监测机制不仅可以及时发现技术创新资本链中存在的问题与风险，同时对资金的来龙去脉与使用的把握更加到位。

四、总结和展望

技术创新的风险非常复杂，还有许多问题有待进一步探讨。首先，风险因素并不是独立存在的，而是在生产发展过程中，各种风险相互作用，运行机制之间也存在着交互的关系。但具体是如何交互以及交互方式是什么，我们需要在未来对其进行更深入的分析和研究。其次，不同的企业具有不同的技术创新风险特征。在进行风险管理时，研究者应根据其“科技型”、“中小”这两个特点开展特定的风险管理研究。不同的企业应该有不同的风险评价标准和不同的风险管理对策体系，还需要进一步深入研究。最后，建立企业技术创新风险管理数据库和专家知识库，既要理论联系实际，又要为未来技术创新风险管理提供有价值的参考，这一点也需要进一步研究。

通过文献的查找与阅读，我们可以看到国内现存的许多有关科技型中小企业的文献。除了这些文献以外，还有很多关于科学技术型中小企业的外文文献。但是现有的文献更多的是阐述风险的成因、影响因素等等，而未涉及到风险预警机制，因此未来应将会有更多关于预警系统的文献。

参考文献：

[1]代宝.我国科技型中小企业技术创新的风险防范[J].科技与管理,2003,5(6):122-124.

[2]汪建海.科技型中小企业初创期技术创新风险控制与防范[J].华中科技大学,2011.

[3]周仁仪,周喜.科技型中小企业技术创新风险的成因及防范对策研究[J].企业经济,2005(10)：107-109.

[4]常洁.科技型中小企业技术创新系统运行风险研究[J].经营管理者，2015：(32).

[5]戴遐海,刘建华.科技型中小企业管理创新分析与促进思路[J].市场周刊(理论研究),2017(5):12-13.

[6]克新,王筱,高巍.基于VIKOR法的科技型中小企业自主创新能力评价研究[J].科技进步与对策,2011,28(1):113-119.

[7]陈良文.美国支持科技型中小企业发展的经验及启示[J].经济纵横,2013(7)：106-109.

[8]王田荣.上海科技型中小企业技术创新风险控制研究[D].上海工程技术大学,2016.

[9]王凯.科技型中小企业技术创新的多元化风险补偿机制研究[J].知识经济,2017(16)：20-21.

[10]许晖,纪春礼,李季,周斌,金鑫.基于组织免疫视角的科技型中小企业风险应对机理研究[J].管理世界，2011(2)：142-154.

[11]黄蕴洁,刘建秋.科技型中小企业财务风险评价探析[J].财经问题研究,2009(6)：84-87.

作者:陆明澄 单位:宁波大学