科技型中小企业创新基金资助分析

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摘要：科技型中小企业是今天的生力军、明天的主力军、后天的压舱石。国家对科技型中小企业的资助主要通过创新基金管理中心，以无偿补助和贷款贴息的方式补助给企业。本文通过分析当前资助模式的优缺点，结合企业成长规律探索得到政府银行联动的融资担保型资助模式、参股经营型资助模式、“资金+服务平台”资助模式，为提高基金实施绩效提供参考。

关键词：科技型中小企业；创新基金；资助模式

一、引言

截至2016年6月底，河北省科技型中小企业达到3.67万家。河北省规上科技型中小企业数量占河北省规上工业企业总量的40%。国家于1999年设立科技型中小企业创新基金管理中心(以下简称“创新基金管理中心”)，以财政资金引导培育战略新兴产业，加快调整经济结构和转变发展方式。主要资助模式有：无偿补助和贷款贴息两种方式。科技型中小企业创新基金的运作流程为：科技厅、财政厅联合项目申报指南、项目征集、专家组评审、将评审结果上报国家创新基金管理中心审核、批准立项、过程监理和项目验收。通过调研发现创新基金管理中心管理模式存在三个问题：一是严进宽出，评选项目和审核非常严格，由各个领域的专家来评选，验收项目却由当地专家直接根据企业提供资料进行打分，缺少企业调研；二是开环式管理，验收结果优劣对于该企业再次申报没有必要的限制条件；三是轻结果也轻过程，验收结果的优劣对于企业没有奖惩机制，创新基金管理部门没有根据日常监理结果，对项目执行出现问题的企业开展合理的辅导培训，忽视了过程管理。创新基金的资助要根据科技型中小企业成长规律“对症下药”。科技型中小企业成长周期主要分为：初创期、成长期、成熟期和衰退期。其中，创新基金的资助主要集中在初创期和成长期。初创期资金需求量大、投入强度大、筹资难度大。成长期资金需求量大、筹资渠道多、筹资难度小。

二、当前“输血式”资助模式分析

创新基金作为政府的政策性基金，现在主要采用“无偿补助”资助科技型中小企业发展的方式，缓解部分企业的资金困难。这种方式可以使科技型中小企业在创业的各个时期都能得到资助和帮助，初创期的科技型中小企业需要大量的资金，创新资金的注入改善了生存环境。对于有一定规模的科技型中小企业通过基金扶持，增加研发投入可以改善企业竞争实力，助推产业升级。虽然在这种模式下创新基金起到了一定的资助与带动作用，但是由近几年的绩效情况可以反映出，创新基金现行的“输血式”资助模式绩效水平不尽人意，主要原因在于以下几个方面：1.创新基金的资助覆盖面不够，额度有限，科技型中小企业获取资助的资金额同申请额相差悬殊。以河北省为例，截至2016年底,河北省累计争取的国家创新基金项目是1400多项，资金9.3亿元，平均每年只有将近80个企业得到支持。近几年我省加大对科技型中小企业的资助力度，现平均每年也仅有约250家企业得到资助，而河北省科技型中小企业的数量已经超越37000家，资助覆盖率不到0.7%。2.创新基金引导风险资金和民间资本注入的作用不明显。创新基金对风险投资和民间资本没有起到明显的带动作用。而当前创新基金绩效存在的主要矛盾是：创新基金有限性同科技型中小企业发展需求之间的矛盾。如何在现有的资金规模的前提下，扩大资助规模，使创新基金的作用得到最大限度的发挥需要创新基金资助模式的改革创新。

三、创新基金资助模式探索

科技型中小企业的发展是一个系统化工程，既需要政府层面的资金投入、政策关注，更需要社会资金的参与、支持。国家设置创新基金的主要目的除了助推科技型中小企业提高研发实力，还要最大程度地带动社会和其他投资机构，改善科技型中小企业融资困难。当前的资助模式没有解决中小企业和银行、融资机构之间的矛盾，需要探索和创新资助模式改善上述问题。1.政府银行联动的融资担保型资助模式。一般科技型中小企业存在成立时间短、固定资产少、无抵押能力，同时面临高风险、高投资等特点，而银行无法根据企业情况给予贷款。另外科技型中小企业融资渠道相对较窄，根据科技型中小企业生命周期的特点发现，初创期的科技型中小企业融资方式中自有资源占全部资本的80%，主要依托内部融资。进入成长期的中小企业必须向外部融资，而通常外部融资的方式主要是银行借贷、民间借贷等方式，而银行贷款仅占中小企业融资总量一小部分。制约科技型中小企业贷款难的主要原因在于以下几个方面：科技型中小企业缺少贷款抵押。科技型中小企业具有先天“轻资产”的特点，是知识密集型企业，没有大企业所具备的庞大固定资产，使得科技型小微企业缺乏传统业务需要的抵押担保措施。科技型中小企业贷款抵押不仅有形资产抵押存在困难，在虚拟资产抵押方面也面临一些难题，虽然存在虚拟资产抵押政策，但实际上银行此类业务几乎处于停滞状态。例如：根据在银行信贷部门调研：专利权中包含的发明、实用新型专利以及外观设计专利，后两者专利权期限较短，均为10年，且易被模仿，目前银行均不将其作为质押标，对于专利权质押的选择十分严格。科技型中小企业“缺信”。科技型中小企业多数产业规模较小，家族企业占大多数，企业中对财务专业人才重视不够，且运行和管理过程中没有专业和规范的财务制度；与银行的交易少，征信记录不完整。政府资助政策与银行操作规程不匹配。河北省科技厅曾出台政策提出：为促进中小企业融资，如果企业无力偿还银行贷款，造成损失，政府赔偿银行50%。政策的推出也并没有缓解科技型中小企业贷款难的问题，原因在于银行政策和操作规程与政府资助政策没有打通。当银行贷款给科技型中小企业后无法收回时，银行信贷办事人员将会被记录到个人档案，影响以后的工作，这使得银行无人愿意办理科技型中小企业贷款业务。为此，银行需要适当制定和修改规定和条例，迎合政府出台的一系列担保政策，缓解科技型中小企业融资难题。为了解决以上难题，政府和银行可以通过建立合作机制和制度，解决科技型中小企业贷款难的核心难题。具体操作可以通过政府出台相关政策，如银行给科技型中小企业贷款的风险分担和补偿措施；对银行进行一定程度的补偿办法；以及出台政府与银行之间风险分担的措施，降低科技型中小企业的门槛。也可以通过银行和政府联动的形式带动和补贴社会融资机构，同时，还可以增加企业培训业务，提高公司财务专业化水平，进而更深层次了解企业经营情况，降低贷款风险。2.参股经营型资助模式。当前的资助方式对于初创期和萌芽期的中小企业更为有效，对于具有一定规模的科技型中小企业作用不大，主要原因在于创新基金资助规模有限，很难满足这些实力较强的科技型中小企业资金需求。参股经营型资助模式目的在于资助具有一定实力的科技型中小企业，使其由大变强。运作方式是创新基金管理中心和社会投资机构联合出资资助科技型中小企业。政府根据出资金额参与企业控股，引导企业响应政策号召，消除过剩产能，提高技术创新能力，向战略新兴产业发展。管理运行机制：河北省参股经营模式管理架构由两部分构成，一部分是创新基金管理中心，负责协调基金运作过程中出现的问题，其主要职责是审定引导基金公司的总体投资方案、协调指导引导基金公司的运营管理，以及批准引导基金公司章程、绩效考核办法等其他重大事项。创新基金作为母基金，首先将创新基金分成若干份形成子基金，向全省公开征求寻找若干个具有一定管理能力的团队，每个子基金与一个管理团队形成资助联盟。然后，由管理团队寻找选择适合社会投资机构及合适投资的企业，政府不参与选择过程，便于管理团队发挥其管理运作实力。然后在一定期限内持续投资选定的科技型中小企业，避免企业因创新基金短期资助导致绩效不高甚至半路夭折。在资助期间，政府参与企业运作过程，便于发挥更好的政策引导效应。3.“资金+服务平台”的资助模式。企业融资难原因在企业与投资机构的信息不对称，科技型中小企业技术创新平台可以将企业与投资机构有效结合，带动企业的融资能力。其次，平台可以对省内的国家级、省级、市级、高校等重点实验室、中试基地、工程(技术)研究中心进行优化、整合，构建多层次、多形式的功能专业化、服务社会化、组织网络化的科技研发创新体系，为企业研发活动提高保障，如图1。最后，平台可以搭建高校与科研人员和企业之间的桥梁，加强校企合作，促进高校和科研单位的知识流向企业，实现企业提高技术创新能力的目标。河北省科技型中小企业创新基金实施绩效提升较慢，其中一个原因在于：政府提供的帮助与企业需求没有有效对接。将互联网作为工具，构建一个科技型中小企业平台，加强企业研究机构、政府和服务机构的交流，实现资金流、信息流和知识流的循环流动。

四、结论

本文通过结合科技型中小企业成长规律，对科技型中小企业成长各个阶段面临的主要风险挑战进行总结；分析了输血式资助模式的弊端，探索出政府、银行联动的融资担保型资助模式、参股经营性资助模式以及“资金+创新平台”资助模式。丰富了创新基金管理中心的资助措施，为今后创新基金管理中心管理提供借鉴。

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作者:赵世文 都继萌 司徒麦琪 单位:石家庄邮电职业技术学院