融资担保业务风险管理与流动性探讨

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摘要：随着社会主义市场经济的发展，融资性担保业务成为其中关键的一环。融资性担保业务为很多群体提供了极其有用的服务，因此迅速发展壮大。因为发展速度过快，很多问题没有得到解决，所以关于担保公司的融资担保业务风险管理与流动性收益平衡的研究必不可少。本文首先研究担保公司的融资担保业务风险管理，然后对担保公司的收益平衡进行研究，最后为发展担保公司业务和控制担保公司流动性收益平衡提供新思路。

关键词：担保公司；收益平衡；融资；风险管理；流动性

早在20世纪90年代，我国的融资担保产业就开始发展了，商业担保作为当时担保的支柱，主要以私人投资为主，构成商业担保的主体就是私人资金。随着这几年担保产业在我国的发展，担保产业面临着越来越多的问题。尽管商业融资担保机构的盈利已经或多或少减轻了中小企业和农村商业资金的可获得性，但由于融资担保的水平很高，仅仅靠这一点盈利是完全不够的。该行业的快速发展被很多因素所制约，比如投资资金、时间、成本和收益都算在内。在21世纪全球爆发了一场大规模的经济危机，这场危机直接让担保行业的弊端外露，融资担保业从此被大众所认为是一种高风险的行业。一些商业融资担保机构也开始减少或终止其融资担保业务。一直到七八年以后，国家领导人在会议上呼吁开展创新和投资信息业务。这种创新式发展要求解决中小企业和农村商用企业的融资问题，打破融资担保的困境。政府领导和有影响力的融资担保机构已成为支持中小企业和涉农商用企业的支柱。通过担保服务将有更多的财务资金涌入中小企业和“三农”中来，这可以加速实体经济的发展，这种模式促进企业家进行大规模的创新业务，并确保经济和社会的可持续健康发展。要想实现融资担保公司可持续发展，就需要作为融资担保行业的从业者落地实施，研究认为融资担保行业发展的基础和核心是增强自身能力，尤其重要的是增强风险管理能力。认真开展有效的风险管理，有效的责任监督和澄清，还有风险管理和利润管理，都能够促进融资担保公司规范运作和创新发展。在担保的进程中，由于社会的性质不同，我国的担保产业有别于发达国家的担保产业。融资担保的建立一直受许多因素的影响，比如代偿与收益率不匹配，低放大倍率不合理以及与银行之间的风险分担不均衡等问题都包含在内，并严重限制了担保体系政策职能的执行。此外，由于疫情于2020年初爆发，疫情的爆发也使许多中小企业难以经营。利用担保体系来支持受疫情影响的小企业，已成为各国政府实现经济发展这一目标的重要手段，可见担保的功能十分重要。但是，在保证担保体系稳定运行的同时，如何帮助中小企业抗击担保过程中产生的弊端已成为担保行业面临的新问题。面对这种问题，相关人员需要从多公司收入的角度出发，探究影响融资担保体系多公司收入的因素，并分析多公司收入的主要参数机理，最后提出解决融资担保业问题的措施。

1担保公司的融资担保业务风险管理

1.1健全公司组织结构

现在，一些担保公司已经完全重组为国有企业。拥有公司绝对控制权的国有股东未能在公司治理中形成有效的制衡机制，因此出现了许多经营惨淡的公司。主要原因就是公司投资的主体没有进行有效的改革，导致股权过于集中，项目拓展形成“一言堂”，加剧了企业经营风险。国家的关于担保融资企业公司结构改善的文件表明，应加强制度建设，加快国有担保企业的战略重组，逐步淡化担保企业所有制，增加国有担保企业的规模，改善担保企业的市场适应性。目前，应实施减少担保公司国有股份制度，变现国有担保资产，放宽担保投资限制，以及将非国有担保企业资本证券化，以此来改善现有担保企业的状态。与此同时，还可适当减少担保企业股东中的中资比例，促进担保企业多元化发展。此外，还可以考虑鼓励一些担保企业间业务合作产生的债务转换为担保企业间的权益问题，通过形成担保公司内其他投资实体的相互制衡机制，为规范担保公司和治理结构的合理化创造条件。

1.2完善风险过程管理

有必要在风险事件发生之前、之后和过程中加强风险管理。这就需要注意以下两点：第一，在做出业务决策之前，管理人员要系统地分析公司的内部和外部条件，并对合作公司进行深入研究以预测各种风险因素发生的概率，从而预测公司的业务绩效和量化风险。第二，需要预先进行风险控制，风险控制可以有效减少风险发生的必要条件和应急时间，并达到在不投入太多资源和精力的情况下防止风险发生的目的。此外，企业在做出决策时或正在产生管理风险时，必须彻底检查其自身的决策方法和行为变化是否在范围内，并确定其是否按照某些标准运作。企业需要快速作出正确反应，以此计划和管理公司，并对风险发生后的问题如何优化和修复做出方案。如果企业在当前状态下有必须要解决的问题，或者受到某些不可抗力因素的影响，每个人都避免不了，也不能提前预防的话，则必须采取果断的措施，防止风险继续升级以及情况恶化。例如，被担保企业经营业绩与业务决策前的预期出现偏差，及时进行比较，及时发现更深的风险因素，及时分析并做出判断至关重要。拖沓的流程与优柔寡断的决策是担保公司风险的导火索。

1.3健全担保风险信息

正确管理风险的同时还要将风险信息进行改善。公司必须要建立完整的、专属于自己的联系方式和手段，不可以采用别人的，或者干脆不进行建立，以便公司内部的各种风险信息可以自上而下垂直向下发挥作用。部门之间进行横向沟通，可以让部门之间的沟通更加有效。实践证明，担保公司之间应该建立长效沟通机制，可以为公司创造机会，更好地获得风险信息，通过识别风险，排除风险，或是在风险出现时更好地规避风险。

1.4充分发挥风险监督效能作用

在管理风险的同时最有效的措施就是要建立风险管理机制，实施风险监督机制。风险管理机制就是需要对风险管理系统和风险报告进行定期评估，并及时纠正和解决发现的问题。对项目实施和人才建设的核心监督，在资源有限的情况下努力发挥最大的优势和协同作用。监督公司的各种信息网络和流动装备，而且必须积极发挥内部审计的电子化和智能化的实时监督作用，确保企业在有效监督下平稳运行。各层级人员必须根据其重要性，将发现的公司风险报告给相应的管理人员，以便采取必要的措施来纠正失败的风险管理。

1.5提升人员素质与文化氛围

公司必须要建立人才和文化战略来适应长远稳定发展，在减少个人主观判断对风险管理的影响的同时，加强主观能动性的积极作用。基于此，公司就必须要调动员工工作的积极性，让员工工作的热情更高。不仅如此，还要设置有效的奖惩机制，对员工进行关于风险问题的多方面培训，提高员工对工作的热情以及对公司风险制度等理念掌握的程度。争取让所有员工铭记自己的职责，将工作潜能彻底发挥出来。

2担保公司的流动性收益平衡

2.1增强全员风险管理意识

担保公司其他风险的集中和最终体现就是流动性风险，因此，流动性风险知识必须被担保公司的所有员工都充分地了解，此项举措可以增强各个公司员工的风险管理意识，并采取先发制人的措施来控制流动性风险的发生。在经营过程中，树立风险第一思想非常重要。要想树立这种思想，就必须要妥善处理盈利和安全性、流动性之间的必要联系。只有这样，才能在确保资金安全、人员正常流动的前提下提高公司的收益。

2.2拓展投资和资金业务管理

社会责任感是融资担保业重要的组成部分之一，以前的融资担保业务收费低，与代偿损失相比收益低，也是这个原因使担保公司的收益状态受到限制。这一状态其实也一定程度上限制了担保公司客户的发展进程。因此，建立和完善其资金管理能力是担保公司的迫切需要。完善担保公司的现有状态就是要合理开展投资项目和资金业务，这也是提高担保公司盈利能力的重要途径。担保公司投资工作有关的机制必须要建立健全，资金方向和额度也要合理化。只有加强对投资计划和资金方向的可行性研究，建立健全投资动态跟踪监测机制，才能确保安全和盈利。投资项目和资金业务的选择也要注意。投资项目必须同时满足现有条件，担保公司必须在投资工作和担保工作之间取得平衡。无论是项目投资还是资金业务，都可获得高回报，但这个类型的业务一般短期流动不足。如果长期占用资金比例过高，那么短期偿付能力下降，担保公司的流动性压力增加，风险增加。因此，在进行担保和投资业务时一定要注意，设定风险偏好、预测流动性和进行综合判断后再进行下一步流程。

2.3加强风险管理

担保的公司，或者担保的企业一般都存在一定的风险，这些风险多种多样，控制这些风险极其困难，采取简单的方法控制未必有效。随着这几年担保业务的发展，政府给许多融资担保公司提供了补偿的手段。无论是风险管理知识储备不足，还是风险管理体系欠缺导致业务管理和跟踪不足、区域业务管理“人多臂短”，这些问题都将形成担保公司的代偿风险，担保公司流动性压力剧增。加强宏观经济分析研究是目前状态下担保公司的必然选择。建立并学习正确的经济思维，加强担保投资知识理念的建设和宏观风险识别能力，让风险在筛选中被成功解决。还有一种就是，公司的结构状态对公司现有业务的影响，将市场目前所具有的大风险和大方向性列举出来，与产品和客户建立正确的对应结构，强化信贷业务模式化和规模化。为确保及时开展业务，应提前进行区域布局，加强区域业务管理能力，在面临突发性风险的时候，要将相关人员全部梳理到位，深入项目地，进行层次性管理。只有这样，才能在风险发生前后进行有效控制，才能使管理复杂多变的外部环境以及避免公司的担保业务风险成为可能。风险管理的核心就是保证担保公司流动性。

2.4加强担保体系建设

在目前社会主义经济担保体系发展的现状下，国家也采取了相应的措施，比如将风险体系进行分担，这个观点主要的体现就是将政府、银行或者大部分国家支持的担保公司都融入进目前的担保大框架中。有效解决担保公司代偿压力和流动性压力。这种方法看似简单，但是仅仅依靠地方政府力量实施起来颇有难度，需要国家层面统筹安排。由于各个单位层级不同，对于利益的要求和文化不一致，所以在短时间内很难得到统一实现，需要实施一段时间后不断创新和改革，再推进实施。这种方式的基础也很重要，想要实施正确的流动性体系建设，资金一定要充足，政府要及时下拨资金进行调节，只有多方面都平衡的情况下，才能建立稳定的担保体系，让担保进程更加顺畅。

3结语

融资性担保公司近几年来的发展越来越快，也是顺应目前大形势和趋势的产物，其实这种担保产业属于服务类型的产业，所以产业需要服务精神和服务意识。融资性担保企业的风险管理和流动性收益平衡是比较重要的因素，要想控制平衡，管理好风险，就要遵循行业规律，优化制度，制定详尽计划，稳步培养人才，补充投资知识等，只有这样，融资性担保企业才会发展得越来越好，成为长期的、可持续发展的企业。

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作者：曲波 单位：东北中小企业信用再担保股份有限公司