小额贷款公司信用风险管控策略分析

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［提要］为进一步完善金融体系，解决微小企业融资困难问题，国家早在2005年就积极开展小额贷款公司试点。但是，在2015年受线上借贷平台影响，加之小额贷款公司缺乏有效信用风险评价体系，公司利润下降、坏账增多，制约公司发展。本文对小额贷款公司信用风险的有效管控策略详细分析，旨在对实际中完善小额贷款公司信用风险管理、促进贷款行业持续发展提供借鉴参考。

关键词：小额贷款公司；信用风险；管控策略

一、小额贷款公司信用风险基本概述

在小额贷款公司贷款中，贷款主要集中于一定的区域，贷款的客户发生风险状况，可能会对贷款公司造成一系列连锁反应，对贷款公司造成不利影响。按照国家规定，小型贷款公司只能在规定区域范围内开展贷款业务，导致其信用风险不易分散，其风险性较高。在小额贷款公司和客户进行借贷的过程中，其主要依赖一些软件信息进行放款，这就导致借贷的风险数据获取具有主观性，不利于对贷款风险进行管理。评估难也是一些小额贷款公司的主要问题之一，其对客户信息管理不规范，没有科学的财务报表，导致评估无法确定小额贷款风险。分析小额贷款公司信用风险的形成，主要是相关法律体系不完善，国家方面没有形成统一发展的规划，没有明确方向，地区的监管也不到位，导致小额贷款公司区域性发展特点明显，区域性之间的差异较大。此外，在小额贷款公司内部，其资金来源较为单一、管理制度不科学且缺乏专业人才，导致公司的信用风险进一步增加。

二、小额贷款公司信用风险分类分析

小额贷款公司信用风险分类主要从贷前风险和贷后风险两个方面展开分析。（一）贷前风险1、政策及法律风险。政府从宏观角度对小额贷款公司现存风险进行分析，出台的《关于小额贷款试点的指导意见》中明确了贷款公司的原则。但是在实际生活中，一些小额贷款公司为了追求自身利益，单笔贷款额度已经超出政府规定范围，导致其信用风险增加。此外，一些小额贷款公司为解决自身资金运转问题，采取不正当的吸储方式，导致此类公司容易参与洗钱，触犯国家法律，造成严重信用风险。2、环境及市场风险。我国小额贷款公司主要面对的客户都是中小企业及农户，这种面向客户的特殊性会增加公司的信用风险：一些中小企业或农户自身经济不确定性较强，容易发生违约，进而将风险转嫁给小额贷款公司。还有的部分企业或农户主观违约意向较强，缺乏信用概念，经常出现违约。市场风险主要体现在小额贷款公司的转让至上，小额贷款公司需满足市场准入条件，按照国家要求落实内部控制治理，而新时期网络技术的发展，使得一些借贷平台出现，人们有了更加便捷的借贷渠道，导致小额贷款公司的业务量大大下降，对小额贷款公司的发展造成巨大冲击。（二）贷后风险。贷后风险主要是操作风险和道德风险，小额贷款公司部分员工业务能力不足或者缺乏相关操作经验，会导致其操作风险较高。还有的小额贷款公司为增加自身企业竞争力，经常进行业务创新，但是在这些业务创新操作上，对新业务的操作，部分人员缺乏经验，导致操作风险大大增加。道德风险主要体现在不同因素导致公司社会评价偏于负面，公司形象不好，会造成一系列连锁影响。

三、小额贷款公司信用风险有效管控策略

小额贷款公司信用风险的有效管控策略主要从构建科学的组织结构、明确小额贷款公司法律地位和信用风险的分担补偿和转移机制三个方面展开探讨。（一）构建科学的组织结构。由于小额贷款公司主要面对的客户是农户和一些中小企业，且受国家规定只能在规定区域开展业务。为优化小额贷款公司的信用风险，就必须构建决策权较集中且灵活高效的组织结构，适应社会需求。一方面在组织人员方面要进一步优化设定，对于小额贷款公司内部不合理的组织机构应及时摒弃，避免小额贷款公司决策受到限制。人员控制可采取矩阵式分布方式，落实层级式的决策管理。例如从总经理到副总经理，再到下属的各个部门决策层，要保持各个部门互相沟通，紧密联系起来，将审核和贷款分离，优化审核贷款的流程，减少一些不必要的繁琐步骤，将审核贷款的流程控制在两天以内。另一方面要防止公司内部一人独断，可设置审批委员会，将公司各个部门的决策人员集中起来，形成审批委员会从上到下落实一票否决制，避免个人独裁决策，组织结构整体上要确保审批的有效性，准确把握审核贷款。（二）明确小额贷款公司法律地位。小额贷款公司在法律上本身处于弱势地位，现阶段还未被纳入到传统金融体系当中，也就缺乏国家针对传统金融体系的保护。此外，小额贷款公司自身资金的来源较为单一，提供的产品也较为单一，若出现信用风险，将会对自身持续发展造成严重影响。故政府要给予小额贷款公司足够支持，进一步健全我国微型金融市场。在小额贷款公司资金渠道上，要进一步拓展融资渠道，加大资金来源，可以在贷款公司中落实基金管理模式，将理财资源为财支援委托出去，或者加大中央银行对小额贷款公司的再贷款。提出对资产的管理或委托，必然会加大资产的管理风险，一些资产的管理费用及回报率较高。考虑到上述因素，小额贷款公司必须采取多元化的融资渠道，丰富自身产品经营管理，在管理过程中把握主动权，发挥杠杆效应。此外，要加强对贷款的监管，做好事后跟踪，避免风险加剧。此外，政府要明确小额贷款公司的法律地位，在政策上对其给予倾斜。国家监管部门要出台相应的监管法规。此外，还应将小额贷款公司引入到中国人民银行征信系统当中，以中央银行的征信系统降低小额贷款公司不良贷款率的产生。不良贷款将会大大降低小额贷款公司的信用风险，而通过引入中央银行征信系统，则可以在政策层面提高小额贷款公司的信用风险管理能力。（三）信用风险的分担补偿和转移机制。小额贷款公司可以通过建立信用风险的分担补偿和转移机制，以此解决目前公司运营中出现的问题。可基于小额贷款公司客户对象的特点分析。例如，在面对自然灾害无法抗拒的风险面前，农户只能够违约。在国家保险体系逐渐完善的背景下，应将保险制度引入到小额贷款机构中去，通过保险制度降低农民的风险，也加强小额贷款公司的信用风险防御体系。例如在实际运营当中，可以制定有针对性的、多样化的保险产品，帮助农民分散农业种植中可能遇到的自然灾害风险，也可以通过转嫁小额贷款公司的信用风险给保险公司，减少违约对小额贷款公司造成的影响，这种运作模式也叫做风险传导，通过风险传导可以有效降低小额贷款公司面临的信用风险。目前，小额贷款公司已经成为市场的经济主体，一些小额贷款公司经营中面临的经营风险及信用风险，政府虽无法完全承担，但可以为此类公司提供优惠的税率，使其享受和普通金融机构等同的15%税率，并且允许小额贷款公司应对信用风险，做好风险防范准备及坏账税前抵扣，从而减少小额贷款公司的经营成本，促进小额贷款公司不断向前发展。同时，小额贷款公司要认识到自身组织架构中的不足，在人才培养方面，从多方面构建人才培养系统，建立从业资格制度，积极吸纳高级人才为小额贷款公司补充新鲜血液，为其发展注入内生动力。

综上所述，上文对我国小额贷款公司当下的发展做简单阐述，主要分析小额贷款公司的信用风险，了解小额贷款公司的信用风险组成及特点之后，分析风险的类别，并针对其存在的信用风险，提出对应解决措施。我国政府重视小额贷款公司的发展，已经采取措施，积极鼓励企扩大规模，出台了一系列好政策，但是在经济大环境背景下，小额贷款公司仍要合理应对自身可能出现的信用风险，加强信用风险管理控制，以促进自身持续发展。目前，一些小额贷款公司管理及控制规范并不完善，要进一步完善信用风险控制机制，明确自身法律地位，构建科学的组织结构，建立信用风险的分担补偿和转移机制。同时，社会上要建立全社会信用企业和个人的征信体系，小额贷款公司要利用自身优势，积极为中小企业及农户提供切实的金融服务，促进国家经济发展。

参考文献：

［1］张睿，钱晔杭，杨如冰.对小额贷款公司贷款情况的调查分析———基于全国小额贷款公司抽样调查［J］.金融与经济，2015（8）.

［2］管妮娜.小额贷款公司持续发展中的问题及对策建议———基于武汉市试点十年的调查研究［J］.江汉大学学报（社会科学版），2018（5）.

［3］薛静，陈敏灵，王雅倩.科技型创业企业的互联网金融支持研究［J］.西安石油大学学报（社会科学版），2018（4）.

作者: 陈博洋 罗静 单位:西安石油大学经济管理学院