证券公司财务风险监测措施

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随着社会经济的发展，目前我国的金融体系已经初具规模。证券公司作为其中不可或缺的组成部分，起着十分重要的决定性作用，是构成经济命脉的“主力军”。虽然证券公司在我国金融市场中已经小有成就，但是在财务管理工作方面依然存在着一定的问题和不足，我们需要针对这些财务管理可能存在的潜在风险进行深入的分析，并剖析其产生的原因加以解决，以期保证证券公司的财务管理工作可以朝着一条健康、有序的道路去发展。

证券公司财务管理中的风险分析

（一）对财务管理工作关注度不够。作为公司的决策者，一定要充分认识到财务管理工作的重要性。财务管理工作是否能够创新，朝着健康、有序的道路去发展，对于企业未来的发展是起着一定的推动和促进作用的。所以，作为公司的管理与决策者一定要看到机遇与挑战，在新形势下，顺应时代的发展，转换思路，拓宽视野，与时俱进，对财务管理工作进行改革与创新，完善财务管理体系，对财务管理工作给予一定的政策支持，以期保证财务管理工作的高效性，促进证券公司未来战略思想与决策的发展需要。（二）缺乏完善的资金预算体系。首先，通过调查研究我们不难发现，证券公司的基础环节较为薄弱。落实到具体的工作上就是没有足够的资金预算，财务管理工作领导的决策往往占据主要的地位，缺乏完善的资金预算体系。其次，执行力不强。即使有的公司制定了相配套的预算管理体系，但是受到客观因素的影响，往往也是落于形式，没有真正的付诸于实践，落实到实质，部分员工缺乏高度的责任心，执行力较差。（三）缺乏科学、合理的财务管理制度。目前，部分证券公司存在现金管理不够科学，合理的现状。有些证券公司现金持有量较多，资金没有得到有效的利用，资金闲置的问题严重；而有些证券公司持有的现金量过少，这无形当中也不利于日常工作的开展和资金的业务往来，显然也是不恰当的。所以，证券公司面对这一现实情况，应该制定科学、合理的财务管理制度，严格把控公司的应收账款，避免应收账款不能及时收回，造成坏账的可能性，及时规避可能存在的财务潜在风险，将经济损失尽可能减低到最小。

证券公司财务管理风险的监测方法

（一）专家意见法。专家意见法，顾名思义就是利用专家丰富的行业经验，对证券公司的财务风险进行合理的管控。及时发现可能存在的潜在风险，对财务风险进行科学的定性分析，最大限度的实现监测工作的准确性与实效性。（二）财务报表分析法。在进行“专家意见法”的同时，我们可以将量化与定性相结合，通过财务报表分析的方式与手段，来准确监测财务风险发生的可能性。通过财务指标的数据分析，可以科学、有效的判断财务风险，规避公司的财务风险。（三）指标分析法。指标分析法，和财务报表分析法大同小异，也是利用数据分析的方式，确立科学的数据指标体系，对数据进行分析、总结，通过数据的分析，找到可能存在的财务风险。唯一的区别就是，如果采取指标分析的方法，需要提前设定风险的临界值。

证券公司财务管理风险的防范措施

（一）转变思想与认识，全员共同进步。要想打好财务管理“保卫战”，证券公司所有员工必须要心往一处想，劲往一处使，转变过去因循守旧的管理观念，创新思维能力，积极主动地进行业务能力的学习，多参加外部的培训与交流，提升自身的业务能力。要把公司当成是自己的“家”，树立一种风险防范意识，大家明确自己的权责范围，公司各个部门之间密切配合，形成一种联动监督机制，将一切可能会出现的问题遏制在萌芽之中。（二）建立健全完善的财务集中体系。管理者必须建立健全完善的财务集中体系，才能够从源头上杜绝财务风险的发生。只有制定科学的法律法规，才能约束公司以及员工的行为，当遇到问题的时候可以做到“有法可依”，“有章可循”，“有理可据”，真正的将一些可能发生的问题掐灭在萌芽之中。另外，我们应该制定科学，简便的业务流程，让业务流程更加的规范合理，方便于民，缩短业务流程的时间，提高业务流程的工作效率，最大限度的实现财务管理工作的最优化。我们应该切实有效的建立财务内部监督机制，促进财务管理工作可以最大限度的实现集中管控。众所周知，财务集中体系是建立在内部监督机制的基础之上的，所以，两者密切相连，唇齿相依。如果内部监督机制存在问题，那么财务集中体系也会出现“资金链”断裂的情况。所以，财务管理人员一定要主次分明，根据财务监督的轻重缓急，有针对性的展开财务监督的管控工作，可以做到重点突出，主次分明。在制定财务预算体系规划的时候，财务管理人员一定要运筹帷幄，做好整体的战略布局工作，对资金的流动做出科学、合理的预判，比如说，采取风控的手段，以确保收支的平衡性。另外，在进行财务风险管理的同时，所有的财务管理人员都要把眼光放长远，要结合当前的经济形势，立足于本地区的经济发展水平现状进行准确的分析，从而全面的分析未来的发展态势，对财务工作进行全面、科学的预算，以便于促进业绩的大幅度提升。与此同时，通过建立健全科学的财务集中体系，严格管控资金的发展动向，最大限度的实现资源的优化与整合，有效地规避证券公司财务管理中可能存在的风险。（三）建立健全全面预算管理体系。通过财务工作我们不难发现，建立健全全面预算管理体系是尤为重要的。其可以保证在正常运营的前提之下，对数据进行动态的分析与整理，全面掌握证券公司的业务往来情况，提升数据库的真实性与准确性，降低各项风险指标，保证财务管理工作的有效进行。我们应该立足于证券公司的实际情况，对风险类型进行分类总结，制定相对应的风险预警方案。通过风险评价指标体系的确立，及时的发现财务风险，并作出风险预警，降低财务风险，将可能造成的经济损失降到最低。另一方面，要设立储备帐的管理，对证券公司的财务情况进行实时的分析，将数据记录在案，以备不时之需。

综上所述，证券公司作为金融市场的“主力军”，对我国金融市场的发展起到至关重要的作用，但是，随着证券公司规模的扩大，遇到的财务问题更加的复杂化，所以，财务管理人员必须要擦亮双眼，从自身做起，积极主动地提升自己的业务能力水平，严格遵循会计准则的相关规定，加强会计信息工作的透明度，最大限度的规避财务风险。证券公司在应该充分发挥财务管理在防范金融风险的重要作用，促进证券公司的良好发展。

作者:周琳 单位:东北农业大学