保险企业新型收费模式风险防范分析

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摘要：互联网与智能手机业务的加快发展，使得保险收费方式已经从最初现金收费、银行转账方式向着多元化的方向发展。网银转账、第三方代收等方式不仅有助于简化保险缴费的基本流程，而且极大地简化了保险业务办理时间。当前，还要积极探索新型保险收费方式存在的各种风险，根据新型收费模式的特征优化风险管理控制体系，从而提高保险费用资金管理工作的效率。

关键词：保险费用；收费模式；风险分析；优化控制

保险企业新型收费模式往往面临着诸多不确定性因素。保险企业还要提高新型收费模式的风险评估质量，根据新型收费模式的不确定性制定强有力的管控措施，从而达到有效防控收费风险的目标。特别是在保险企业发展方式日益多元化，保险企业管理风险防控目标多样化的情况下，还要加强日常管理工作，明确风险防范的重点，进一步促进相关方承担相应的风险防范职责。

一、保险企业新型的收费模式

（一）银行代收的方式。银行代收主要是根据保险公司与投保人签订的保险合同，定期到投保人的指定银行账户收取保险费的方式。这种方式主要根据协议的约定完成指定款项的支付业务，它可以更有效解决月付或年付保险金的弊端，减少了投保人临柜现场缴纳保费的次数。本公司目前收费现状主要通过第三方银行统一制盘收费，银行代收保费扣款成功后，一般以短信等方式通知投保人，它更好地发挥了银行中介作用，达到及时收费，节约人力成本目的。从渠道分化的角度看，银行代收方式具有广阔的发展前景，是线下线上结合支付的新领域。（二）网银转账方式。银行转账最早是作为现金支付的补充手段，随着手机银行业务的快速发展，现代网银转账支付也具有了快捷、实时、安全的优势。网银转账的方式可以直接地将资金从投保人账户划拨到保险公司账户，有助于快速完成保险业务。虽然网银转账满足了大部分保险用户缴纳保费的需求，实现了保险费用支付的多元化，有助于控制洗钱风险，降低了保险企业的收费风险。但是，银行作为保费划转的中间环节，存在着网银转账操作复杂，技术门槛稍高，转账限额设置较低等问题。保险企业需要与银行进行复杂的对账，增加了中间环节的复杂性，带来了一定的业务成本。（三）第三方支付保费。第三方支付保费是当前最为流行的保费缴付方式，它具有付款便捷，支持实时付款等优势特征。第三方代付保费主要以支付宝、微信支付等第三方平台为主。投保人在购买保险时往往会通过第三方平台购买保险，并由第三方平台按照合同约定扣款。随着第三方支付平台的快速发展，用户可以足不出户的在家轻点手机实现付款，极大地提高了代付款的成功率。第三方代收模式融入了更多的信息技术，拓展了保险业营销的渠道，有助于促进保险业的快速发展。

二、新型收费模式存在的风险

（一）法律风险。法律风险是当前保险企业缴费模式创新的主要瓶颈，由于信息技术发展速度较快，电子支付日益成为保险缴费的主流模式，现金支付逐步地退出历史舞台，我国有关电子支付法规建设相对滞后，这在很大程度上影响了保险缴费模式的多元化发展。因法律的不健全导致投保人与保险企业在使用多元缴费模式时都面临着一些风险隐患。例如，保险合同电子化虽然方便快捷，但是电子合同往往依托电子签名技术，存在着电子合同文本数据被恶意改动的风险，如果没有对照的副本，则存在难以查验判断的情况。随着保险资产在家庭资产中的比重不断增加，客户的隐私需求不断增加，因电子缴费导致的保险信息泄露，这对双方会造成较大的经济与精神损失。电子缴费产生的法律风险目前还缺乏有效的法律支撑，影响了相关业务的扩展。（二）安全风险。随着我国各类移动支付平台的快速发展，第三方支付已经成为保险业务发展扩张的重要领域。我国大型保险公司普遍与第三方支付平台进行合作，第三方支付机构也依托其专业的数据信息服务能力为保险业务的发展提供便利。但是，当前网络平台在运转的过程中还面临着多种不确定的风险，网络平台可能因为自身的设计缺陷导致保险信息风险，进而影响了缴费业务的正常进行。大数据、云存储与智能化管理技术还有待于进一步完善。现有的电子支付方式还面临着不同程度的信息风险。病毒传播、系统漏洞、网络控制机制不健全，工作人员的专业性不强，网络支付操作方式不当，这些都可能给投保人和被保险人造成较大经济损失。目前，第三方支付平台往往以P2P的方式转移保费，这需要中间转移账户，账户资金的实际支配权在第三方平台。如果对资金的控制不严格，往往还会造成保险数据信息不能同步等风险。缺少风险防范的设备，风险管理团队建设不足等问题都会极大地提高保险收费时存在的风险。（三）系统风险。新型收费模式对于保险企业来说是一次拓展业务的重要机会，收费模式的变化，需要多个部门的联动，强调保险企业与用户、第三方企业保持良好的对接。当前，保险企业的财务核算与其他各方的衔接能力不足，在账目逻辑控制，账目明细计算、科目汇总等方面都还有待于进一步完善。由于资金与账务系统的对接难度较大，需要解决多方面在信息传递不及时的风险，需要考虑数据传输更新的现实需要，做到优化收费方式，考虑第三方数据传输的一致性问题，保证各个系统运行的稳定性，这样才能提供强有力的保障，从而提高收费控制的有效性。特别是在银行卡盗刷风险增加的背景下，如何识别客户的身份，已经成为保险企业面临的较大难题。（四）财务风险。新型保险业务的收费方式具有信息化、智能化、实时化的特征。目前，根据保单承保来确认保费的收入，公司的业务系统会自动加以区分。自动收费也存在一些风险，比如会出现续期收费不成功，但自动承保的问题，造成收费的风险，其主要原因是有些保险公司续期保费收费系统与承保系统缺乏校验环节。尤其在个人客户数量不断增加，客户数据信息量日益庞大的背景下，应当解决多方面财务业务统一问题。应当构建核心业务有效联系的体系，注重构建不同系统的运行逻辑，有效控制收费执行的时间地点，实现多种数据信息的同步，有效禁止未能传输收费请求问题，从而将更多的数据融入风险防控体系当中，达到深入控制第三方平台，提高数据控制质量和科学性的目标。

三、新型收费模式的风险防范

（一）事前控制办法。只有建立一个完善的法律规章制度机制，实现保费收费的标准化，才能更有效地控制各种风险。例如，首先，应当建立一个信息供给、审核与评价机制，通过完善的网络技术与特定的数据处理方式提高保费业务的准入门槛。建立合理的企业融入机制，加强对相关企业的资质与管理水平的考核，要求电子支付平台严格的履行相关法规要求。其次，建立保险企业的收费管理工作制度，根据互联网保险业务的典型特征，加强安全操作规章制度建设，建立信息传递工作制度，提高资金管理与核算的水平，建立财务与业务操作的基本流程，减少人为操作存在的弊端。最后，注重健全互联网风险评估机制，运用大数据分析的方法探寻现有收费方式存在的安全隐患。（二）事中监督办法。事中监督对于有效控制保险收费的风险，及时的纠正保险收费业务问题，提高收费管理的水平意义重大。首先，建立一个数据信息的共享平台，实现多方收费业务数据信息的实时同步更新，尤其建立数据信息的查询系统，针对高风险客户进行风险识别。其次，完善风险评估管理机制，做到对保险业务输入财务、业务、第三方的实时监督。具体可以采用逐层审核评估的办法，加强数据差异的分析，全面实现财务、业务、核心数据的集约化管理，禁止出现业务数据修改的问题。最后，进一步规范员工的操作行为，重点加强全规管理，加强业务人员的岗前培训。财务人员还要定期进行账务核对，找出数据差异原因，并进行收费数据信息的追踪整改。（三）事后评估。事后评估对于及时的追究责任、堵塞漏洞、优化法规、促进收费业务更加规范化的运行有重要的意义。事后评估关系到各项业务的执行力度，定期评估才能有效控制收费业务各种风险情况。首先，建立合规控制平台，对重点收费风险进行控制评估，及时的开展自检自查等相关工作，检查流程应当满足岗位的需要，基于制度对具体业务进行审核。其次，还要在内容开展独立审计监督，从而对企业收费管理中暴露的问题及时整改，并且违规操作人员进行必要的处罚。最后，聘请外部企业进行外部审计，对企业制度执行情况进行综合评价，将问题及时纳入考核指标，指出收费业务存在的具体问题，以便引起相关领导的足够重视，达到有效追究责任人责任，提高风险防范水平的目标。

新形态的收费模式虽然面临着各种挑战，但是新收费模式往往适应未来保险业务的发展趋势，有助于降低保险业务运营的成本，促进了保险业务的快捷发展。应当构建科学的收费模式的风险评估机制，加强事前、事中和事后控制，着力构建收费运转监督机制，实现多方面共同努力，这样才能保证收费稳定性，从而促进保险企业适应多元缴费渠道，解决收费控制不足的问题。

参考文献

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作者:李冠芹 单位:新华人寿保险股份有限公司淄博中心支公司