金融风控管理范文10篇

摘要：分析了甘肃邮政金融风控管理的痛点、难点，基于邮政高质量发展、防范化解金融风险管理的需要，构建了金融风控闭环管理、内控风险多维分析、风险展示可视化的智慧金融风控体系，规范了风控管理流程，提高了风控管理效率和能力。

关键词：风控；科技；风险模型；智慧金融

风控管理是衡量金融业经营质量的重中之重，科技+风控的深度融合已成为各大金融机构内部风险管理的有力手段。甘肃邮政通过科技+风控融合，从员工行为排查、风险数据核查到综合柜员履职等多个角度建立起多维度、体系化的风控系统，初步搭建起智慧金融风控管理体系，实现了风控管理系统填报、系统监督、系统分析、系统核查，精准锁定风险线索，做到风险管控系统化、风险数据核查模型化、风险数据分析高效化，切实提高了金融风险管控能力。

1甘肃邮政金融风控管理的痛、难点分析

1.1信息准确度低，关键指标数据失真

近年来，随着理财业务、保险业务、手机银行、线上支付场景的快速推进，金融业内部操作风险、欺诈风险和道德风险日益凸显和加剧，代理金融面临的风险呈现出更加多样、复杂的特征，防控难度进一步加大。传统内部风控管理主要依靠风控人员主观判断，手工录入表格，存在操作风险，关键指标数据易失真，个人信息无法有效保护；且在审核过程中存在流转程序、时间较长，不便于“一人一档”系统化、流程化管理。

摘要：内控管理是金融系统管理体系的主要内容之一，强化内控管理可以为金融系统的反腐倡廉建设保驾护航，还可以使金融系统在每一次的经济活动中做到：事前精准、科学地做好预算计划；事中严格控制每一项经费支出；事后进行检查评价及时纠错补漏，以保证金融系统在国家规定的法律法规的正常轨道上运行。文章剖析了金融系统反腐倡廉建设与内控管理之间的密切联系，阐述了强化内控管理机制为金融系统反腐倡廉建设保驾护航的策略。

关键词：金融系统内控管理反腐倡廉保驾护航

一、强化内控管理对金融系统反腐倡廉建设的重要性

重拳反腐倡廉重塑了我国金融系统自我净化、自我完善的非凡勇气，而强化内控管理机制可以为反腐倡廉建设保驾护航。党的明确宣示了共产党人的两个历史使命：一是实现中华民族伟大复兴；二是为人类做出新的更大贡献。金融系统的从业人员应该牢记党的两个历史使命，全面落实党风党建责任制，促进自身的廉洁自律意识，增强拒腐防变能力；金融系统的领导更应该清楚地感知内控管理与反腐倡廉建设之间的密切联系，强化和优化内控管理机制，紧握内控管理这把反腐倡廉的利剑，从系统内部加大监管力度，自我查错补漏、自我防范风险、自我相互约束、快马加鞭、扬长避短，促使金融系统尽快成为我国改革开放、完成历史使命的先锋，成为新时期经济发展的中流砥柱。金融系统的腐败是指领导和从业人员在经济活动和经营管理中，利用自己手中掌握的权利和资金违反国家法律法规为自己谋私利。腐败问题越严重，所产生的社会影响和危害也就越大，金融系统的腐败现象极大程度地破坏了社会主义经济建设的稳定。所以必须建立健全内控管理制度，内部审计制度，把金融腐败行为控制在内控管理机制以内。内控管理是金融机构的重要管理内容之一，还是规避金融风险的重要途径。在国际经济市场风云变幻的年代里，金融危机的频率越来越多。面对复杂多变的经济环境，金融系统的内控管理工作更加凸显出它的重要性和必要性。进入新时代以后，金融系统逐渐成为我国经济持续发展的中心和支柱，而内控管理机制的主要内容也是防范金融风险、打击经济犯罪、保障经济市场的顺利发展，合理执行、落实我国政府制定金融方面的法律、法规。因此，强化内控管理可以促进金融系统的反腐倡廉建设进一步扎扎实实地进行，可以将贪污腐败、挪用公款、非法集资和扰乱金融市场的行为消灭在萌芽状态之中，还可以使金融系统规避国际上出现的金融风险，及时调整战略部署，及时纠正在经济活动中出现的误差，将损失降到最小化。当前银行的内控管理中存在很多问题。如：内控管理制度不完整、不健全，内控管理手段滞后，内控监督力度软弱，执行力度不到位等。这些问题的存在使得金融行业出现以下两种现象：一是部门之间权责不分明、管理不到位；只重视事后检查评价，轻视事前预算和事中控制；遇到问题时部门之间相互指责、相互推诿；在财务风险来临时束手无策，缺乏抵御风险的能力和措施。二是滋生了金融系统的腐败现象，如：一些意志薄弱的领导和从业人员以权谋私、权钱交易、收受贿赂，以办经济实体为借口炒买炒卖招摇撞骗，以账外补贴的手段私分公款等。这些问题的存在把金融机构的内控管理工作带到了错误的发展方向，使党和人民的利益受到严重损失。只有强化内控管理机制，建立健全内部审查机构，加大内部监察力度，“稳、准、狠”地打击犯罪分子和经济犯罪活动，铲除腐败根源，才能使金融系统走出一条依靠法律、法规和纪律监督来遏制腐败现象的新路子。

二、内控管理与反腐倡廉建设有着密不可分的内在联系

目前，金融系统已经采取一系列措施，强化内控管理机制，加大防腐反腐力度，如：实施定期轮换交流制度，与银行领导干部和从业人员进行述职述廉谈话、诚勉谈话，组织银行领导和从业人员参观反腐倡廉展览，组织学习心得体会交流和演讲等活动。这些活动的开展使领导和从业人员在思想上受到了深刻教育，大大减少了腐败犯罪风险，同时也使内控管理机制成为金融系统反腐倡廉建设的“桥头堡”。1.剖析内控管理机制与反腐倡廉建设的因果关系。俗话说：种瓜得瓜、种豆得豆，有什么因就有什么果。如果强化内控管理机制，积极指导从业人员加强自我管理、自我约束、自我提升职业道德和自身素质，这就是事情良好的起因。领导和从业人员思想觉悟高了，在金钱面前拒腐蚀永不沾，金融系统就会规避了金融风险，就不会出现腐败现象，这就是事情良好的结果。山东济南齐鲁银行出现的特大票据诈骗案就是一个典型案例。2010年，山东济南齐鲁银行发生了一起特大票据诈骗案，涉及金额高达15亿。案发一年多，经过监察机关的认真调查，直到2012年9月才有了新的突破。案件涉及到厅级干部9人，处级干部6人，从业人员5人，追根溯源、案件发生的诱因有以下两点：一是银行干部和从业人员忽视思想改造，在金钱面前抵挡不住金钱诱惑，为了满足自己的私欲，违法乱纪做了金钱的俘虏。二是银行内控管理机制薄弱，内控管理混乱。经过大量的调查发现：银行内部审计部门形同虚设，审计人员迫于领导压力，不敢行使自己的监察权利，害怕得罪领导认为权大于法，只好睁一只眼闭一只眼，使得这些领导和从业人员致国家法律法规于不顾，肆无忌惮、胆大妄为地触犯法律底线，贪污腐败、欺骗诈骗，给党和人民的利益造成极大损失。这些沉痛的教训告诫我们：只有强化内控管理机制这个“因”，才能保障金融系统反腐倡廉建设和国家经济建设稳定发展这个“果”。2.剖析内控管理机制与反腐倡廉建设之间的内在联系。可以肯定地说：金融系统的内控管理机制与反腐倡廉建设有着密不可分的内在联系。主要有以下两点：一是内控管理机制能遏制和制约腐败行为。进入新时代以后，我们国家的金融系统在充分吸收了国际反腐倡廉经验的基础上，从我国国情出发着眼于从源头上防治腐败行为，制定出完善的惩治和防止腐败的内控管理机制，并运用网络科技手段使其更加科学化、规范化。这样的内控管理机制对腐败分子和腐败行为的打击力度大、手段强硬，不但能有效震慑腐败分子，还有利于查找财务管理上的漏洞，起到预防腐败的效果。二是通过强化内控管理机制可以教育金融系统的领导和从业人员，使他们的职业道德和思想品质不断提升。邓小平同志曾经形象地指出：打开窗户，新鲜空气进来了，苍蝇蚊子也进来了。在改革开放的过程中，一些党员干部被来势凶猛的腐败之风所腐蚀，出现了许多腐败现象。党中央及时制定了“一手抓改革开放，一手抓反腐倡廉”的策略，推行了标本兼治、惩防并举、注重预防的战略方针，使金融系统的内控管理机制不断加强和完善。在查办大案要案，深挖腐败分子，强化对领导干部的监督等方面取得显著成效。金融系统的领导和从业人员在反腐倡廉建设的战斗洗礼中加强自我学习、自我约束，树立正确的世界观和人生观，保持清醒头脑、远离腐败堕落，尽职尽责地做好自己的本职工作，在金融系统反腐倡廉建设中涌现出很多可歌可泣的模范事迹，同时也使内控管理机制真正起到了“管人、管事、管钱”的重要作用。

摘要：大数据在金融风险管理中的切实有效应用，是现代社会科学技术不断发展下的结果，立足于大数据提供的数据技术支持基础，金融风险管理效力能够得到较好的强化提升，金融安全性的缺失也能够得到一定的补足及增强。通过分析探讨金融风险管理中大数据的具体作用及具体应用内容，强化大数据科学思维及技术理论应用效力，以期能够为金融风险管理的发展提供重要参考，同时推动国内社会经济的持续稳定发展。

关键词：大数据;金融风险管理;应用研究

近十几年来，在国民经济水平及速度均得到有效提升的情形下，金融行业呈现快速发展的趋势，传统的金融机构模式逐渐被传统及各类新兴金融形态并存的模式所取代，在金融行业运行模式发生相应变化的同时，金融行业范围内可能存在的风险种类与数量也随之不断增加，在吸引国民注意力的同时，引发了相关学者对金融风险管理的思考及探究。金融风险管理过程期间内，最为重要的内容在于有效防范金融风险，降低相关金融风险发生的可能性，更好的满足社会经济发展需要，对大数据这一现代化科学技术加以强有力的应用，以期能够强化国内范围内金融风险管理的水平。

一、现代社会大数据分析技术概述

结合现实情形可知，大数据分析技术的存在与发展，是国内计算机信息技术、物联网科学技术等多项现代化科学技术不断发展下的结果，在我国计算机信息技术水平、物联网科学技术水平等不断强化提升的基础之上，其为数据收集整理质量、速度的强化提升提供了有力的支持力量，进而促使大数据分析技术应运而生。相较于国外其他发达类国家，我国大数据分析技术的研究起步时间稍晚，但立足于大数据分析技术具有的信息收集速度快与质量高等应用优势，现阶段国内的大数据分析技术具有较为广泛的应用空间，尤其是在电子商务、物流配送等行业领域范围内，大数据分析技术得到了极为广泛的应用，在落实大数据技术应用特性的同时，对相关行业领域的生产作业及发展也产生了较好的推动作用。实际上，国内大数据分析技术得到较为广泛的应用空间的同时，相关学者对该项现代科学技术的研究效力也随之不断增加，大数据相关技术理论不断增加，推广大数据的应用范围的相关政策内容也随之不断出现。

二、金融风控管理优化中大数据技术的应用

本人认真学习《关于在全行开展依法合规专题教育活动和落实省行案件防范工作整改方案的通知》文件，通过学习进一步认识到依法合规经营对我行经营管理的重要性和紧迫性，深刻认识到违规经营，案件高发的危害性。南海“光华”案件，顺德支行账外经营案件和省行去年通报的案件再一次向我们敲响警钟，今年省联社对案情的通报，使我更加认析到当前内控管理工作面临的严峻形势。我深知依法合规经营是金融经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在。因此，在工作中，必须做好以下的工作，才能确保我处各项工作健康快速发展。

一、提高员工思想素质，增强员工依法合规经营的理念

加强员工的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。加强对员工的风险防范教育，使大家都认识到社会的复杂性和金融经营风险的普遍性，认识到信用社本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位每天从自己的岗位做起，自觉遵守各项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，要根除以信任代替管理，以习惯代替制度，以情面代替纪律，珍惜自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险防范意识和自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防案件的发生。

二、建立建全各项规章制度，加强内控管理

从近几年金融系统发生的经济案件来看，“十个案件九违章”有章不循，违规操作，检查不细，监督不力，实属重要根源，无数案件、事故、教训，都反应出内控管理还存在一定的漏洞。正是制度的不完善，才导致一些人有机会钻空子，从而给国家资金造成损失。我们应该吸取教训，不断健全完善各项规章制度，并将内控管理当作风险防范的前提条件，要认真扎实地贯彻执行案件防范责任制的规定，促进内部防范机制的强化与完善，努力做到在规范的前提下发展业务，在发展业务的同时，加强规范管理，以保证各项业务的流程和规章制度的约束之内进行。使各个从事不同岗位的员工从自身岗位上找工作漏洞，提出合理建议，为完善内控管理提供了重要依据。

依法合规经营，加强内部管理，并不是三言两语就能说得清楚，也并非一个人的能力就能做好，作为员工就应尽职尽责，做好本份，要深刻认识到开展“开展合规建设年”活动的意义，从每一个员工做起，从自身的工作做起，认真做到依法合规。做到常在河边站，就是不湿脚。做到警钟常鸣，八小时内约束自己，八小外也要警醒自己。

分行内部控制综合评价小组：

自2000年总行开展内部控制综合评价以来，公务员之家版权所有，全国公务员共同的天地!我行十分重视内部控制管理工作，把内控工作作为一项重要的工作来抓，在严格执行上级行制度、办法的前提下，针对××支行实际，努力完善、细化内控管理制度，做精做细各项内控管理，为了实现经营目标，维护财产完整，保证会计及其他资料正确和财务收支合法，决策层的经营方针、经营决策能得以顺利贯彻执行，工作效率和经济效益能得以提高，我行坚持业务发展与内控管理并举的经营策略，在规范操作程序、降低金融风险中起到了积极促进作用。现将全行内控管理情况报告如下：

一、内部控制管理的基本情况

支行本职设置办公室、人事监察部、计划信贷部、市场客户部、财务会计部、国际业务部、合规部七个职能部室，一个工会办公室、一个党委办公室。辖属营业部、××支行、××支行、××分理处、××分理处、××分理处、××分理处、××分理处、××分理处、××*分理处、××分理处十一个营业机构，另设××、××、××、××、××、××6个储蓄所。到10月末全行员工××人，其中长期合同工××人，短期合同工××人。在机构上设置上做到职能部门横向平行制约，前后台业务分离；在岗位配置上做到人员落实、职责明确；在制度建设上做到文件传递上及时，贯彻学习到位；在制度执行上严格要求规范操作，努力降低操作风险；在制度保障上坚持加强自律监管和再监督力度，为内控管理保驾护航。总体上讲，我行内控管理工作是领导重视、组织落实、职责明确、三道防线环环相扣、风险防范能力日益提高。

二、当年内控管理采取的主要措施、取得的效果和成绩

为确保全行内控管理的良好态势，今年以来我行在内控管理工作上采取了以下措施：

摘要：商业银行内部控制评价能够促进其进一步建立和完善内部控制评价体系，健全内部控制机制，保证商业银行各项经营活动安全稳健运行。对商业银行加强内部控制评价在内部控制管理中的作用进行了论述。

关键词：商业银行；内部控制；内控评价

商业银行架构多数为董事会负责的垂直管理体制，即总行统一法人管理体制。总行下设一级（直属）分行或分设境外分行；一级（直属）分行下设二级分行；二级分行下设支行；支行下设网点的形式进行管理，管理形状呈正三角形分布状态。完善的内部控制机制是商业银行审慎经营的前提，是保证金融体系稳定的基础。商业银行要实现持续稳健发展，必须严格执行银监会颁布《商业银行内部控制指引》相关要求，采取相关措施建立完整、有效、合理的内部控制体系。内部控制评价是检验商业银行内部体系建设是否达标的有效途径。

一、商业银行内部控制的内涵及构成要素

商业银行内部控制是商业银行为实现安全性、效益性、流动性经营管理目标，通过制定并实施系统化的制度和程序，对经营风险进行有效识别、评价、控制、监测和改进的动态过程和机制。商业银行控制体系主要同内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息与交流、监督评价与纠正五个相互独立、相互联系又相互制约的要素组成。其中，内部控制环境包括高级管理层责任、组织结构、内部控制政策与机制、人力资源内部控制文化等方面的内容；风险识别与评估包括信用、市场、操作等方面风险识别与评估；内部控制措施包括授权授信风险控制、岗位分离与权限卡风险控制、信贷资产管理风险控制、资产负债风险控制、财务会计风险控制、运行管理风险控制、国际业务风险控制、中间业务风险控制、洗钱风险控制、信息科技及安全防护风险控制、突发事件风险控制等方面的内控；信息与交流包括信息质量与管理、信息沟通与交流；监督评价与纠正主要包括检查监督履职、纠正与改进等方面的内容。

二、商业银行内部控制评价的定义和内部控制评价的组成部分

摘要：次贷危机引发了全球性的金融风暴，剖析次贷危机成因，深刻反思借鉴教训，研究探索风险管理对策和措施，提升风险控制水平，确保我国商业银行安全、高效、稳步发展。

关键词：资贷危机商业银行风险管理

美国次贷危机，全称是美房地产市场上次级按揭贷款的危机。“次贷危机”是自2007年初开始，由于“次级债”大量逾期违约引发全面性的信用危机。特别是2008年，随着华尔街贝尔斯登、美林证券、雷曼兄弟公司、高盛和摩根士丹利五大投资银行的全军覆没，将危机推向了高潮，已演变为一场全球性的金融风暴。在这场危机中，越来越多的国家、金融机构以及大型企业遭受重创，使世界经济陷入了衰退的时期。

金融的本质是信用，金融创新的泛滥导致了信用的滥用，给社会经济埋下了祸根，引发了次贷危机。如何认识和应对这次危机，就成为我们金融内审工作者当前探讨、分析的热点问题。

一、美国次贷危机产生的机理

次贷危机的根本原因在于美元本位的国际货币体系和美国消费的过度膨胀。特别是布雷顿森林体系崩溃后，全球形成了以美金为本位的信用货币体系，而美国则进入了无约束的美金泛滥时期。

商业银行内部控制是指商业银行内部自觉主动地通过建立各种规章制度，以确保管理有效、资产安全，最终实现安全与效率的目标。为此，商业银行内控制度必须在银行内部保证国家有关法律法规和央行监管制度在各部门和各级人员中得到正确且充分地贯彻执行，以有效杜绝内部人员的违规操作、内部欺诈与犯罪行为。

从近几年广东地区发生的信用证骗汇案、“皮包公司”骗贷案、假按揭案、内外部勾结转移资金案、员工监守自盗案等案件看，金融案件给国家带来的经济损失无不数额巨大，暴露出商业银行内控管理中存在的巨大风险。

内控管理的风险表现原因

1.外部竞争激烈导致经营风险增大

加入WTO后，随着金融市场开放程度的不断扩大，我国商业银行面临更加激烈的竞争环境和更加复杂多样的风险。具体表现在：一方面，以扩大资产规模为战略重点的商业银行为获取较高的资产收益和资产增长速度，压低价格和放宽条件发放贷款，使银行资金营运风险程度加大。另一方面，在激烈的金融竞争中，商业银行为占领并扩大市场份额，各种金融新产品和新业务在银行资产负债表外迅速滋生，使得银行在不知不觉中承担了各种潜在风险。

2.制度存在的固有缺陷导致制度风险显现

［提要］目前，房地产企业财务流动性监管是经济全球化大环境下地产主管机构的核心任务，也是各金融机构资金流动性监管领域的重要目标。房地产企业财务流动性监管方式具有独立的属性，它同各金融机构资金流动性监管目标具有众多的一致性，房地产企业和各金融机构资金流动性监管的负债状态形式也具有共同的属性。本文从提高房地产企业财务流动性管控目标入手，进一步强化房地产企业财务流动性监管的制度建设，细化管控措施手段，从根本上确保房地产企业财务流动性安全。

关键词：房地产企业；财务；流动性；监管；对策研究

房地产企业是市场经济飞速发展与我国银行进一步改革条件下的产物。房地产企业财务流动性是房企提升资金有效流动、增加房企收益的根本保证。当前，房地产企业财务本着为内部机构流动性服务的原则，不断降低企业融资风险，降低房企财务成本，提高企业资金利用率，并以此促进房地产企业效益提升。房地产企业财务流动性问题是市场经济条件下的财务创新和宏观调控政策作用的产物，当前房地产企业财务流动性监控的目标是保证房企财务流动性安全运营。

一、房地产企业财务流动性监控的特征

根据当前金融机构流动性监控要求，房企流动性风险监控指的是房地产企业以较低成本保证资金充足，能够及时还清到期债务，从而完成常规性支出义务，完成一般性项目财务目标，这样就可以避免经费支出环节的风险，上述目标是房地产企业财务主管部门开展资金运行监控的关键问题及重点内容。这也是金融机构等资金单位监管房地产企业流动性的基本选项，目前各金融机构是依照房地产企业财会工作运行占比数值来进行流动性监管的。核算房地产企业流动性占比每一个季度的流动资产以及一个季度中内的流动性负债数值。另外，房地产企业财务的流动性占比必须大于28%，这样金融机构可以有效地掌控房地产企业资金，从而做好各项金融服务。另外，受房企自身资金和管控规模的限制，房企的流动性占比表现在资产负债约束上具有特殊性。（一）负债资产特征。房地产企业财务负债项目是基于房企内部子公司的资金结余。与银行机构这类的金融部门资产特征有所不同，金融机构存款的人有较高一致性，并且超大额资金比较丰富；而房地产企业集团中各分支机构间资金呈现不均衡分布，这样势必会造成一定的风险隐患，部分房地产企业在集团与各分公司内部，会形成一定的财务资金流动性不畅，长此以往必然会影响房企财务存款规模。同时，房企对资金方在提升效益方面具有很高的倾向性，在当前市场化利率环境下，金融机构的存款利息、资金理财及受理信托业务对房地产集团的资金有较大的分流影响，上述因素是制约存款安全的关键要素。房地产企业财务公司同金融机构有所不同，房地产企业各分公司的资金来源受集团公司行政影响比较多，房地产公司把资金作为关键要素实施统一考核，但同时，由于根据各个公司行政制度迥异，财务部门的资金来源和运营变动有很大区别。以期限负债为例，下级企业大体上是短期或活期存款，房地产集团除资本金以外，缺少三年或以上长期存款等稳定的负债资金来源。（二）资本运营特征。房地产企业资产形态大多是银行信贷资金，企业资金主要集中于集团财务部门。基于房地产企业各分公司都是从事房地产行业的，他们的运营方式和房地产集团完全相同，这就使集团资金的运营及风险比较集中。这种运营模式包含基础授信及房地产系统金融链等内容，这与房地产企业的业务规则紧密相关。房地产集团对各分支机构可以开展股权投放，房地产集团的资金在运营过程中产生的债权及股权基本上源于房地产集团内部，对风险的产生具有放大的可能。与此同时，房地产企业财务机构为满足各分公司的资金要求，为分支机构发放流动资金，此类即借即还的短期性投放对资金财务运行与安全具有积极的影响，但是也极易对流动资金占比的结构造成影响。就各金融机构贷款周期来分析，无论是从房地产企业支持其分公司还是从短期筹资方面的需求，房地产企业基于长期获取信贷收益的角度，都极为重视运用集团贷款资金、房地产企业贷款满足长期流动资金，一般比较容易发生资产同负债不一致的现象。在各金融机构头寸备付上，与各金融单位在人民银行的备付金储备的清算不同，房地产企业是模仿金融机构统算方式开展内部清算的。房地产企业大都通过多家银行单位的众多路径结算来实施各分公司之间的资金结算，这样容易使房地产企业的资金头寸和备付异常分散，极易发生流动资金系统性风险；而银行部门只在金融机构的资金头寸不足时，才容易发生流动性风险。

二、目前房地产企业财务流动性管理业务中常见的若干问题

摘要:商业银行由于经营性质特殊，在经营的过程当中实施内部控制管理，制定内部控制制度，可以对银行内部的工作进行规范，防止银行内部工作出现违规操作，保障银行经营目标的达成，内部控制管理是在严格的程序、制度的基础上来实现的，实现内部控制是商业银行加强管理，提升企业竞争力的关键，其内控管理的实现包含了内部制度的制定，业务流程的处理以及监督审核工作。本文分析了当前商业银行内部控制的过程实现的含义和目标，介绍了当前商业银行内控管理中存在的问题，并对于如何处理内控管理的过程提出了建议。

关键词:商业银行；内控管理；实现过程

商业银行的内控管理过程包含了对银行业务运作的事前、事中和事后的控制，实现有效的内部控制，可以提升商业银行的管理水平，促进银行业务过程的规范化和进一步的发展。当前商业银行的内部控制管理中还存在执行力不够、风险评估落实不到位等问题，致使商业银行的内部控制工作无法有效的开展，商业银行要加强内控管理的过程管理，建立完善的内部控制体系，提升内控管理水平，促进商业银行经营目标的达成和今后的发展。

一、商业银行内控管理

商业银行的内部控制管理是指商业银行实现经营目标的过程中，对内部的业务活动进行规范而制定的制度，并对制度进行实施的过程，内部控制的管理包含了对经营过程的事前风险评估和防范、对过程的控制和管理以及对工作的进度审计，并根据审计结果对经营中出现的问题进行解决。内部控制的目标是通过对制度的制定和执行，来对银行业务流程进行规范，防止经营过程中出现违规操作，促进商业银行经营目标的实现。商业银行的经营业务为金融业务，资金的转入、转出过程中要求严格进行控制，一旦出现差错就会给银行带来巨大的损失，因此对于内部控制制度的实施要求更加严格，银行需要加强内控的管理，完善内控制度，提高内部控制的执行力，才能降低企业经营中出现风险的概率，实现经营目标。

二、商业银行内控管理现状