信用调研报告范文10篇

200×年初，我们××信用社接联社统一安排，对辖内14825户农户进行了评定和年检工作，这是我社在全省信用社改革后，继续大力开展信用工程的一年，是在信用站撤消后，对全镇50个村进行全面重新评定年检的一年，所以任务重，工作大，时间紧，目前巳年检农户8895户，年检面达60%，我社争取4月份全面结束年检工作，此项工作正在紧张进行之中。现就开展农户信用等级年检工作调查情况汇报如下：

一、组织开展年检工作措施

1．宣传发动、营造氛围。我社成立了以主任为组长的“创建农村信用工程领导农小组”，各网点相应成立了农户信用等级评定年检专班，全社上下高度认识农户信用等级年检工作的重要性，认真组织，周密部署，使全镇信用评定工作得以顺利开展。同时利用横幅、标语等形式进行宣传，营造良好的创建氛围。

2．社农联动，落实年检。我社依靠地方两级组织，深入村组、农户摸清“三个底子”，即农户底子、村组底子、乡镇经济底子，并按上级规定标准建立相关农户经济档案，年检内容包括农户总资产、负债、经营项目、规模变动、年收入支出、贷款使用情况、信用状况、有无重大变故等。同时发扬“挎包银行”精神，开展“送到期存款、送小额贷款、送科技信息”的“三送”活动，在工作中坚持“三带”，即带感情、带责任、带贷款，并采用“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的发放方式，手续简便，农民手持贷款证象手持活期存折一样方便，农户踊跃参加，甚至出现争评信用户的局面。

3．严格年检标准、把住关口。对信用户，我社严把关口，一是年检标准关，重点检查农户是否存在拖欠信用社贷款本息的不良记录以及其他不守信用的行为；二是组织保障关，成立多个资信评定小组，与村级干部密切配合，并明确责任，包村包户到岗到人；三是授信颁证关，坚决做到成熟一个，年检一个，对年检合格者，及时颁发《贷款证》。对年检为不同信用等级的及时调整，让诚信者得到实惠。对信用等级评定实行动态管理，信用级别能升能降，不搞终身制。，

二、我社在年检工作中发现的问题：

农村信用社因农而生，因农而兴，为农村经济乃至整个国民经济的快速发展作出了较大贡献。随着国家宏观经济调控的加大，新时期的“三农”状况发生了急剧的变化。面对这种新形势，农村信用社的支农工作出现了怎样的变化？农村信用社怎样适时调整支农思路？带着这些问题，20****年1月11-14日，××主任和县信用联社主任××率领相关部门同志，对××镇20****年度支农资金需求状况进行调查摸底。结果发现，新时期“传统农业”正向“现代农业”型转变，农民致富的心态和门路发生了巨大的改变，对资金需求由温饱期的“小打小闹”向小康社会的“规模型”转变，农村信用社支农资金需求由“输血型”向“造血型”转变。现将调查情况报告如下：

一、××信用社基本情况

××镇座落于××市西郊，交通发达，经济活跃，是全县经济文化重镇。全镇辖21个村（场），三个居委会，居民总户数119****户，总人口51561人，其中农村居民7482户，21630人，稻田面积28167亩，20****年人平纯收入3500元。近年来，在信用社的支持下，××镇农村产业结构调整步伐不断加快，良种猪、湘黄鸡、农产品加工和瓜果蔬菜生产已初具规模，化工、建材、交通运输等民营经济和教育已形成地方特色，财税收入占全县的七分之一。

××信用社有营业网点5个，员工29人，其中信贷员7人（含代办员1人）。20****年末，各项存款余额7697万元，本年增加10****万元，各项贷款余额5113万元，全年累放贷款5317万元，累收4753万元，净放563万元，贷占存比例66.4%。其中不良贷款余额2576万元，本年压缩346万元，年末不良贷款占比50.4%，较年初下降13.6个百分点。财务总收入319万元，其中利息收入279万元。贷款收息率5.5%，总支出269万元，实现利润50.3万元，较上年增盈33万元，信用社通过调整经营思路，加大对“三农”的信贷投入，有效地促进了本地经济特别是农村经济的发展，实现了农民增收、财政增税和信用社增效的三赢目标，信用社已实实在在地成为支农的主力军。

二、农户资金需求状况

调查人员分成两个组与××镇党委主要领导和松山、神山、龙唤村“两委”干部进行了座谈，并抽样对上述三个村30户农户和××镇不同类型的10个民营企业进行了资金摸底测算和征求对信用社支农服务的意见。

为了解我县山区农村信用社帮助当地农民脱贫致富情况，我县联社选择了北浴、陈汉、柳坪三个信用社，对其近年来信贷支持农户和地方经济发展等情况进行了深入调研，现将这次调研的情况以及存在的问题和困难报告如下：

一、信贷资金支持农民脱贫致富情况

我县是国家级贫困县，北浴、陈汉、柳坪三个乡又是我县的重点贫困乡。农村信用社作为山区各乡唯一向农户和乡村企业提供信贷服务的金融机构，承担着义不容辞的支农责任，信用社通过组织存款，大量发放贷款充分利用山区资源优势积极主动地支持广大山区农户和农村经济组织的发展，取得了良好效果。

北浴乡现有6个行政村，3300多个农户，13000多人口，其中贫困的农户占农户总数的三分之一。为帮助这些农户早日摆脱贫困，走上富裕之路，北浴信用社立足当地资源环境，发挥山区优势，重点支持了蚕桑、木耳、茶叶、板栗、天麻、雨花菜等种植业和竹木加工、矿泉水、滑石粉等一批具有山区特色的开发项目，其中已扶持种植蚕桑的农户100余户，发放贷款75万元；木耳生产的农户80户，发放贷款40多万元；种植茶叶的农户190户，发放贷款35万元。在支持农村经济组织，大力培育发展山区特色企业中，该社以扶持生产竹筷、凉席等竹器加工和开发矿产资源为思路，努力支持了竹器加工厂5家，矿泉水厂2家，滑石粉厂2家，累计共发放信贷资金80万元，不仅满足了这些企业的资金需求，而且解决了130多个农村富余劳动力的就业机会，增加了农民的收入。目前该乡已有1000多户农民在北浴信用社存在着信贷业务关系，贷款支持面累计达到了87%，其中发放小额农户贷款829万元，仅今年，北浴信用社就累计投放贷款392万元，净投放达188万元，全部用于帮助农民脱贫致富。陈汉、柳坪两社在帮助农民群众脱贫致富中也同样结合当地自然资源优势，重点扶持了一大批特色山区产业和项目。如陈汉社发放贷款近100万元，着力支持了朱湾、三河等村养蚕户300多户，蚕桑种植面积达1000余亩，发放贷款52万元支持发展规模型养猪专业户3户，其中一户养猪多达300多头。另外向2家竹席加工厂发放启动资金5万元，使这两家私营企业呈现了良好的发展势头，产销两旺，产品远销浙江、江苏等地。柳坪社投入贷款4万元，主动支持了由5位农民合伙创办的大型养猪场，该养猪场面积1000多平方米，培育养殖种猪、母猪、二元杂交猪、土杂猪和仔猪等共计3000多头，经营效益年年增长。另外还贷款3万元支持了一个有12名工人投股办成的个体磷矿。

二、扶贫支持上存在的问题和困难

由于贫困山区经济发展受资金、交通、信息和信用环境等多方面条件限制，经济基础薄弱，农村信用社通过信贷资金支持帮助农民脱贫致富，遇到了很多实际问题和困难。这些存在的问题和难点主要表现在以下几个方面：

改革开放以后，中国经济进入高速发展阶段。同时银行及非银行类金融机构也得到空前的发展，尤其是证券公司，基金公司，以及保险公司的业务范围更是层出不穷。特别是2001年中国加入世贸组织以后，中国市场对境外金融机构更加的开放，大量境外金融产品涌入中国。人民银行作为银行中的“银行”，也是金融业统计工作的管理机构；因此随着金融业的发展人民银行的统计工作正面临空前的挑战。争对目前新型机构和业务的不断涌现，人民银行必须做到规范、协调、统一以加强金融统计工作的标准化建设，并不断适应完善现代金融统计工作。我处根据人民银行下发《中国人民银行关于印发〈金融机构编码规范〉的通知》及《中国人民银行关于〈金融工具常用统计术语〉等四项行业标准的通知》现将统计工作标准化建设的工作情况汇报如下：

一、目前信用社统计工作现状

1.基层统计人员素质不高

当前信用社统计人才总体素质不高，统计人员的统计知识、金融理论以及计算机操作水平欠缺。部分基层统计人员对各科目统计数据的来源和处理方式无法熟练掌握，对操作中出现的问题不能及时的解决。

2.基层信用社统计设备配置

当前信用社设备配置普遍比较落后，跟不上金融发展的要求。

必须把加快建立我国适应现代市场经济要求的社会信用体系作为一项系统工程，动员全社会力量全力推进。

一、推进社会信用体系建设的基本目标和指导思想

我们认为，本届政府推进社会信用体系建设的基本目标应该是：争取用五年左右的时间，基本建立我国社会信用体系的基本框架和运行机制。形成以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的市场经济条件下的现代社会信用制度。与现代信用体系相关的法律法规、信用服务企业主体、信用制度和诚实守信的社会环境基本形成，信用市场体系有较大发展。全社会的信用意识和信用道德水平显著提高，社会失信行为得到有效遏制，市场经济秩序明显好转。覆盖社会经济生活各个方面的社会信用体系初步建立。

社会信用包括企业信用、个人信用和公共信用（主要指政府行政和司法的公信力）。企业信用是建立社会信用体系的重点和突破口，个人信用是基础，政府信用是关键。因此，社会信用体系建设总的指导思想应是：以党的十六大精神和十六届三中全会决定为指导，以建成完善的社会主义市场经济体制和更具活力、更加开放的经济体系为目的，以规范和整顿市场经济秩序为突破口，以培育企业信用、个人信用为重点，以培育市场化运作的现代信用服务企业为支撑，充分发挥政府推动和引导作用，有重点、有步骤地推进社会信用体系建设。

社会信用体系建设，要坚持“政府推动、市场运作、统一规划、分步实施、重点带动、社会参与”的原则，按照“完善法规、特许经营、商业运作、专业服务”的方向，规范有序地向前推进。

二、有步骤、有重点地推进社会信用体系建设

我国建立信用制度起步较晚。20**年9月18日**市政府了《**市行政机关归集和公布企业信用信息管理办法》。这是我国社会信用体系建设中迈向法制化进程的第一步。近年来，浙江省工商局根据省委省政府建设“信用浙江”的总体要求，积极探索以市场主体为对象、以经济户口为基础，以信息化为手段，以信用评价为杠杆，以信用格式为内容、以信用资产培植为目标的企业信用监管体系，积累了一定的经验，取得了一定的成效，但也遇到了不少新情况,碰到了不少新问题。最核心的问题是企业信用监管中的法律问题。

一、企业信用监管中的法律问题

（一）企业信用主管机关没有法定

在市场经济发展比较成熟的国家，一般都有较为健全的国家信用管理体系。而我国在这方面起步较晚，目前，尚处于摸索阶段，制度化水平很低，工商、税务、银行、等部门虽都在积极探索对企业实行信用监管的模式，但由于企业信用主管机关没有法定，再加上各部门缺乏良好的沟通，部门之间各自为阵，你监管我监管大家都监管，你评比我评比大家都评比，一方面造成企业无所适从，疲于应付各部门的监管与评比；另一方面也造成了行政机关信用资源的严重浪费。

（二）企业信用体系建设缺乏法律保障

由于企业信用法律滞后，企业信用记录、企业信用公示、企业信用激励、企业信用等级评定、企业信用警示等企业信用体系建设缺乏法律保障。虽然，近年来，浙江省工商局对建立企业信用体系建设进行了有益的探索，陆续出台了一些相关的规范性文件，对企业信用体系建设起了积极的推动作用，但限于文件效力原因，对政府有关部门没有制约作用，实际操作中存在诸多问题：1、分散在各部门的信用信息难于整合。由于法律上没有规定各部门有义务要向工商部门提供企业信用信息，致使工商部门现有收集的企业信用信息缺乏全面性和权威性。2、企业信用公示缺乏法律保障。使各级政府对企业严重失信行为的公示慎之又慎。担心公示后，企业会家破人亡，会产生严重后遗症。因此，在公示中多见“红名单”少见“黑名单”。3、企业信用等级评定由谁来组织实施，法律没有明确规定.造成形式多样，有政府点“将”的，有部门自报任“将”的。信用等级评定也出现“五花八门”，如工商部门评“三等七级”，银行部门评“三等九级”。4、对失信企业采用限制措施法律没有明确。造成一地有经验，各地都效仿，但在实施中忧心重重。5、对诚实企业实行免检，免质量抽查等信用激励措施缺乏法律依据。因此，亟须制定法律为企业信用体系建设创造条件和提供保障。

一、社会信用制度的渊源概述

信用是一切制度和规范得以确立和运行的基础,是经济秩序和社会秩序建立的依靠。诚实守信在中国自古即为修身立国之本。中国数千年的文明史中,诚实信用的道德要求源远流长。孔子曰:“人而无信,不知其可也。”(《论语·为政》)反映了中华传统文化的主流理念。传统的信用伦理可追溯到西周时期。“以质剂结信而止讼。”(《周记·地官司徒·司市》)春秋时期,“信”的意义得到了儒家的阐释,与“忠”、“孝”、“仁”、“义”并列,成为儒家处理一般社会关系的惟一的伦理准则。至汉代,契约的结尾都有“以印为信”的套语,明清时代则常见“恐后无凭,立此契为信”等等。这种将信用的建立落实到每一次具体契约关系中的做法,贯穿了中国传统契约全部的发展过程。中国传统契约的效力确立过程,也是信用价值的意义和权威在社会中得到普及的过程。历经数千年熏陶的诚实信用的道德要求在中国的商业文化中始终处于根基的位置。中国商人历来以“诚信”与“不欺”作为伦理要旨。认为“善商者,处财货之物,而修文明之行,是故虽利而不污,……故利以义制。”明清时代的晋商、徽商、闽商、粤商等商帮都表现出中国商人以儒道作为商道的根本传统。即所谓“以诚待人,以信接物、以义为利、仁心为质。”始创于清朝康熙年间的北京同仁堂,其堂训:“求珍品,品味虽贵必不敢减物力,讲堂誉,炮制虽繁必不敢省人工。”无疑是其300多年诚信文化的真实写照。

西方人的信用精神,在马克斯·韦伯的《新教伦理与资本主义精神》一书中有精确的描述,他征引美国早期政治家、作家本杰明·富兰克林的一系列论述:“切记,信用就是金钱。”、“影响信用的事,哪怕十分琐屑也值得注意。”信用不单是那种随处可见的商业上的精明,而是一种精神气质。诚实之所以有用,是因为它可以保证信用。韦伯认为,这些正是典型的资本主义精神。西方现代商业伦理都一直沿袭着韦伯这一主流思想。从相互信任的理由中产生出诚信的客观概念,即合乎道德,人们把这种诚信理解为具有约束力,这种可信任性一开始就是国际贸易世界的基石。遵守社会诚信,追求公平正义的价值观念是西方商人人格和商人精神的集中体现。

信用成为法治理念根值于罗马法,由“主观的善意与客观的平衡所构成,要求当事人在民事活动中诚实,善意行使权利,履行义务。”19世纪末,为了协调契约自由和自由放任主义带来的矛盾和冲突,受社会本位法律思想的影响,立法者将诚实信用等道德规范引入法典。如法国民法典第1134条规定“契约应以善意履行之。”德国民法典第242条“债务人须依诚实与信用,并照顾交易惯例,履行其给付。”诚实信用原则被奉为现代民商法的最高原则,学者谓之“帝王条款”。当今世界的经济关系已经把诚实信用作为基本的行为准则,如《联合国国际贷物销售合同公约》、《国际商事合同通则》等重要的国际法律文件都对诚实信用原则进行了郑重规定。而且世界主要经济发达国家的民商法,也都对诚实信用作了规定。中国的社会主义市场经济正在构造和探索中前进,其开放性和世界性特征对诚实信用原则提出了道德法律化的迫切要求。中国合同法确立的诚信原则正是顺应这一潮流的立法举措。

二、建立我国企业信用制度的紧迫性和必要性

建国以来,在长期的计划经济体制下,各种资源由国家配置,企业信用完全依附国家信用,企业缺乏树立良好形象的内在动力,企业信用先天不足。以信用为基础的契约经济也随之终结。随着社会主义市场经济休制在我国的初步建立,市场机制的作用日益发挥。相应“市场失灵”、“市场缺陷”也逐步显现出来。法治精神的缺乏使得经济伦理的底线——社会信用的建立缺少动力。传统的信用文化和计划经济体制下的社会信用体系被打破,市场经济条件下的信用体系未建立起来,导致整个社会“信用真空”。当前企业信用缺乏远不止于假冒伪劣泛滥、合同欺诈、逃避债务、偷税漏税、走私骗汇、虚假注册、黑幕交易、价格陷井、伪装上市等等表现。据统计,2002年全国企业三角债逾15万亿元,因逃避债务造成的直接损失约1800亿元,因恶意违约造成的直接损失约55亿元,金融犯罪案件达7000多起,涉案金额逾52亿元,消费者对虚假失信行为的投诉达10万多件。有着诚实守信数千年传统美德的中国,今天正遭受前所未有的严重信用危机。

加强企业信用监管是工商行政管理工作的重要内容，对企业的信用情况进行科学分类，建立一种重点突出、责任明确、机制灵活、方法有效、保障有力的监管制度体系是加强企业信用监管的有效途径。20年底以来，济南市工商行政管理局在继承市场巡查成功经验的基础上，探索推行了区域经济监管责任制，这项制度以经济户口管理为基础，以工商所为属地监管责任主体，以登记管理与属地管理有机结合，以日常性、综合性动态监管为基本职能，以巡查制为主要方式，将加强企业信用监管摆到核心位置，科学划分企业信用类别，根据信用类别划分情况，对企业实施异距离监管。该局落实区域经济监管责任制的实践表明，它不仅为强化企业信用监管创造了有利条件，而且使企业信用监管的途径和方法更加丰富完善，有效促进了监管职能到位。

一、企业信用类别的认定原则

科学认定企业信用类别是加强企业信用分类监管的前提和基础，直接关系到企业信用监管的效果，为保证企业信用类别认定和监管的科学性，认定企业信用类别应当遵循以下原则：

（一）内部认定的原则。企业信用监管是一项系统工程，在整个信用监管工作中，工商行政管理机关是承担企业信用监管工作的职能部门之一。在社会法制建设进程不断加快，各级政府全面推进依法行政，问责追究更加严肃的新形势下，对认定企业信用类别这项工作的定位，必须慎之又慎。工商行政管理机关对企业实施信用分类监管，不能囊括“天下”，必须从职能实际出发。企业信用类别的认定和应用是为监管工作服务的，企业信用类别认定情况，仅限于内部掌握，不能向社会公布。济南市工商局通过落实区域经济监管责任制，将工商行政管理职责按照法律法规的规定加以细化，分清独立职责、为主职责和配合职责，将企业信用监管的定位严格限定在工商行政管理职责范围之内，然后根据业务实际，设定信用分类监管指标，确保不越位、不缺位，使企业信用监管的外延范围更加明晰，有效把握了加强企业信用监管的总体方向。

（二）依法认定的原则。工商行政管理机关作为市场监管执法部门，加强企业信用分类监管必须依照法律法规的规定进行。同时，认定企业信用类别，必须在企业发展的现实阶段为分界点，充分考虑企业在现实阶段以前的守法经营情况，以及在现实阶段以后的守法经营表现，这样才能够更加科学全面地对企业在一定阶段内的信用情况进行综合分析把握，避免主观臆断。济南市工商局在对企业信用状况进行分类的过程中，把企业被工商行政管理部门依法立案处罚的情况，全部纳入企业的信用档案作为失信信息，并按照《行政许可法》等相关法律法规规定的罚种的轻重程度，确定企业的信用程度，为企业信用分类提供了比较有说服力的事实依据。

（三）统一认定的原则。工商行政管理机关实施企业信用监管，是一项长期性、综合性的工作，工商行政管理机关内部的具体职能部门很多，如果各个具体的职能部门都对企业信用类别进行认定显然是不科学、不现实的，因此，对企业信用类别的认定，必须由工商行政管理机关统一指定的内部职能部门，根据统一的标准具体实施，承担企业信用类别认定的部门，不但要对企业的基本情况比较熟悉，而且要具备综合职能，便于对企业的信用情况进行及时把握。济南市工商局根据推行区域经济监管责任制、企业按照工商所管辖区域，统一建立经济户口，实行经济户口属地监管的实际，明确规定工商所是认定企业信用类别的部门，对企业信用类别的认定实行归口管理，有效保证了认定企业信用类别的统一性。

从我国区域经济发展状况看，县域经济是我国经济发展的重要支柱，发展县域经济是全面建设小康社会的重要环节和任务。当前，我国农村经济发展进入了战略性调整的新的历史阶段，“三农”经济成为县域经济的亮点之一。农村信用社如何更好地支持县域经济发展，实现服务和经营同步，是农村信用社改革和发展中面临的一个重要课题。对此，笔者对20****年以来辖内农村信用社支持县域经济发展情况进行了调查。

一、农村信用社支持县域经济发展的现状

××是传统的农业县，面对中小型企业甚少这一经济格局，农村信用社按照“立足社区，服务三农”的战略定位，围绕农业产业结构调整和农民增收，创造性地开展金融支农工作促进了县域经济的快速发展。

1．农户小额信用贷款成为支农服务的重点品牌。农户小额信用贷款以其灵活和便捷的管理方式，深得农户青睐。20****年以来，××县联社把其当作支农的品牌来经营和打造，对农户的生产、生活、消费、多种经营等领域进行了大力扶持，使农户小额信用贷款成为农村信用社资金营运的主渠道，成为农村家喻户晓，深受农民欢迎的服务品牌。截止200×年4月末，全县发放农户贷款证22050户,对21589户农户发放了农户小额信用贷款，占辖内农户总数的61.48%，累计发放农户小额信用贷款21558万元，占贷款累放的57.18%，农户小额信用贷款余额达8534万元，占贷款总额的41.15%，基本上解决了农民贷款难问题。

2．培优培强农业主导产业，提升农民增收水平。围绕县委、县政府提出的“山上办绿色银行，山下建优质粮仓，水里兴特色养殖”的优化农业产业结构的思路，××县农村信用社充分发挥信贷杠杆在促进农业产业结构调整中的作用，不断加大信贷投入力度，大力支持和引导农民向“专、精、特、新”种养殖业发展，造就了食用菌、水产业、烤烟业多个特色产业和主导产业，成为县域经济增长的亮点。

例一：20****年以来，累计发放食用菌贷款2560万元，扶持了4780户从事食用菌生产的农户，目前全县从事该产业的农户占30%，且规模不断扩大，茶菇、爆花菇、草菇发展至千家万户，仅20****年栽培量就达1.2亿筒，实现产值1.6亿元。仅生产经营食用菌一项，每户农户户均纯收入达6000元以上，且纯收入在5万元以上的有近100户。如德胜镇黎明村、宏村镇孔沅村、龙安镇王沙坑村等已成为食用菌生产基地和依托食用菌的富裕村，食用菌也已成为××农村产业结构调整的主导产业之一。

农村信用社是农村金融主力军，是最好的联系农民的金融纽带，其稳健经营关乎国计民生和社会稳定。但是，从市场经济机制和行业管理体制双轨运行中的情况来看，现状不容乐观，尤其是资产质量低劣，不良贷款比重大，资金周转缓慢，盈利性太差，负债结构粗放，筹资成本偏高，组织资金处于劣势，况且社会拖逃赖废贷款现象严重，维权难度较大。诸此矛盾都因政策扶持不力所致，对农村信用社生存发展构成威胁，本课题组就“纵观财务状况，呼请政策扶持”、“不良贷款成因及对策”、“维权现状与思考”作了调研，并对农村信用社稳健经营亟需政策支撑作了呼吁，现分项报告如下。

一、纵观财务状况，呼请政策扶持

常宁市农村信用社现有24个中心农村信用社，60多个分社、380多名员工，截至9月底各项存款余额达到105678万元，比上年底净增17580万元，增长19.96%，各项贷款余额达到70752万元，比上年底净增12576万元，增长21.62%，存款、贷款增幅增额居同城同业首位。但是，财务状况堪忧。今年9月底止，财务总收入1515.4万元，其中利息总收入1305.6万元，财务总支出1673.2万元，其中利息总支出712.9万元，税金支出64万元，亏损157.8万元。2003年，财务总收入4410万元，其中利息总收入3486万元，财务总支出4553万元，其中利息支出1499.4万元，亏损93.7万元，历年亏损12331万元。2000年底前待核销应收利息569.2万元。近三年来，缴纳各种税收602.8万元，其中2001年缴纳193万元，2002年底缴纳195.5万元，2003年度缴纳214.3万元。

为适应农村信用社改革的需要，信用社自身要清产核资，明晰产权，澄清底子，认真分析经营中的问题和矛盾，取得党政领导的重视和支持，实行以联社为一级法人机构独立核算，自负盈亏的管理模式。同时要根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》的精神，对农村信用社税收应出台减免政策，以消化农村信用社历史包袱，促进农村信用社稳定、持续、健康发展。一应减免营业税或降低营业税率。二应减免企业所得税或税前利润弥补前五年亏损延长弥补前十年亏损。三应减免核收抵贷资产产权过户的各项税费。四应减免处理抵贷资产、闲置房产的土地增值税。五应减免户产税土地使用税。六应对2000年底以前待核销利息政府实行专项资金扶持。如果省政府出台优惠的税收政策到位，就常宁市农村信用社2003年底而言，核销2000年底待核销利息125.9万元，缴纳税收214.3万元，缴纳拍卖抵贷资产增值税70万元，那么，2003年度会实现盈利316.5万元，增效410万元，利润率由-2.16%，提高到7.3%，增幅9.46%，资本金利润由-5.4%，提高到18.2%，增幅23.6%。

二、不良贷款成因及对策

根据调阅有关资料，常宁市农村信用社2002年底不良贷款占比为65.55%，2003年底不良贷款在上年底基础上绝对额压缩6478万元，比例下降11.31%，但仍然占贷款总额的44.24%，农业贷款、其他贷款占比较高，2002年占66%以上，2003年占44%以上。