信贷风险范文10篇

世界各国金融监管机构十分重视银行风险的评价，因为商业银行经营对象特殊，社会联系广泛，影响力巨大，是风险聚集的焦点。而在商业银行的资产中，贷款所占比例最大，银行信贷风险的防范就非常重要。

一、商业银行信贷风险形成的原因

1.产权关系不明确，大量不良资产产生。四大国有银行产权关系模糊、资本非人格化、所有权与经营权难以分离，由此导致责权利不明、缺乏有效的自我约束机制、经营效率和效益低下等。

2.政府职能尚未转变。

3.贷款风险分散的观念不强.对集团客户多头授信。

4.呆账准备金计提的比例偏低，呆账准备金严重不足，抗风险能力低。

一、消费信贷中存在的风险

（一）借款人的信用风险

借款人的信用风险是消费信贷中最主要的风险，主要表现为借款人的偿债能力和偿债意愿。个人消费信贷违约行为发生的原因主要体现在以下几方面。

首先，个人消费信贷风险主要来自借款人的收入波动和道德风险。目前，我国尚未建立起一套完备的个人信用制度，银行缺乏征询和调查借款人资信的有效手段，加之个人收入的不透明和个人征税机制的不完善，银行难以对借款人的财产、个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况做出正确判断。

其次，银行自身管理薄弱致使潜在风险增大。现在，国内商业银行管理水平不高，更缺乏消费贷款方面的管理经验，对同一个借款人的信用信息资料分散在各个业务部门，而且相当一部分资料尚未上机管理，难以实现资源共享。同时贷后的监督检查往往又跟不上，一旦发现风险不能及时采取补救措施，致使消费贷款的潜在风险增大。

最后，抵押物难以变现，贷款担保形同虚设。我国消费品二级市场尚处于起步阶段，交易秩序尚不规范，交易法规也不完善，各种手续十分繁琐，交易费用偏高，导致银行难以将抵押物变现。

随着我国农村金融体制改革的深入进行,农村信用社长期积聚的金融风险逐步地暴露,而由低质量贷款占比居高不下形成的信贷风险尤为突出,其已严重地束缚了农信社的改革与发展。如何提高信贷资产质量,防范和化解金融风险已成为目前各级信合管理部门和农信社工作的重心。

一、信贷风险成因分析

1、管理体制不顺导致信贷管理上的疏漏。长期以来,农村信用社由人行委托农行管理,而农行由于受管理力量的局限,在某种程度上疏于农村信用社信贷管理,致使农村信用社信贷管理制度不健全,操作不规范,把关不严格,造成不少低质量贷款。此外,行社脱钩前夕,农行出于自身利益考虑把大量不良信贷资产转移给农村信用社,使农村信用社背上了沉重的包袱。

2、农业生产的风险性大。农村信用社的主要服务对象为“三农”,而农业生产易受自然灾害影响,每一次大的自然灾害都造成大批借款户因农业生产遭受破坏而难以按期归还贷款,由此造成大量的信贷资金沉淀。

3、企业生产经营不景气占用大量信贷资金。一方面企业产品结构调整缓慢,产销严重脱节,产品大量积压,经济效益每况逾下,造成大量信贷资金被不合理占用,另一方面,由于企业盲目投资,且规模大,效益低,又缺乏相应的长期配套资金,造成信贷资金被长期占用。

4、贷款“三查”制度执行不严。目前农村信用社信贷资产的管理尚处于粗放经营的管理层次,缺乏一套与现代市场经济体制相适应的贷款决策、约束机制。且信贷管理手段落后,跟不上信贷业务快速发展的要求,在实际工作中,只注重贷款的调查和审查,疏忽贷后跟踪检查。

一、经济周期与银行信贷周期的关系

商业银行作为盈利性金融机构，其收益情况与经济周期密切相关，作为平衡供需的手段，货币政策也是依据市场经济周期制定的，以往的经济计量分析理论也证实信贷规模的大小、收益水平的高低和经济周期之间存在着密切联系，所以经济周期的变化必然影响着商业银行信贷风险的变化，研究二者关系对于商业银行防范风险有着重要意义。广义上讲，经济周期又表现为经济的波动，长期来看划分为经济的复苏、繁荣、衰退和萧条四个阶段。其中重要衡量指标为GDP的变化，一般认为GDP两个季度连续下降就被视为经济衰退。商业银行的资产主要是以贷款的形式存在，信贷风险可以看做是影响商业银行资产质量的关键因素，银行在防范信贷风险时，就必须警惕带来信贷风险的经济周期变动。

(一)经济周期与不良贷款率的关系

商业银行是否能把握经济周期对信贷风险影响的规律性，能否采取正确的防范措施，是其能否提高经营能力和经营水平的关键。其中GDP和不良贷款率又是衡量经济周期波动与信贷质量的指标，从表1中1994—2009年的统计数据可以清晰地观察到，GDP的增长与不良贷款率之间存在着相关性，当GDP减速增长时则银行不良贷款率就会上升，即经济上行期，不良贷款率减少;而经济下行期，不良贷款率增加，呈负相关关系。由图1可知，中国的经济发展也存在明显的繁荣、衰退、萧条和复苏四个完整阶段，1994—2008年我国GDP增长率和不良贷款率的走势呈明显的周期性变化。

(二)经济周期与信贷规模的关系

当经济处于上升期时，政府采取宽松的货币政策，商业银行对未来的经济形势持乐观态度，放低信贷门槛，对企业等相关贷款需求方的信息审核较宽松，容易造成盲目投放贷款，信贷资金往往存在错配的风险;而在经济下行阶段，经济不景气，银行为防范风险会持谨慎态度，提高放贷标准，又因为增加了对不良资产、风险拨备和坏账的资金准备，此时商业银行的贷款投放更趋于保守，导致了银行资本的充足率下降，必将减少放贷，在信息不对称情况下，即使那些有活力、有潜质且财务状况良好的企业也很难获得贷款，这会间接加剧经济衰退。由图2可知，经济的周期性变动与信贷投放存在相关关系，两者变化趋势和方向都是一致的，信贷投放的规模是经济周期变动的反映，但经济周期并不与信贷规模完全同步，经济上行阶段，银行的呆账坏账增加，其不良贷款率也有明显上升;在经济下行阶段，银行的呆账坏账有所减少，其不良贷款率也明显下降。

摘要：本文从四川农户小额信贷现状出发，阐述了现阶段农户小额信贷的成效，揭示了农户小额信贷的重要性。从外部环境、农户信用、银行自身等多角度剖析信贷风险及成因，并提出针对性的解决措施，以期为四川农户小额信贷的风险防范提供参考。

关键词:农户小额信贷;四川省;风险防范

1四川农户小额信贷现状

目前四川农户小额信贷市场的参与者主要包括两类：一是农村信用合作社、邮政储蓄银行、农业银行等银行类金融机构；二是如小额贷款公司这样的商业性非银行类金融机构。但基于小额贷款公司的商业性，对贫困农户基本不放贷，导致其业务发展有限。目前的大背景是银行类金融机构作为小额信贷实施主体机构，其小额信贷业务发展非常迅速。四川农信社自成立以来，发放贷款数量占各项贷款总量的百分比如表1所示。农户小额信贷截至2014年年末，四川农信累计发放涉农贷款4548亿元，较年初新增694亿元，同比多增67亿元。

2四川农户小额信贷风险

及时准确地找出农户小额信贷风险产生的根源，对预防和降低农户小额信贷风险意义重大。

一、商业银行信贷风险形成的原因

1.产权关系不明确，大量不良资产产生。四大国有银行产权关系模糊、资本非人格化、所有权与经营权难以分离，由此导致责权利不明、缺乏有效的自我约束机制、经营效率和效益低下等。

2.政府职能尚未转变。

3.贷款风险分散的观念不强.对集团客户多头授信。

4.呆账准备金计提的比例偏低，呆账准备金严重不足，抗风险能力低。

二、商业银行信贷风险防范的对策

摘要：在目前阶段，贷款企业不遵守约定的情况更常见，各种银行濒临巨大的信贷风险。虽然某些企业由于业务困难和偿还困难而未能履行其义务，更甚者乃是故意拖欠贷款。部分人群不遵守承诺失信于信贷企业，造成了大笔账目业务的可疑性，这种违约现象不利于信贷企业和银行的自身发展，更加对我国的国民经济健康发展造成了不利影响。新形势下的中国经济体制依然处于并长期处于发展中国家，我们坚持稳中求进的工作总基调，经济缓慢发展导致了我国银行信贷在前期大量扩张、盲目发展的负面影响。不良信贷业务率持续上升，这对银行自身的业绩产生了巨大的影响，也给企业的业务发展带来新的挑战。本篇文章清楚地介绍了现阶段企业信贷存在的风险，以及面对这些风险问题采取针对性方案来降低新形势下企业信贷的风险，有效地进行管理控制，提高企业信贷管控水平，保障了经济市场的可持续发展。

关键词：信贷风险；管控措施；新形势

一、信贷的解释

信贷，顾名思义是指信用贷款,具体解释就是根据贷款人的信用额度而发放的贷款，不需要第三方担保人，也不需要抵押物品，债务人只需要根据自己的信誉度就可以去贷款，唯一的特征就是用债务人的信用额度作为担保。一旦债务人还不起贷款或者延期还款，自己的信用程度就会降低。很长时间以来，“信贷”作为我国主要的放款方式。但是这种方式风险极大，在放贷之前一般都要采取调查贷款人的经济效益和经营多大的利益产业以及评估其未来经济发展水平来降低企业信贷风险。那什么是企业信贷？就是指企业或者企业在经营运行的时候也会需要资金的周转，就要像个体一样去银行贷款，双方在合同的约定时间内还清本款及一定的利息，企事业单位通过银行进行贷款，以银行为中介，并还清利息为回报的货币贷款的经济活动。

二、企业信贷风险管理中存在的问题

第一,信贷风险管理方法需要更新。目前，在信贷风险管理和控制水平上国内多数企业都在沿用传统的方法，无法准确测量和评估信贷风险，国家或者相关部门也没有制定统一、科学的标准来约束贷款行为。由于贷款金额和方式以及企业类型不同根本不可能制定统一的标准来评估客户的贷款需求。在现阶段，国内很多大大小小的企业不考虑自己的经济水平就向银行贷款，银行也会根据客户等级和偿还能力给予企业贷款业务并决定其贷款金额。单单凭着主观性的评估给银行造成可能性损失，也会对企业放松经济运用，不利于国民经济的发展。银行在判断企业各类材料的真实性时毫无根据，存在部分企业为了更多的贷款金额而填写虚假信息，有些材料的信息无所考察准确性，会给银行造成损失的同时，企业信贷也存在一定的风险，长期下去，企业的不良信贷项目增多，又无能力还贷，给企业施加压力并影响企业的信誉甚至影响企业的健康发展。第二，容易直接影响企业经营。银行信贷的主要对象就是企业，企业在经营管理上出现问题很可能会导致银行的工作难度系数增加。一些企业由于盲目扩张，没有充分考虑自身的资本状况及获取利润，银行可以根据实际的经营规模和战略发展计划向其提供指定的贷款额度来缓解企业的资金紧张困难。企业在获得资金时，各部门领导要有科学的操作流程，而且要继续以资金作为扩张生产方式，或进行大量的高风险投资。如果投资失败或生产规模扩大以后，就会有更多的资金需要填补，这很容易导致企业出现资金问题，无法偿还以前的贷款。市场经济的主体是企业，大的上市企业一般不会出现信誉额度的降低，小的企业在生产经营过程中存在信贷风险，这些风险也可能导致银行的发展受限。因此，发放贷款时必须充分调查和了解企业的实际情况。第三，企业信贷的方向比较集中。我国将一直走社会主义道路，国家会适时对经济市场进行宏观调控，使我国经济遵循市场规律，信贷业务涉及领域集中，造成的风险很大，因此企业信贷应该在政策规定下进行发展，某些房地产企业、生产厂家等会采用众筹的方式或者信贷方式，特别是房地产行业一直都是国家的经济中流砥柱。根据我国企业信贷事业的具体情况。在此关键时刻，企业若是还没有做出自我调整，那么就会处于一种非平衡的状态，长期以往国民经济就会出现一个不可控的局面。

近年来，经济持续下行导致大部分小微企业经营成本不断增加，产品销售价格走低，产品积压，企业盈利水平下降，许多小微企业经营陷入困境。在此背景下，银行信贷风险也进入了一个暴露期，不良贷款率大幅上升，大量关注类贷款随时可能转化为不良贷款。如何识别和防范小微企业信贷风险，已成为当前迫切需要研究解决问题。

一、小微企业的信贷风险

（一）产业链条不稳固。当前经济形势下的小微企业，其行业所处的市场刚性需求状况、上下游客户经营情况等，都决定了企业的经营状态。当某一产品的价格波动，往往会将其价格的影响迅速传导到其产业链生产中的各个环节，形成企业诸如原材料供应减少、订单量下降等风险，并最终威胁到企业的整体经营。特别是钢铁、水泥、煤炭、房地产等行业，因企业经营出现困难，财务状况恶化，其违约风险必不断增大，银行势必会收缩信贷，导致企业资金链紧张断裂，加大企业违约风险，形成恶性循环，造成银行不良贷款率上升。（二）民间借贷危机暴露。过去几年来，一些企业追求短期利益，过度投资和投机，使借来的大量信贷资金介入虚拟经济领域，致使部分银行信贷资金卷入民间借贷危机的漩涡。在经济下行形势下，部分企业资金链断裂以及房地产市场调整，不断引发民间借贷风险暴露，一些非法集资和高利贷案件浮出水面，屡屡爆出民间借贷案件也裹夹着银行信贷资金，银行信贷资金的安全性受到了极大的威胁。（三）经营不善的企业浮出水面。在经济下行期，各行各业几乎都受到了不同程度的影响，企业潜在的信用风险明显上升，使那些以往含而不露的原本经营管理模式落后的企业风险不断暴露。在经济高涨时期，这类企业被掩盖和忽略的问题，此时成为了引发信贷风险的重要因素。（四）道德缺失的经营者显现。企业经营者尤其是小微企业经营者的个人信用与企业资信密不可分，甚至直接决定了企业风险的大小。在经济下行期，由于经济环境的变化，企业生存会面临诸多不利和困难，使得个人诚信意识淡薄或存在道德缺失的企业经营者显现出来，各地频频出现老板“跑路”现象，从而引发银行大量不良贷款的产生。

二、应对小微企业信贷风险的对策建议

（一）准确把握国家政策。在经济下行背景下，各银行业应加强宏观经济运行情况分析，准确把握金融监管当局政策取向，熟知国家产业政策变化，了解区域发展现状，准确把握贷款投放行业的发展前景、市场空间及市场容量，确定信贷业务拓展重点区域和行业，将信贷资源投向符合国家产业政策、受宏观调控影响较小、发展前景及信用环境较好的企业，以化解宏观经济周期造成的系统性风险。（二）加强信贷管理。一是强化项目风险评估。审慎评估信贷额度对银行和借款人的合理程度，科学评估项目的风险与收益，重点考察借款人的借款用途的合理性和风险承受能力，如果借款用途与其还款能力不匹配，即使个人品质较高，工作稳定、信用记录良好也要审慎选择。二是加强对企业经营者个人资信状况的考察。对那些道德素养较低、管理能力较弱、风险偏好较高、履约意愿不强，再好的企业、再高的回报，银行也不能冒然准入。三是严格贷款程序。在授信决策过程中，要严格坚持授信审批原则、程序与标准，绝不用放松信贷标准来换取业务的高增长。四是强化贷后管理。加强对贷款企业经营状况和信贷资金用途的监控，随时掌握项目工程进度和资金使用和回笼情况。实施贷后交叉管理模式。即每一个贷款客户，不能仅由银行客户经理一人进行全程管理，要有相关的岗位人员对其管理进行监督或由客户经理之间进行交叉管理，这样可以起到减少贷款业务过程中客户经理的道德风险和操作风险。（三）有效落实抵押担保。经济下行时期，通常会伴随土地房屋设备等固定资产价值的大幅度贬值，对于大量采用房产、土地和设备作为抵押物的银行而言，会直接威胁其信贷资金的安全。在这种特殊时期，银行就要对第二还款来源从严控制，有效落实抵押担保工作。结合抵押物在贷款期内的价格变化趋势，合理评估抵押物的价值，制定更低的打折率。关注抵押物的变现能力，对于部分评估价值高但变现能力较差的抵押物尽量不予采用，可以通过第三人担保方式解决抵押物价值下降问题。（四）严防信贷过度集中。加强金融机构间的协作，对同业同质贷款进行比较分析，严格执行大额风险集中度中单一客户和集团客户的授信上限规定，防止贷款风险在某些行业、项目、客户过度集中，重点防范银团贷款风险。（五）防止信贷资金挪用。各银行应克服信息不对称的影响，加强贷后跟踪检查，防止贷款资金运作的随意性，重点监督产能过剩、盈利能力差或者自有资本低等抗风险能力低的企业，防止客户将流动资金投入资本市场、民间借贷市场。银行要通过调阅支付凭证、查看企业账户流水、审核有关合同附件等，检查企业贷款用途是否符合国家及银行规定，是否与合同约定相吻合，有无挪用或其他违反规定使用信贷资金的行为。对改变银行贷款用途、挪用信贷资金的企业，一经查实，应责成企业提前归还贷款，确保银行信贷资金安全。（六）强化信贷风险监控和处置。在当前经济下行背景下，银行应强化小微企业的风险监控工作，特别是要加强对高风险企业的风险监控。对于在授信后管理中发现潜在风险的，应及时采取相应的防范措施，实施追加担保等方式规避信贷风险，避免风险进一步扩大成为损失。对于风险已经完全暴露的，应制定相应的化解方案，实施客户经理驻厂制度，及时跟进催收，以及采取向法院诉讼形式追偿。

作者:朱沛庆 张国春 单位:1.中国人民银行赤峰市中心支行 2.中国人民银行宁城县支行

信贷风险的成因纷繁复杂，大多文献认为是技术、操作的原因。笔者认为，目前银行的公司治理结构与信贷安全有许多矛盾，是信贷风险的重要根源，要防范信贷风险，必须在完善公司治理结构的基础上，抓好具体的执行和操作。

一、银行公司治理结构不健全可能带来的信贷风险

1.短期考核目标与信贷长期风险之间的矛盾。股东往往要求银行经营以利润最大化为目标，并以此作为考核和检验银行高管任期(一般一个任期为3年左右)目标完成情况和个人绩效的依据。在利润最大化的任期目标要求下，银行高管只能选择做大当期利润，在存贷款利差占主要利润来源的条件下，最便捷的方法就是发放高收益的贷款，增大利息收入，使利润增加。而银行信贷风险的主要特征就是风险的滞后性和长期性，很容易导致任期内的短期行为倾向，只顾多追求短期利润，而少考虑信贷的长远风险。

2.小股东利益与大股东关联贷款之间的矛盾。大小股东之间的利益是常常存在冲突的，资本多数决定原则时常成为大股东谋取私人利益、损害银行利益或小股东利益的工具，尤其是商业银行中，由于小股东没有占据着控制支配地位，小股东的利益总是暴露在控股股东的强权之下，随时都有可能受到控股股东根据关联企业集团整体经济利益所做出的决策以及关联企业内部之间的不正当交易的侵害。小股东在无力对银行进行有效控制时，他们往往希望和愿意充当银行的战略投资者，他们注重企业的可持续发展，以期寻求更多的资本回报。但少数对银行具有控制权的大股东往往不看重银行的分红，而是希望利用控制权实施关联交易，从银行通过贷款等手段尽快取得超过投资额的回报。如果个别大股东利用这种管理权参与信贷决策，不顾信贷风险而将贷款投放于与大股东有关联的企业，很有可能形成风险贷款，影响银行的安全。

3.银行高管的政治命运与银行贷款安全之间的矛盾。我国商业银行的高管多为政府行政任命或由政府提名、股东大会通过，这样就使得银行的高管实际上具有非常复杂的身份和多重目的，但听命于政府是其最佳的选择。在政府协调贷款(因为按市场程序无法完成贷款时政府才会出面协调)时，这些高管难免会自觉不自觉地充当政府的代言人，帮助政府实现借款意图，而置银行风险于其次。[1]在这种情况下发放的贷款，很难说能够保证贷款的“三性”。

4.股东知情权与信贷监督不够之间的矛盾。按《公司法》规定，股东有权知道所投资企业的经营管理情况，但在现实中，股东往往很难知道银行的经营实情。为此，监管部门要求银行必须定期进行信息披露。但由于一些银行怠于披露和出于尽可能少披露的意图，往往不能充分披露，股东很难从信息披露报告中了解银行的贷款发放情况，更无从了解每笔贷款的风险情况，也就很难对银行的信贷经营实施有效监督。

摘要：随着我国消费贷款规模的不断扩大，这项业务中存在的风险也逐步暴露出来，商业银行应加强对消费信贷风险的分析与识别，以便及时采取措施，防范消费信贷风险。

关键词：消费信贷风险防范对策

一、消费信贷中存在的风险

（一）借款人的信用风险

借款人的信用风险是消费信贷中最主要的风险，主要表现为借款人的偿债能力和偿债意愿。个人消费信贷违约行为发生的原因主要体现在以下几方面。

首先，个人消费信贷风险主要来自借款人的收入波动和道德风险。目前，我国尚未建立起一套完备的个人信用制度，银行缺乏征询和调查借款人资信的有效手段，加之个人收入的不透明和个人征税机制的不完善，银行难以对借款人的财产、个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况做出正确判断。