小额贷款公司范文10篇

根据《省人民政府办公厅关于扩大小额贷款公司试点的通知》（政办[]221号）和《市人民政府办公厅转发市经委、市金融办关于市小额贷款公司试点工作实施方案的通知》（政办[]196号）精神，现结合我县实际，制定县小额贷款公司试点工作实施方案如下：

一、指导思想和基本原则

（一）指导思想

根据《中国银行业监督管理委员会中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[]23号）和《省人民政府办公厅关于扩大小额贷款公司试点的通知》（政办[]221号）及《市人民政府办公厅转发市经委、市金融办关于市小额贷款公司试点工作实施方案的通知》（政办[]196号）以下简称《通知》精神，以深入贯彻落实科学发展观、推动跨越发展为指导，以服务“三农”和中小企业发展为宗旨，积极稳妥地开展小额贷款公司试点工作，进一步规范和引导民间融资，改善农村地区和中小企业金融服务，为跨越发展提供资金支持。

（二）基本原则

1、坚持试点先行、稳步推进原则。按《通知》要求，我县可组建1家小额贷款公司，在县小额贷款公司试点工作联席会议协调指导下，稳步推进试点对象选择、设立、监管、风险防范和处置等工作。在取得经验基础上，完善相关管理规定和扶持政策。

各小额贷款公司：

为切实加强对我区小额贷款公司的监管，防范经营风险，促进我区小额贷款公司规范、健康发展，根据省、市金融办的要求，现就我区对小额贷款公司进行动态管理，强化风险监测工作通知如下：

1、严格规范小额贷款公司资金和账户管理。各小额贷款公司主要资金来源应为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，严禁吸收公众存款或以任何形式集资，不得发行债券或彩票；小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额不得超过其资本净额的50%。小额贷款公司只能在一家银行机构开设一个专用账户，发放及回收贷款与本息都必须通过信贷业务账户核算，此账户不得办理其他业务。小额贷款公司应将开户行及基本账户报我办金融管理科备案，我办将与开户银行机构签订小额贷款公司资金代替监管协议。

2、加强对小额贷款公司业务数据统计分析与监测。各小额贷款公司务必在每月5日前将上月业务数据填报《小额贷款公司业务统计报表》报送我办金融管理科。该项工作应指定专人负责，确保上报数据准确无误,杜绝虚报、假报数据现象。针对各小额贷款公司上报的数据，随时跟踪、监测、分析、评估小额贷款公司潜在风险，形成分析评估报告。及时风险提示和预警，并责令小额贷款公司采取有效的应对措施，防止产生不良影响和后果。

3、把握小额贷款方向。小额贷款公司应坚持面向本区，服务中小企业和“三农”的发展方向，切实解决企业和农户融资难问题，助推区域经济发展。一是原则上在本区域内的贷款应不低于本公司全部贷款余额的60%。对连续两个季度在我区贷款余额低于本公司全部贷款余额的60%的小额贷款公司，将视为该公司放弃开业满1年后增资扩股的权利。二是至少70%的贷款应用于同一借款人贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余贷款对同一借款人的贷款余额不得超过其资本净额的5%。

4、加强对小额贷款公司实行现场监管。原则上对各小额贷款公司每半年一次实施现场检查，重点检查业务开展情况、合规经营、内控制度以及风险防范等方面工作。各小额贷款公司要加强行业自律，严格遵守相关法律法规，科学管理，规范操作。对不按规定报送业务报表、迟报、假报或违规操作的小额贷款公司，我办将视情况予以通报，并下达《整改通知书》限期整改，对整改不到位的单位，我办将实施特殊监管。

为规范小额贷款公司监督管理工作，提高监管工作的质量和效率，依据有关法律、法规以及《关于小额贷款公司试点的指导意见》、《山东省人民政府办公厅关于开展小额贷款公司试点工作的意见》的要求，制定本办法。

第一章总则

第一条小额贷款公司是以服务“三农”和小企业为宗旨，从事小额放贷的新型地方金融组织。本办法适用于小额贷款公司主管部门(以下简称主管部门)对辖区内小额贷款公司及其合规经营情况开展的监督管理活动。

第二条小额贷款公司监管工作按照属地监管的原则，以风险监管为核心，以自律承诺为基石，根据持续监管、分类监管、重点监管的要求，依法开展监管工作，鼓励和监督小额贷款公司及高管人员履行自律承诺，依法合规经营。

第三条省金融办、经济和信息化委、公安厅、财政厅、工商局、人民银行济南分行、山东银监局组成山东省小额贷款公司试点工作省级联席会议。主要职能是：组织制定试点工作实施意见及相关的管理办法；组织审定市、县(市、区)申报的试点方案；沟通信息，指导各级政府及相关部门做好监管和风险处置工作。

第四条省金融办是山东省小额贷款公司省级主管部门，在相关单位和部门的支持配合下，指导和督促小额贷款公司的监管和风险防范与处置工作。省级联席会议其他部门根据职责分工，做好小额贷款公司的监管工作，及时识别、预警和防范风险。

为贯彻落实市委、市政府有关指示精神，进一步加强对本市“三农”和小企业的金融服务，根据中国银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》，结合实际，制定本实施办法。

一、试点要求与工作步骤

小额贷款公司试点工作以科学发展观为指导，积极试点、有序推进，建章立制、严格准入，明确职责、规范运行，监管有力、防范风险，切实为本市“三农”和小企业提供金融服务。

按照市政府的统一部署，在本市部分符合条件的区（县）开展小额贷款公司试点工作，每区（县）1～2家，成熟一家，推出一家。在总结试点经验的基础上，根据运行效果、市场需求等实际情况，适时扩大试点范围。

二、准入资格与运营要求

（一）准入资格

一、忻州市小额贷款公司现状分析

（一）贷款业务量快速增长，重点投向个人贷款，涉农贷款占比超六成

2014年全市114家小额贷款公司的贷款余额为10.6亿元，同比新增0.8亿元，增长8.1%。从贷款投放的对象看，小额贷款公司的贷款主要投向个人。2014年末，个人贷款余额8.4亿元，同比增加2.2亿元，增长35.5%，占全部贷款总额的79.2%。从贷款的用途来看，小额贷款公司的贷款主要投向“三农”，2014年末，涉农贷款余额达6.5亿元，同比增加1.3亿元，增长25.1%，占全部贷款总额的62.3%。

（二）贷款业务特征明显，短期、担保贷款占主导，单笔贷款金额、规模趋增

2014年忻州市小额贷款公司的贷款业务体现出一些新的特征，主要反映在贷款方式、贷款期限及单笔贷款规模集中度方面。2014年末，抵（质）押、担保贷款余额为6.7亿元，同比减少0.2亿元，占全部贷款余额的63.4%；短期贷款余额10.1亿元，占全部贷款的95.3%；单笔金额50万元以上的贷款余额达4.3亿元，占贷款总额的40.6%，同比大幅上升18个百分点。

（三）资产质量状况良好，利率水平同比有所上升，盈利能力较为理想

一、指导思想和基本原则

（一）指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实省委、省政府和市委、市政府发展县域经济战略，积极稳妥开展小额贷款公司试点工作，规范和引导民间融资，支持中小企业发展，引导资金流向农村和县域经济，改善农村地区金融服务，推进社会主义新农村建设。

（二）基本原则

1、先行试点、有序推进的原则。在取得经验基础上逐步扩大小额贷款公司的试点范围。

2、严格监管、规范运作的原则。严格准入标准，明确操作程序，规范公司运作。

为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，增加“三农”和小企业贷款的供给，根据中国银监会、中国人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔2008〕23号）要求，经省政府同意，现就我省开展小额贷款公司试点工作提出如下意见：

一、指导思想和基本原则

（一）指导思想。以进一步解放思想、改革创新、加快推进经济文化强省建设为指导，稳妥有序开展小额贷款公司试点工作，改善农村地区金融服务，规范和引导民间融资，推进小企业发展和社会主义新农村建设。

（二）基本原则。开展小额贷款公司试点工作应坚持以下原则：

1.稳妥有序。选择部分县（市、区）进行试点，并在取得经验基础上逐步扩大小额贷款公司的范围。

2.风险可控。开展小额贷款公司试点工作的前提是风险可控。要充分认识和评估可能存在的风险，建立健全风险防范机制。

摘要：近年来，随着社会的发展，中小型企业、微型企业越来越多，我国政府和有关部门为了加大支持中小企业、微型企业的力度，于是推出了小额贷款公司这一新型组织模式。本文基于小额贷款公司现有的背景，整合各方观点，通过理论与实践相结合，注重用理论分析实际问题，对小额贷款公司的财务风险防范体系的全面剖析，提出具有针对性的建议，对小额贷款行业在新的发展中具有一定的指导意义和借鉴作用。

关键词：小额贷款公司；财务风险；防范体系

小额贷款公司的发展对于缓解中小型企业资金短缺、发展农村经济、扶持小微企业、改善人民生活等方面有巨大的促进作用。通过对小额贷款公司的财务风险以及防范措施的研究，有助于丰富财务风险理论，拓展财务风险理论在小额贷款公司中的应用。同时也可以为小额贷款公司未来发展提供新的思路与方法，以帮助其在竞争激烈的企业集合体中立于不败之地。

一、小额贷款公司以及财务风险理论概述

（一）小额贷款公司的定义及特点。1.小额贷款公司概念。小额贷款公司是指由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务，自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。其股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。2.小额贷款公司的特点。（1）小额贷款公司是我国金融体系创新的产物；（2）小额贷款公司是解决小微企业融资难的现实选择；（3）小额贷款公司是我国小额贷款商业化发展的必然结果；（4）小额贷款公司是规范民间借贷市场的根本途径。（二）财务风险的定义及特点。财务风险是指关于企业在经营过程屮与财务状况相关的风险，财务风险是一种最为常见风险。财务风险有广义和狭义之分。现如今运用最普遍的即时广义的概念，本文也是基于广义定义上进行的研究分析。从广义上看，财务风险是指在企业各项财务活动中，由于内外部环境及各种难以预料或无法控制的因素使财务系统运行偏离预期目标而形成的经济损失的机会性或可能性。这里所说的财务活动结果包括两个方面，一是财务活动成果即收益；二是财务状况即企业的偿债、营运、获利能力。综上，财务风险是企业风险货币化的表现形式，在性质上是资本价值变动的经济性风险，是对企业财务核算有重大影响的风险，不仅包括筹资风险，还有投资风险、资金收回风险和收益分配风险等等。

二、小额贷款公司存在的风险及其原因分析

摘要：小额贷款公司作为享受国家政策支持的小微型企业，因成长时间较短，内外部机制均有不完善之处，导致其面临着众多的财务风险。囊括企业内部监督制度风险、资金筹集风险、资金投资风险等。市场经济环境下，企业运营便有其风险存在的可能，且风险很难遇见。本文通过对小额贷款公司运营出现的主要风险进行归纳总结，在此基础上提出几点防范策略，以更好的规避小额贷款公司的财务风险。

关键词：小额信贷公司；融资风险；防范策略

一、小额贷款公司及其财务风险概述

(一)小额贷款公司。小额贷款公司是指由自然人、法人或其他社会组织成立的，不吸收社会公众存款，仅经营小额借贷业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司在我国发展的时间并不长，近几年数量又开始剧增，在法律制度和监管制度的设定上都存在较多的不合理之处，尚需后期进行调整和完善。但是，小额贷款公司的出现又是我国经济发展的必然结果，在大众创业万众创新的当代中国，小额贷款公司对于缓解小微型企业融资难和个人资金压力有着不可替代的作用。2015年国务院法制办的《条例》对小额贷款公司界定是非存款类贷款公司，即普通的工商类企业。因此，小额贷款公司无法向商业银行等金融机构发生转变，极大可能朝着单独的贷款公司发展，是而国家对于小额借贷公司的政策也会作出相应的变化。(二)财务风险。小额贷款公司的财务风险是指公司在运营过程中遇到的丧失偿债能力、公司资本及股东收益的风险。财务风险的概念有狭义和广义之分，决策理论学家认为损失具有不确定性，这是对公司财务风险的狭义定义；日本学者龟井利明认为财务风险不仅包括损失的不确定性，还包括盈利的不确定性，这是对财务风险的狭义理解。这也引发了开拓市场与风险控制孰轻孰重的争议，对于小额贷款公司而言，风险和收益是高度不对等的，懂得在风险与盈利之间的平衡就更为重要。

二、小额贷款公司的财务风险

(一)监管制度风险。小额信贷虽然在近几年的发展速度较快，但因其是新生产业，各项机制跟不上发展的脚步，还是有不完善之处。其中，最为重要的小额贷款公司内部监管机制，因不健全而常常引发监管制度风险。通常来说，小额贷款公司的内部制度应当符合我国《公司法》的各项规定，股东、董事、监事等各高管之间各司其职，明确各自的权利义务关系，无论是决策机制还是监管机制都是有效的。事实是，由股东会、董事会决定较为重要的贷款审批，经理管理公司正常业务开展的资金。基于此，经理在日常事务中拥有较高的决策权，监事却疏于其职责处于敷衍了事的状态。导致小额贷款公司因监管不力，加大了财务风险。(二)资金筹集风险。不同于大型金融机构，小额贷款公司的资本金较少，常常在成立初期资本金就会发放完毕，无法继续满足社会的需求，难以维持现存状态也容易导致资金筹集风险。根据相关法律规定，小额贷款公司是不能以吸收公众存款的方式筹集资金的，大多数公司选择增资扩股或者向银行融资的方式筹资，而小额贷款公司融资的银行不得超过两家，融资金额不得超过公司资本的一半。种种规定束缚了小额贷款公司的融资规划，再加上银行严格的放贷条件，公司投资回报时间长、回报率低等等，成为小额信贷公司发展无形的压力，也加大了资金筹集风险。(三)资金投资风险。市场经济中公司的投资风险是无法避免的，小额贷款公司也无例外。相反，因小额贷款公司面对的客户都是低收入人群或小微企业，投资风险就会更大一些。这些客户常常难以提供与贷款相同价值的抵押担保，一旦客户不能及时偿还贷款的本金及利息，担保物权的实现也无法满足贷款的实际金额，导致投资风险较高。再者，小额信贷的贷款额度小，但是需要的人力物力及操作成本并不低。高成本低利润也就成为了小额信贷公司的风险之一。(四)资金回收风险。资金回收风险通常是指成品资金向结算资金、结算资金向货币资金转化的过程中所产生的资金回收额度和资金回收时间的风险。小额贷款公司在贷款发放完毕后，能否按期收回本金并获得相应利息收益是公司能够正常运营的关键所在。然而，小额贷款公司缺乏同金融机构一样成熟的经营理念和经营机制，应急处理能力也较差。是以小额贷款公司在资金回收上也会存在着诸如逾期还款、拖欠本金利息等资金回收风险。

一、总体要求

1.全市小额贷款公司试点工作在市政府领导下，成立由主管副市长任组长，市中小企业局、市财政局、市工商局等相关部门分管领导为成员的小额贷款公司管理工作领导小组，办公室设在市中小企业局。市中小企业局是全市小额贷款公司主管部门，指导各县(市)、区做好监督管理和风险防范与处置工作。

各级中小企业、财政、工商等部门要按照各自职责对小额贷款公司进行监督管理。中小企业服务部门要做好小额贷款公司的经营动态监控、风险识别与预警工作,积极引导小额贷款公司为中小企业和“三农”服务;财政部门要做好小额贷款公司的财务监督管理;工商部门要做好小额贷款公司的准入把关,强化年度检验。

各县(市)、区人民政府是风险防范与化解的第一责任主体，县(市)、区中小企业服务部门，在当地政府和市中小企业局的指导下开展工作，重点是防范非法集资、违规筹资和协调相关部门处置由借贷纠纷引发的案件纠纷。

2.坚持以风险监管为核心的原则，持续识别、监测、评估小额贷款公司的风险，督促小额贷款公司采取有效措施，加强对各类风险的监管，包括策略风险、信用风险、操作风险、流动性风险、市场风险、法律风险、声誉风险、社会风险。采集相关信息并分析处理，持续监测小额贷款公司的风险状况，及时进行风险预警，并采取监管措施。

3.县(市)、区中小企业服务部门对小额贷款公司的风险状况，应当及时进行风险预警和提示，采取监管措施，纠正和制止危及小额贷款公司健康发展的经营行为，保障小额贷款公司稳健运行，维护各方面的合法利益，有关情况要及时上报市中小企业局。同时，市中小企业局要将有关情况上报市政府和省主管部门。