违规行为范文10篇

试论我国房地产中介违规行为的规制

【内容提要】随着房地产行业的不断升温，房地产市场空前活跃，房地产中介服务机构不断涌现。一方面，中介机构对繁荣房地产市场、带动相关产业发展起到了积极的推动作用；另一方面，由于法制不健全，房地产中介市场混乱带来的诸多问题也不容忽视。本文拟从规制和调整房地产中介违规行为入手，探讨中介违规行为的界定、归责原则、责任承担及其理论基础等，并对立法提出相关建议。

【主题词】房地产中介服务违规行为立法规制

近几年来，随着房地产行业的不断升温，房地产市场空前活跃，房地产中介服务机构如雨后春笋般纷纷涌现。一方面，中介机构为房地产交易的供求双方起到了媒介和桥梁的作用，促进了房地产交易的专业化、规范化运作；另一方面，由于我国房地产中介服务起步较晚，立法也不够健全，房地产中介服务行为混乱无序，侵害当事人权益、欺诈消费者事件时有发生。有鉴于此，迅速规范房地产中介行为、平衡当事人之间的利益，已成为我国立法必须面对的迫切问题。本文拟从规制和调整中介行为入手，探讨中介违规（违法）行为的界定、归责原则、责任承担及其理论基础等问题，并对立法提出相关建议。

一、问题的提出

有一则案例。2001年10月6日，经某房产经纪公司牵头，原告李某与被告张某签订了一份房屋买卖协议，约定原告将其所有的一套住房售予被告，价款121000元，被告应在立约时给付定金1500元，房款应在同年12月30日前付清。协议签订后，被告依约给付了定金，并与同年12月26日将20000元房款交至中介公司，后被告又分两次将其余购房款及中介费共计103000元交至中介公司。原告迟迟未收到房款，遂找被告索要，方知房款已交至中介公司。经多次催要，中介公司仅出具欠条一份，表示暂无力偿还房款，原告遂诉至法院。无独有偶。日前，某国家级权威媒体披露了一则消息。何某花费毕生积蓄30余万元从某房地产开发公司手中购得一套集资房，因其对相关法律不甚了解，只好求助于某房地产咨询公司的律师。律师收取了3200元的律师见证费，出具了律师见证书和声明书。在律师的见证下，何某放心地与房地产开发公司签订了《楼房转让合同》。一年后，何某因故欲转让该房，才被专业人士告知原购房合同系无效合同。

今年五月八日，国务院了《关于整顿和规范市场经济秩序的规定》，开始全面整顿和规范金融秩序，查处银行、证券、保险机构的违法违规经营活动，取缔非法经营活动，打击和制止经营欺诈。与此同时，中国保监会针对保险市场存在的随意放佣、回扣和费率浮动等不正当竞争行为，在全国范围内展开了整顿保险市场违规行，净化保险市场运行秩序的行动，以保障我国保险事业的健康发展。我国即将加入世界贸易组织，保险业作为率先开放的领域，使得我们有必要对于保险市场的违规行为进行反思，发现和找出各种违规行为产生的源头，为我国保险市场的国际化铺平道路。

一、保险从业人员的职业道德水平有待提高。社会主义精神文明建设的一项重要内容是“三德”教育，即社会公德，职业道德及家庭美德教育。保险作为一种特殊商品，其从业人员的职业道德水平的高低直接制约着该行业的发展。保险人缺乏职业道德，就会出现以小团体或个人目的为核心，只顾及短期利益，不考虑企业经营风险，盲目杀价，产生诸如高手续费、低费率和提前支付无赔款退费等现象。保险中介人缺乏职业道德则产生包括越权和超范围业务、误导陈述、恶意招揽和保费回扣等现象。可以说保险市场存在的许多问题都与保险从业人员的职业道德水平有关。这种现象一方面与整个社会商业道德滑坡的大环境有关，另一方面也与保险行业缺乏自律约束机制有关。

二、保险监管体系和监管措施尚不到位。我国保监会自1998年成立以来，在规范保险市场行为、完善保险市场秩序方面做了大量工作，但保险监管体系仍然存在部分盲区，在监管工作中不可避免地存在工作重心失衡、监管力度不足等问题，客观上为某些违规行为的形成创造了条件。另外，某些不合理现象的产生，也暴露了监管部门行使职能的误区。当某些政策不符合微观经济单位的目标时，它们就会从自身利益出发，采取措施变相抵制或变通。我国目前对保险资金运用和费率等方面较为严格的非市场行为的限制，也是导致这些违规现象产生的原因之一。因此，监管部门应当吸收优秀人才，完善市场化的监管机制，培育公平、有序的竞争体系。中国保险业将逐步融入全球保险市场，监管部门更应转变思想，在具体监管行为的确定上应注意选择，不但要能管的住，更要使其充满活力。

三、部分政府部门的干预破坏了市场竞争机制。中国的特殊国情决定了保险公司与政府机构有着某种特殊联系，渴望借助政府行政权力的心理使得保险公司面对政府的干预常常无可奈何。政府机构往往利用行政权力干涉保险公司经营，致使有些地方出现了政府部门插手事故定损的情况。同时，部分地区保险公司在展业过程中与政府部门联合发文，推行强制保险的做法也暴露了个别政府机构的权力寻租现象。政府的这些行为本身就违反了市场经济体系下公平竞争的原则，在充当政策制定者的同时又成了政策的破坏者。政府干预不但破坏了市场竞争机制，还滋长了不良的社会风气。市场经济条件下，政府干预的范围应仅限于市场的缺陷和不足，政府经济职能中最重要的是要促进市场发育，规范市场行为，建立市场秩序，保护平等竞争。

四、保险公司内控制度不够健全。一些保险公司为了扩大业务，往往不注重承保质量，经常承保一些不该承保的标的，增大了出险的可能。保险公司经营的是风险，风险的滞后性、隐蔽性和突发性决定了保险公司不能单看保单的出售量，而应注意承保的质量、险种的结构、风险的控制和再分散等。近年来，保险经营者偏重于市场份额，认为只要业务规模大、保费收入多就是保险公司实力的体现，就能确保公司的经营效益。在我国，保险企业内控机制虽然早已提出，但由于中资保险公司经营时间较短，管理经验欠缺，没有形成完善的内控机制，风险管理预警体系、业务经营管理体系和稽核监督体系尚不健全。所以保险行业有必要完善核保核赔人员的评价体系，建立一支高素质的核保师、核赔师队伍，一方面帮助保险公司提高核保核赔质量，控制经营风险；另一方面也对保险监管部门负责，监督保险公司的经营行为。

五、保险人与投保人之间存在着信息不对称现象。由于社会化分工越来越细，人们无法熟悉各方面的专业知识，这就需要借助中介人的帮助。保险经纪人行业在我国虽然已经兴起，但它的主要服务对象是社会团体，而最需要保险顾问服务的普通人群仍得不到帮助，他们对保险的了解只能源于保险人的介绍或保险公司的宣传，常常是保险人怎么说，投保人怎么听。投保人因没有能力对保险产品做出纵向和横向的比较，只好凭借对保险人或保险人感觉的好坏来做出是否购买该公司产品的决定。由于双方信息的极度不对称，签订保险合同几乎成了单方行为，虽然购买保险产品的决定权在投保人，但签订保险合同的主动权几乎都在保险人一方。目前可探索建立保险社区咨询机构来服务民众。另外应尽快完善国内保险公司的保险业务统计制度和财务会计制度，加快保险信息网建设。保险公司应定期对市场披露其经营状况、财务质量、风险管理等信息，并由专业人士进行评估、比较，不但方便监督管理，也必将激励保险公司规范经营和竞争手段。

主要内容：期货交易所在期货交易中担负着提供交易场所、担保合约履行、组织进行结算等多项职责。期货交易所的规范运作是保证期货交易安全顺利完成的关键。我国现行法律对期货交易所自身行为的监控不利，导致实践中对期货交易所的违规行为的防范失控，影响了期货交易市场的健康发展。本文拟对期货交易所的几类典型违规行为加以剖析，对其进行经济的、法律的双重分析，已达到明确法律关系、合理解决问题的目的。

关键词语：期货期货交易所违规行为

主体结构

一、对交易所典型违规行为的剖析

行为之一：交易所为多空双方提供造市题材

行为之二：交易所定点交割仓库大规模拒收合格实盘以利多方或大规模收进补合格实盘以利空方

党的十八大报告明确提出“坚持中国特色的反腐倡廉之路”，党的依旧坚持以零容忍态度惩治腐败。与此同时，中国证监会坚决打击资本市场各类违法违规行为，2017年做出行政处罚决定数量、罚没款金额、市场禁入人数再创历史新高。十八大以来的反腐实践表明，某些地区腐败的作用力几乎覆盖了制度的制约力，产生了社会认同的大众性与习惯性、文化环境压力下的逆淘汰性。腐败文化依其主体之不同可分为腐败的政治文化与腐败的组织文化。就制度层面的传导机制而言，腐败的政治文化破坏了公平的竞争环境，培育出不良的企业文化，导致企业更容易从事违规经营行为。为了掩盖腐败或政商勾结，公司内部人会主动进行违规信息披露来掩饰违规行为，腐败形成的保护伞会放纵或者纵容公司的违规行为，品德不好的人就有机会攫取上市公司管理层的位置，从而出现更多主观故意的违法违规行为。破窗理论认为，如果环境中存在不良现象却放任不管，同区域的其他公司观察到违规行为所带来的成本和代价很低时，会倾向于模仿和跟从。因此，上市公司的违规行为与其所在区域的腐败程度可能存在密切的相关关系。另外，市场化改革、环境差异、行政区划之间的分割性使得我国各地区的市场化程度不同，它将如何影响区域腐败这一非市场力量的作用？以上问题是亟待解决的。

一、文献回顾

影响上市公司违规行为的因素包括正式制度层面因素和非正式制度层面的因素，以往的文献大多从正式制度层面进行考察[1]，关于后者的研究在我国处于起步阶段，可以概括为公司的社会资本、公司所处的宗教环境、公司及社区文化、高管的个人特征、媒体关注等方面。蒋尧明和赖妍[2]认为社会资本水平在一定程度抑制上市公司的违规行为，产品市场竞争会阻碍这种作用。上市公司所处行业的产品竞争越激烈，其发生违规行为的概率越高。总部设在宗教信仰高地区的公司倾向于较少的违规财务转移行为[3]。媒体对上市公司的关注会抑制其违规的倾向，媒体监督的效果将随着上市公司违规频率的增加而上升[4]。分析师对上市公司的关注可以在一定程度上抑制违规行为，但公司成长性会阻碍这种作用[5]。董事个人特征对上市公司违规行为影响的研究发现，上市公司所在地区人们之间的信任越强，公司发生违规的概率越低，董事与首席执行官之间的“老乡”关系会增加上市公司违规的可能性[6]。上市时间越长的公司，外籍董事对其违规行为的约束力越弱[7]。聘用法律和注册会计师背景的董事反而会增大上市公司违规的倾向[8]。高校官员型独立董事会抑制其公司的违规行为，本地任职的独立董事对其公司具有监督作用[9]。社会互动理论认为，某些社会经济环境中，行为人的选择可能部分地由家庭、同侪群体或者种族群体等社会效应决定，个体的行为和结果受到同群者行为和结果的影响。因此，腐败群体内部乃至社会范围内流行的各类引发腐败的潜规则，可能影响公司的运营环境，通过影响管理者的价值观而作用于企业的违规行为。本文研究区域腐败对上市公司违规行为的影响，期望能丰富反腐败领域的研究文献，为监管部门的决策提供支撑。

二、理论分析与研究假设

（一）区域腐败对上市公司违规行为的影响与研究假设。生态系统理论认为，个体所处的环境之间不仅互相影响，而且也会影响个体，上市公司所处的生态系统由微观系统、中间系统、外层系统和宏观系统构成，其中的社会环境、文化以及亚文化被称为宏观系统。文化的核心内容是价值观，价值观决定了人的行为。公司管理者的风险偏好是影响其决策行为的重要因素，管理者做出决策时所依据的认知、态度和知识归根到底来自管理者所处的文化环境。腐败文化作为一种与主流文化相背的道德观和价值观，其行为模式在一定的社会群体中流行。腐败文化依其主体之不同可分为腐败的政治文化、腐败的商业文化、腐败的职业文化、腐败的组织文化。腐败亚文化是在腐败的社会群体中盛行的潜规则和意识形态，是滋生腐败文化的土壤，具有代际传递性[10]。公司高管的祖辈所在国家或区域的腐败文化可能影响其文化信仰和价值观[11]。文化层次理论认为，文化由国家文化、区域文化、社会阶层文化和组织文化多个层次构成。我国不同地区间存在着显著的价值观差异，文化对公司内部人产生非正式约束，对公司具有较强的影响力。腐败亚文化通过在特定社会群体中的传播作用于公司关键决策者；公司的关键决策者通过聘用和吸引类似信仰的员工来创造和传播企业文化[12]。当公司固有的行为倾向形成公司员工的共同价值观和信念时，腐败将通过影响企业文化而作用于公司的行为。因此，本文假设：H1：在其他条件不变的情况下，上市公司发生违规行为与公司所在区域的腐败程度呈正相关。相较于市场化进程低的区域，市场化进程高的区域理论上拥有较完善的法律体系、正式制度以及执行机制。然而区域腐败是一种非正式制度，具有“同群效应”，主要通过破坏公平的竞争环境和培育不良的企业文化，致使企业倾向于违规经营行为。关于市场化力量如何影响区域腐败对违规行为的作用，学者提出了两种观点：“权力持续/精英循环”和“权力转移/精英再生”。“权力持续/精英循环”认为，市场化进程的加速使得旧体制下的精英阶级的社会资本优势逐步增强，使得以再分配经济为基础的精英地位得以循环，包括道德规范、信任等的社会资本以一种非市场力量嵌入市场化机制中，使得社会资本对违规行为的作用被市场化力量加强，进而阻止腐败的政治文化破坏公平的竞争环境，无法培育不良的企业文化，从而减少企业的违规行为。“权力转移/精英再生”认为，旧体制下的精英地位伴随着市场力量的逐步增强而减弱，从而产生新的精英阶层和分层机制，该观点强调以再分配经济为基础的精英阶层所拥有的社会资本优势减弱。社会资本主要通过一些良好的道德品质影响人们的行为，既然丧失了社会资本的优势，便为腐败的滋生提供了肥沃的土壤。某些地区腐败的作用力覆盖了制度的制约力，产生了社会认同的大众性与习惯性、文化环境压力下的逆淘汰性，腐败的文化培育不良的企业文化，导致企业更容易违规经营。因此有理由预测区域腐败对违规行为的影响被市场化力量加强，为了检验市场化进程如何影响区域腐败对上市公司违规行为的作用，提出如下竞争性假设：H2：在其他条件不变的情况下，市场化进程较高的地区，区域腐败程度对违规行为的正向影响更显著。（二）政治环境与税费负担对上市公司违规行为的影响和研究假设。制度理论认为，制度是社会成员共同遵守的行动准则，是在一定历史条件下形成的法律法规、行业行为规范和社会心理认知。组织运行是否良好主要取决于这三个维度对组织及其成员“合法性”的感知和支持，组织和其中个体赖以生存和发展的空间是技术性环境和外部的制度性环境。中国企业内生于政府对市场拥有强大干预力量的制度环境中，因而深受政治环境的影响。政治环境包括政府干预、政府效率和官员的廉洁守法。不同地区的政治环境不尽相同，各地区政府的干预程度、政府效率以及官员的廉洁守法有较大差异[13]。有时甚至会发生政府干预越过法律的情况，政府干预力度的加强会使得法律无法顾及中小投资者的利益[14]。制度理论认为，努力满足制度环境的要求是组织最重要的使命，组织成员间共同的承诺和一体感是通过体制化的方式来建立的，由此得到群体的正当性以及制度环境的支持，从而使组织得以存续。因此，同一个社群里的组织，有越来越相同化的趋势。上市公司内部人的政治关联度越高，上市公司越易发生违规经营行为，违规后被查处的概率越低[15]。因此，本文假设：H3：上市公司总部所在地的政治环境指数影响上市公司的违规行为。税制因素是公司运营环境的构成要素。如果税收征管不力，提高税率有可能滋生更为严重的内部人利益侵占。对于公司治理不完善的国家或地区企业，提高税率很有可能会增加公司内部人为了控制权私利而将本应属于政府的部分税收收入据为己有的概率[16]。从比较静态的角度，FRIENDSOFACCOUNTING公司治理短期内税制改革减少了企业投资活动的税收负担[17]，企业税负越低，通常意味着企业能够获得的政治支持也越多，面临的政府监管也更为宽松，能够获得更多的银行贷款和财政补贴[18]，从而提高自身市场竞争优势，那么其面临的经营压力也较小，盈余管理的动机也较弱，因此，低税负地区的上市公司具有较低的盈余管理水平，税负较高的企业盈余管理越多的结论在正向或负向盈余管理的样本中均成立[19]。税负较重的企业有动机通过违规行为达到避税的目的，另外，它们的“政企关系”相对更差，从政府处获得的资源也相对更少，在获取良好业绩表现、获得再融资资格以及维护上市地位方面承担着更大的压力，于是有更多的违规倾向。因此，本文假设：H4：税费负担较重区域的上市公司更容易发生违规行为。

三、研究设计

摘要：随着第三产业经济的快速发展，我国文化与旅游领域经济日益勃兴。但由于市场缺乏一定的规范性，监管力度尚且不足，导致文化与旅游领域经济违规行为屡见不鲜，相关部门要依据现实的情况及存在的问题，借助现代化、数字化的创新管理模式，进一步对其进行科学合理的创新治理。

关键词：文化；旅游；经济；违规行为；创新治理

一、引言

文化与旅游是重要的幸福产业，文化与旅游消费则是人民群众幸福生活的重要需求。随着文化与旅游产业的市场融合，越来越多高质量的旅游产品、旅游线路、旅游景区、文旅综合体被打造出来，备受人民群众的青睐，成为节假日出游的观光游览目的地。但令人深思的是，随着文化与旅游领域经济的高速发展，诸多潜在问题也逐渐浮出水面，其经济违规行为层出不穷，给社会造成了极大的负面影响，严重影响了行业发展的整体形象。各地方政府职能部门也相继对文化与旅游领域经济违规行为进行了大力整改，肃清行业乱象，为文化与旅游产业的繁荣发展提供了保障。

二、文化与旅游领域经济发展分类与关系

（一）文化产业的基本分类与关系

【内容提要】随着房地产行业的不断升温，房地产市场空前活跃，房地产中介服务机构不断涌现。一方面，中介机构对繁荣房地产市场、带动相关产业发展起到了积极的推动作用；另一方面，由于法制不健全，房地产中介市场混乱带来的诸多问题也不容忽视。本文拟从规制和调整房地产中介违规行为入手，探讨中介违规行为的界定、归责原则、责任承担及其理论基础等，并对立法提出相关建议。

【主题词】房地产中介服务违规行为立法规制

近几年来，随着房地产行业的不断升温，房地产市场空前活跃，房地产中介服务机构如雨后春笋般纷纷涌现。一方面，中介机构为房地产交易的供求双方起到了媒介和桥梁的作用，促进了房地产交易的专业化、规范化运作；另一方面，由于我国房地产中介服务起步较晚，立法也不够健全，房地产中介服务行为混乱无序，侵害当事人权益、欺诈消费者事件时有发生。有鉴于此，迅速规范房地产中介行为、平衡当事人之间的利益，已成为我国立法必须面对的迫切问题。本文拟从规制和调整中介行为入手，探讨中介违规（违法）行为的界定、归责原则、责任承担及其理论基础等问题，并对立法提出相关建议。

一、问题的提出

有一则案例。2001年10月6日，经某房产经纪公司牵头，原告李某与被告张某签订了一份房屋买卖协议，约定原告将其所有的一套住房售予被告，价款121000元，被告应在立约时给付定金1500元，房款应在同年12月30日前付清。协议签订后，被告依约给付了定金，并与同年12月26日将20000元房款交至中介公司，后被告又分两次将其余购房款及中介费共计103000元交至中介公司。原告迟迟未收到房款，遂找被告索要，方知房款已交至中介公司。经多次催要，中介公司仅出具欠条一份，表示暂无力偿还房款，原告遂诉至法院。无独有偶。日前，某国家级权威媒体披露了一则消息。何某花费毕生积蓄30余万元从某房地产开发公司手中购得一套集资房，因其对相关法律不甚了解，只好求助于某房地产咨询公司的律师。律师收取了3200元的律师见证费，出具了律师见证书和声明书。在律师的见证下，何某放心地与房地产开发公司签订了《楼房转让合同》。一年后，何某因故欲转让该房，才被专业人士告知原购房合同系无效合同。

以上两则案例，只是房地产中介违规行为中再普通不过的情形。我们知道，中介机构应当忠实履行法定义务和合同的约定义务，为当事人之间民事活动的合法性和真实性做出引导。然而，中介违规屡屡发生，对类似行为应该如何规制？对中介公司挪用或侵占房款的行为，除依法追究相应刑事责任外，民事责任该如何认定，赔偿范围该如何划分？对收取了高额见证费的律师及咨询机构未尽到注意义务存在明显过错的，责任又该如何认定？其法律依据又何在呢？

摘要：证券公司治理结构与内控制度不够完善，风险意识与控制能力较弱加大了其业务违规风险。证券公司主要的违规行为包括为发行人出具虚假的保荐书、内幕交易、审查客户身份不严和内部人员的市场操纵等等。为防范违规风险，证券公司要勤勉尽责，完善内部控制，严防内幕交易，强化对客户和内部人员的教育与监管。

关键词：证券公司；违规行为；内幕交易；内部控制

一、引言

近年来，证券公司的违规行为层出不穷，对于证券市场的健康发展与诚信建设极为不利。证券公司的道德风险以及由此产生的违规行为将加剧股价波动，影响投资者的决策，减弱证券市场的有效性与客观性。究其原因，主要是证券公司治理结构与内控制度不完善，在追求规模经济和范围经济的同时没有同步提升其风险意识与控制能力，甚至为追求暴利，铤而走险地进行了内幕交易与操纵市场等违法活动。随着证券市场的深化发展，在金融产品衍生化、资产证券化、业务流程复杂化、部门间跨墙作业频繁化的背景下，证券公司的违规行为也更具隐蔽性、多样性、复杂性和传染性，这就倒逼证券公司强化违规风险管理，使合规管理转向精细化。[1]证券公司为防范违规行为的发生，应务必增强社会责任感，全面加强内部控制。为此，我们有必要研究违规的典型案例以资借鉴。

二、近年来证券公司屡屡发生的违规行为

（一）在新股发行中出具虚假的保荐书

保险市场违规行为透视今年五月八日，国务院了《关于整顿和规范市场经济秩序的规定》，开始全面整顿和规范金融秩序，查处银行、证券、保险机构的违法违规经营活动，取缔非法经营活动，打击和制止经营欺诈。与此同时，中国保监会针对保险市场存在的随意放佣、回扣和费率浮动等不正当竞争行为，在全国范围内展开了整顿保险市场违规行，净化保险市场运行秩序的行动，以保障我国保险事业的健康发展。我国即将加入世界贸易组织，保险业作为率先开放的领域，使得我们有必要对于保险市场的违规行为进行反思，发现和找出各种违规行为产生的源头，为我国保险市场的国际化铺平道路。

一、保险从业人员的职业道德水平有待提高。社会主义精神文明建设的一项重要内容是“三德”教育，即社会公德，职业道德及家庭美德教育。保险作为一种特殊商品，其从业人员的职业道德水平的高低直接制约着该行业的发展。保险人缺乏职业道德，就会出现以小团体或个人目的为核心，只顾及短期利益，不考虑企业经营风险，盲目杀价，产生诸如高手续费、低费率和提前支付无赔款退费等现象。保险中介人缺乏职业道德则产生包括越权和超范围业务、误导陈述、恶意招揽和保费回扣等现象。可以说保险市场存在的许多问题都与保险从业人员的职业道德水平有关。这种现象一方面与整个社会商业道德滑坡的大环境有关，另一方面也与保险行业缺乏自律约束机制有关。

二、保险监管体系和监管措施尚不到位。我国保监会自1998年成立以来，在规范保险市场行为、完善保险市场秩序方面做了大量工作，但保险监管体系仍然存在部分盲区，在监管工作中不可避免地存在工作重心失衡、监管力度不足等问题，客观上为某些违规行为的形成创造了条件。另外，某些不合理现象的产生，也暴露了监管部门行使职能的误区。当某些政策不符合微观经济单位的目标时，它们就会从自身利益出发，采取措施变相抵制或变通。我国目前对保险资金运用和费率等方面较为严格的非市场行为的限制，也是导致这些违规现象产生的原因之一。因此，监管部门应当吸收优秀人才，完善市场化的监管机制，培育公平、有序的竞争体系。中国保险业将逐步融入全球保险市场，监管部门更应转变思想，在具体监管行为的确定上应注意选择，不但要能管的住，更要使其充满活力。公务员之家版权所有

三、部分政府部门的干预破坏了市场竞争机制。中国的特殊国情决定了保险公司与政府机构有着某种特殊联系，渴望借助政府行政权力的心理使得保险公司面对政府的干预常常无可奈何。政府机构往往利用行政权力干涉保险公司经营，致使有些地方出现了政府部门插手事故定损的情况。同时，部分地区保险公司在展业过程中与政府部门联合发文，推行强制保险的做法也暴露了个别政府机构的权力寻租现象。政府的这些行为本身就违反了市场经济体系下公平竞争的原则，在充当政策制定者的同时又成了政策的破坏者。政府干预不但破坏了市场竞争机制，还滋长了不良的社会风气。市场经济条件下，政府干预的范围应仅限于市场的缺陷和不足，政府经济职能中最重要的是要促进市场发育，规范市场行为，建立市场秩序，保护平等竞争。

四、保险公司内控制度不够健全。一些保险公司为了扩大业务，往往不注重承保质量，经常承保一些不该承保的标的，增大了出险的可能。保险公司经营的是风险，风险的滞后性、隐蔽性和突发性决定了保险公司不能单看保单的出售量，而应注意承保的质量、险种的结构、风险的控制和再分散等。近年来，保险经营者偏重于市场份额，认为只要业务规模大、保费收入多就是保险公司实力的体现，就能确保公司的经营效益。在我国，保险企业内控机制虽然早已提出，但由于中资保险公司经营时间较短，管理经验欠缺，没有形成完善的内控机制，风险管理预警体系、业务经营管理体系和稽核监督体系尚不健全。所以保险行业有必要完善核保核赔人员的评价体系，建立一支高素质的核保师、核赔师队伍，一方面帮助保险公司提高核保核赔质量，控制经营风险；另一方面也对保险监管部门负责，监督保险公司的经营行为。

五、保险人与投保人之间存在着信息不对称现象。由于社会化分工越来越细，人们无法熟悉各方面的专业知识，这就需要借助中介人的帮助。保险经纪人行业在我国虽然已经兴起，但它的主要服务对象是社会团体，而最需要保险顾问服务的普通人群仍得不到帮助，他们对保险的了解只能源于保险人的介绍或保险公司的宣传，常常是保险人怎么说，投保人怎么听。投保人因没有能力对保险产品做出纵向和横向的比较，只好凭借对保险人或保险人感觉的好坏来做出是否购买该公司产品的决定。由于双方信息的极度不对称，签订保险合同几乎成了单方行为，虽然购买保险产品的决定权在投保人，但签订保险合同的主动权几乎都在保险人一方。目前可探索建立保险社区咨询机构来服务民众。另外应尽快完善国内保险公司的保险业务统计制度和财务会计制度，加快保险信息网建设。保险公司应定期对市场披露其经营状况、财务质量、风险管理等信息，并由专业人士进行评估、比较，不但方便监督管理，也必将激励保险公司规范经营和竞争手段。

主要内容：期货交易所在期货交易中担负着提供交易场所、担保合约履行、组织进行结算等多项职责。期货交易所的规范运作是保证期货交易安全顺利完成的关键。我国现行法律对期货交易所自身行为的监控不利，导致实践中对期货交易所的违规行为的防范失控，影响了期货交易市场的健康发展。本文拟对期货交易所的几类典型违规行为加以剖析，对其进行经济的、法律的双重分析，已达到明确法律关系、合理解决问题的目的。

关键词语：期货期货交易所违规行为

主体结构

一、对交易所典型违规行为的剖析

行为之一：交易所为多空双方提供造市题材

行为之二：交易所定点交割仓库大规模拒收合格实盘以利多方或大规模收进补合格实盘以利空方

一、工作目标

以人民健康为中心，坚持把基金监管作为医保工作的生命线，通过开展全县定点医疗机构医保违法违规行为全覆盖专项治理工作，坚决刹住欺诈骗保不正之风，探索建立严密有力的医保基金监管机制，确保广大参保人“治病钱”“救命钱”安全高效、合理使用，推动医疗保障事业高质量发展。

二、工作重点

（一）医疗机构医保管理问题

1．未建立医疗保障基金使用内部管理制度，没有专门机构或者人员负责医疗保障基金使用管理工作；

2．未按照规定保管财务账目、会计凭证、处方、病历、治疗检查记录、费用明细、药品和医用耗材出入库记录等资料；