软条款范文10篇

摘要:随着世界经济的一体化和高科技的发展,信用证在国际贸易结算中所占很大比重日益加大.但同时信用证软条款的存在也造成了巨大危害,它不仅使信用证当事人遭受巨大的损失,也严重损害了信用证作为国际商业的生命血液的支付功能.文章通过对信用证软条款存在的原因的探询和分析,提出预防信用证软条款的方法和措施,以期提高国际贸易参与者的举一反三能力,从而有效规避风险,保证收汇安全.

关键词:信用证软条款交易风险防治措施

0引言

近几年,信用证软条款问题再次成为国际经济贸易中的一大焦点.自1992年以来,仅以软条款信用证一种方式进行的诈骗活动造成的经济损失已在数千万美元以上.信用证软条款问题现在已经非常普遍存在而且严重影响到国际经济贸易的正规发展和秩序,引起了有关部门和国际司法机构的关注.在过去十年中,中外学者和业内人士对信用证软条款方方面面的争论和探讨颇多,但始终没有找到解决问题的有效方法,国际权威机构至今没有对此问题作一个明确的界定.因此,有必要对信用证软条款的危害、特点与原因进行深入的探讨,找出应对的方法,成功规避其中风险.

1信用证软条款的基本概念及基本特点

软条款是指在不可撤销信用证中外加一种条款,指开证申请人(进口商)在申请开立信用证时,故意设置若干隐蔽性的陷阱条款,以便在信用证运作中置受益人(出口商)于完全被动的境地,而开证申请人或开证行则可以随时将受益人至于陷阱而以单据不符为由,解除信用证项下的付款责任.这种信用证实际变成了随时可以撤销或永远无法生效的信用证.通常是买方为实施欺诈而故意布下的陷阱,软条款的存在往往会给受益人安全收汇造成相当大的困难和风险.它具有以下几个特征:一是隐蔽性.信用证条款中带有付款条件含糊不清,所附条件生效方式隐伏着虚假性,开证行付款责任不明的信用证.换言之,信用证的软条款属于引而不发的炸弹,是否引发的决定权掌握在开证申请人的手中.二是申请人掌握着主动权.这些陷阱条款使出口商完全处于被动境地的同时,却赋予了申请人单方面变不可撤销信用证为可撤销信用证的主动权.这是软条款最基本的特征.三是多样性.随着国际贸易的发展,软条款越来越多,形式多样,五花八门,没有固定的模式,甚至还故意加上一些专业性的表述,使受益人放松警惕,很难引起警觉.

关键词：信用证；软条款；防范

摘要：信用证作为一种较为安全的支付方式，但也有一些存在支付陷阱的软条款往往给出口商造成很大的收汇风险，因此注意信用证软条款的识别对于从事国际贸易业务是非常的重要的。信用证在国际贸易支付中作为一种银行信用，在国际贸易中被广泛的使用。

1信用证在国际贸易中的重要作用

信用证在国际贸易支付中作为一种银行信用，是开证行向受益人的付款承诺，按此付款承诺，凭规定的单据在符合信用证条款的情况下，开证银行向受益人或其指定的人进行付款、承兑或议付。对出口人来说，其取得了银行信用，只要做到与信用证规定相符，“单单一致，单证一致”，银行就保证支付货款。对进口商来说，他可以通过信用证的单据要求，在一定程度上确保出口人按时、按量交付货物。对于进口商来说，也避免了货款出去而收不到合同项下规定的货物的风险，正因为如此，信用证才在国际贸易中如此广泛的使用。

2在国际贸易中较常见的信用证软条款分析

2.1控制信用证生效的软条款

[论文关键词]国际贸易信用证软条款风险

[论文摘要]在国际贸易业务中，信用证是最常用的支付方式。许多人认为信用证付款方式对出口商结汇是最安全的，其实并不然。文章针对信用证中的软条款及其对出口商收汇的影响进行分析，提出应防范的风险。

随着世界经济的发展，国际贸易业务越来越频繁，国际贸易业务方式更趋于单据化。信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件，属银行信用。为保证各自利益，越来越多的贸易双方在进行国际贸易业务时，多采用信用证作为支付方式。

一、信用证支付方式下顺利结汇的原则

银行处理信用证业务时，只凭单据，不问货物，它只审查受益人所提交的单据是否与信用证条款相符，以决定其是否履行付款责任，同样，开证人也根据表面上符合信用证条款的单据承担接受单据并对其履行责任的银行进行偿付的义务。因此，采用信用证为支付方式时，要想顺利结汇，那就必须使议付单据与信用证的条款相一致。

二、信用证软条款与风险

摘要：分析了软条款产生的含义和原因，然后介绍了信用证不同环节软条款引发的的贸易纠纷，最后针对信用证软条款带来的部分纠纷提出了应对的意见和建议。

关键词：信用证软条款；贸易纠纷；应对措施

1信用证软条款产生的原因

信用证软条款是指开证申请人在信用证中附加某些限制信用证生效或者使受益人无法结汇的条款。“软条款”的产生和存在除了信用证作为支付工具本身缺陷的内部原因外,也有国际贸易大环境的外部原因以及目前相关责任划分不明确的法律原因。1.1内部原。“信用证产生伴随着三大重要的原则”“独立性原则”、“单据交易原则”、“严格相符原则”。“独立性原则”是指信用证是独立于买卖双方的基础交易合同而存在。“单据交易原则”是指在信用证作为结算工具的条件下，买卖双方所交易的主要是涉及到信用证项下的单据，而不是实际的货物。“严格相符原则”是指受益人提交的单据应该达到“单单相符、单证相符”的状态，否则开证行不予兑付。这些原则的存在使得银行在贸易中更多的是看重信用证项下的具体单据而并非实际的货物，这就很有可能会发生实际货物和单据不一致的情况。也正是由于信用证的这些特点往往令进口商产生收货不安全的顾虑，会担心自己在贸易中利益的损失，因此会选择设置软条款来减少自己在进出口中的承担的风险。1.2外部原因。信用证的最初设立是为了保护出口商的利益，由于现有的信用证制度之下，更多的是对单据提出很多具体的要求，而对于出口商的货物并没有特别的规定。所以出口商作为商人的趋利性便表现出来，在实际的操作中很有可能用质量低劣的货物来顶替高质量的货物。正是由于信用证最初设立的目的和信用证制度的相对不完善，使得进口商不得不利用软条款来维护自身的利益，保持自己在贸易中的主动地位，掌握贸易的主动权，保证自己不会陷入纠纷不会损失利益。1.3法律原因。现今，法院认定软条款引起的贸易纠纷时除了必要的文件作为证据之外还要考虑是否违反公平和诚实信用原则。《民法通则》第4条规定“:民事活动应当遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则。”但是即使法律有所规定，但是执行起来确实有很大的难度。不确定性和模糊性是诚实信用原则所具有的特征。诚实信用原则要求无论何人在从事何种活动时都应该用讲诚实，守信用的方式去行使自己的权利。但是诚实信用原则有着很大的不确定性和模糊性，也没有固定的范围限制，正是由于法律的不完善性，所以有些进口商投机取巧，为了维护自己身的既得利益，利用法律的漏洞设置软条款，造成出口商利益的损失，引起纠纷。

2信用证不同环节软条款引发的的贸易纠纷

2.1关于信用证生效环节软条款引发的贸易纠纷。信用证一经开立并不意味着信用证便可以立刻生效，进口商往往会在信用证生效环节设置多种形式的软条款控制信用证生效，除了想掌握出口的主动权之外，有些不法分子会利用软条款进行诈骗活动，引起贸易纠纷。2.2关于信用证商检环节软条款引发的贸易纠纷。商品检验环节是国际贸易一个重要的环节。在一般贸易中，信用证规定议付时只需提交出口方所在国检验机构出具的检验证书即可。但有的时候，进口商为了保护自己的利益，防止收货时收到假冒伪劣的产品就会要求由自己或者授权人在货物装运之前进行验货，并出具相关的检验证书。所以，进口商就会在这个环节上设置软条款来确保自己货物的数量和质量，进而保护自身的利益。2.3关于信用证装运环节软条款引发的贸易纠纷。出口货物装运环节也是国际贸易中重要的环节。一般来说，大宗货物在运输中要经过数月的漂洋过海而且在运输过程中也存在着很大的不确定性。商人的趋利性往往会利用信用证中规定的装运港、装运时间、可否分批装运等方面的内容来限制受益人，从而进口商掌握整个贸易的主动权，维护自身的利益。2.4关于信用证付款环节软条款引发的贸易纠纷。付款环节软条款主要是指出口商向银行提交信用证项下的所有单据并要求付款而遭遇到来自出口商设置的特别的限制。虽然信用证是不可撤销的付款承诺只要单证相符就可以付款，但是当存在软条款的情况之下，银行就可以免除第一性的付款责任将信用证的银行信用转变为商业信用，这时付款权就完全转移给了进口商。

随着国际贸易的广泛开展,信用证在国际贸易结算中已经被各国银行和绝大多数商人普遍使用而成为运用最广泛最重要的支付手段之一。然而,正如一把双刃剑,信用证在受到各国贸易商青睐的同时,也给它的使用者带来许多风险。信用证软条款问题正是其中应当引起我们足够重视的重要问题之一,它已经成为信用证正确发挥作用的重大障碍。

一、信用证软条款概述

国际商会2007年最新实施的UCP600仍然没有增加对信用证软条款的规定,目前国际上也并没有一部法律对信用证软条款做出明确的定义,国外从事贸易实务者和学者一般将其表述为:Clausesinthedocumentarycreditwhichmakeitimpossibleforthebeneficiary(seller)tomeettheconditionsofthedocumentarycreditonhisownandindependentlyofthepurchaser.即在信用证中规定的使受益人(卖方)难以独立于买方独自实现信用证利益的条款。

二、信用证软条款的特征及表现形式

信用证软条款表现形式多样。主要包括:

1.控制信用证生效的软条款。如：

摘要：随着世界经济的一体化和高科技的发展，信用证在国际贸易结算中所占很大比重日益加大。但同时信用证软条款的存在也造成了巨大危害，它不仅使信用证当事人遭受巨大的损失，也严重损害了信用证作为“国际商业的生命血液”的支付功能。文章通过对信用证软条款存在的原因的探询和分析，提出预防信用证软条款的方法和措施，以期提高国际贸易参与者的举一反三能力，从而有效规避风险，保证收汇安全。

关键词：信用证软条款交易风险防治措施

0引言

近几年，信用证软条款问题再次成为国际经济贸易中的一大焦点。自1992年以来，仅以软条款信用证一种方式进行的诈骗活动造成的经济损失已在数千万美元以上。信用证软条款问题现在已经非常普遍存在而且严重影响到国际经济贸易的正规发展和秩序，引起了有关部门和国际司法机构的关注。在过去十年中，中外学者和业内人士对信用证软条款方方面面的争论和探讨颇多，但始终没有找到解决问题的有效方法，国际权威机构至今没有对此问题作一个明确的界定。因此，有必要对信用证软条款的危害、特点与原因进行深入的探讨，找出应对的方法，成功规避其中风险。

1信用证软条款的基本概念及基本特点

软条款是指在不可撤销信用证中外加一种条款，指开证申请人（进口商）在申请开立信用证时，故意设置若干隐蔽性的“陷阱”条款，以便在信用证运作中置受益人（出口商）于完全被动的境地，而开证申请人或开证行则可以随时将受益人至于陷阱而以单据不符为由，解除信用证项下的付款责任。这种信用证实际变成了随时可以撤销或永远无法生效的信用证。通常是买方为实施欺诈而故意布下的陷阱，软条款的存在往往会给受益人安全收汇造成相当大的困难和风险。它具有以下几个特征：一是隐蔽性。信用证条款中带有付款条件含糊不清，所附条件生效方式隐伏着虚假性，开证行付款责任不明的信用证。换言之，信用证的软条款属于引而不发的炸弹，是否引发的决定权掌握在开证申请人的手中。二是申请人掌握着主动权。这些“陷阱”条款使出口商完全处于被动境地的同时，却赋予了申请人单方面变不可撤销信用证为可撤销信用证的主动权。这是“软条款”最基本的特征。三是多样性。随着国际贸易的发展，“软条款”越来越多，形式多样，五花八门，没有固定的模式，甚至还故意加上一些专业性的表述，使受益人放松警惕，很难引起警觉。

信用证本身具有很多独特的性质，常为不法商人行骗冒假所利用。首先是信用证的“严格一致”原则，具体说就是要受益人做到“单证一致”和“单单一致”。

1信用证的风险来源

开证行不用核对受益人提示单据的真伪，只要文字一致，那么就构成合格的单据提示，这种盲目的一致性给开证申请人带来了风险。其次是信用证的“独立性”原则。根据《跟单信用证统一惯例(2007修订本)《UCP600》的规定，银行“须审核交单，并仅基于单据本身确定其是否在表面上构成相符交单”。信用证在开证行、保兑行与信用证受益人之间形成了一个独立的合同，其独立性表现在它完全不同于受益人与信用证开证申请人之间的主合同。

2信用证的风险种类及其防范措施

2.1合同、单据与信用证不符的风险

合同、单据与信用证不符应属在信用证支付中较易形成的风险。受益方常遇的风险有以下几种:

论文关键词:国际贸易信用作骗风险防范

论文摘要:对国际贸易中信用证的“严格一致”原则及“独立性”原则进行探讨，进一步阐述了防范信用作编风险的必要性。

1信用证的风险来源

信用证本身具有很多独特的性质，常为不法商人行骗冒假所利用。首先是信用证的“严格一致”原则，具体说就是要受益人做到“单证一致”和“单单一致”。同时，开证行不用核对受益人提示单据的真伪，只要文字一致，那么就构成合格的单据提示，这种盲目的一致性给开证申请人带来了风险。其次是信用证的“独立性”原则。根据《跟单信用证统一惯例(2007修订本)《UCP600》的规定，银行“须审核交单，并仅基于单据本身确定其是否在表面上构成相符交单”。信用证在开证行、保兑行与信用证受益人之间形成了一个独立的合同，其独立性表现在它完全不同于受益人与信用证开证申请人之间的主合同。

2信用证的风险种类及其防范措施

2.1合同、单据与信用证不符的风险

摘要：我国的出口贸易中仍在大量使用信用证，但是在对信用证的认识上却存在着误区。信用证并不是一种对出口方最安全的结算方式，而保兑信用证也不能说是对出口方最为有利。认识并纠正在信用证认识上的误区，对我国出口企业扩大国外销售市场，提高市场占有率有着十分重要的意义。

关键词：信用证保兑信用证风险误区

随着国际贸易的不断发展，信用证结算方式在国际贸易中所占的比重在不断下降。但在我国，信用证结算方式仍占50%左右。究其原因，很重要的一点就是我们在对信用证的认识上存在着一些误区。目前，在对信用证的认识上，主要存在两大误区：

一、误区一：信用证是一种对出口方最安全的结算方式

在现行的诸多介绍贸易结算方式的书籍中，信用证往往被认为是对出口方最为安全的一种结算方式，出口企业一般认为只要提交的单据与信用证条款相符,出口收汇就得到了安全保障。但事实并非如此。我国企业信用证交易的坏账率高达5％，而与此相比，据不完全统计，欧美企业贸易额中80%～90％采用非信用证交易，坏账率仅为0.25%～0.5％。由此可见，信用证不能与安全收汇划等号。

在信用证结算方式中，对出口方而言，存在着下列风险：

关键词：后危机时代;信用证;结算风险

内容摘要：文章指出，在后危机时代，我国出口企业亟需认清危机下可能隐藏的信用证结算风险，并积极予以应对，以确保我国对外贸易良性发展和企业的稳健运行。2007年9月，由次级抵押贷款市场崩盘引发的美国金融危机，不仅导致金融市场的巨幅震荡，也阻碍了实体经济的增长。虽然我国并未受到这场风暴的严重冲击，但由于外部市场需求的羸弱，出口企业面临生存困境。以美国、欧盟和日本为首的发达经济体是危机的主要殃及国，商业银行大面积倒闭以及流动性紧缩的现象，无疑让信用证贸易的安全性大打折扣。

信用证结算的特征

在国际贸易活动中，买卖双方可能互不信任，买方担心预付款后，卖方不按合同要求发货。同时，卖方也担心在发货或提交货运单据后买方不付款。因此，需要两家银行作为买卖双方的保证人，代为收款交单，以银行信用代替商业信用。银行在这一活动中所使用的工具就是信用证。如今，信用证作为一种国际结算方式，大大促进了进出口双方的贸易往来，已成为广受企业青睐的结算方式。信用证与其他传统的结算方式(汇付、托收)相比，最大的好处就在于，它将本由进口商履行的支付货款的义务转到银行身上，由银行来履行此项义务，从而保证了出口商能迅速安全地收回货款，进口商也能按时收到货运单据并及时提取货物。因其以银行信誉向出口商提供付款保证，从事国际贸易的买卖双方以及作为付款人的银行也都由此获得便利。信用证结算方式还具有如下几个典型的特点：

第一，信用证结算是一种基于贸易合同，不依托于买卖合同的契约形式。根据《跟单信用证统一惯例（UCP600）》的相关规定，信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其他合同是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同无关，且不受其约束。因此，只要出口商提供了符合信用证条款规定的单证和凭据，就能确保我方及时和安全地收汇。不论是买方还是卖方，当事各方均应以信用证为结算的唯一合法依据。

第二，信用证是一种银行凭借自身信用做出的付款保证。基于这种特殊的性质，使得信用证成为银行的一种担保文件。因此，信用证是开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定期限内凭符合规定的单据付款书面担保文件。