互助资金范文10篇

第一章总则

第一条为加强农村资金互助社的监督管理，规范其组织和行为，保障农村资金互助社依法、稳健经营，改善农村金融服务，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律、行政法规和规章，制定本规定。

第二条农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。

第三条农村资金互助社实行社员民主管理，以服务社员为宗旨，谋求社员共同利益。

第四条农村资金互助社是独立的企业法人，对由社员股金、积累及合法取得的其他资产所形成的法人财产，享有占有、使用、收益和处分的权利，并以上述财产对债务承担责任。

第五条农村资金互助社的合法权益和依法开展经营活动受法律保护，任何单位和个人不得侵犯。

摘要：农村资金互助社作为一种内生性的新型农村金融机构之一，是农村普惠金融发展重点。推动农村资金互助社可持续发展是确保助力乡村振兴、促进普惠金融发展的前提。目前，我国农村资金互助社可持续发展还面临法律地位、融资、产权、监管等困境。为促进农村资金互助社持续发展，我国应采取相应的法律对策破解困境，优化农村资金互助社发展法律保障机制。

关键词：农村资金互助社；法律困境；法律对策

中共十八届三中全会《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》提出“发展普惠金融。鼓励金融创新”战略目标。2015年12月，国务院了《推进普惠金融发展规划（2016—2020年）》，促进普惠金融发展确定为国家政策。农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机构。作为一类新型农村合作金融组织，农村资金互助社有着不同于其他农村新型合作金融组织的内生性优势。在普惠金融和乡村振兴战略的大背景下，促进其持续发展十分必要。

1农村资金互助社是推进农村普惠金融体系建设的重要力量

1.1农村资金互助社是保障农村弱势者金融权利的基本主体。2016年1月，国务院印发了《推进普惠金融发展规划（2016-2020年）》，指导我国农村普惠金融发展的前景与蓝图。作为一个农业大国，推进普惠金融发展规划，对于解决目前我国社会上存在着的“三农问题”起到了重要作用，然而要想彻底解决，离不开推动农村资金互助社的不断完善发展。农村资金互助社是保障农村弱势者金融权利的基本途径，这是由农村资金互助社的固有性质所决定。作为一个互助性的合作金融组织，农村资金互助社通过本集体内农民存款入股为社员，农村资金互助社将农村的资金有效停留在内部而将资金贷给社员从事农业生产活动，以社内资金为社员提供可贷款。农村借贷者在参与借贷活动时通常处在一个弱势地位。一方面，作为弱势一方主要根源在于其信息的不对称，难以满足“三农”日益增长的参与经济生活的需要。另一方面，信息的不对称通常会导致高昂的交易成本与管理成本，使得整个过程的效率下降。而农村资金互助社的所有社员是该片区域的农村金融参与主体自愿加入，通常借贷双方是非常熟悉彼此。这样就保证了借贷双方的信息对称，降低了整个交易流程的成本，从而达到有效保障农村弱势者金融权利的目的。1.2农村资金互助社是促进农村金融包容性发展的基本力量。“包容性发展”是指以人为中心，人与人、人与社会、人与自然的和谐发展，包括GDP增长指数、人类发展指数、社会发展指数、社会福利指数、幸福指数在内的全面发展。作为一个农业大国，我国农村地区的金融活动参与人员基数十分庞大。然而现实生活中，仍有广大农村地区的居民想要参与农村金融活动却并没有城市地区的居民那么简单。真正提升我国农村金融全面发展，促进农村金融包容性发展是首选道路。在东部沿海经济发达地区，农村金融包容性发展水平相较于中西部地区农村金融包容性发展水平较高。促进我国农村金融包容性全方位发展，应将重心放在中西部农村地区同时兼顾东部沿海地区，从而实现促进农村金融包容性发展。农村资金互助社作为三类新型农村金融机构之一，存在着许多其他农村合作金融组织难以比拟的优势。其中最突出的便是农村资金互助社以社员为中心，所有的金融活动紧密围绕着社员而展开，严格的保障了参与金融活动的社员的金融权益。通过农村资金互助社参与金融活动的流程中，无一不体现出以人为中心、人与人之间和谐发展的发展理念，有力地促进了农村金融包容性发展。农村资金互助社是促进农村金融包容性发展的基本力量，二者相辅相成。促进农村资金互助社发展，同时也能促进农村金融包容性发展。1.3农村资金互助社是促进农村金融内生发展的主要形式。内生发展的核心思想是认为经济能够不依赖外力推动实现持续增长，内生的技术进步是保证经济持续增长的决定因素。这一概念由西方宏观经济学研究者于20世纪80年代提出，强调不完全竞争和收益递增。在2007年就有学者指出，真正的合作金融不可能在农村信用社框架内再生，建立新型农村合作金融组织要走内生路径。［1］若想推动农村金融内生发展，恰当的金融机构在其中扮演了无比重要的角色。而在农村地区，有着一套特殊的，以人情、熟人关系为纽带的信用评价体系。这一特殊的信用评价体系恰巧有悖于正规金融所提倡的。而且农业本身承担着较大的风险，有着不可预知性与脆弱性，再加之对于农村地区的金融监管以及金融交易等成本比之城市地区要高昂许多，农户与金融机构之间存在着信息的不对称性等等。综上原因正规金融纷纷远离了农村市场，使得农村地区居民参与金融生活的要求得不到满足，引发了许多矛盾。在这样的背景之下，农村资金互助社顺势而生，有着较稳定的内部平衡性以及对风险的自我调整性，既能够满足农村居民参与金融活动的需要，又规避了其他金融机构在农村地区发展可能承担的风险以及造成的不良后果。农村资金互助社是真正能促进农村金融内生发展的主要形式。

2普惠金融视角下的农村资金互助社可持续发展面临的法律困境

各乡(镇)党委、县委各部委、县级国家机关各委、办、局、行、社、司、院、校党委(党组、总支、支部)：

在全县各级党组织、企事业单位及社会各界的大力支持下，**县委组织部于**年7月1日正式启动了“关爱活动”，并设立了**县“困难党员互助资金”专户，制定下发了《中共**县委组织部关于对弱势群体党员开展“关爱活动”的工作意见》及《**县“困难党员互助资金”管理办法》等规定。在近一年多的运作中，**县“困难党员互助资金”确实为部分困难党员解决了一些实际问题，发挥了积极的作用。为进一步规范管理，管好用好“困难党员互助资金”，真正使互助资金帮助更多的困难党员，特作如下补充规定：

一、困难或身患重病党员的标准

（一）困难党员的标准

给予一次性经费补助的困难党员的标组织部每年向各基层党委公布一次“困难党员互助资金”的收支情况。准：有3年以上党龄，对党忠诚，拥护党的领导，没有违法违纪行为的；无子女或子女没有赡养能力的；没有固定的生活来源，生活难以维持的。

（二）身患重病的标准

同志们：

省里召开这次互助资金试点工作会议，主要是总结我省第一批互助资金试点经验，安排部署今年互助资金试点工作。刚才，财政厅文厅长就如何做好今年互助资金试点工作作了重要讲话，我很受启发，完全赞同，希望大家要认真学习领会。今天上午，大家还要实地考察县王家泉村村民发展互助资金协会建设和资金运行情况，下午，还要听取部分单位的经验介绍。下面，我讲几点意见。

一、认真总结经验，为今年试点工作打好基础

自去年六月份以来，我省根据国务院扶贫办、财政部的统一部署，选择了10个县（区）开展互助资金试点工作，目前试点工作进展顺利，并取得了较好的效果。主要表现在以下各个方面：

一是互助组织的建立和运行比较规范。截至今年七月底，10个试点县（区）在51个试点村建立了43个互助组织，并全部在有关部门注册为合法组织。有11571个农户、40498人加入了互助组织，分别占试点村总户数、总人口的77%。在加入互助组织的农户中，农村绝对贫困户占93%、低收入户占90%。互助资金总规模达到1334.37万元，其中，中央安排150万元、省财政安排618.85万元，农民出资551.31万元、社会捐助14.21万元。已累计向农户发放借款1469.5万元，其中，投向种植业793.76万元、养殖业535.24万元、农产品加工业63.3万元、农业生产资料营销77.2万元，分别占借款资金总数的54%、37%、4%、5%。

二是互助资金的效益初步显现。长期以来，农村资金短缺、贷款难是制约农村经济发展的重要因素之一，贫困地区、贫困农民这一问题尤为突出。互助资金的建立，在一定程度上缓解了试点村发展生产所需资金短缺的问题，使贫困农户可以借到他们发展生产所急需的小额资金，加快了他们脱贫致富的步伐。据统计，互助资金建立不到一年的时间，累计已有3272户农民得到了借款，其中到期还款户户均增加收入都在1000元以上。市7个互助资金合作组织，已有1214人次借款570.5万元，发展种植、养殖、运输、农产品加工营销等生产经营项目，增加农民收入169.65万元，到期还款户户均增收1500多元。县5个互助资金合作组织已向农户发放贷款107.2万元，户均增收1760元。县6个互助资金合作组织放贷154万元，支持农户蒜苗生产、养兔和食品加工，户均增收都在2000元以上。县连崮峪村曹宏伟借款5000多元贩卖水果，80多天纯挣3000多元。

编者按：本文主要从充分认识村民生产发展互助资金试点工作的意义；加强管理，规范操作，确保村民互助资金试点工作稳步推进；强化领导，落实责任，确保村民互助资金试点工作取得实效进行讲述。其中，主要包括：开展村民互助资金试点工作是落实中央决策部署、推动农村经济发展的战略举措、开展村民互助资金试点工作是加快我县脱贫致富、增加贫困农民收入的现实选择、开展村民互助资金试点工作是坚持开发式扶贫方针、促进扶贫资金管理使用的有益探索和创新、开展村民互助资金试点工作是促进农村精神文明建设、构建和谐社会的必然要求、村民互助资金试点是一项新生事物，是扶贫资金管理方式的一次创新、建立组织，加强领导、明确职责，落实责任、严格纪律，落实奖惩等，具体材料请详见：

同志们：

县政府召开的这次全县村民生产发展互助资金试点工作会议，主要是总结我县近两年来试点工作取得的经验，安排部署今年的试点推广工作。刚才，县扶贫办对有关业务工作进行了培训辅导，江集纪伦寨、望疃乔庄两个行政村的负责同志作了典型发言，他们在试点工作中取得的经验值得我们借鉴。县扶贫办陈华主任和财政局马静局长分别作了讲话，他们的讲话我完全赞同，请同志们认真贯彻落实，确保我县互助资金试点工作顺利推进。下面，我再强调三点意见：

一、充分认识村民生产发展互助资金试点工作的意义

农村资金短缺是我国经济发展过程中长期以来一直未能解决的普遍问题，也是推进扶贫开发、促进农村发展亟待解决的重要问题。当前，农村特别是贫困地区一方面缺乏生产发展资金，一方面是社会闲散资金过剩，农村的增值收益剩余基本被四大国有商业银行和邮政储蓄等金融机构抽走而流向城市。同时，由于现行金融制度、政策和经营管理理念与农村资金需求者的条件不匹配，甚至存在冲突，农村信用社虽然主要面向农村，但其“非农化”、“城市化”特征也日趋明显。资金的大量流失和贷款融资难，使资金成为农村发展最稀缺的资源，农村发展面临着严重的“钱荒”，已成为加快农村发展的重要制约因素。开展村民互助资金试点工作，不仅提高了贫困地区农民增收致富能力，充分体现了国家扶贫资金进村入户政策，也使扶持资金实现了市场化、商业化运作，增强了农民的成本意识、效益意识、风险意识和诚信意识，为缓解“三农”发展融资难提供了新的借鉴。我们一定要充分认识到开展村民互助资金试点工作对发展农村经济、增加农民收入将发挥越来越重要的作用。

1、开展村民互助资金试点工作是落实中央决策部署、推动农村经济发展的战略举措。

各街道党工委，各镇、乡党委，区委各部委，区直各部门、各人民团体党组（党委、总支、支部），各区属国有重点企业党组织：

根据《关于印发〈**市**区党内互助资金管理办法(试行)〉的通知》（**委组通[2007]55号）的要求，为了认真搞好党内互助帮扶资金的募集、管理和使用工作，经研究，决定成立“**市**区党内互助资金管理办公室”，办公室设在区委组织部，办公室主任由区委常委、组织部长陈珍明同志担任，办公室副主任由区委组织部副部长谢保华同志担任。

特此通知

尊敬的各位领导，各位来宾，同志们：

祝村民发展互助资金合作社健康有序地发展壮大！祝各位领导、各位来宾身体健康、工作顺利、万事如意！最后。

这里隆重举行村民发展互助资金合作社成立揭牌仪式，今天。这是贯彻落实省市改革扶贫方式的重要举措，也是践行科学发展观、致力解决“三农”问题的重要体现，对进一步推进我县扶贫工作必将起到重要的示范带动作用。此，代表县委、县政府，向多年来给予极大关心和支持的省、市各位领导表示热烈的欢迎和衷心的感谢！对村民发展互助资金合作社的成立表示热烈的祝贺！

全县各级坚持以科学发展观统领全局，近年来。全面推进经济建设、政治建设、文化建设、社会建设和党的建设，全县经济社会得到又好又快发展。但是由于农村发展基础单薄，现在全县还有绝对贫困人口万人，低收入贫困人口万人，属扶贫开发工作重点县。工作中，始终注重做好贫困群众的扶贫工作，努力改善困难群众生活。特别是今年以来，抓住被列为国家级贫困村村民发展互助资金试点县的机遇，省、市领导的具体指导、协助下，深入调查研究，加强组织协调，狠抓工作落实，村民发展互助资金专业合作社试点工作取得了阶段性效果。截至目前，县由个行政村（14个自然村）联合成立的合作社入社农户已达户，互助资金总量达到万元。作为全省首个多村联合型村民发展互助资金合作社，充分体现了民有、民管、民用、民受益”原则，标志着我县加强和完善扶贫工作迈出了坚实的一步，对于提高贫困农民自主管理、自我发展和团结协作的能力，优化农村信用环境，促进全县新农村建设具有重大的现实意义。

村民发展互助资金合作社要在省市扶贫开发部门的关心指导下，县委、县政府希望。认真贯彻落实上级扶贫宗旨，把加快产业结构调整，发展特色产业放在首位，强化服务意识，坚持民主管理，健全运营机制，不时扩大规模，提高市场竞争力，推动合作社不时向更高层次迈进，为我县新农村建设做出更大的贡献。全县各级各部门要全力支持村民发展互助资金合作社的发展，为合作社发展发明更加有利的条件，确保实现长效发展。这里，也恳请各位领导、各位来宾，对村民发展互助资金合作社和的各项工作，继续给予关心、支持和帮助

谢谢大家！

[摘要]职工互助保障的资金管理对于它的功能实现与发展具有重大作用。但目前我国职工互助保障的资金管理存在资金监管缺位、多头开户管理、会计核算方法陈旧、资金发放个人化等问题。因此，应推进职工互助保障资金管理的规范化，设计资金管理软件，健全支付体系，加强资金审计工作，建立透明的资金运作管理体系，实行DC型的资金信托制，以改革现有的资金管理制度。

[关键词]职工互助保障；资金管理；制度

我国现行的互助保障制度始于建国初期，经过数十年的运行，现已从初期单一企业的互助互济活动发展到涵括医疗、意外等方面的各种互助保障计划，工会组织的职工互助保障活动开展的最为普通和广泛。职工互助保障活动是由社会团体倡导组织，广大职工在自愿的基础上所开展的一种操作成本低廉、形式灵活多样，以互助互济分散风险为目的的合作制保障经济形式。据不完全统计，全国共有2.3万个已建工会的基层单位开办了职工互助保障活动，仅省级机构就有876.8万职工参加保险。其中，参加医疗互助保障计划的480.8万人，参加养老互助保障计划的近169.8万人，参加工伤互助保障计划的227.6万人，涉及金额达数百亿元，累计赔付6.9万人次，支付赔付金6235万元。工会组织互助保障活动的广泛开展，对于实现老有所养、病有所医、工伤有保险、灾害有赔偿、失业有救济、残疾有安置、贫困有支援，保障广大职工的基本生活，解除人们的后顾之忧，有效化解有可能发生的各种社会矛盾具有重大作用，它起到了“安全网”、“助推器”和“稳定器”的作用。然而，随着改革开放的不断深入和社会不断进步，原来制定的互助保障相关管理制度在诸多方面已不能适应形势发展的需要，其缺陷和弊端也逐渐显现出来，其中，互助保障的资金管理表现得最为突出。

一、职工互助保障资金管理存在的问题

互助保障资金是指由职工会员交纳的会费、保障计划金(保险费)、管理费用、补偿金(理赔金)以及资金的保值增值等有关资金。目前上述资金在管理过程中主要存在以下问题：

1.资金监管缺位。当前我国职工互助保障资金监管，一个最重要的问题在于管理者与监督者两者合一。职工互助保障资金运作部门既当“运动员”即资金营运主体，又当“裁判员”即负责资金运营的行政监督。而职工互助保障的组织者——各级工会，对互助保障资金运营的监管仅限于人事管理和组织监督，缺乏风险监管手段和方式。与此同时，职工互助保障会又是工会组织的一个职能部门，对外行使管理职能，致使工会组织在互助保障资金的管理上既当监管者，同时又成为委托人、投资人和资产管理者，角色模糊不清，政企不分，容易使养老基金缺乏独立和足够的行政监管。与目前我国社保资金的做法相比，互助保障机构的权力太杂，主办者的监督角色很不突出，对资金的安全运行非常不利。

我国现行的互助保障制度始于建国初期，经过数十年的运行，现已从初期单一企业的互助互济活动发展到涵括医疗、意外等方面的各种互助保障计划，工会组织的职工互助保障活动开展的最为普通和广泛。职工互助保障活动是由社会团体倡导组织，广大职工在自愿的基础上所开展的一种操作成本低廉、形式灵活多样，以互助互济分散风险为目的的合作制保障经济形式。据不完全统计，全国共有2.3万个已建工会的基层单位开办了职工互助保障活动，仅省级机构就有876.8万职工参加保险。其中，参加医疗互助保障计划的480.8万人，参加养老互助保障计划的近169.8万人，参加工伤互助保障计划的227.6万人，涉及金额达数百亿元，累计赔付6.9万人次，支付赔付金6235万元。工会组织互助保障活动的广泛开展，对于实现老有所养、病有所医、工伤有保险、灾害有赔偿、失业有救济、残疾有安置、贫困有支援，保障广大职工的基本生活，解除人们的后顾之忧，有效化解有可能发生的各种社会矛盾具有重大作用，它起到了“安全网”、“助推器”和“稳定器”的作用。然而，随着改革开放的不断深入和社会不断进步，原来制定的互助保障相关管理制度在诸多方面已不能适应形势发展的需要，其缺陷和弊端也逐渐显现出来，其中，互助保障的资金管理表现得最为突出。

一、职工互助保障资金管理存在的问题

互助保障资金是指由职工会员交纳的会费、保障计划金(保险费)、管理费用、补偿金(理赔金)以及资金的保值增值等有关资金。目前上述资金在管理过程中主要存在以下问题：

1.资金监管缺位。当前我国职工互助保障资金监管，一个最重要的问题在于管理者与监督者两者合一。职工互助保障资金运作部门既当“运动员”即资金营运主体，又当“裁判员”即负责资金运营的行政监督。而职工互助保障的组织者——各级工会，对互助保障资金运营的监管仅限于人事管理和组织监督，缺乏风险监管手段和方式。与此同时，职工互助保障会又是工会组织的一个职能部门，对外行使管理职能，致使工会组织在互助保障资金的管理上既当监管者，同时又成为委托人、投资人和资产管理者，角色模糊不清，政企不分，容易使养老基金缺乏独立和足够的行政监管。与目前我国社保资金的做法相比，互助保障机构的权力太杂，主办者的监督角色很不突出，对资金的安全运行非常不利。

2.多头开户管理。由于不同职工互助保障计划(险种)的开发与推广时间不同，互助保障组织按照分户管理，分险种核算的原则与要求需要建立专户、专账。但目前有的地方甚至由经办机构专门为企业互助保障经办人用个人名义开设银行卡(或存折)，以便节省资金在途时间和防患在途风险。此外，随着职工互助保障活动业务的增多，互助保障组织在银行开户的数量也越来越多，少则十几个，个别地方甚至有几十个，不同性质和用途的资金表面上存在于相关款户，但实际上却又相互混淆，这就难以反映资金的真实面目，造成资金管理上的混乱，给资金的保值增值带来一定困难。

3.核算方法陈旧。现行的《职工互助保障会计制度》、《职工互助保障财务制度》是中华全国总工会于1997年制定的，随着时间的推移，当时设定的制度与目前的实际情况相比存在诸多不相适应的地方。在整个互助保障事业随着市场经济的发展向纵深推进的过程中，暴露出财务会计核算体系的滞后，进而出现互助保障财务会计理论体系不完善，会计主体不明确，会计核算体系陈旧等弊端。如对资金的使用规定过于粗线条，资金的筹集和发放无详细又便于操作的规定，保障补偿金的计算发放无定量标准，全国的互助保障组织甚至出现因为各地的会计核算制度的不统一，财务处理方式的不一致，造成资金统计口径不统一，数据来源“数出多门”的困境等等。因此，急需对职工互助保障资金管理办法进行修订，以适应当前的需要。另外，职工互助保障资金的会计核算手段也明显落后于时代的发展。目前全国大部分地区仍然采取手工记账的方法，至今还没有一套完整的互助保障资金会计使用管理软件。

内容摘要：本文从提高农民组织化视角，来进一步认识发展农村资金互助社的重要性，指出农村合作金融组织是调整农户生产关系的组织体，是普惠金融体系建设的基础元素，是商业银行保持可持续发展的条件，是联结国家与农民关系的纽带组织。通过对全国首家农村资金互助社试点取得的成效、经验和存在的问题分析，进一步指明了真伪合作制在农村金融体系中的不同地位和作用，由此建议国家配套相关投入政策，把发展农村资金互助社作为推进农村金融改革的重要抓手，积极地加以推动，切实解决融资难问题，建立起分层次金融供给体制和机制，构建起完善的农村合作金融组织体系。

［关键词］农村资金互助社农民组织化农村金融改革

经过农村金融体系的三次改革，农村金融市场的建立和完善，已经有了很大的进展。但是，在这一过程中，我们对农村合作金融组织的地位和作用，还没有足够的认识。实际上，农村金融市场从来不缺少商业金融活动，这包括正规的商业金融活动，也包括民间货币借贷、商业物资赊购赊销等融资性活动。农村金融改革的瓶颈，不是商业金融不足，而是以农民为主体的合作金融组织缺失。这种状况，一方面造成农户受到商业资本的盘剥，另一方面又使他们因借贷来源的不稳定，面临资金链条随时有中断的可能。因此，我们需要重新认识农村合作金融功能和作用，把银监会新政中“发展农村资金互助社”这一环节，作为推进农村金融改革的核心工作，成为支持新农村建设，促进农村经济体自我循环和发展的关键制度安排。

一、农村合作金融是深化农村金融改革的核心

2006年底，中国银监会从农村金融供给不足和竞争不充分的角度考虑，将农村资金互助社和村镇银行、贷款公司，列为新增三类农村银行业金融机构。我们有必要从提高农民组织化角度，再来认识农村合作金融的基础性作用，更加积极地制定配套政策，来推进农村资金互助社试点工作。

（一）农村合作金融组织是调整农户生产关系的组织载体。我国农村基本经营制度，是以家庭承包经营为基础，统分结合的双层经营体制。事实上，我国农村经营体制是家庭经营，是单一体制，没有合作经济保护，小农户面对大市场的风浪颠簸，无依无靠，随时就有破产的可能。这种分散独立的家庭经营的生产关系，虽然适应农业自然生产特质，但并不能适应市场经济发展要求，需要在家庭经营生产关系基础上，构建适应社会化大生产发展的新型生产关系，提高市场主体地位，以适应激烈市场竞争要求。发展农村资金互助社，正是通过金融资金组织和杠杆联结农户生产关系的需要，在不改变家庭经营条件下，农户通过发展合作金融组织，将农村一家一户的生产关系联合起来，集聚资本，一方面满足家庭经营的相互资金借贷需求，另一方面，构建起新型的合作生产关系，改变单家独户的弱小经济基础，依靠集体和合作的力量调整农业结构，促进农业专业化发展，进一步推进二、三产业发展。发展农村资金互助社能够调动农民生产积极性和发挥农民主体作用，是推进农村金融改革的决定力量，亿万农民主体作用不通过合作金融纽带联结农民生产关系，就无法发挥出合作的力量，就无法真正依靠农民群众推进改革发展，抛开农民主体推进改革，不但改革难以深入，也不可能给农民带来实惠，改革成果就难以惠及大多数人民。