海外资金管理范文10篇

中国国企和民企在国际化及向海外市场扩张的同时，也开始着眼于全球性或区域性的资金管理。大部分中国企业进行资金管理的目的在于提高总部对海外业务的监控，集中资金和规避汇率风险。他们希望通过国际性银行提供的资金管理方案获取全球账户信息、操作当地账户、在当地进行收付款、集中控制流动资金及资金回流。

需要全球性资金管理的中国企业主要包括在海外拥有分支机构、子公司、合资公司或生产基地的国企和民企，着眼于全球市场竞争和在海外上市或准备在海外上市的中国企业。

在海外资金管理方面，中国企业需要关注的事项包括银行账户的管理、流动资金的归集、资金收付的优化、网上银行平台的操作功能及其系统的安全性、外汇风险的规避以及银行实施资金管理方案的能力和经验。

鉴于众多的中国企业实行“收支两条线”的管理，企业应在特定国家当地法规容许的情况下，建立本国的资金归集构架，把所需资金从收款账户自动划转到付款账户进行必要付款，以减少人工转账操作及其带来的风险。

银行账户管理

很多中国企业在全球不同的国家和地区拥有海外办事处，如何有效地管理繁多且复杂的银行关系及海外账户，同时确保闲置资金尽快集中回流是这些中国企业面临的一大课题。

中国国企和民企在国际化及向海外市场扩张的同时，也开始着眼于全球性或区域性的资金管理。大部分中国企业进行资金管理的目的在于提高总部对海外业务的监控，集中资金和规避汇率风险。他们希望通过国际性银行提供的资金管理方案获取全球账户信息、操作当地账户、在当地进行收付款、集中控制流动资金及资金回流。

需要全球性资金管理的中国企业主要包括在海外拥有分支机构、子公司、合资公司或生产基地的国企和民企，着眼于全球市场竞争和在海外上市或准备在海外上市的中国企业。

在海外资金管理方面，中国企业需要关注的事项包括银行账户的管理、流动资金的归集、资金收付的优化、网上银行平台的操作功能及其系统的安全性、外汇风险的规避以及银行实施资金管理方案的能力和经验。

鉴于众多的中国企业实行“收支两条线”的管理，企业应在特定国家当地法规容许的情况下，建立本国的资金归集构架，把所需资金从收款账户自动划转到付款账户进行必要付款，以减少人工转账操作及其带来的风险。

银行账户管理

很多中国企业在全球不同的国家和地区拥有海外办事处，如何有效地管理繁多且复杂的银行关系及海外账户，同时确保闲置资金尽快集中回流是这些中国企业面临的一大课题。

中国国企和民企在国际化及向海外市场扩张的同时，也开始着眼于全球性或区域性的资金管理。大部分中国企业进行资金管理的目的在于提高总部对海外业务的监控，集中资金和规避汇率风险。他们希望通过国际性银行提供的资金管理方案获取全球账户信息、操作当地账户、在当地进行收付款、集中控制流动资金及资金回流。

需要全球性资金管理的中国企业主要包括在海外拥有分支机构、子公司、合资公司或生产基地的国企和民企，着眼于全球市场竞争和在海外上市或准备在海外上市的中国企业。

在海外资金管理方面，中国企业需要关注的事项包括银行账户的管理、流动资金的归集、资金收付的优化、网上银行平台的操作功能及其系统的安全性、外汇风险的规避以及银行实施资金管理方案的能力和经验。

鉴于众多的中国企业实行“收支两条线”的管理，企业应在特定国家当地法规容许的情况下，建立本国的资金归集构架，把所需资金从收款账户自动划转到付款账户进行必要付款，以减少人工转账操作及其带来的风险。

银行账户管理

很多中国企业在全球不同的国家和地区拥有海外办事处，如何有效地管理繁多且复杂的银行关系及海外账户，同时确保闲置资金尽快集中回流是这些中国企业面临的一大课题。

银行账户管理

很多中国企业在全球不同的国家和地区拥有海外办事处，如何有效地管理繁多且复杂的银行关系及海外账户，同时确保闲置资金尽快集中回流是这些中国企业面临的一大课题。

银行账户管理的重点在于调整银行关系和精简银行账户，其中最关键的是：

减少银行账户数量。企业在全球应统一于同一家国际性银行开立收款和付款营运账户（包括本币账户和外币账户）。在个别偏远国家，海外办事处可以继续使用当地银行的服务，并且通过当地银行的SWIFTMT940电报，将每天的账户情况汇总到该国际性银行，用于监控账户的活动及余额情况。

鉴于众多的中国企业实行“收支两条线”的管理，企业应在特定国家当地法规容许的情况下，建立本国的资金归集构架，把所需资金从收款账户自动划转到付款账户进行必要付款，以减少人工转账操作及其带来的风险。

通过合理简化银行账户可以巩固企业与银行的关系，增加账户利用率，提高账户透明度，同时统一的银行服务标准也有利于提高企业的工作效率。

中国国企和民企在国际化及向海外市场扩张的同时，也开始着眼于全球性或区域性的资金管理。大部分中国企业进行资金管理的目的在于提高总部对海外业务的监控，集中资金和规避汇率风险。他们希望通过国际性银行提供的资金管理方案获取全球账户信息、操作当地账户、在当地进行收付款、集中控制流动资金及资金回流。

需要全球性资金管理的中国企业主要包括在海外拥有分支机构、子公司、合资公司或生产基地的国企和民企，着眼于全球市场竞争和在海外上市或准备在海外上市的中国企业。

在海外资金管理方面，中国企业需要关注的事项包括银行账户的管理、流动资金的归集、资金收付的优化、网上银行平台的操作功能及其系统的安全性、外汇风险的规避以及银行实施资金管理方案的能力和经验。

鉴于众多的中国企业实行“收支两条线”的管理，企业应在特定国家当地法规容许的情况下，建立本国的资金归集构架，把所需资金从收款账户自动划转到付款账户进行必要付款，以减少人工转账操作及其带来的风险。

银行账户管理

很多中国企业在全球不同的国家和地区拥有海外办事处，如何有效地管理繁多且复杂的银行关系及海外账户，同时确保闲置资金尽快集中回流是这些中国企业面临的一大课题。

银行账户管理的重点在于调整银行关系和精简银行账户，其中最关键的是：

减少银行账户数量。企业在全球应统一于同一家国际性银行开立收款和付款营运账户（包括本币账户和外币账户）。在个别偏远国家，海外办事处可以继续使用当地银行的服务，并且通过当地银行的SWIFTMT940电报，将每天的账户情况汇总到该国际性银行，用于监控账户的活动及余额情况。

鉴于众多的中国企业实行“收支两条线”的管理，企业应在特定国家当地法规容许的情况下，建立本国的资金归集构架，把所需资金从收款账户自动划转到付款账户进行必要付款，以减少人工转账操作及其带来的风险。

通过合理简化银行账户可以巩固企业与银行的关系，增加账户利用率，提高账户透明度，同时统一的银行服务标准也有利于提高企业的工作效率。

中国企业如果在特定国家拥有多家办事处，可以在法规允许的情况下建立该国的内部资金归集构架，将资金集中在一个主要账户，从而加强财务控制。如果企业在海外办事处有外币资金，则可应用跨境流动资金管理。

集中流动资金管理

目前，全球竞争日益激烈，又加上我国提出的“走出去”战略以及“一带一路”战略，我国的大型建筑公司在涉外工程中获得了很大的机遇，海外工程项目的发展水平也不断的成熟、平稳，但是随着我国经济的发展，又加上海外工程项目在实施过程中又受到诸多因素的影响，工程项目在海外的拓展也面临着一定的挑战。海外工程的资金管理和成本控制对工程获得利润、顺利实施具有很大的帮助，但是在资金管理方面也存在着很多的问题，解决好海外工程项目在资金管理和成本控制方面存在的问题，能够实现海外工程的良好的发展。

一、海外资金管理工作主要内容

(一)海外资金管理工作的内容与难点。资金管理在企业中主要是对企业资金的来源、使用、控制、考核、监督等进行的管理，所以资金管理属于财务管理的一部分。其中海外工程中的资金管理工作的主要内容包括以下几点：1.对工程项目所需的资金进行筹措、投资，对项目中的流动资金进行管理、管控汇率风险。2.对工程项目整个过程中产生的各项税费进行监督管理，在遵守当地税法的情况下，合法避税，对各项费用进行控制。3.从资金层面对工程项目的各项成本中进行控制，提高对海外工程项目资金管理的重视程度。从对海外工程项目资金管理所涉及的工作内容中看来，在提高项目资金使用效率的同时，更能为项目决策者的决策提供有力的数据支撑。(二)在资金集中管理体系下对海外工程项目组的资金管理工作的影响。企业一般都是追求利润最大化，更有理论倡导“资金具有时间价值”，海外工程项目在工程实施的过程中，一般都很注重资金的调动，努力提高资金的使用效率，想办法降低外汇的风险、将资金风险降到最低，进而提高工程所带来的利润。所以大部分涉外工程项目的企业都会选择总部集中对账的资金管理模式，在企业的内部一般都会采用不同的结算方式来降低资金占用比例，提高资金的利用效率，为整个企业提高利润做贡献。资金集中管理虽然有很多优点，但是也存在一定的弊端。比如有的公司同时具有两个或以上的海外工程项目，有时候为了确保总公司利润的最大化，会暂时牺牲掉其中一个工程项目，这种行为不利于公司实现海外工程的整体战略布局。另外，涉及到海外工程项目的资金管理，一般都会与我国国内的相关财会法律法规存在差异，负责海外工程项目的财会人员都会面临两种财会制度。但是，有时候在总部工作的人员对项目所在地的财会制度并不能完全掌握，即使有也是极少数人，特别是涉及到一些小国家，本身他们的财会制度就有待完善。据调查显示，大多数的从业人员都熟知欧美国家的会计制度，但是对中亚、非洲财会制度了解的人员却不多。这种情况就导致，很多总部的工作人员面对海外工程项目的资金管理时，不能对项目组所遇到的财务问题进行有效的理解，以至于很难对项目工程中所遇到的财会问题给予技术上的指导。还有就是，如果采用集中财务管理的制度，那么总部和驻地工作人员的权限划分也是一个难题，由于海外工程项目资金支付审批的工作流程比较复杂，这种情况下就会使工作的效率受到影响。

二、海外工程的资金管理和成本控制问题分析

(一)外汇管制严格，资金转回困难。在我国实行外汇管制的前提下，海外工程经常要有外汇支出，如何保证外汇支出的顺畅，是所有海外工程项目面临的资金管理问题。不同国家经济发展程度不同就会有不同的外汇管制制度，各地区的外汇管制也存在很大的区别，比如有些国家的外汇储备较少，很难兑换到国际性的货币；有的国家实行严格的外汇管制，跨境汇款比较难；有些国家在跨境汇款是会有较高的税收等等。外汇管制严，跨境付款难度很大，使得企业的资金回流的难度增大，有些项目增加了税收成本，有些项目会产生大量的手续费，导致项目产生的闲置资金或者获得的利润很难汇回，同样也影响项目筹资、投资等工作。例如：在非洲不能将美元随意兑换成卢比，这就会让在该地的持有美元的项目产生资金缺口；在越南项目利润转回必须在项目清算，完成当地税务审计后方可申请，审批中还会有各种难度，周期较长。(二)供应商收款期要求短，资金压力大。海外工程项目的工期一般很长，很多海外工程项目都集中在一些经济较为落后的地区，涉及的金额比较大，当地供应商给外国建筑商的收款期限一般都比较短，一些紧俏材料采购时甚至需要预付全款，一旦超过付款期限，当地供应商就会停止供货或者采取发律师函等措施，使得项目处境很被动。从业主方面看，国际市场竞争激烈，技术成熟的传统建筑行业为了在竞争中取得项目，在价格上或收款时间上，或多或少都会给业主一些让步，这些都会导致后期施工中资金紧张。(三)海外施工过程中的税费较高。在非洲或者中非的一些项目中，施工过程中会产生较高税费。如果海外工程项目中所用到的设备需要在当时维修，就需要支付高额的安保费；另外，如果需要进行跨汇款等业务，有些国家将会征收高额的手续费；还有就是一些国家的资金支付审批工作流程复杂，且需要交纳相应的税费。海外工程项目因作为国外承包商，一般都会成为当地税务部门的重点监察对象，特别是开发新国家的市场，对当地税法理解不够充分，会发生一些额外的费用。有的国家，税制不够完善，一些针对外国承包商的条款本身就有问题，且地方税务机关对税法有自己的解释权，很难完全达到其要求。这些都会造成海外工程项目无形中税赋增加。(四)利用金融衍生工具规避汇率风险带来的问题。虽然一些海外工程项目初具规模，拥有了一定的实力，但从整体出发，我国的海外工程项目仍处于起步阶段，低价仍是其主要的竞争优势。汇率的变动会降低企业在国际上的竞争力，即使汇率波动的幅度很小，但是由于合同的金额比较大，也会给企业带来巨大的损失。尤其是近几年人民币美元汇率波动较大，如果不对汇率的风险进行相应的控制，那么对企业的影响绝不单单只有盈亏问题，而是会涉及到整个公司的战略问题。从我国的海外工程项目工程来看，主要集中在比较落后的亚非拉等地区，汇率风险不仅会涉及到人民币兑美元的结算，还涉及到其他币种的风险。汇率变动的溶蚀很容易引起通货膨胀，造成成本的增加。工程周期越长，面临的汇率风险就越大。

三、海外工程的资金管理和成本控制策略

摘要：随着全球经济一体化进程的不断加快，我国越来越多的企业都开始把业务扩展到国外，以争取更多的市场份额，不断提升自身的业务量，提高企业的经济效益。在不断对外扩张的过程中，企业采取的扩展方式也存在一定的差异，但是在海外建立办事处是比较普遍的一种形式。然而，目前我国企业海外办事处在资金管理中存在一些问题，影响了企业资金管理的效益。笔者针对海外办事处资金管理的几个关键问题进行了深入的研究，并提出一些有效的解决对策，谨供参考。

关键词：海外办事处;资金管理;问题

一、海外办事处资金管理中存在的问题

（一）海外办事处资金预算水平低

科学的资金预算对于总部控制海外办事处的日常经营与管理具有非常重要的意义。然而，目前我国海外办事处虽然设置了预算，但是预算的准确性与科学性不足。海外办事处编制的预算数据与实际数据之间存在很大的差距，这样预算根本就不能很好地发挥其职能效用，预算工作的实际意义无法实现。预算水平低给总部管理海外办事处增加了难度，同时也给总部的资金管理带来了很多的不便，增加了总部的资金管理压力。

（二）货币资金安全系数低

【摘要】目前我国房地产业存在融资压力大、融资渠道单一的问题。这里既有房地产金融市场不发达和宏观调控政策的影响，也有企业自身的原因。笔者根据本单位的实际经验，提出国内房地产企业应利用海外资金长期看好国内房地产业的良机，积极与海外资金合作；同时不断提升自身管理能力，提高资金管理效率，加快开发建设过程中的资金周转，较小的资金流量推动较大的房地产项目的运转，从根本上降低融资需求。

【关键词】房地产企业融资渠道

一、目前房地产业融资问题现状

1、融资压力大。房地产业项目投资大，周期长，风险高，融资压力大，不容易实现供求平衡。近几年我国房地产业环境出现的一些新变化：央行121文件，利率上涨，国六条国八条的出台，银行对房地产贷款的紧缩政策更加重了房地产企业的融资压力。

2、融资渠道单一。我国房地产企业内部融资主要包括自有资金和预收的购房定金或购房款。预收的购房定金或购房款不仅可以筹集到必要的建设资金，而且可以将部分市场风险转移给购房者。但是房地产企业单纯依靠内部融资是不能满足全部资金需求的，更多的资金需要通过外部融资获得。主要渠道有发行股票、股权投资、发行企业债券、银行贷款、房地产信托、利用外资、合作开发、产业基金等。

但目前融资渠道单一，主要是银行贷款。据统计，全国房地产开发资金中银行对开发商发放的贷款占23.86%，企业自筹占28.69%，定金及预收款占38.82%。而在定金及预收款中大部分又是银行对购房者发放的个人住房贷款。因此，房地产开发资金约有60%来源银行贷款，房地产开发资金对银行的依赖程度较大。

摘要：目前我国房地产业存在融资压力大、融资渠道单一的问题。这里既有房地产金融市场不发达和宏观调控政策的影响，也有企业自身的原因。笔者根据本单位的实际经验，提出国内房地产企业应利用海外资金长期看好国内房地产业的良机，积极与海外资金合作；同时不断提升自身管理能力，提高资金管理效率，加快开发建设过程中的资金周转，较小的资金流量推动较大的房地产项目的运转，从根本上降低融资需求。

关键词：房地产企业融资渠道

一、目前房地产业融资问题现状

1、融资压力大。房地产业项目投资大，周期长，风险高，融资压力大，不容易实现供求平衡。近几年我国房地产业环境出现的一些新变化：央行121文件，利率上涨，国六条国八条的出台，银行对房地产贷款的紧缩政策更加重了房地产企业的融资压力。

2、融资渠道单一。我国房地产企业内部融资主要包括自有资金和预收的购房定金或购房款。预收的购房定金或购房款不仅可以筹集到必要的建设资金，而且可以将部分市场风险转移给购房者。但是房地产企业单纯依靠内部融资是不能满足全部资金需求的，更多的资金需要通过外部融资获得。主要渠道有发行股票、股权投资、发行企业债券、银行贷款、房地产信托、利用外资、合作开发、产业基金等。

但目前融资渠道单一，主要是银行贷款。据统计，全国房地产开发资金中银行对开发商发放的贷款占23.86%，企业自筹占28.69%，定金及预收款占38.82%。而在定金及预收款中大部分又是银行对购房者发放的个人住房贷款。因此，房地产开发资金约有60%来源银行贷款，房地产开发资金对银行的依赖程度较大。