个人理财业务范文10篇

摘要：随着金融体制改革的不断深化，个人财富不断增加，商业理财产品的多样化发展不断深入，个人理财市场越来越大。本文通过分析其个人理财业务在我国的发展现状，揭示了其发展过程中存在的问题，并根据相应的问题依次提出相应的对策及建议。

关键词：个人理财；商业银行；发展对策

居民收入的增加，使得银行理财产品备受关注。自从改革开放以来，居民个人收入显著提高，个人手中的资金越来越多。从1994年的全国人均储蓄不足3000元到2014年初的32723.67元，居民手中的财富已经远远超过政府和企业，人们手中的剩余财富越来越多，因此对剩余财富的处理也有了新的要求。与此同时，居民个性化的投资需求愈演愈烈，这就使得商业银行的个人理财业务应运而生。

一、商业银行开展个人理财业务的必要性

社会资产格局的迅速转变也为商业银行迅速发展个人理财业务提供了坚实的现实基础。据有关统计资料显示，从2000年到2014年，10%的富有者所拥有的财富扩大了15.4%的份额，从而使得他们拥有的财富达到了中国大陆全民的64%，一群有高净值收入的人群诞生了，这就快速地催生了市场对个人理财业务的需求，为商业银行拓宽个人理财业务提供了广阔的空间。随着中国加入了WTO，外资银行与中国本土银行个人理财业务的抗争一直在加剧。国外商业银行个人业务在业务规划、专业服务、网络技术、营销策划等方面与我国相比存在着明显的优势。这对于国内商业银行来说，如果不快速地发展个人理财业务领域，提高相关领域的服务质量，就很有可能失去原有的客户资源。二、我国商业银行个人理财业务存在的问题追随着全国金融创新的浪潮，商业理财沿着多样化、国际化的轨迹，极大地突破了传统体制下过分简单而又受到颇多限制的传统业务，使得个人理财业务从无到有、从小到大、从极为幼稚走到比较成熟的阶段。但是由于受到各种因素的制约，还是在自身发展过程中出现了一些问题。具体表现为下面四个方面：

（一）营销体系不完善，营销渠道单一

摘要：随着居民财富的积累及理财意识的提升，个人理财业务成为当今银行业最重要的中间业务之一。随着互联网的普及，传统商业银行纷纷发展网上银行、手机银行等线上理财业务，另一方面，互联网银行应运而生，成为新型银行的代表。微众银行作为国内第一家民营银行和互联网银行，不仅借鉴国内外商业银行开展个人理财业务和网上银行的理财理念和经营模式，而且借助自身在国内最丰富的社交平台资源的优势，不断加深人们对微众银行个人理财业务的认识。本文研究的是在日益加剧的同行业个人理财业务的竞争下，微众银行如何对其业务进行有效地改进和引领互联网银行个人理财业务的潮流，提高核心竞争力。

关键词：互联网银行；微众银行；个人理财业务

1微众银行个人理财业务的发展现状

1.1微众银行个人理财产品介绍。研究微众银行个人理财业务，其主要针对个人理财产品的各项分析。微众银行的产品分类主要分为货币基金、资产管理计划、万能险、养老保障理财、以及基金。微众银行的“活期+”是为用户提供的资产增值服务，资金转入“活期+”,即为向国金基金购买众赢货币基金，截止于2017年1月26日，众赢基金七日年化收益率为4.25%，随存随取；而年化收益率最高且风险较低的是万能险，其年化收益率高达5.20%，虽然需要3年的定期期限，但是在购买日起的15个自然日后就可赎回，且无须手续费用；微众银行个人理财资产管理计划产品主要投资于流动性较好的固定收益类资产，收益稳健，管理人自有资金参与，同时也会设立风险准备金机制，确保集合计划委托人资产稳健增值，典型的方正金泉灵活配置集合资产管理计划有4.2%的年化收益率，但起购金额达5万元，且在封闭期21天内不可赎回，风险性属于中等型；微众银行还有两种保险型产品，万能险和养老保障险，养老险除了太平金中金个人养老保障管理产品（C款），还有国寿福寿丰年养老保障管理产品2投资组合，两者的年化收益率分别是3.69%和3.55%，两种保险型产品都是一千起可申购，主要都投资于货币市场工具、固定收益率资产、不动产类资产及其他金融资产。微众银行为客户推出可购得的基金分为股票型基金、债券型基金、指数基金和混合型基金，在这里只分析一款具有代表性的混合型基金:兴业聚利灵活配置混合型证券投资基金，其近一年涨幅高达17.18%，投资方向主要在股票投资产值、债券投资市值、银行存款和其他资产上，在股票投资产值上的占比最大，达60.9%。由以上对微众银行个人理财产品的分类介绍，可以发现以较高收益、较低风险的特点的货币基金和保险型理财产品的受众面相对更广，而类似混合型基金等高风险性的投资产品，客户在选择时应慎重考虑，相应的微众银行也要严加管制基金的安全性和流动性。1.2微众银行的个人理财业务与同行的比较。客户购买个人理财产品最关注的就是安全性和收益性，选择个人理财产品的平台就尤为重要了，这里选用阿里巴巴的蚂蚁金服和京东金融与微众银行的个人理财产品进行比较。蚂蚁金服背靠阿里巴巴集团，京东金融有京东电商企业支撑，而微众银行也是依靠腾讯成立的中国第一家民营互联网银行，它们都由中国最著名有口碑的大企业成立，有雄厚的资金实力和全国最先进信息技术的支撑，其个人理财产品的经营具有足够的安全性。（1）就资产管理计划类而言。微众银行和蚂蚁金服都属限定性集合资产管理计划，微众银行资产管理计划产品偏好中等风险，其年化收益率为4.2%，起购金额高达5万元，而蚂蚁金服集合资产管理计划产品均由证券公司或证券管理公司设立发起，适用于偏好较低风险等级资产的用户，目前该类产品均已售罄，无法收取具体数据。京东金融暂无资产管理计划的个人理财产品，大多定期产品倾向于融资计划合约产品，在此与另外两家无比较性。因此，蚂蚁金服在资产管理计划产品上的安全性和流动性最具有优势，客户更愿意倾向于购买这一家。（2）就保险型类而言。微众银行包括万能型、养老保障理财等产品，其预期年化收益率如表1举例的5.20%、3.69%，京东金融大多是投资连结型的年金保险产品，以“京弘理财三号”为例，其预期年化收益率为5.4%，而蚂蚁金服只有一种养老保障产品“国寿嘉年定期宝十四期”，其预期年化收益率为4.5%；三家流动性也各不相同，微众银行流动性多样，有定期和短期，京东金融则需持有5年期，蚂蚁金服产品定期为292天，且蚂蚁金服的起购金额需要一万元，高于微众银行和京东金融的一千元。因此，微众银行就保险型的个人理财产品凭借起购金额低，收益率和流动性均最高更具优势性。（3）就基金类而言。基金的品种和数量当属蚂蚁金服和京东金融的最多，在开始成立之初就有多达900多只，类型也多种多样，包括货币型、股票型、债券型、混合型、指数型、理财型、QDII基金等产品类型，而微众银行由于成立较晚，其基金理财产品只有股票型、债券型、混合型、指数型、保本型、QDII型这几种产品类型。并且指数基金的申购赎回到账时间也是各有不用，蚂蚁金服是最快的，只要T+1日，而京东金融和微众银行需要T+3、T+4，这里蚂蚁金服的优势就显露无遗了，赎回到账时间越快，客户管理资金越方便，对客户投资理财越有利。（4）就货币基金而言。微众银行“活期+”赎回到账时间是即时到账的，相对另外两家它具有显著的优势，并且余额宝和小金库这几年收益率波动很大，微众银行的“活期+”七日收益率为4.25%，高于余额宝3.60%和小金库的3.51%，万份收益高达1.9505元，表现显著。1.3微众银行个人理财业务的发展特点。微众银行发展业务在很多方面都不同于实体银行推出的互联网银行，它是以平台中介的模式发展个人理财业务的，即是连接客户与一些合作的金融机构的平台中介，在二者之间收取一定的手续费用，而不像传统商业银行一样直销业务。自微众银行推出手机APP起，其面对的就是全国手机用户，2016年我国手机用户规模达6.56亿，全国城乡居民投资需求量有58.66万亿，加之在普惠金融的大势和国家政策的支持下，微众银行发展个人理财业务在规模上势必不断扩大。微众银行秉承以轻资产运作的理念服务于白领年轻一代，充分利用腾讯集团提供的QQ、微信用户的个人信用信息，了解他们的投资习惯，通过大数据的挖掘，建立客户风险类型，提供满足不同用户需求的创新理财产品。微众银行最初成立时就是以平安集团的专业人员为高管配置主导，他们都是来自平安、腾讯企业的员工，是具有专业性强、经验丰富的高管和技术人员，为微众银行个人理财产品的开发和营销提供各项专业支持，截至2017年1月30日微众银行的注册用户达到7050万，累计为理财用户赚取的收益为11亿元，微众银行发展仍处在初步阶段，遇到机遇的同时也面临着很多困难。

2微众银行个人理财业务的发展问题

2.1金融基础设施不完善问题。微众银行不同于传统商业银行，它只能开通一个电子账户，无法进行刷卡消费、给他人转账等功能，在理财产品的支付功能上便利性差。若是想要再绑定第二张银行卡，则需要进行“刷脸”验证和声音采集，曾出现许多用户多次尝试失败的例子，那么人脸识别失败的用户就被限制在门外不得入内，大大增加了客户体验的不便利，流失一部分客户，这些都向我们展示了微众银行的金融基础设施还不完善的问题。2.2专业理财队伍建设问题。用户选择购买的个人理财产品，一定是寻求符合他们需求的产品，比如产品要具备低风险、高收益、安全性强、流动性高的特点。满足不同客户的需求而开发不同的理财产品，需要一支经验丰富、专业性强的理财队伍，目前的微众银行出现理财队伍的培养教育机制不健全、管理机制设置不合理、员工绩效考核制度不完善等问题。2.3个人理财产品与服务开发不足。微众银行个人理财产品开发受限，同质化明显，其创新性不高的问题显而易见，个人理财产品数量与品种类型落后于同行业，在这样的情况下，如何开辟微众银行个人理财业务特有核心竞争力，在互联网银行中充当不可代替的角色，将成为微众银行个人理财业务领域发展壮大的关键因素。2.4金融风险问题。微众银行在个人理财业务上的发展与传统的商业银行相比，出现吸收客户存款困难、储户存款安全、网络技术安全等等问题所带来的风险性更大，还有微众银行市场化经营运作的模式带来的信用风险，影响理财业务的开拓。

「本文摘要」理财业务在快速发展和演进的同时，也出现了一些新问题。本文主要分析我国个人理财业务的发展现状和存在的主要问题，提出规范、发展个人理财业务的有关政策建议。

商业银行理财业务是商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组合管理等融合在一起，向公司、个人客户提供的综合化、个性化服务的一类金融产品。早在上个世纪90年代末期，我国商业银行开始尝试向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务。近年来，随着金融开放加快、商业银行竞争加剧、国民经济增长和个人财富的增加，个人理财业务迅速发展。由于受金融法律制度、金融管理体制和金融市场发育程度等方面的制约，我国商业银行

理财业务在快速发展和演进的同时，也出现了一些新问题。本文主要分析我国个人理财业务的发展现状和存在的主要问题，提出规范、发展个人理财业务的有关政策建议。

一、我国商业银行理财业务发展现状及存在问题

（一）发展现状

1.外汇理财产品。早期的外汇理财产品主要是个人外汇结构性存款，近年来受人民币汇率改革、美联储不断加息、本外币存款存在较大利差等因素影响，商业银行外汇理财市场日趋活跃、品种正逐步丰富。今年年初，凭借股市和金市的高温，各商业银行推出了一批与股指、黄金价格挂钩的外汇理财产品。外汇理财产品的收益率也大幅提高。

一、引言

在过去的十年里，互联网技术已经深刻影响到各个领域，近两年金融领域也形成了新的金融模式。随着互联网金融的发展，其产品和业务也越来越丰富，不仅使个人客户越来越便利，而且也深刻影响着传统银行的个人理财业务。有数据表明，人们在办理金融业务时，越来越倾向通过互联网来进行，2015年国内互联网上的个人理财交易规模达到1235.6万亿元，较上年增长了23.8%，其增长速度相比于银行柜面业务交易规模的增长速度要快很多。从各种数据中我们可以看出，若各商业银行想在未来有更加良好的发展前景，就必须采取行之有效的竞争策略，努力争夺金融市场。

二、互联网金融下我国商业银行个人理财业务的发展现状

自我国加入WTO后，影响最大的已不是外国资本，而是创新的互联网金融模式和服务方式。与国外的理财市场相比，我国具有起步较晚，发展相对缓慢的特点。在二十世纪九十年代中后期，我国的商业银行个人理财业务才刚刚起步，随着银行越来越剧烈化的竞争以及金融市场的逐渐打开，个人理财业务也渐渐地融入发展。目前虽也取得了一定的成绩，但是，如雨后春笋般兴起的互联网金融模式下个人理财金融产品使得我国商业银行个人理财想要在激烈和残酷的竞争之下立于不败之地变成一大难题。

三、互联网金融给商业银行个人理财业务带来的挑战

2013年互联网金融平台陆续出现了“余额宝”“活期宝”“现金宝”等理财产品，给我国商业银行个人理财带来了巨大的挑战。互联网金融凭借其“致力于界面友好，充分关注用户体验”的设计理念、以及它独特的经营运作模式和价值创造方式，对商业银行个人理财业务传统的经营模式形成了直接而猛烈的冲击。互联网金融平台不仅提供了更高效率、更低成本的金融理财服务而且还借助于对大数据技术的运用，使其充分的掌握金融领域的信息资源。这种互联网平台使交易能够实现客户与产品的自行对比与匹配，为交易者提供更为合理的理财产品，所以比起传统商业银行互联网金融理财产品得到更多客户的好评和青睐。此外，商业银行个人理财业务提供的理财产品趋于同质化，而且起点高。而互联网金融下理财产品投资起点低、申购时间更为灵活、申购费用更为优惠，因此互联网金融对商业银行个人理财产品产生了一定的挤占效应。客户更偏向于选择可以做到“货比三家”的互联网金融理财平台。这种选择使商业银行个人理财业务与互联网金融个人理财之间的竞争日益加剧。

一、商业银行个人理财业务

所谓个人理财是指居民根据自身的收入情况以及财务状况参与适当的投资动，现如今的个人理财已经摆脱了传统单纯的储蓄投资，在原有的基础上增加了股票、基金、国债等，使得居民的理财方式逐步多样化。而商业银行个人理财业务指的是商业银行为客户提供的投资顾问、财务管理与规划的服务。对于消费者而言就是在专业人员的分析下进行资产配置与资产投资，使得自己的利益达到最大化。对于商业银行而言就是为顾客提供专业的指导，帮助客户实现长期的投资目标。我国个人理财业务在发展初期只是银行用来吸引顾客，增强顾客忠诚度、对个体客户开放的免费业务。近年来随着经济的发展，个人理财业务作为商业银行运行发展的重要组成部分，已经取得重大的进展。现如今个人理财产品不断多样化，而且在该领域配备了专业性的工作人员，与此同时利用信息通讯等先进设备，逐步实现综合立体化与网络化服务。

二、商业银行个人理财业务存在的风险

（一）法律风险

首先商业银行在开展个人理财业务时存在市场准入的法律风险，在开展过程中商业银行并未对个人理财产品进行定位就向银行监管机构进行申请，就会导致业务违规风险，从而招致监管机构的惩罚。其次理财产品在销售以及宣传环节同样也存在法律风险，其具体表现为宣传和销售理财产品操作不当引起的风险;理财产品收费违法违规风险;风险提示不当、不充分的违规风险。

（二）工作人员操作风险

一、个人理财业务的发展现状及存在问题分析

1、个人理财业务的发展现状

近年来，在国内居民收入不断提高，金融产品日益丰富，个人理财市场需求日渐突显的情况下，国内各商业银行纷纷推出了形式多样的个人理财服务和专有品牌，如工商银行的"理财金账户"和理财产品“稳得利”、招商银行的"金葵花"等。其中，部分地区的一些国内银行已经在个人理财业务方面形成了一套比较完整的管理办法，掌握了有效的市场营销宣传手段，并组建起了拥有相关业务技能的个人客户经理队伍，也积累了一定的经验。而随着中国金融服务业全面开放的步伐加速，来自外资银行的挑战将越发强烈，外资银行以巨大的国际化品牌优势正一步步逼近我国的银行业，而遭到冲击最大的就是包括个人理财业务在内的一系列中间业务。下面就各银行发展个人理财业务的情况做一简单介绍：

金融机构67个"金葵花"理财中心、228个"金葵花"贵宾室、250个"金葵花"贵宾窗口

个人理财业务正以其特有的魅力成为国内金融界新的竞争焦点。各大商业银行、保险公司、券商以及其它金融机构纷纷利用自身的优势，向这一领域渗透，推出形式各异的个人理财业务。而银行以其良好的社会信誉、专业化的理财团队、先进的科技支持及雄厚的资金实力的优势赢得客户，并占据个人理财业务的主要地位，成为个人理财服务的主渠道。其中，招商银行根据市场细分理论，借鉴国内外银行业发展零售银行业务的成功经验，形成和采取了有招行特色的矩阵式市场细分的经营策略，凭借“一卡通”、“一网通”，在为客户提供方便、快捷和功能齐备的高科技理财手段上较有优势；交通银行采取按照客户的职业、年龄（如生命周期）等基本属性来划分客户群的方法，依据不同的客户群体来归集整合理财产品，从而体现了差别化服务和以客户为本、替客户着想的基本思想；建设银行则根据"以客户为中心、以市场为导向"的原则，对包括个人银行、电子银行、银行卡、中间业务在内的全行个人银行产品进行了整理从而推出了6款理财产品套餐，使不同层次的客户拥有个性化的选择。

目前，国内各商业银行已意识到发展个人理财业务的重要性，纷纷加大人、财、物的投入，但其采取的策略各不相同、客户定位也各不相同。银行一般理财工作的主要业务还只是为客户提供投资渠道、办理消费贷款、资信证明、预约国债等，和国外那种全权委托投资管理还有很大的距离。总体来讲，国内商业银行个人理财业务发展缓慢，还处于初级阶段。

一、国内个人理财业务的发展概述

（一）个人理财业务的概念

个人理财是指个人资产通过银行专家的理财服务实现保值增值的过程。而个人理财服务是指银行利用掌握的客户信息与金融产品，通过发掘客户需求，帮助客户分析自身财务状况，制定个人财务管理计划，并帮助客户选择金融产品的一系列服务过程。具体的讲，我国当前个人理财业务，就是专家根据客户的资产状况和对风险的承受能力，为客户提供专业的个人投资建议，帮助客户合理而科学地将资产投资到股票，债券，保险和储蓄等金融品种中，以实现个人资产的保值增值，从而满足客户对投资回报与风险的不同要求。

商业银行的个人理财是商业银行利用其网点、技术、人才、信息、资金等方面的优势，以自然人（或个人客户）为服务对象，为其提供包括投资理财、代收代付、保管、转账汇兑结算、资金融通、信息咨询等在内的全方位的综合性金融服务。

（二）我国商业银行个人理财业务的发展现状

长期以来，我国银行对个人的金融理财服务仅仅局限于储蓄、代收代付等简单的业务。可是随着个人财富的增长和金融市场的发展，各家商业银行的个人理财业务迅速发展起来。以1996年中信实业银行最早推出的“私人理财中心”为开始至今的10年期间，在以银行、基金公司、保险公司为主体的基础上，各家机构纷纷推出相应的理财产品和服务。2001年6月，上海出现了以杨韶敏等6位理财员命名的理财工作室，这标志着我国银行业在个人理财服务上进入了一个新阶段。近几年来，国内商业银行经过对个人理财业务的研究和探索，已经普遍认识到了开展个人理财业务的重要性和必要性，“个人理财中心”“理财工作室”在纷纷设立，新的金融产品也在不断地推出，国内几乎所有商业银行都将该业务的开展作为竞争优质客户的重要手段核心的经济效益增长点。

一、我国商业银行个人理财业务的发展现状

2001年以来我国的商业银行、保险公司、证券公司乃至信托公司等金融机构纷纷推出个人理财业务，尤其以各商业银行创办各种类型的理财中心、工作室为代表，在全国范围内掀起一阵理财热潮。确实，市场需求呼唤着合适的金融机构能够为广大居民提供个人理财的咨询和顾问服务，为他们在正确制定人生规划、合理安排消费信贷、量身定制投资组合等方面进行因人而异的指导。中国理财市场以每年10%—20%速度在增长，2005年，中国理财市场规模达到了250亿美元。

2006年以来，一度跌入低谷的人民币理财再次升温，其主要特点是：一是预期年收益率一般在2%—4%之间，较2005年收益率明显提高。二是产品的流动性明显增强。三是结构型产品主导市场。各行推出了多种结构型理财产品，资金收益与国际金融市场投资产品相连接，本外币通过衍生产品相联系，以外币的高收益弥补本币的低收益。四是资金投向有突破混业经营限制趋势。

二、我国商业银行个人理财业务的发展思路及对策

1.调整银行营销战略

当前，我国正在按照加入世贸组织的承诺进一步开放金融市场，国内商业银行业的市场需求、竞争格局和技术手段也都发生了较大的变化。面对变化着的环境，国内商业银行的营销也将因时、因势而变。

一、我国商业银行个人理财业务发展现状

现阶段我国商业银行的理财产品有如下特点：

（一）理财产品品牌化和系列化。目前各家商业银行都已基本形成了自己的品牌产品系列，如中国工商银行的“理财金账户”，招商银行的“金葵花”等，成为理财市场的一大特色。

（二）理财产品规模不断增大。在2004年，商业银行在国内市场发行的理财产品数量只有49只。至2007年，银行已发行了273只理财产品，与2006年同比增加了58只，增幅约为27%。

（三）产品设计以创新为理念，趋向多样化。如光大银行推出一款以“呵护宝宝健康，陪伴宝宝成长”为设计理念的联名卡，专为拥有0-6岁宝宝的农行设计。

（四）主要以外币理财产品为主，以固定收益产品为主，以短期产品为主。

摘要：英国中世纪的用益物权是信托制度的滥觞，历经百年终于在英美法国家成熟成型，并被广泛应用于商事领域和民事领域。发展迅猛的商业银行个人理财业务同时引入了信托制度来对其进行构架。本文先从信托制度和委托制度的相似和区别开始论述，进而对商业银行个人理财业务的相关法律规定展开分析，讨论了不同法律法规对该业务的法律性质的表述冲突，最后对此进行了探讨得出结论。

关键字：信托委托个人理财法律性质

信托制度源于英国中世纪的用益物权历经百年在英美法国家成熟成型，信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产转移给受托人，受托人按照委托人的意愿以自己的名义为受益人的利益或特定目的，管理或处分财产的关系。[1]这就牵扯到三方当事人——委托人、受托人、受益人。大体来说，整个信托法就是在对三方进行权利义务的分配与经济利益的平衡。

信托制度与委托制度具有相似之处，首先两者都是通过委托行为而产生，其次都以信任为建立之基础。再次，两者均为诺成合同、双务合同。委托人和受托人既享有法律规定的权利，同时承担相应的义务。但是他们之间又存在着明显的区别。首先信托可以因合同、遗嘱等其他委托方式设立，而只能通过委托合同设立。其次信托中的受托人享有充分的权限处理信托事务，不受委托人或受益人肆意干涉，而只能根据委托人的授权进行活动，权利受限。再次，委托关系成立后双方当事人可以任意终止即委托人或者受托人可以随时解除委托合同。但信托关系成立后受托人不得随意辞任，受托人辞任须经委托人和受益人同意。信托存续具有稳定性和连贯性，不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力等缘故而终止，而这种情况下委托合同即行终止。[2]第四，信托中受托人是以自己名义处分信托财产并直接承担法律后果，而除特殊情况一般须以被人名义从事相关活动，行为的法律后果由本人承担。另外英美法中信托财产权须移转，所有权与受益权分离，而委托中财产所有权是不移转的，此为信托法引入国内最大的争议。

当前银行业的个人理财业务正遍地开花，然而多家银行在这项中间业务上却不同程度地面临“零收益”、“负收益”的困境。剔除金融领域的制度障碍，我们发现就连理论基础——理财业务的法律性质在不同文件中定性模糊甚至相冲突，一个制度的法律性质决定和影响着其所涉及的各方的权利义务，从而使其具有不同的风险特征和监管要求，“皮之不存，毛将焉附”，结合我国当前的法规政策找准“是什么”这一理论起点非常必要。

《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第9条规定：“综合理财服务，是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担。”委托、授权、风险本人承担，这一规定就明确将银行与客户之间的法律关系定性为委托法律关系。后来银监会有关负责人在答记者问时表示“《办法》和《指引》明确界定了个人理财业务是建立在委托关系基础之上的银行业务”，[3]从而进一步支持了这种观点。但是《商业银行个人理财业务风险管理指引》第9条又规定“商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管。”强调了属于信托关系中很重要的财产独立性，与《信托法》第16条规定“信托财产与属于受托人所有的财产相区别不得归入受托人的固有财产或者成为固有财产的一部分”相契合。