担保公司范文10篇

2011年，公司按照局党组的工作部署的要求，重点面向全市科技含量高、成长性好、对支柱产业影响大的中小企业及农业龙头企业，积极开展担保业务，不断规范和完善担保程序，强化保后贷款资金监管，确保贷款资金专款专用和使用效益。回顾一年来主要做了以下几个方面的工作：

一、积极争取国家开发银行贷款，支持中小企业发展。

公司按照市委市政府的统一部署，在局领导带领下，加强与国家开发银行的合作，进一步疏通融资渠道，提高融资担保能力，扩大担保额度，切实解决中小企业融资难、担保难问题。2011年共为26家企业从国家开发银行贷款提供了担保，担保金额2.98亿元，有力促进了中小企业的快速发展。

二、采取多项措施，认真做好担保工作。

今年，公司为了降低担保风险，积极采取措施，做好担保管理工作。一是加强管理，明确责任。在推荐担保企业过程中，要求全体干部职工坚持原则、秉公办事，确保在整个推荐过程中，优中选优，不出任何问题。二是搞好与各部门的配合，努力做好贷后管理工作。通过与各部门的密切配合，充分运用中小企业信用预警机制,建立企业预警联席会议制度。通过对中小企业各项数据进行综合分析，决定是否对企业发出预警和预警等级，并按季对担保贷款企业进行实地考察，写出考察报告。三是强化措施，做好反担保工作随着公司担保业务的增多，做好反担保工作，防范风险也成了公司的一项重要工作。为此，公司提供担保的同时，要求被担保贷款企业提供一家规模相当的企业提供反担保，并签订反担保合同。

三、认真搞好自查和规范整改工作。

第一章总则

第一条为规范和加强企业信用担保公司管理，防范和控制担保风险，维护银行、担保公司、受保企业的合法权益，促进企业信用担保业务积极稳妥地发展，根据《中华人民共和国中小企业促进法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》和《中华人民共和国公司法》等法律法规和《东莞市贯彻实施〈中华人民共和国中小企业促进法〉的指导意见》，制定本办法。

第二条本办法所称企业信用担保公司是指依法登记设立，为企业融资提供信用担保及其它相关服务的有限责任公司，属非金融机构，不得从事金融业务。

第三条本办法适用于在东莞市行政区域内设立的商业性信用担保公司。

第四条信用担保公司的设立实行年度总量控制管理。市经济贸易局负责企业信用担保公司的行业监管，并根据信用担保公司的运行情况,制订年度设立总量额度;市工商行政管理局负责其市场准入和退出的管理；其它有关部门按照各自的职责对信用担保公司进行监督管理。

第二章机构设立及变更

摘要：随着社会的不断发展，对于融资担保的政策有效的缓解了中小型融资困难的问题，在发展的过程中有效的维护了社会的和谐，不断的优化金融环境的建设，对社会经济的发展起到了积极推动的作用。在融资担保的过程中仍会存在一些问题，在行业管理上的缺失、政府资金补充和损失补偿的机制不够完善、缺乏有效的信息披露制度和专用的征信平台等问题，所以在公司经营的过程中会面临着很大的挑战性。为此本文对政策性融资担保公司财务管理优化进行了深入的研究。

关键词：政策性融资担保公司财务管理优化

对于融资担保公司的发展现状，在担保的过程中由于经营的杠杆较高，给融资担保带来了经营风险，在融资担保公司经营的过程中，需要特别的注意与银行之间的关系，防止出现因担保风险演变成金融风险，更严重的还会演变成地方性金融风险。在融资担保的过程中存在行业管理上的缺失、政府资金补充和损失补偿的机制不够全面、缺少有效的信息披露机制和换用的征信平台等各种问题，进而阻挡了政策性融资担保公司的发展，使公司面临着如何平衡与中小企业之间的关系问题，进而保证融资公司平稳的发展下去，所以对于融资担保公司的发展，如何加强公司的财务管理和降低公司经营的风险是其发展的核心问题。

一、政策性融资担保公司财务管理存在的问题

(一)缺乏复合型财务管理人才。政策性融资担保公司在发展的过程中拥有较为优秀的法律顾问和金融专家，进而加快了融资担保公司的快速发展，但是随着公司的不断发展、不断扩大，对于人才的需求也在逐渐的增多，缺乏有效的财务管理意识较强和专业知识能力较高的管理人才，尤其是具有法律知识和金融知识的复合型人才。多数融资担保公司在发展的过程中，并没有及时的认识到行业高杠杆对公司经营带来的风险，高杠杆会对公司带来巨大的、潜在的金融风险和经营风险，对于防范意识不高，不知道财务管控对防范金融风险的作用，忽略了从源头出发经营风险有效的控制。(二)财务内部监管不到位。融资担保公司在运营的过程中，需要确保其业务的开展在运营的范围内，对于运营过程中出现的风险可以有效的控制，多数担保公司在运营的过程中出现各种各样的风险，对财务监督体系的建立不够完善，很多融资担保公司会从事风险高盈利高的业务，存在非法行为，超范围经营，对融资担保的公司带来财务风险。(三)控制、识别、化解风险的能力有待提升。融资担保公司在运营的过程中缺乏对风险的处理能力。对于风险出现的原因主要有以下几个方面：第一，信用的风险担保放大，难以把控风险。《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》中第8条表明“担保机构对单个企业提供的责任金额不得超过担保公司实际收入的10%，对担保公司实行一个保护制度。”但是由于缺少有效的信息平台和信息披露的机制，对公司的运营带来很大的风险，政策性融资担保公司在担保的过程中会与多家银行合作，由于借款人较多对信用担保和相互间联系的信息不一致，加上融资担保公司的内部管理不够全面，进而造成不能及时统计资本仅能够担保的额度，进而为公司后期的运行带来了风险隐患。第二，缺乏专业的判断。担保企业在发展的过程中想要更快的获得融资，一般是通过编造会计数据信息，粉饰其它公司的业绩数据信息，这对于融资公司的发展带来了很大的风险隐患，降低了融资担保公司的发展速度。融资担保工在担保的过程中，缺少对抵押物的风险专业化判断，在风险出现的同时不能及时有效的进行处理，不能严格保管企业的财务资料和相关数据，对于担保出现的风险不能有效的控制。

二、融资担保公司财务管理优化思考

一、担保公司面临的财务风险

1.公司属性不明确

担保公司作为一种商业机构，在建立之初，就是以自身利益为出发点的。因此，从本质上而言，担保公司是商业性质的金融机构。此外，政府为增加中小型企业融资的便利性，在政策上逐步对担保公司放宽，赋予了担保公司一定的政府职能，以实现资源的合理分配。由此看来，担保公司就同时具有了商业属性和政府属性，如果这两种属性不能协调发展，担保公司就会陷入严重的财务纠纷。若担保公司如果忽视自身的政府属性，大幅度提高收费，就会导致一些弱小公司生存空间更加狭窄，造成恶性循环；若担保公司过分注重政府属性而忽视商业属性，就会使自身陷入财务风险，从而影响担保公司的发展。

2.资金管理落不到实处

银行对企业的担保的机制给担保公司带来了一定的风险，严重阻碍了担保公司的发展。这主要是因为银行在担保的过程中，不需要承担任何风险，却能获得最大利润。鉴于这种不合理的分配机制，政府对担保公司颁布了一系列的优惠政策，以确保担保公司的资金落到实处，促进担保公司的发展。但是，一些担保公司对部分资金处理不到位，导致担保资金周转紧张。如政府颁布的“未到期责任准备金”和“担保赔偿准备金”是专款专用的，但很多担保公司只对其做了财务处理，资金却没落到实处，导致账目和资金的实际运用情况不对应，资金规划不到位，若出现问题，很容易引发资金周转困难，导致财务风险。

3.保后管理无据可依

就当今社会而言，随着我国经济市场体系的不断发展改革的情况下，中小企业在市场经济快速发展中起到的作用越来越突出，越来越重要。但不稳定性于是并存的，加上我国商业银行贷款更偏向于大型企业。风险一直都是银行所重视的，中小企业的不稳定性，导致资金在发展过程中进入瓶颈，融资担保公司在中国的发展，很大的解决了这一问题，解决了中小企业在发展资金不足的困难。我国的担保公司仍处于一个懵懂期，在国内还没有发展到足够规模，行内案例过少。通过本文担保公司可以在中小企业在担保过程中发现的问题。在风险管理上有着担保信用风险、法律风险、道德风险、反担保措施不当、业务上的操作管理上的风险等问题。

一、担保公司的大概叙述

（一）担保公司的定义。银行因为市场存在的风险，为了降低银行在贷款过程中存在贷款公司无法偿还应还贷款，降低经营的风险。并不会直接把贷款带给个人，而是从第三方公司进行中间过渡，为双方提供保证达成双方条件。这就是担保公司在市场上的定义，他的主要收入就是从担保需求方获取担保过程中的服务费。（二）担保公司的特点。（1）担保公司大多担保的企业对象都为中小企业，来应对社会需求，担保公司起步到多都是从中小企业开始。（2）随着我国经济改革，经济的突飞猛进，中小企业如同雨后春笋般的出现和发展，我国对外的经济贸易进程的快速进步，担保过程中的法律日益随着也在不断健全。（3）随着中国经济的发展企业对担保公司的需求随之加大，担保公司的发展变化迅猛，机构体系在这种情况下被不断完善充实，就当前形式而言我国担保行业的担保形式大多主要根据担保金额进行分类，主要分为商业担保、相互担保与信用担保这三大部分。（4）担保公司在经过之前的担保经历中认识到了风险的重要性，对风险的防范也随之增加。应对的措施也在不断地完善，担保风险管理的机制也在建立于完善，在以前的基础上，可以达到风险分散的水平。（三）担保公司的担保流程。担保公司的贷款业务主要的流程为：（1）申请:需要担保的企业对担保公司提出贷款担保申请，并提出需要贷款的大体金额；（2）考察:担保公司需派出专员，去贷款需求企业考察，考察该公司的信用情况、纳税情况、财务情况、抵押资产情况、经营情况、企业主要负责人的情况，初步确认风险，确定担保需要的可否与所提供资料符合与否；（3）沟通：与可以贷款的银行进行协商，进一步的掌握银行所提供的贷款企业信息，了解银行拟贷款的金额与期限；（4）之后的担保、放贷、跟踪、提示、解除、记录、归档等步骤不为主要步骤，并不进行过多讲解；（5）还款：还款需在规定时间段对施款银行还款，双方确认金额即可。

二、担保公司对中小企业的信贷风险判断主要来源

（一）中小企业所存在的高风险性。担保公司在进行正常的担保运营时是存在风险的，他的主要收益来源就是担保过程中的服务费。中小型企业担保过程中存在很大的弊端，因为中小企业的规模相对不大，从侧面可以看出企业的管理能力存在相对的不足，与此同时也限制了担保公司对信用贷款风险预警的能力发展，所以也制约了中小企业的给予的担保品的质量水平。中小企业的运营有很大风险，就像自行车的链条，一个断裂整个资金带就会崩盘，担保公司就应对中小企业的运营提高信贷风险的要求与补偿风险。（二）中小企业提供信息的准确性。企业所提供的信息，需要担保公司的确认。假如中小企业提供的信息有误，在运营或者企业资本是谎报，通过担保公司贷到超过偿还能力的贷款无法偿还是，银行会追究担保公司的责任，影响到公司的未来发展与信誉。担保公司确认信息的准确性再进行担保，观察是否有偿还能力，再决定是否对企业进行担保。

三、风险防范措施

一、担保公司的资金管理现存的问题

(一)资金来源不足

目前，我国担保公司的资金组建方式一般分为四种，社会化组建、政府组建，政府直接操作、政府组建，社会化操作和混合式组建。而这四种组建方式都各有其优势和劣势，无论是哪种组建方式对于担保公司的资金来源都有一定限制，导致担保公司的资金来源严重不足。

(二)资金运转效率不高

担保公司在进行担保时资金交易方式主要分两种，一种是以实有资金作为保证的事前保证，一种是以事前承诺为保证的事后补偿，显然在现在，事后补偿的情况比较多见，并且这种保证当时对于担保公司得发展比较有力。但最重要的是，担保公司缺乏一定的资金补偿机制，资金补偿一般都是由政府实现的，但是政府的补偿资金来源方式单一，资金拨放次数少，资金数额也少，根本无法满足担保公司的发展，导致担保公司在资金运转方面不灵活。而且商业性的担保又是以盈利为目的，通过索要高额的保费来提升经济效益，这都使得担保公司的资金运转效率得不到提升。

(三)公司工作效率低

摘要：在解决中小企业融资难、融资贵问题中，融资性担保公司发挥了积极作用，但是由于其自身高财务杠杆、高风险经营等特性，极大地制约了融资性担保公司的健康稳定发展。本文着重分析融资担保行业财务管理中的常见问题，提出了一些针对性的解决措施，以促进融资性担保公司在竞争加剧和利润获取空间缩小的趋势下，更好地规范运作、有效监督，增强企业核心竞争力。

关键词：融资性担保公司；财务管理；财务风险

数量不断增加，资产规模和担保实力也在不断增强，对优化国内金融环境建设方面发挥了积极作用。与此同时，融资性担保公司在开展业务过程中，也面临较大的同行业竞争压力，高财务杠杆的经营特点就在很大程度上增加了其债务代偿的风险比重。要破解这一难题，融资性担保公司必须要通过健全财务管理及监督体系，构建合规经营的担保服务机制，提高抵御风险的能力，从而促进其健康稳定发展。

一、融资性担保公司财务管理中存在的问题

（一）财务管理制度不健全。融资性担保公司财务管理制度不健全的问题比较普遍，多数企业的金融监管体制尚未完善。财务管理制度在中小型民营担保公司中更是出现缺位状态，没有系统性地建立内控机制，财务管理活动开展上也缺乏相应的制度约束，缺少严格的制度执行和反馈。财务管理制度不健全不仅表明财务管理在融资性担保公司中受重视程度低，忽视了健全的财务管理制度对企业发展的重要作用，也使得此类公司在长远发展上缺乏严格有效的财务制度指引。久而久之，导致融资性担保公司经营管理风格粗放，资金健康水平下降，财务管理环境变差，逐步形成较大的财务风险问题，不利于企业经营能力和风险管理水平的提升。（二）缺乏专业的财务管理人才。我国的融资性担保公司数量日益增长，但仍然存在专业复合型财务管理人才紧缺的突出问题，多数财务人员的专业素质以及自身具备的金融、法律等方面知识水平，无法满足融资担保行业的发展需求，难以将融资性担保公司与其他企业的业务特征充分区分开来，财务风险管理意识相对淡薄。而融资担保行业的高财务杠杆特性，却非常需要高素质的复合型财务管理人才，要求财务管理人员能够将财务知识、金融知识及法律知识整合运用起来，以保证在担保业务活动中按照规章制度严格实施会计工作。如果财务人员的专业能力达不到这一标准，则无法有效地保证经营活动中财务信息的准确性，更无法充分认识到财务管理工作在抵御经营风险方面的重大作用。（三）担保风险识别能力有待提升。由于被担保企业缺乏有效的信息披露机制，存在诸多信息不对称的问题，被担保企业为了尽快获得银行融资，往往通过粉饰财务报表数据，掩盖重大财务缺陷等手段来博取银行和担保公司的信任，融资性担保公司的财务管理人员与业务人员协同开展保前调查时，如果缺乏财务风险识别的专业能力，无法做到严格审核被担保企业的真实财务状况，会造成无法有效控制担保风险的不利后果，为融资性担保公司的正常经营埋下较大的风险隐患。

二、提高融资性担保公司财务管理水平的对策

为加强融资性担保公司监督管理，防范化解风险，进一步改善和优化金融生态环境，根据国务院和省的有关文件精神，现就做好我市规范整顿融资性担保公司工作制定方案如下：

一、指导思想和任务目标

(一)指导思想。深入贯彻落实科学发展观，坚持审慎监管、规范整顿、促进发展的原则，全面落实政策措施，大力培育市场主体，建立健全管理体制，依法维护行业秩序，切实化解业务风险，促进融资性担保行业健康发展。

(二)任务目标。通过规范整顿，要达到以下要求：

1、确保国务院和省政府关于融资性担保业务监管和行业发展的各项政策措施得到全面落实，为融资性担保业健康发展创造良好环境；

2、确保融资性担保公司资本实力和竞争力得到明显增强，进一步完善多层次、多元化的融资性担保体系；

一、河南省投资担保公司的发展现状

近年来，随着国民经济迅速发展，人民生活水平显著提高，公众的保险理财意识增强，很多人为了规避通货膨胀和出于资产保值增值的目的，纷纷被高收益吸引到投资担保公司，这在一定程度上促进了民间借贷和投资担保行业的发展，投资担保公司的利润激增，进而使得投资担保公司数量和规模迅速扩张。资料显示，河南省投资担保公司数量由2008年初的190多家发展到2010年底的164家，占全国担保公司数量的四分之一，3年增长了将近9倍，注册资本从50多亿元增加至560多亿元，从业人员由不足4000人发展至10万人。河南投资担保行业的迅速发展也带来了一系列问题，例如，相关法律法规的缺失、政府监管不到位、从业人员业务素质低下、缺乏有效的信息管理渠道、内部风险控制不健全等；河南省投资担保行业非法集资、超额担保、非法债转、违规放贷、以假乱真等现象层出不穷。继2011年郑州诚泰事件、洛阳盛归来事件之后，河南省金昌投资担保有限公司、河南金联投资担保有限公司、河南嘉诚投资担保公司等融资性担保机构经营许可证被作废，在一定范围内出现了挤兑现象，引发了担保行业的倒闭潮。

二、河南投资担保行业面临的问题

（一）外部风险

1.法律风险

1996年6月，国家经贸委《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》，随后又相继出台了一系列相关法律法规，诸如《关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见》、《中小企业促进法》等。上述规定在规范中小企业市场准入、从业人员资格审查、业务规范、风险控制、行业自律等方面做出了相关的规定。但是这些法律在运用过程中还存在一些漏洞，一旦发生了一些难缠的案件很难找到具体的法律依据，缺少针对性的法律法规来规范担保机构的行为。为了规范担保机构的运营及发展，河南省也相继出台了一些有关担保机构健康运营的规范性文件，但是大多数都是对国家法律或规章的完全照搬，广泛而空洞，缺少针对性和操作性，并不能切实有效的解决河南担保行业自身独特的问题。担保行业是一个新兴行业，没有大量的经验可寻，只能摸着石头过河，这就导致了河南担保行业法律制度建设的滞后性，往往以牺牲一些出资人的利益来换取法律的逐步完善。

摘要：投资担保公司在市场经济运行中发挥着越来越重要的作用，在满足市场资金需求、帮助中小微企业解决资金问题等方面发挥的作用尤为突出。但是随着投资担保行业迅速发展，暴露出来的问题也越来越多，如何确保投资担保公司能最大限度发挥帮助中小企业解决资金方面问题的优势，避免出现风险管理上的问题具备了很强的现实意义。本文分析了投资担保公司风险控制的薄弱环节，提出了加强投资担保公司风险控制的措施，旨在提高投资担保公司风险控制水平，实持续健康发展。

关键词：投资担保公司；风险控制；中小企业

中小企业在国民经济发展进程中发挥的角色越来越重要，但其发展受到资金规模小、资金周转速度慢、融资渠道窄等方面的限制，投资担保公司应运而生。投资担保公司在满足市场资金需求、缓解中小企业融资困难局面、帮助消费者理财、稳定市场经济秩序等方面发挥着重要的作用。投资担保行业发展前景良好，导致行业竞争越来越激烈。和西方国家相比，我国的投资担保行业起步晚，相关的法律法制度不健全，管理模式不完善，受到外部因素和投资担保公司内部因素导致公司在运行中面临很多风险。在国家强调经济体制改革、供给侧改革等背景下，政府采取稳健的货币政策，银行业信贷呈现紧缩趋势，投资担保公司行业的客户经常出现信任危机。通过剖析投资担保公司风险控制工作存在的风险，提出加强投资担保公司风险控制的措施，是发挥投资担保公司经济效益和社会系效益的当务之急。投资担保公司一般是为客户提供贷款担保服务的专业金融服务机构，主要服务产品的范围包括：房屋抵押消费贷款担保，企业经营贷款担保，短期周转贷款担保和信用贷款担保等。本文在分析投资担保公司风险控制面临的问题的基础上，提出如何在遵守相关法律法规的前提下投资担保公司防范规避风险的措施，以实现投资担保公司自身健康持续的发展。

一、投资担保公司风险控制面临的问题

(一)市场风险

投资担保公司面对的外部环境是不断变化发展的，国家政策的变动、全球性经济危机的爆发等都会使得中小企业的生存与发展面临巨大的挑战，甚至有些中小企业会倒闭。国家政策随着市场发展情况而改变，在经济低迷情况下，政府必然会实施宽松的的货币政策以复苏经济，银行贷款利率相应会下降，审核中小企业的贷款条件也会有所宽松，这会对投资担保公司业务的开展带来一定冲击。相比较西方发达国家，我国的投资担保行业起步晚，相关引导投资担保行业发展的法律法规还不健全，行业制度不规范，尽管存在和投资担保业务流程或业务范围相关的法律法规，并没有涉及到具体的实施细则。这样当投资担保有限公司在开展业务过程中自身利益受到侵犯时，没有具体的法律武器维护自身的合法利益。