城市商业银行范文10篇

摘要：城市商业银行是在我国特定历史时期产生的，和国有商业银行相比，它具有规模小，抗风险能力弱的特点，然而它又具有立足地方、服务中小企业和城市居民的先天优势，在新形势下如何实现我国城市商业银行的可持续发展是摆在当前迫切需要解决的课题。城市商业银行要想实现可持续发展战略，必须走联合、重组、并购和上市的资本运营之路。

关键词：城市商业银行；发展；战略

1我国城市商业银行发展现状和存在的问题

中国的城市商业银行最早的雏形可以追溯到产生于上世纪70年代末的城市信用合作社，城市信用合作社的诞生主要是为了解决城镇个体工商企业“开户难，结算难、存款难，贷款难”的现实问题。当时城市信用合作社总体的状况可以概括为：机构数量多，经营规模小、人员素质低、资产质量差。在这一背景下，为了增加这些机构自身应对风险的能力，也为了方便实施切实有效的监管，从1995年开始国务院决定在一些经济发达的城市，在合并重组城市信用社、城市合作银行的基础上，组建了城市商业银行。截至2005年9月底，中国已建成城市商业银行113家，资产总额达到18833亿元，占所有银行机构总资产的比重为5.1%.营业网点数接近6000个，从业人员则超过了1O万人，业已成为中国银行体系中的一个重要组成部分。由于全国的110多家城市商业银行，大多是由城市信用社、城市内农村信用社及金融服务社合并而来，所以中国城市商业银行从诞生之初起就具备了其先天不足的弱势：

（1）城市商业银行的基础比较薄弱

大部分城市商业银行成立的时间不长，普遍规模较小、基础比较脆弱，特别是目前资产质量不高直接成为制约城市商业银行发展的主要原因。造成城市商业银行不良资产比重过大的原因主要是，一方面就是在城市商业银行组建初期，由于缺乏管理和有效的制度制约，部分城市商业银行的清产核资工作不严密、资产质量风险、财务风险没有得到充分披露和没有建立相应的风险准备造成的；另外，地方性行政干预城市商业银行的经营活动以及社会总体信用不佳造成的银行资产状况的恶化，加之近些年监管不力所导致。

摘要：本文应用随机前沿方法(SFA)分析了城市商业银行入世5年的效率及其平均值变动趋势。研究发现，城商行的技术效率的确受到无效率项的影响，而该项的负影响因外资银行持有而大大减弱。这说明近年来通过引入外资银行来改善城商行的股权结构不合理、公司治理差、资本缺乏以及创新能力不足等问题的确明显提高了银行的效率。当然，引入外资只是解决问题的一部分。最近，城商行开始组合成区域性商业银行、或跨省设立分支机构、或者筹备上市，这些做法对城市商业银行效率将产生何种影响，我们拭目以待。

关键词：城市商业银行；效率；外资银行

城商行在加入WTO后的经营效率如何?效率有怎样的变化趋势?外资银行的引入对城商行效率的改善是否有我们期待的正影响?影响大小如何?本文运用随机前沿生产函数模型在Bankscope数据库所有的城商行数据基础上分析其效率以回答上述问题。

一、城市商业银行与外资进入

自1995年第一家城市商业银行——深圳市商业银行成立以来，经过十余年的发展，到2006年二季度末，全国共有97家城市商业银行，总资产达22925．9亿元，占同期全国商业银行总资产的6．6％。城市商业银行已成为我国银行业中的重要力量。

作为继国有商业银行和全国性股份制商业银行之后的银行业“第三梯队”的城市商业银行，其成立和发展，一方面在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资需求，另一方面则促进了银行之间的竞争，带动了商业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高。刘锡良和辛树人(2006)对山东省11家城市商业银行的研究显示，到2005年底，城商行的贷款市场份额为全省的7．03％，而投入中小、民营、科技企业的贷款占这三类企业已获得贷款总量的21-3％，这充分说明了城商行信贷决策中心贴近需求主体的比较优势。

一、主要问题

（一）法人治理结构存在缺陷，科学、高效的决策与激励机制尚未真正建立。一是有的行董事长长期缺位，由副董事长兼行长行使职权；有的行董事长和行长由1人兼职，决策权与经营权没有做到有效分离；有的行董事、监事长期不履行职责，董事会、监事会形同虚设，内部控制薄弱。二是有些行经营班子不团结，形成不了合力，严重影响了业务发展和经营管理。三是有的行大量从事关联交易，超比例发放股东贷款，形成新的风险。

（二）资产质量差，处置难度大，潜在的资产损失已成为城市商业银行经营的主要风险。一是贷款质量差。城市商业银行承接了原城市信用社大量不良资产，背负了原城市信用社留下的沉重的资金包袱，先天不足，成为大多数城市商业银行的共同特征。二是资产损失严重。根据风险调查情况统计，该省城市商业银行估计资产损失占资产总额的16.8%.其中资金损失占71%，外拆损失占11%，投资损失占5%，抵贷资产损失占7%，应收利息损失占2%，案件损失占2%，其他损失占2%.资产损失有很大一部份原因是历史包袱形成，但经营者处置不当，管理不善以及地方政府财力不足，拿不出有效的优良资产来置换城市商业银行的不良资产也是重要原因。

（三）经营效益差，亏损严重，盈利能力后劲不足。一是非生息资产占比高。该省城市商业银行非生息资产占比为17.5%，最高占比为21.45%.二是财务亏损严重。该省城市商业银行累计亏损8.27亿元，占其实收资本总额的75.04%.三是业务品种单一。很多城市商业银行只能提供有限的商业银行服务，产品创新不够，特别是地市城市商业银行，金融服务产品单一，不能形成良好的效益增长点。四是经营规模较小。无论是从营业网点、客户关系、还是信息资源方面，同其他商业银行比都处于竞争劣势，难以形成规模经济效益。究其原因，除了历史包袱外，更重要的还有城市商业银行经营管理者的经营理念保守，管理模式落后。

（四）资不抵债严重，资本金不足、不真实，股本结构难以达到监管当局的要求。一是资不抵债严重。该省城市商业银行有三分之二已严重资不抵债或临近其边缘。二是资本金严重不足。只有三分之一的城市商业银行资本充足率达到8%，而资本充足率最低的则为-9%.三是资本金不真实。个别行在增资扩股时，因难以募足资本金，于是采取向协商好的企业发放贷款，这些企业以贷款作为自有资金向城市商业银行入股的方式，来达到规定的资本金下限，以满足监管机构对其市场准入的要求，造成其实收资本不实，属虚假入股。目前城市商业银行增资扩股面临的问题：一方面是银行找不到经营状况好、资金实力强、社会信誉高并且出钱不套钱、参股不控股的企业来投资入股；另一方面是虽然有些具备一定资金实力、经营规模大而想投资入股的企业，但因入股的目的不纯，监管当局又不让其投资入股。

（五）市场定位出现偏离，业务特色尚不突出，银行发展受到严重制约。由于同银行业的竞争一直是处在一种低层次的循环之中，很多城市商业银行不讲发展规划、不计经营成本、不顾金融法规地同其他商业银行抢地盘、争储源、垒大户，而对本应属于自己市场份内的业务漠不关心，好的市政建设项目拿不到，市民的需求得不到满足。在市场开拓方面，一些行没有及时培养和发展自己的基本客户，不能围绕着基本客户的需求来扩大业务。面对日趋激烈的市场竞争，为了上规模、出效益，一些行甚至采取一些违规方式来吸引客户，扩大业务量。

摘要：国内金融市场处于不断完善与发展之中，城市商业银行作为一般性金融机构，其近几年更是获得了极为明显的发展。国内城市商业银行从本质上而言依然是一种企业性质组织形式，在日常经营发展中也势必要进行系列财务管理活动。通过研究可以发现，国内商业银行当前在财务管理上存在着诸如财务管理成本过高此类的普遍问题，能否对商业银行财务管理中存在的系列问题予以解决，提升商业银行综合财务管理水平也是一个值得思考的问题。

关键词：城市商业银行；财务管理；问题；对策

城市商业银行财务管理事宜近几年得到了广泛关注，各大商业银行业极为注重财务管理状况的扭转，在国内银行业同业竞争越发增加，外部冲击越发明显的情形下，依托财务管理能力的提升带动自身综合实力与综合竞争力的提升更是成为大多数城市商业银行的共识。长期以来城市商业银行在整个金融体系中优势性地位明显，市场红利影响下其财务管理能力提升积极性不足且财务管理中存在的系列问题也并未对总体发展产生明显影响，但这并不意味商业银行取法财务管理能力提升的必要。

一、城市商业银行加强财务管理的意义

财务管理是在一定的整体目标下，关于资产的购置(投资)，资本的融通(筹资)和经营中现金流量(营运资金)，以及利润分配的管理。财务管理是企业管理的一个组成部分，它是根据财经法规制度，按照财务管理的原则，组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。在当代企业管理理论中，财务管理是企业管理中的重要组成部分且对生产经营的各个方面都会产生直接影响。新时期下单一企业经济业务的类型多变，数量较多，财务管理压力逐渐增大背景下做好财务管理工作也具有众多意义。财务管理之于城市商业银行的生存和发展具有多重意义，特别是在当前城市商业银行生存发展压力较大背景下，财务管理之于商业银行的意义更加显著。首先，良好的财务管理能力有利于城市商业银行综合管理水平的提升，财务管理作为一项与众多经营发展行为相关的管理活动，其开展好坏将对于整体的公司管理结构与治理结构产生直接影响。其次，较好的进行财务管理有利于商业银行综合竞争力的提升，在企业综合竞争力评价模型中，管理能力是其中的重要影响指标，国内多数城市商业银行均已成功进行了股份制改革，社会主义市场经济体制下，较好的财务管理能力也能为城市商业银行综合竞争力提升及发展做出贡献。

二、城市商业银行财务管理中存在的问题

摘要：随着国际金融市场的竞争不断激烈，我国金融行业面临巨大冲击。作为国家金融行业的中坚力量的商业银行，所面临的挑战更加严峻。因此，应对愈加激烈的金融竞争，城市商业银行必须不断加强财务管理，确立适合商业银行自身的财务管理目标，明确商业银行管理理念，从而不断提高银行自身竞争力，降低银行财务风险，为城市商业银行的发展提供保障。

关键词：城市商业银行；财务管理；问题；研究

20世纪90年代，城市信用社经过一系列改制之后成为现在的城市商业银行，并迅速发展，其在城市金融发展过程中起到了重要作用。但由于我国城市商业银行成立时间不长，在进行财务管理过程中存在很多不足，严重影响了城市商业银行的发展。城市商业银行必须重视财务管理。只有商业银行不断加强财务管理，强化资金的管理，更新管理理念，才能提高自身竞争力，提高自身抗风险的能力，才能促进银行可持续的发展，才能更好的为城市的经济建设服务。

一、城市商业银行财务管理存在的问题

(一)银行缺乏财务成本管理意识

银行开展财务管理需要专业的财务管理人员以及财务管理意识，而目前我国大部分城市商业银行往往缺乏成本管理意识。我国城市商业银行财务管理人员往往注重自身本职工作，对于财务管理的重要性认识不够，在实际工作中也没有做到重点对待，并且由于银行对于财务管理人员的培训不够，财务管理人员的综合素质不高，导致财务管理工作不力。同时，由于银行粗放式的财务管理方式，导致银行在进行财务核算时不能面面俱到，财务管理工作不能真正落实。

随着我国经济社会的飞速发展，信息化进程不断加快，互联网时代下城市商业银行要加快转型发展，制定新的营销策略，以此在市场竞争中占据优势地位。互联网的高速发展对传统的银行架构造成了极大的冲击，促使传统银行营销模式发生巨大改变。本文通过互联网发展对商业银行经营环境主要改变分析，提出了一些互联网背景下城市商业银行转型与营销策略，以期能够促进互联网时代背景下城市商业银行飞速发展。

1互联网发展对城市商业银行经营环境主要改变

随着互联网信息技术的飞速发展，金融业不断引进互联网信息技术，我国已逐步进入了互联网金融时代，产生了全新的互联网金融模式，其对城市商业银行经营环境的发展产生了较大的影响，主要表现在下列几个方面：

1.1竞争主体多元化

随着互联网时代的到来，互联网银行等新兴金融服务主体的出现和兴起，不仅使市场竞争有持续加剧的迹象，更是给包括城市商业银行在内的传统银行带来变革性的冲击。因为在互联网金融平台上将一个产品和服务做到极致后，会沿着价值链不断向上突破，不断地向传统银行的核心业务渗透和突围，逐步消解银行的客户基础。而作为较为传统的城市商业银行，其发展规模相对较小，创新能力有限，想要跟上互联网金融的发展节奏还有一定的难度，在互联网信息技术时代下各类金融主体的兴起对城市商业银行的发展产生了一定的影响。

1.2客户活动在线化

【摘要】目前，商业银行的不良贷款风险形势严峻。面临国有商业银行、股份制商业银行规模与实力的强势竞争以及外资银行先进管理与雄厚资本的虎视眈眈，如果城市商业银行不良贷款风险不及时有效化解必将成为其生存与发展的最大威胁。

城市商业银行作为我国金融体系的组成部分之一，存在着盲目扩张规模，超常规或负重发展的现象，使城市商业银行蕴藏的金融风险，可能直接影响到地方经济、金融的发展和稳定。

一、城市商业银行不良资产现状

银行不良资产是在现实条件下不能给银行带来预期收益的资产，也就是银行信贷资产。造成贷款利息不能按时足额回收，甚至本金都难以收回或无法收回的不良信贷资产。全国城市商业银行的总资产20.37万亿元，总负债为19.54亿元，不良贷款率是7.73%，仅次于国有商业银行，不良资产的规模841.7亿元。

二、城市商业银行不良资产的特点

（一）不良资产的类型特殊

一、城商行上市的必要性

（一）对自身的意义。我国城商行资本金补充率普遍较低，资本金补充机制也很不完善。城商行大部分通过留存收益、股东以部分红利注资等渠道补充资本，其增资扩股不仅受到自身经营状况的限制，而且受到监管当局严格的审查。应对这些问题虽然有很多办法，比如政府注资、引进民营资本、业务联合重组和跨区域经营等，但是就当前形势来看浅论城市商业银行上市□郑碧娴摘要：伴随着中国金融的发展，城市商业银行（以下简称“城商行”）的发展也越来越迅速，城商行从数量和质量上都在不断提升，已经成为金融领域不可或缺的组成部分。然而，目前城商行发展存在诸多障碍，如资本约束、地域限制、不良资产等。因此，被称为银行业第三梯队的中国城商行的改革迫在眉睫。本文从城商行发展的瓶颈因素分析入手，提出城商行上市的必要性及上市行为建议。最有效的应对措施就是上市。通过发行上市，城商行可以动态考虑资本金与资产规模扩张之间的平衡制约关系，在满足资本充足率要求的前提下，灵活运用新设机构、并购等方式，突破目前城商行经营的区域限制，实现跨区域经营。

（二）对金融业及地方政府的影响。城商行一直是银行业中不被看好的小字辈，规模小、受地域限制、资产质量较差、员工素质参差不齐，而且大多数城商行业没有国外注资和四大资产管理公司为其不良资产埋单。因此不少城商行的增资扩股工作很难开展，长期备受资本充足率不达标问题的困扰。随着商业银行上市后的价值得到充分发现，国内的企业家和外资企业会开始意识到城商行的价值，可以为他们自己带来更多的产业投资机会。南京银行、宁波银行和北京银行的上市不仅在城商行群体中掀起巨浪，而且还对全国性商业银行带来不小的冲击。

二、对城商行上市行为的建议

（一）博采众长，积极开拓中间业务，发展优势领域。鉴于城商行起步晚，发展滞后的现状，城商行应该加强自己的学习，向其他发展良好的中小股份制银行、国有银行学习其在国内发展的成功之道，同时，要积极学习和印鉴国际先进经验和技术，努力提高对外开放水平。在硬件方面，积极开发引进先进的系统、设备，为日常经营活动做最好的准备；在软件方面，要积极引进人才，培养发展内部员工，学习新的技术和理念，提高自己的核心竞争力，力争在最短时间内使员工素质得到最大提升。在提升软硬件的同时，还要积极开展中间业务，努力开辟自己的特色领域。目前中间业务对银行业来说都是个具有很大潜力的领域，没有哪家银行一家独大，而这对于城商行来说是一个难得的机遇。因此，城商行必须大力发展中间业务，改进对客户的服务，推进银团贷款，改进盈利结构，不断提高规避风险和培育可持续发展能力，提高金融业为社会经济服务、为消费者服务的水平和质量。

（二）加强公司管理，优化资产结构，降低不良贷款率。城商行完善自身最重要的就是完善法人治理结构，加强公司管理。在公司结构完善的前提下，完善资产配置状况，优化资产结构，减少不良贷款。同时，必须防止在降低不良资产时弄虚作假，要严格按照银监会的贷款五级分类法对既存贷款进行操作和认定程序，严格做好贷前尽职调查和资产评估的内审工作，根据客户资产变化状况，及时调整贷款质量形态。

城市商业银行是我国银行体制中的一个重要组成部分,它的组建和发展对我国经济和金融业的市场化进程具有十分重要的意义。面临当前内外经营环境的巨大变迁,城市商业银行何以有效应对,是业内外人士广泛关注的一个重要课题。

一、我国城市商业银行产生的历史背景及其现实处境

“双轨制”是我国经济体制改革绩效显著的主要原因,即在保持国有经济稳定发展的同时放松国家垄断,使新兴部门进入,利用竞争所形成的“鲶鱼效应”,提高国有部门的效率,带动经济增长。与此相似,我国金融业改革同样走了“双轨制”之路,即在原先国有银行框架内引进中小商业银行,利用“长出”的新体制推动旧体制的变革。

尽管从量的角度,城市商业银行的总体实力还不是很强,然而,城市商业银行的组建和发展,在经济、金融各个层面上仍然产生了一系列重要的影响:首先,促进了银行业的改革开放;其次,提高了金融资源配置效率;再次,有效地化解了历史形成的金融风险;最后,推动了地方经济的发展。

二、我国城市商业银行发展的现状及其所面临的问题

在我国城市商业银行的发展过程中,曾经存在着资产质量较差、资本充足率不足等问题随着以往存在问题的解决,当前我国城市商业银行面临的问题集中到以下几个方面:

一、城市商业银行发展历史

第一阶段：城市商业银行建立。城市信用合作社自成立伊始存在着资本金不充足、资产质量低、不良资产比率高等问题，为克服城市信用社规模小、抗风险能力差、经营素质参差不齐的弱点，城市信用合作社开始合并为地方商业银行。1995年6月22日，深圳城市合作商业银行的成立，标志着中国城市商业合作银行的诞生。

第二阶段：城市商业银行的发展。1998年3月13日，经国务院同意，人民银行与国家工商行政管理局联合发出通知，将城市合作银行改名为“xx市商业银行”，简称“城市商业银行”。

第三阶段：尝试跨区域经营。上海银行2005年12月16日宣布，经中国银监会审核，宁波银监局已同意上海银行在宁波筹建分行。中国银监会表示，按照“扶优限劣”的原则，对于达到现有股份制商业银行中等以上水平的城市商业银行，将逐步允许其跨区域经营，中国城市商业银行开始了跨区域经营的尝试。

二、制约城市商业银行发展的主要问题

（一）市场份额低