差旅费范文10篇

1.目的：根据湖南省财政厅湘财（96）行字第136号颁发关于<<湖南省国家机关事业单位工作人员差旅费开支规定>>的通知，结合本公司的实际情况，为了保证出差人员工作与生活的需要，特制定本办法。2.员工出差费用借支、包干报销办法和签批权限2.1员工出差的住宿费实行“住宿包干”的办法，按出差的实际住宿天数计算。伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然（日历）天数计发。2.2借支、报销手续和签批权限：2.2.1差旅费的借支：员工出差前可到公司财务借支差旅费，但须亲自填制借支单，并说明出差目的以及预计出差天数，交总经理签字同意后，方可办理；2.2.2差旅费的报销：2.2.2.1时间：所有员工的差旅费报销应于返回公司上班后三日内完成，如有特殊情况无法如期报销的，应向主管领导和财务做出书面说明；2.2.2.2审核：员工应按照财务制度的要求填报差旅费报销单，并粘贴所有相关原始单据，然后交财务审核，财务审核无误后，在审核栏签名。2.2.3签批权限：员工持财务审核并签名的报销单交公司总经理审核，经公司总经理签字同意后方可到财务报销。3.员工出差的交通费和住宿及住宿费开支标准等项目级标职务准火车轮船飞机其他交通工具住宿标准包干(元/天)

一级城市二、三级城市四级城镇

公司领导部门主管硬席车三等舱位普通舱位按实报销180元120元80元

其他人员硬席车三等舱位普通舱位按实报销120元80元60元

注:(1)其他交通工具不包括出租小汽车4.住宿费开支办法4.1出差人员的住宿费按规定的包干标准凭住宿费发票报销，实际住宿费低于规定的包干标准部分,全部发给个人，超过包干标准的不予报销。4.2出差人员出差住在亲友家,未发生住宿的,按包干标准的50％发给住宿补助。4.3员工出差丢失住宿费发票者,按未发生住宿对待,按本人包干标准报销50％的住宿费。4.4员工出差凡当日有直达车抵达目的地,而无故中途下车的,其增加的住宿费和其它费用均由个人自理。4.5员工到株洲、湘潭等省内相邻城市出差的,原则上应当天返回。确因工作需要,需在上述地区住宿的,应事先征得总经理同意,方可报销住宿费。5.交通费开支办法5.1乘坐火车,从晚八时到次日晨七时之间,在车上过度8小时以上或连续乘车时间超过12小时的,可购硬席卧铺票。5.2员工出差期间和到外地参加会议,未带交通工具者,每人每天计发交通费标准为:10元/天，不再凭据报销市内交通费。5.3员工出差一般不得乘坐飞机、旅游性质的轮船、火车、汽车。确因出差路途较远或出差任务紧急的,经公司领导批准方能报销。同时乘坐飞机的,需填报申请单并在申请单上注明章程或往返字样。对出差人经批准乘坐飞机者,其乘坐往返机场的专线车费用,可在出差人员市内交通费包干范围之外凭据报销。5.4自带交通工具或由接待单位提供交通工具的出差人员不实行交通费包干办法。5.5鉴于交通费已实行包干,出租小汽车票一般不得报销。出现下列特殊情况,经公司领导批准方可报销：晚上9：30以后去车站，早上6：30之前离开外地的；晚上11：00－早上6：00之间到达目的地的或其它特殊情况需坐出租小汽车的（单次不得超过30元）。5.6在长沙市区内,因公办事的交通费按实报销，一般不得乘坐出租小汽车，确有需要，须经总经理同意方可报销。6.按照第四条第(一)款的规定,乘坐火车而不买卧铺票的,按本人实际乘坐的火车硬席座位票价(另外加收的空调费用等不计入座位标价之内)的下列比例计发个人补助费:6.1乘坐火车慢车和直快车的分别按慢车和快车硬座位票价的60％计发；6.2乘坐特快列车的，按特快车座位票价的50％计发；6.3乘座新型空调列车，按所乘空调列车座位票价的30％计发（不分慢车，直快和特快）。7.出差人员的伙食补助标准：员工出差的伙食补助费,不分途中和住勤，补助标准为:30元/天。8.相关事项8.1出差人员任务未完成而擅自返回者,其差旅费不予报销。8.2出差人员丢失车、船票的必须写出书面报告经过,并有同行人证明(如无同行人,部门领导证明),经公司领导批准方能报销。住宿发票丢失的按第三条(三)处理。丢失的其它票据,不予报销。8.3根据会计基础工作规范化要求,各类报销单据须按票据整理后粘贴整齐。各类报销原始单据严禁涂改。9．附则9.1本制度自总经理签核之日起实行。9.2本制度由人资部负责解释。

根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：

1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

2、膳宿费系指膳食费及宿费。

3、特别费系指因公支付邮

各乡、镇人民政府，市直各办、局：

《市人民政府办公室关于印发市市级国家机关和事业单位差旅费管理办法的通知》（景政办发〔〕60号）文件下发后，各单位在执行中反映出一些问题，为规范市市级国家机关和事业单位差旅费管理。经市人民政府同意，现将市市级国家机关和事业单位差旅费管理办法有关事项补充通知如下：

一、出差人员到市外出差的伙食补助标准

出差人员到市外出差的伙食补助标准为：

按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元。出差人员由接待单位统一安排伙食不予报销伙食补助费。

二、出差人员在市内出差的伙食补助标准

因原公司及其所属各单位制定的差旅费报销标准不尽相同，为统一差旅费报销标准并规范其报销程序，特制定本办法。

一、报销程序

1、出差须填写出差计划表，详细写明出差事由、人数、时间、路线、交通工具，报部门负责人、分管领导批准签字同意后，方可借支差旅费。出差期间因特殊情况须改变原计划中的某项内容，应征得分管领导同意，否则不属于原计划内容发生的差旅费不予报销。

2、出差人员返回后，应在一周内与财务部结算出差费用。结算时，应按《差旅费报销单》所列各项内容认真填写，并将出差期间发生的交通费、住宿费等凭据附后。报销单应有出差人、部门负责人、分管领导、财务经理签字（如几人共填一张报销单的，出差人员均应在“出差人”处签字）方可报销；如报销金额属总经理审批权限范围的，应由总经理审签后方可报销。

3、公司员工及中层管理人员出差，原则上只能乘坐火车硬座或硬卧、汽车、轮船三等舱。如确需乘坐飞机、火车软卧、轮船二等舱以上（含二等舱）的，必须经公司总经理批准。

二、报销标准

差旅费报销内容规定一、差旅费连续出差3日或长途出差及重大原因方可借款，借款必须提前一天通知财务用款金额，否则不予支付。借款的原则是‘前帐未清，后帐不欠’，借款的最长期限为1个月，若无特殊事由超期的将从当月工资中扣除。借款必须填制‘借款单’，由借款人详细填写：借款人、所属部门、借款日期、用途及预计报帐日期，审批手续同费用报销，在借款手续齐全后出纳方可付款。原则上出差人员回来3天内到财务清帐。出差人员的住宿费、往返车票、伙食补助费、出差市内交通费按级别核定，超支部分自负。

a）、住宿费按出差地区和人员级别分别制定标准，（同行2人出差，按就高的单人标准予以报销）。

级别

*

d)、伙食补贴标准到异地出差的人员，一般城市享有补助30元/天，省会城市及特区35元/天，具体的时间界定按以下标准,。

（1）、中午12时前离开本市按全天补助伙食费；

根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：

1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

2、膳宿费系指膳食费及宿费。

3、特别费系指因公支付邮

第一章总则

第一条为保障出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，按照勤俭节约、从紧必需的原则，根据《省财政厅关于印发<省省直单位差旅费管理办法>的通知》(财行〔〕10号)精神，制定本办法。

第二条本办法适用于县属党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、派机关、人民团体和参照公务员法管理的事业单位（以下简称县属有关单位），包括驻县城区以外的县直单位。

第三条本办法所指差旅费是指县属有关单位工作人员离开本地城区（不含出国出境）开展公务活动所必需的费用，开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。

第四条县属有关单位要切实贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，建立健全并严格执行出差、报销审批制度，严格控制出差人数和天数。要严肃财经纪律，加强党风廉政建设，不得向下级或其他单位转嫁差旅费。

第二章城市间交通费和住宿费

机关各部门：

为了提高机关办事效率和质量，保障出差人员更好地完成任务，结合各地物价水平，本着规范管理、勤俭节约的原则，特制定本办法：

第一条、出差交通费

1、副县级以上干部（含正高职称）出差可乘坐火车硬（软）卧、轮船二等舱、飞机普通舱位。

2、一般工作人员出差可乘坐火车硬座（卧）、轮船三等舱，因工作需要乘坐飞机、火车软卧、轮船二等舱以上，应事先报分管领导同意，主任批准，否则由个人承担飞机票、火车软卧、轮船二等舱与火车硬卧、轮船三等舱的差价部分。

3、出差期间，每人每天补助市内交通费40元，包干使用，不再报销市内各种交通费。对出差人员经批准乘坐飞机者，其往返机场的交通费用，可在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销。特殊原因需要“打的”，经财经局审核，报主任批准后方可报销，不再补助市内交通费。

根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。

一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。

二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：

1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。

2、膳宿费系指膳食费及宿费。

3、特别费系指因公支付邮

【摘要】本文主要对部队差旅费开支中存在的问题、造成超支的原因等有关问题进行了探讨，具体分析了做好差旅费的监督与管理结算工作的管理对策。差旅费是消防部队经费中一项经常性开支的消耗性费用，其数额业务量多，管理难度较大。现阶段，消防部队在差旅费管理上采取的管理办法一直是凭票报销，随着时间的推移，差旅费结算的漏洞日益凸显，一定程度上造成差旅费管理上超支问题突出，差旅费开支居高不下。现结合工作实际，就差旅费超支的主要原因及管理对策浅析如下。

【关键词】差旅费超支原因对策

一、标准不执行，制度不落实

虽然部队制定了差旅费开支标准，并对各类人员的住宿金额予以了详细规定，给予了途中的餐饮补助，但由于客观和主观两方面的原因，一些出差人员片面强调各种理由，导致各种费用尤其是住宿费用支出仍然未得到有效控制，造成差旅费开支居高不下。

二、钻制度的空子，虚假发票现象严重

凭票报销制度，造成个别素质不高的人钻了“少支多开，虚报冒领”的空子。由于市场经济利益第一的原因，只要给予商贩以小利，他便可以帮你虚开各种发票。有的人出差执行任务，将吃饭的费用打入住宿费；有的人将住宿费以小开大，冒领其中的差额等；最为严重的就是直接购买假发票自己进行填写，回单位进行报销。