保单范文10篇

国内货物运输险投保单

编号：＿＿＿＿

我处下列货物拟向你处投保国内货物运输保险：

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│被保险人│

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本文作者：唐群工作单位：淄博市环境监测站

在会计核算上，没有明确划分这两种经费，对其界定不清，对单位各个项目费用的整体控制和管理带来不便。另外，存在货币资产账实不符等不良现象，银行账户开立混乱：近年来，环保事业单位存在较为严重的多头开户现象，给审计稽核以及财务监督工作等形成障碍。不规范的票据管理体现在领购手续不齐全，核销存在监督问题等等。货币资金核算及管理上的漏洞为单位私设小金库、公费私用等提供了便利，不利于资金的管理和使用效益的提升。实物资产的清查制度存在问题，单位存在减值严重的资产，但是为了粉饰报表或申请预算资金，仍然作为正常资产使用，给报表使用者产生误导。

财务管理机构不健全。不少环保单位匮乏应有的完善的内部审计制度，监督机制不健全，因为单位领导对财务理念匮乏应有的管理意识，不熟悉财务管理现行的政策法规，缺乏应有的执法意识，导致财务管理机构不健全。财务管理机构不健全导致财务管理工作难以及时、有效开展，财务管理应有的辅助决策作用以及监督控制职能难以得到发挥。不少单位领导往往过度重视经费支出的审批程序而忽视了对财务管理以及财务分析的重视程度，最终阻碍单位财务管理作用的发挥。

工作人员素质有待提升。某些环保单位财务工作人员的素质有待提升，财务人员专业素质参差不齐，存在相当一部分缺乏应有的系统的财务知识，缺乏先进的理财观念和理财经验。这就导致其所工作成果的可靠性较低，比如单位存在原始凭证各项内容不全、以假充真等不良现象。

1.财务管理根本制度的创新。现代管理重点在于制度管理。在环保单位的财务管理工作中，应当依据科学合理的规章制度。环保单位财务管理的根本制度在于其决定性作用，创新财务管理的根本制度在于：一方面为环保单位的财务工作提供依据；另一方面满足环保单位迅猛发展的需求，具体而言环保单位应当建立和完善统一领导、集中管理以及分级管理相结合的财务管理体制；编制合理预算，开展“大收大支”的综合财务计划，即对预算内外资金进行统一核算、统一管理。明确环保单位财务管理的基本原则：依法管理原则、有效配置资源的原则等等。2.资金管理方面的创新。资金管理构成了财务管理的主要内容。环保事业单位如何在资金管理制度方面实现创新，优化会计核算，提高资金的效用，指的单位思考。笔者认为对于资金管理方面，应当从四个关键点展开：一是培养开放意识以及效益意识，拓宽资金的筹集渠道。转变“等”、“靠”“、要”资金的观念，积极依法筹集资金，为加快环保单位的发展提供资金保证。二是要开展成本核算，对经费的支出实行严格的控制，树立效益观念。面对环保单位资金筹集不足，使用效益偏低，资金支出结构不合理等问题，单位应当加强收支管理，推行成本核算，控制经费的支出。三是加强对单位财产物资的管理，避免国有资产的流失，为国有资产的安全完整提供保障。对于单位投入创收以及经营用的固定资产，应当严格设立折旧基金制度和资金的有偿使用制度；对于单位进行的对外投资应当开展可行性分析并且明确责任。四是加强对专项资金的管理。为加强和规范环保专项资金的管理，单位应当不断提升资金的使用效益，规定各级环保专项资金由相关级别的财政设立，并开展无偿补助。对于专项资金的运用应当坚持守法、公平、公开、公正，充分调动财政资金的引导作用；应当重视专款专用以及项目管理工作，根据各级财政部门的审定下达资金项目计划，并及时开展项目绩效自评。3.财务部门工作人员管理制度的创新。随着环保单位所面临环境的迅速发展，财务人员应当不断提升自身的素质以适应发展的需要。在该方面，笔者认为应当财务工作者应当树立良好的服务意识、遵守职业道德并定期开展轮岗制度。从而，可以实现部分重要会计岗位定期轮岗，从而扩大财会人员的知识面，提高会计人员的执业能力。4.财务管理部门方面的创新。经济越发展，生态问题越重要，环保单位的责任也越大，为了满足发展的要求，当前迫切需要环保部门做到以下两点：一是为了满足经济全球化的需要，积极实现同会计准则的接轨。二是推行单位领导下设的总会计师制度。资本市场的完善，为环保单位筹资多元化格局的形成起到了推动作用，推动环保单位逐步成为真正地面向市场的独立法人实体，随着环保单位经济活动的日趋复杂，设置总会计师的要求也日益强烈。

总会计师专门负责管理环保单位的经济工作，直接对单位的第一领导负责，这种模式有利于加强环保单位的宏观调控，有利于环保单位统一筹集和运用资金，综合平衡、协调各方面利益，实现科学决策，提升环保单位的办事效率和投资效益，促使环保单位的经济工作处于一种良性循环的状态。设置总会计师，建立健全总会计师经济责任制，应视为当今环保单位财务管理机制创新的重要内容。

摘要：保单质押贷款条款在发达的保险市场如美国已经日臻完善。国内该条款多见于两全保险和终身寿险合同，目前相关业务操作也基本上停留在初级发展阶段，但有很大的潜在发展空间。面对大力发展保单质押贷款作为保险公司投资渠道的呼声高涨，结合国外发展的经验教训，基于对保单质押贷款作用的定位分析，从而提出理性看待其作用、促进其合理发展的相关建议。

关键词：保单质押贷款；流动性需求；投资渠道；理性发展

1引言

保单质押贷款是投保人把所持有的保单直接抵押给保险公司，按照保单现金价值的一定比例获得资金的一种融资方式。若借款人到期不能履行债务，当贷款本息积累到退保现金价值时，保险公司有权终止保险合同效力。寿险展业过程中，在险种条款里加入保单质押贷款，已经成为一种时尚。对寿险公司而言，保单质押贷款在投资资产组合中的作用越来越受重视，然其核心的意义何在，相应其在投资资产组合中的比重又如何控制?本文基于对保单质押贷款产生的根本原因以及延伸的功能加以分析从而提出相关建议。

2保单质押贷款产生的根源

2.1满足流动性和变现需求。增强保险产品竞争力

内容提要:随着市场竞争日趋激烈，各财产保险公司不得不面对为了提高名义收入而造成的大量应收款以及日益膨胀的恶意欠费。除了加强管理、整改业务操作流程以外，保险人更需要充分利用制定格式条款的能力进行自我保护。本文在现行法律体系下，对目前财产保险公司控制保险单欠费的四种手段——不生效、解除、不承担保险责任和责任免除等逐一地进行了优劣分析，并进一步提出了优化解决方案，即在保险合同中依照合同法约定不交费则保险单自动失效。

欠费保单是指保险合同已经成立，但是保险人并没有实际收入保险费的保险单。随着2003年3月24日保监会颁布施行《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》，和2003年5月23日最高人民法院公布《关于审理保险纠纷案件若干问题的解释（征求意见稿）》，大量欠费保单就如同达摩克利斯之剑一样高悬在各财产险公司的头顶。各公司为了达到偿付能力要求、减轻无谓的税费负担以及业务风险，都作出了很多努力。但归结到底，这些努力对外都体现为保险合同的某些约定。

一、欠费保单应对措施的现状

对于上述存在的问题，目前各产险公司采取的方法不尽相同。最常见的是在条款“被保险人义务”部分写明“投保人应当在保险合同生效前按约定缴纳保险费。……被保险人如果不履行……各项义务，保险人有权拒绝赔偿或从解约通知书送达15日后终止保险合同”；或“被保险人在投保时，应一次性缴清约定的预收保险费”。有的则在责任免除部分约定：“未按书面约定履行缴纳保险费义务”；有的在保单中写明“保险人如需解除保险合同，需提前十五天通知被保险人”等等。这些方法归纳起来，可以分为以下四种类型：

1.约定缴纳保险费是投保人／被保险人的义务，未按约定缴纳保险费将导致保险合同不成立或者不发生效力；

2.约定缴纳保险费是投保人／被保险人的义务，未按约定缴纳保险费导致保险人可以解除合同；

月日，友邦××公司总经理×××携家人在香港某酒楼就餐时遭一持枪者袭击。公务员之家版权所有，全国公务员共同的天地!香港警方怀疑该案件并不是单纯的抢劫案，目前正在从公私两方面调查郑是否与人结仇。

据香港媒体猜测，此次枪击事件有可能与外资保险公司到内地抢单有关。中国内地保险市场巨大，很多在香港经营的保险公司都到内地拉客户，就是我们日常所说的“地下保单”，而与港澳相临的珠三角地区一直处于激烈竞争的最前沿。

地下保单悄然做大

早在××年，香港寿险总保费中就有近来自内地，折合多亿人民币，这一惊人的数据引起了业内及管理层的高度关注。从当时起，地下保单就成为热点话题。管理层一再表示要“严厉打击非法销售地下保单活动”，然而地下保单却在禁止声中“茁壮成长”，从内地流出的保费年年递增。

××年，一直受到打击的地下保单从“根据地”珠三角和福建沿海地区，经过南京、杭州和上海，进入北京。据《中华工商时报》报道，目前北京地区每天至少有张地下保单产生，每张保额都在万美元以上。而且购买保单的都是中高收入人群。

地下保单不仅在地区和规模上不断扩展，在业务开展过程中也越来越趋向于“合法化”。

2003年1月1日起施行的、修改后的《中华人民共和国保险法》（“《保险法》”）沿袭了95年《保险法》对保险人明示义务的规定，即“保险合同中规定有关于保险人责任免除条款的，保险人在订立保险合同时应当向投保人明确说明，未明确说明的，该条款不产生效力。”相关的规定也见于《中华人民共和国合同法》第三十九条，“采用格式条款订立合同的，提供格式条款的一方应当遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务，并采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对该条款予以说明。”但在实践中，因投保人和被保险人未能对免责条款引起足够注意而产生的纠纷屡见不鲜。从法理上讲，投保人对保险公司提供的包括投保单和保险单在内的合同资料应尽到合理的注意义务，如果投保人在投保时存在故意或重大过失、未经审阅就在合同上签字、盖章，则投保人无权借口该行为对自己不利、行为内容有重大误解而请求撤销保险合同。但总的来说，目前保险单设计和表述较复杂，投保人和被保险人往往没有耐心和能力阅读并理解保单，因此保险纠纷也多由被保险人的如实告知义务和保险人的明示义务引起。

保险单作为合同文本，很多时候沿袭了法律语言中的习惯做法，过分追求严谨，造成用词晦涩。例如，在保单中常有这样的条款：

如果保险人获知被保险人获得应得部分之外的给付，无论该给付是否由于被保险人的过失或误导或不遵守如实告之义务，被保险人应负责将应得部分之外的给付全额退还给保险人。

这段话非常拗口，拖泥带水，其实只是想向被保险人传递这样一个意思：

如果保险人发现您获得应得部分之外的超额给付，您应将该超额部分全部退还给保险人。

由于要求投保人填报的事项和保险人的说明义务的条款所采用的都是晦涩的语言，加之人带有倾向性的介绍、热情的邀请，使得投保人很少能真正静下心来仔细阅读人提供的资料，更何况要读的是非专业人士难以读懂的保单。正因为保单起草人是保险专业人士，使用的语言也很专业，这也间接导致法院判案时，针对保单本身产生的纠纷，应以对被保险人有利的方向解释。

内容提要:随着市场竞争日趋激烈，各财产保险公司不得不面对为了提高名义收入而造成的大量应收款以及日益膨胀的恶意欠费。除了加强管理、整改业务操作流程以外，保险人更需要充分利用制定格式条款的能力进行自我保护。本文在现行法律体系下，对目前财产保险公司控制保险单欠费的四种手段——不生效、解除、不承担保险责任和责任免除等逐一地进行了优劣分析，并进一步提出了优化解决方案，即在保险合同中依照合同法约定不交费则保险单自动失效。

欠费保单是指保险合同已经成立，但是保险人并没有实际收入保险费的保险单。随着2003年3月24日保监会颁布施行《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》，和2003年5月23日最高人民法院公布《关于审理保险纠纷案件若干问题的解释（征求意见稿）》，大量欠费保单就如同达摩克利斯之剑一样高悬在各财产险公司的头顶。各公司为了达到偿付能力要求、减轻无谓的税费负担以及业务风险，都作出了很多努力。但归结到底，这些努力对外都体现为保险合同的某些约定。

一、欠费保单应对措施的现状

对于上述存在的问题，目前各产险公司采取的方法不尽相同。最常见的是在条款“被保险人义务”部分写明“投保人应当在保险合同生效前按约定缴纳保险费。……被保险人如果不履行……各项义务，保险人有权拒绝赔偿或从解约通知书送达15日后终止保险合同”；或“被保险人在投保时，应一次性缴清约定的预收保险费”。有的则在责任免除部分约定：“未按书面约定履行缴纳保险费义务”；有的在保单中写明“保险人如需解除保险合同，需提前十五天通知被保险人”等等。这些方法归纳起来，可以分为以下四种类型：

1.约定缴纳保险费是投保人／被保险人的义务，未按约定缴纳保险费将导致保险合同不成立或者不发生效力；

2.约定缴纳保险费是投保人／被保险人的义务，未按约定缴纳保险费导致保险人可以解除合同；

摘要：投资型保险发展迅速，颇受消费者欢迎，但是在经济疲软的时刻，投资型保单的运营发生了一定的困难和问题。大多数消费者没有充分认识到投资型保单的特点以及利基点，所以在投资新型的投资型保险往往过于盲目，缺乏专业指导，所以认识投资型保单的设计特点以及内涵是十分重要的。

关键词：投资型保险保障利率风险万能寿险变额万能寿险

一、问题的提出

随着前两年大众投资热情的高涨，保险产品中的投资连接险种也随之热卖，出现了越来越多的客户在选择投保时高度关注保单的投资回报而忽略了保单本应具有的保障性。在这点误区上存在源于个别不负责任的业务员夸大、不专业的宣传，也源于消费者没有充分认识保险产品的特点和作用。

热卖也在经济危机来临的时候停止了，投资型保单都出现了不同程度的亏损，人们开始纷纷“斥责”投资型保险，并且怀疑保险产品的作用和特性。不同类型的保单是针对不同客户的需要而设计的，所以它们在功能上会有一定的差异性，所以我们需要对投资型保单的设计特点以及利基点有个清晰的认识，这样才能有助于我们在投资或是寻求保障的时候做到正确决策。我们需要认识到什么样的风险影响到投资型保单的运营，不同形态的投资型保单各自具有什么特点。

二、利率风险对投资型保险的影响

各参保单位：

为切实做好我区参保单位职工年度社会保险缴费工资总额申报工作，保证我区2012年社会保险费的按时足额征收，维护参保职工的合法权益，根据《中华人民共和国社会保险法》，市人力社保局、市财政局、市地税局、市审计局、人行营业部《关于实行社会保险统一征缴管理工作的通知》（渝人社发〔〕163号）和市人力社保局《关于印发市社会保险统一征缴管理工作规范（试行）》的通知》（渝人社发〔〕258号）等文件精神，现就我区参保单位申报年度职工工资总额有关问题通知如下：

一、准备阶段（2012年1月31日前）

2012年1月31日前，我区社会保险公共业务管理办公室（以下简称“公共业务办”）完成五项社会保险的工资申报准备工作，汇总生成社会保险参保人员电子数据。

二、申报阶段（2012年2月1日—3月20日）

（一）各参保单位在规定时间内到公共业务办（区社保局一楼17、18号工作窗口）领取、拷贝本单位参保人员电子数据及其它相关资料，各参保单位按所领资料与本单位各险种缴费人数进行核对，若有不符，应作好记录，纳入2012年增、减变化进行处理，本次申报工资过程中不作修改。

市政府市长提名我担任运城市环保局局长，提请本次常委会议审议，这是党和人民对我的信任，也是对我的鞭策，我深感担子重，责任大。

如果这次市人大常委会议能够通过我的任职决定，我一定将党的信任和人民的期望作为工作的动力，不负重托，不辱使命，恪尽职守，廉洁奉公，在今后的工作中努力做到：

一、倾听代表意见，接受人大监督。环保工作的焦点比较多，热点难点问题也很突出。因此，我衷心希望人大代表多为环保工作提意见，提建议，提批评，促进我们搞好工作。我一定自觉、主动地与人大代表加强联系，认真负责地向人大报告工作，接受市人大及其常委会组成人员的监督，实事求是地答复和办理人大批转的环保方面的监督意见和人大代表的建议，虚心接受人大评议。对人大代表提出的问题，一定认真对待，积极整改。同时，我一定身体力行，影响与带动班子全体成员自觉置身于市人大常委会及人大代表的监督之下。坚持依法行政，认真按人大有关规定和程序做好一切工作。凡应该报请市人大决定的事情，严格按法律程序提请市人大审议。凡市人大及其常委会通过的决定、决议，市环保局都将坚决认真地贯彻执行。努力提高我们依法行政的自觉性，搞好环保工作。

二、改善环境质量，服务经济建设。在全面建设小康社会的新形势下，环保工作更加重要，任务更加繁重，人民群众对生存环境质量的要求也比以往任何时候都更为迫切。要从根本上改善我市环境质量，为经济发展创造优良环境，我决心突出抓好以下几点：

（1）强化监督管理，巩固工业企业达标成果。要加大环保执法力度，严防土小企业死灰复燃；加强对达标企业的监督管理，保证企业长期稳定达标；加快工业污染治理步伐，提升企业达标水平；把好新建项目审批关，严格控制新污染产生。

（2）突出工作重点，搞好环境综合整治。要在巩固工业企业达标成果的基础上，积极推行清洁生产，发展循环经济，建设绿色企业、环保模范企业，促进全市企业走上新型工业化道路；在汾河、涑水河流域加强生态环境建设，实施绿色工程规划，全面改善水质；在城市环境综合整治上要有新的突破，协同相关部门在城市污水处理、垃圾无害化处理、集中供气供热、机动车尾气控制等工作中有更大进展。