贷款公司范文

导语：如何才能写好一篇贷款公司，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

（一）资产状况：截止调查之日，*商品贸易城现值535万元（其中购买原*州商场价款350万元，投入改扩建资金185万元），在联社营业部存款余额47万元（活期27万元，定期20万元），其它金融机构存款26万元，资产总额608万元。

（二）负债状况：*商品贸易城承担原*州商场银行贷款224.5万元（其中农行52万元，*信用社22.5万元，建行150万元），根据工程进度，已付265万元，未拖欠工程款（已付工程款主要来源为收取的东、西楼的一楼固定门点及主楼大厅外侧商业门点集资款210万元），负债总额224.5万元，该企业资产负债比例为36.9％。

二、基本情况

*县*综合购销有限公司始建于*年4月1日，是一家从事个体商业经营，发展成现在的集商业、建材、农副产品购销为一体的综合性股份制企业（由*出资入股40万元，*出资入股30万元，李*出资入股30万元），机构代码*，企业法人营业执照注册号码为*，注册资本100万元，具有独立法人资格，已于20*年4月9日办理了营业执照年检，贷款证号码为*。占地面积108亩，20*年被省委、省政府评为全省发展非公有制经济先进企业。法定代表人*，男，汉族，现年41岁，系*县*乡土堑坳土西社人，身份证号码*，任公司董事长、总经理。该公司下设建材分公司和*商品贸易城两个独立核算的分支机构，目前建材分公司经营正常，效益较好。*商品贸易城属20*年9月15日以350万元购买的原*州商场改建而成,*计发[20*]6号立项批准改扩建，*县城乡建设环境保护局20*年12月18日以*K20*—069号规划建设用地5750.5m2，并以*建（20*）*号准许开工建设，于20*年2月19日开工修建，工程总造价388*10元，截止调查之日，东、西楼改建基本完成，主楼大厅主体已竣工，工程量已完成80%，计付工程款265万元。

三、该笔贷款投资项目经济效益预测

（一）收入预测：该商品贸易城于今年10月份建成投入运营后，主要收入为商业门点及摊位租赁费收入，在工程筹建过程中，东、西楼的一楼商业门点及主楼大厅外侧商业门点租赁费已收缴到位，收取20年租赁费210万元，大部分已投入工程建设。东、西楼二楼及主楼大厅一至三层摊位尚未租出。该改扩建工程完工后，面向社会招租，主楼大厅一楼可容纳摊位380个，每个摊位年租赁收入按3000元计算可实现收入114万元，主楼大厅二、三楼可容纳摊位800个，每个摊位年租赁收入按2000元计算可实现收入160万元，主楼大厅每年租赁收入274万元。东、西楼二、三楼商业门点54间，每间每年租赁2000元，可收回租赁费108000元。全年可实现收入284.8万元。

（二）支出预测：每年应缴税金93.5万元，银行贷款利息60万元，管理、保安及勤杂人员工资12万元，水电费20万元，其它费用20万元，全年支出205.5万元。

（三）经济效益预测：年创利79.3万元，经济效益可观。*商品贸易城设计合理，规模宏大，易于形成集批发、零售于一体的商品集散地，且地处县城主要街道繁华区，属商业黄金地段，易于招商。截止调查之日，已有308户客商有承租意向。

四、抵押物的调查情况

该笔贷款提供房屋产权抵押和存单质押两种方式：

（一）以*综合购销有限公司所有的商品贸易城主楼大厅所有权（一至三层）抵押，建筑面积7273m2，*县房地产估价事务所房评字20*(234)号评估现值2400090元，并于20*年6月10日在*县房地产估价事务所以20*(4*)号办理了房地产抵押登记手续，以*房权字第0095号、0098号办理了房屋他项权证（分前后厅），产权清楚。

（二）以*综合购销有限公司在联社营业部存入的定期三个月存单20万元质押，存单号码№*，已进行了核保止付。

该公司提供240万元财产抵押，20万元存款质押，申请贷款100万元，抵（质）押充足。

五、贷款风险分析及调查结论

（一）贷款风险度的测算：借鉴商业银行风险度的测算办法及风险权重来计算该笔贷款的风险度：该笔为抵押担保，贷款方式风险权重为40％；信用等级为BBB级，贷款对象风险权重为80％，根据对新开户贷款企业“贷款风险度=贷款方式风险权重贷款对象风险权重”这一公式，该笔贷款的风险度为0.32，参照该商业银行“对新开户企业贷款和新上项目贷款风险度在0.5以下的积极支持，风险度在0.5—0.7的要适当控制，风险度在0.7以上的给予限制”的规定，可给予贷款支持。

（二）还款来源为商业门点及摊位租赁收入，商城建成开业后，每年都有摊位租赁收入，做为此笔贷款的还款保障。

篇2

第一条为了缓解小企业和小额农业贷款难问题，维护小额贷款公司的合法权益，确保小额贷款公司可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》和《关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发〔*8〕23号）的精神，特制定本暂行管理办法。

第二条本办法所称小额贷款公司，是指在浙江省内依法设立的，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。

第三条小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。

第四条浙江省人民政府金融工作领导小组办公室（以下简称省金融办）牵头负责全省小额贷款公司试点工作的组织、协调、规范和推进工作，会同省工商局、浙江银监局和人行杭州中心支行建立联席会议。

第五条县级政府负责小额贷款公司试点的具体实施工作，确定试点对象，审定小额贷款公司组建方案，做好小额贷款公司申报材料的初审工作，承担小额贷款公司监督管理和风险处置责任。在试点期间，县域小额贷款公司试点的数量严格按照省政府的统一部署执行。

县级政府是小额贷款公司风险防范处置的第一责任人，依法组织工商、公安、银监、人行等职能部门跟踪资金流向，严厉打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法活动。各地小额贷款公司的日常监管职能由县级工商部门承担。第二章机构的设立

第六条小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成，其中行政区划指县级行政区划的名称或地名，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。

第七条设立小额贷款公司应当具备下列条件：

（一）有符合规定的章程；

（二）小额贷款公司的股东需符合法定人数规定。有限责任公司应由50个以下股东出资设立；股份有限公司应有2至*名发起人；

（三）小额贷款公司组织形式是有限责任公司的，其注册资本不得低于5000万元（欠发达县域*0万元）；组织形式是股份有限公司的，其注册资本不得低于8000万元（欠发达县域3000万元）；试点期间，小额贷款公司注册资本上限不超过2亿元（欠发达县域1亿元）；

（四）有符合任职资格条件的董事和高级管理人员；

（五）有具备相应专业知识和从业经验的工作人员；

（六）有必要的内部组织机构和管理制度；

（七）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。

第八条申请小额贷款公司董事和高级管理人员任职资格，拟任人除应符合《公司法》规定的条件外，还应符合下列条件：

（一）小额贷款公司董事应具备与其履行职责相适应的金融知识，具备大专以上（含大专）学历，从事相关经济工作3年以上；

（二）小额贷款公司的董事长和经理应具备从事银行业工作2年以上，或者从事相关经济工作5年以上，具备大专以上（含大专）学历。

第九条小额贷款公司可经营的业务为：

（一）办理各项小额贷款；

（二）办理小企业发展、管理、财务等咨询业务；

（三）其他经批准的业务。

第十条县级人民政府负责本县域内小额贷款公司的试点工作。设立小额贷款公司应当向县级人民政府提出申请。申请人列入试点对象后，在县级政府相关部门指导下，拟订小额贷款公司申请材料，主要包括以下内容：

（一）设立小额公司申请书。内容至少包括：当地经济金融发展情况和小额贷款需求分析，主发起人企业经营发展情况介绍，拟任董事长、经理简历；

（二）出资人承诺书。出资人应承诺自觉遵守国家、省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程，参与管理并承担风险，不从事非法金融活动，保证入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股；

（三）出资人协议书。股东之间关于出资设立小额贷款公司的协议；

（四）小额贷款公司基本情况。内容包括机构名称、住所、经营范围、注册资本等方面的情况。小额贷款公司股东名册，内容包括法人股东的名称、法定代表人姓名、注册地址、出资额、股份比例等；自然人股东的姓名、住所、身份证号码、出资额、股份比例等。并附经过工商年检营业执照复印件，自然人股东的简历和身份证复印件；

（五）出资人除自然人以外经审计的上一年度财务会计报告；

（六）章程草案（应将本管理办法中合规经营和风险防范的相关内容写入章程）；

（七）法定验资机构出具的验资报告（可以在省联席会议审核前提供）；

（八）律师中介机构出具小额贷款公司出资人关联情况的法律意见书；

（九）拟任职董事、高级管理人员的任职资格申请书；

（十）住所使用证明，营业场所所有权或使用权的证明材料。

第十一条县级人民政府对小额贷款公司申请材料应进行认真初审把关，并拟定小额贷款公司试点申报方案，内容包括：

（一）县级人民政府小额贷款试点申请书；

（二）县级人民政府对小额贷款公司风险承担防范与处置责任的承诺书；

（三）小额贷款公司的申请材料（即第十条要求的材料）。

第十二条小额贷款公司试点方案由所在县（市、区）人民政府报市金融办（上市办或相关部门），由市金融办转报省金融办审核；经济强县（市）和参照执行的区，试点方案由县（市、区）人民政府直接上报省金融办审核，并在市金融办备案。

第十三条符合条件的小额贷款公司凭省金融办同意设立小额贷款公司审核文件，依法向工商行政管理部门办理登记手续并领取营业执照。此外，小额贷款公司在领取营业执照后，还应在五个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。第三章股东资格和股权设置

第十四条企业法人、自然人、其他经济组织可以向小额贷款公司投资入股。

第十五条小额贷款公司主发起人原则上应当是管理规范、信用优良、实力雄厚的当地民营骨干企业，净资产5000万元（欠发达县域*0万元）以上且资产负债率不高于70%、近三年连续赢利且三年净利润累计总额在1500万元（欠发达县域600万元）以上。在当地政府的组织指导下，主发起人为主协商确定小额贷款公司的其他股东。除上述条件外，主发起人和其他企业法人股东应符合以下条件：

（一）在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；（二）企业法人代表应无犯罪记录；

（三）企业应无不良信用记录；

（四）财务状况良好，入股前两年度连续盈利；

（五）有较强的经营管理能力和资金实力。

第十六条自然人投资入股小额贷款公司的，应符合以下条件：

（一）有完全民事行为能力；

（二）应无犯罪记录和不良信用记录；

（三）有较强的抗风险能力和资金实力；

（四）具备一定的经济金融知识。

第十七条小额贷款公司主发起人的持股比例不超过20%，其余单个自然人、企业法人、其他经济组织及其关联方持股比例不得超过小额贷款公司注册资本总额的10%；单个自然人、企业法人、其他经济组织持股比例不得低于小额贷款公司注册资本总额的5‰。

第十八条小额贷款公司的注册资本全部为实收货币资本，由出资人一次足额缴纳。真正服务小企业和“三农”的、合规经营的小额贷款公司，设立1年后可增资扩股，增资扩股方案经当地政府同意后报省金融办审核。

第十九条小额贷款公司的股份可依法转让。但主发起人持有的股份自小额贷款公司成立之日起3年内不得转让，其他股东2年内不得转让。小额贷款公司董事、高级管理人员持有的股份，在任职期间内不得转让。

第二十条小额贷款公司原有股东之间股份转让，主发起人发生变化的、股份转让比例超过5%的，经当地政府同意后报省金融办审核。第四章合规经营

第二十一条小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。不得向内部或外部集资、吸收或变相吸收公众存款。小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。

银行业金融机构向小额贷款公司融入资金时，应该认真审查是否符合上款规定，违反上款规定的，不得给予融资。

第二十二条小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。

第二十三条小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则。贷款发放和回收主要通过转账或银行卡等结算渠道，减少现金交易。小额贷款公司70%的资金应用于同一借款人贷款余额不超过50万元的小额借款人，其余30%资金的单户贷款余额不得超过资本金的5%。

第二十四条小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。

第二十五条小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷款流程和操作规范。小额贷款公司不得向股东发放贷款。小额贷款公司不得跨区域经营业务。

第二十六条小额贷款公司应加强内部控制，按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。

第二十七条小额贷款公司贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍。

第二十八条小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、相关部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，省金融办有权要求公司以适当方式，适时向社会披露其中部分内容或全部内容。

第二十九条中国人民银行分支机构对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。省金融办建立小额贷款公司信息动态监测系统，进行必要的统计分析。

小额贷款公司应定期向人民银行分支机构信贷征信系统和省金融办信息动态监测系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。小额贷款公司还应向省金融办信息动态监测系统提供融资情况、高管人员、股权变动质押等情况。第五章监督管理和风险防范

第三十条省级有关部门要指导和督促各级政府加强对小额贷款公司的监管，建立小额贷款公司动态监测系统，及时识别、预警和防范风险，指导市、县（市、区）政府处置和防范风险。

市、县（市、区）政府要建立风险防范机制，督促有关部门建立管理制度，落实监管责任。工商部门做好准入把关、加强日常巡查和信用监管，强化年度检查，督促企业合规经营。建立处置非法集资联席会议制度，及时认定非法或变相非法吸收公众存款及非法集资的行为，加强对小额贷款公司资金流向的动态监测，强化对贷款利率的监督检查，及时认定和查处高利贷违法行为。

第三十一条小额贷款公司应建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。

第三十二条小额贷款公司应向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送小额贷款公司所在县级政府监管部门、中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构，并应跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。

第三十三条小额贷款公司在经营过程中，若有非法集资、变相吸收公众存款等严重违法违规行为，由县级政府负责查处，并由有关部门取消其小额贷款试点资格，吊销营业执照，并追究公司主要负责人的法律责任。

第三十四条小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。小额贷款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程规定的解散事由出现；

（二）股东大会决议解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；

（五）人民法院依法宣布公司解散。

小额贷款公司解散，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国公司登记管理条例》进行清算。清算结束后，向公司登记机关申请办理注销登记。

小额贷款公司被依法宣告破产的，依照有关企业破产的法律实施破产清算。

第三十五条省金融办会同省工商局、浙江银监局和人行杭州中心支行等部门，每年对小额贷款公司进行分类评价。对依法合规经营、没有不良信用记录的小额贷款公司，向银监部门推荐按有关规定改制为村镇银行。各地在试点期间擅自设立的小额贷款公司不得推荐改制为村镇银行。

第三十六条小额贷款公司违反本办法规定，各级金融、工商、银监、人行等职能部门，根据各自职能，有权采取警告、公示、风险提示、约见小额贷款公司董事或高级管理人员谈话、质询、责令停办业务、取消高级管理人员从业资格等措施，督促其整改。

第三十七条对存在风险隐患和违规经营的小额贷款公司，经督促整改后拒不改正的，可以委托指定的外部审计机构进行独立审计，审计结果作为取消试点资格的依据。

篇3

公司自*年*月*日公司正式对外营业以来，在各位股东的领导和关怀下，在公司全体员工共同努力下，公司各项业务逐步步入正轨，现将20XX年度基本经营情况、业务发展情况等汇报如下：

一、经营管理情况

(一)严格执行国家政策，确保各项指标达到省金融办的要求。 截止20XX年*月*日，公司严格按照服务“三农”的原则，贷款的投向主要用于支持农民、农业和农村经济发展，同一借款人最高限额控制在100万元以内;账面利率控制在基准利率09.—4倍之间;无跨区域发放贷款的情况出现，无吸收或变相吸收公众存款的情况出现。

(二)积极营销，扩大市场份额，加快业务发展步伐。20XX年以来，通过积极的营销，公司在信贷业务发展中取得了一定的突破，抢占了一定量的市场份额，建立了一批相对稳定的客户群体，加大了对信用良好，还贷能力强的客户营销及维护力度，在行业内取得了一定的知名度，为今后的业务发展打下了基础。

(三)以效益为核心,完善工作效率，提高服务质量。公司在不断加强和改善日常信贷工作的同时，注重和加强了信贷人员业务能力的学习和培养，逐步提高了工作人员工作质量和效率，建立了完整的客户信息档案，强化服务手段，改善服务效率。

二、业务经营指标情况

截止20XX年末累计发生业务*笔，累计发放贷款*万元，累计实现业务收入*万元。上缴各项税费*万元。截至年末贷款余额*万元，到期贷款和利息收回率均为*%，信贷资金实现了良性循环，取得较好的经营效益。

三、贷款担保比例：

1、信用贷款*笔，累计金额*万元，占比*%;

2、抵押贷款*笔，累计金额*万元，占比*%;

四、存在的问题。

1、公司从正式运行以来，客户的培养取得了一定的成效，但具有丰富管理经验的技术人员、独挡一面的人才较少，相比其他同业对手，客户经理队伍的专业技能仍然有不小的差距或信贷风险防范意识不高，专业技能还有待进一步提升。

2、公司融资难、融资能力有限。除股东资本金外，公司不能从金融机构或社会公众获得资金，无法满足中小企业、“三农”对资金的需求，制约了公司的发展。

3、公司客户数据未纳入人民银行征信系统管理，无法对客户申请贷款和不良信息进行有效识别，对拖欠公司贷款本息的客户没有“不良记录”的制约作用，增大了公司的经营风险。

4、内部管理力度不够。公司自正式营业以来，着重搭建了以业务发展为重心的经营方针，但在实际的运行当中，许多内部管理问题逐渐显露，主要体现在信贷资产质量，贷后管理及人才培养机制等几个方面。

五、工作规划

针对今年经营管理中存在的问题，公司将通过以下几个方面的工作思路开展工作：

(一)实施人才战略，缓解和消除公司发展的“瓶颈”。

1、招贤纳才，网罗公司发展专业人才。根据企业发展战略，适时调整用人政策，招聘专业人才，充实公司的技术力量，满足我公司长期人才需求。

2、立足岗位，加强培养。在做好引进人才的同时，根据我公司目前发展现状，注重企业现有人才培养，调配和有效利用现有人才资源，挖掘现有人才的聪明才智，扩展其才能，提升其进一步为企业发挥智力的积极性。鼓励立足本职潜心学习，主动帮助其解决有关实际问题;对现有人才中具有一定实践经验、有培养前途的，创造条件进行专门的理论培训，进一步拓宽知识面，尽早培养为企业自己的高级专业人才。

3、建立人才激励机制，使人能尽其才。在人才的使用上，逐步建立一整套“事业留人，感情留人，政策留人”的用人奖惩机制。鼓励员工发挥、创造，让员工参与到企业管理中去，充分发挥员工的聪明才智，调动积极性，实行自我管理;敞开渠道，鼓励员工为公司的发展献计献策，按贡献大小给予不同的奖励。使每个员工产生一种归属感和成就感，充分发挥才能，做到公司与员工在利益上的双赢。

4、鼓励学习，不断提高。随着公司各种管理法规的不断完善，逐步建立奖励制度，鼓励员工积极学习，考取适合公司发展的各种执业资格，为赢得市场做好人才储备。

(二)统筹兼顾，进一步加大信贷营销力度。

1、继续提高宣传力度，树立典型客户。重点支持经济效益好、保全措施到位的企业及个人，在其产权明晰，手续齐全的前提下，集中信贷资金，为其提供各类信贷服务。

2、加大对优良客户的授权授信额度。在信用良好，资产状况良好的基础上，根据客户行业、性质及资产的实际情况，对客户授信额度进行合理的调整，优化审批环节，提高工作效率及服务质量。

3、扩大在本行业、本地区的知名度和影响力，加大宣传力度，积极主动地利用各种合适的媒介和载体扩大市场占领份额。

(三)建章立制，实行公司规范化管理。

1、落实制度，强化问责机制，全方位化解信贷风险，加大贷款三查力度，明确清收责任，严禁向高风险企业和个人投放贷款，杜绝重放轻收的思想观念，加大贷后检查力度，及时发现贷款风险扩大趋势，杜绝新增不良贷款。严格考核，将贷款资产质量与信贷人员绩效收入直接挂钩。

2、加强制度执行管理和员工管理，加强对制度执行情况的检查和督办。

3、强化贷款投放和风险管理。因地制宜，确定支持产业和投放重点。深入研究各信贷项目中的风险点，有效防范风险。

4、提高服务质量，把握好重要数据、重点问题、重点环节和重点区域的分析和监控，有针对性的提出解决办法，为信贷工作提供参考。

5、强化信贷业务培训。以客户经理为首，带领区域内信贷人员对贷款客户共同调查、分析，使信贷人员在实际工作中不断充实自己的业务知识水平。实行信贷人员月例会制度。加强对信贷人员业务素质的培训，不断强化合规经营和尽职意识，分析典型案例，学习同行业先进经验，找出差距，纠正不足。定期对信贷人员进行专业培训，提高信贷人员分析问题和解决问题的能力。

(四)认清形势，及早谋划，进一步增强资金实力。

由于国家政策调控的影响，预计明年内信贷资金市场将面临更大压力，对信贷运营势必带来影响。因此，需精心组织，在确保运营资金能够在合法合规的前提下，拓展融资渠道，充分认识同业强劲的发展势头和市场竞争异常激烈的严峻形势，仔细分析资金市场走势，及早谋划，制定符合市场导向的信贷工作指引，及早准备信贷工作方案和计划，树立“任务有压力，完成有信心”正确工作理念，确保信贷工作稳步、健康、有序开展。

(五)调整信贷结构，全面控制风险

1、仔细研究国家宏观调控政策，积极营销具有实体经济平稳健康运行与自身可持续发展的优质客户。保持信贷总额的合理增长与均衡投放，注重通过提高贷款周转速度和运作质量来满足客户融资需求。加快非信贷融资产品的创新发展，积极为实体经济发展提供多渠道融资支持。

篇4

2005年末，在我国山西省平遥县最先成立了“日升隆”“晋源泰”两家小额贷款公司。这是小额贷款公司首次在我国城乡地区成立，为民间资本打开了自有资金的借贷之路。至此，小额贷款公司正式开始了在中国的成长之路。2008年5月4日，中国银监会和中国人民银行联合《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发[2008]23号)，随后，各地纷纷出台《小额贷款公司管理办法》，在政策的指导之下，我国小额贷款公司就如雨后春笋般迅速发展起来。2008年开始，我国为全面落实科学发展观，有效配置金融资源，引导资金流向农村和欠发达地区，改善农村地区金融服务，促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设。根据《关于小额贷款公司试点的指导意见》，小额贷款公司必须在坚持农民、农业和农村(即“三农”)经济发展服务的原则下自主选择贷款对象；小额贷款公司发放贷款应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司向农户和中小微企业提供信贷服务，切实扩大农户客户数量和信贷服务覆盖面。小额贷款公司的成立按照国家文件的精神在着实为民间资本寻求出路，合法借贷方面给予了有效的政策支持。小额贷款公司可以有效解决农村地区金融环境覆盖面较差的问题，加强县级广大农村地区的金融服务环境；为民间资本找到了新的出路，规避了国家政策的民间资本不能向金融领域投资的限制，减少了非法放贷活动，维护了金融秩序的稳定，从某种意义上来说也是我国在改革开放和金融改革以来的一次大胆的金融创新。

2小额贷款有限公司业务特征

(1)根据国家相关规定，小额贷款公司必须只能向客户贷款，禁止吸收公众存款。这也是小额贷款公司必须遵守的红线，公司发放贷款的资本金或股本金必须是股东自有资金。也就是说小额贷款公司只贷不存。(2)小额贷款公司的贷款利率是放开的，但是这种放开也是有条件的。国家对小额贷款公司的贷款利率不做最低贷款利率的规定限制，但是国家对小额贷款公司的贷款利率的上限是有明确规定的，小额贷款公司的贷款利率在自由浮动下，其上限是不能超过法定利率也即同期贷款基准利率的4倍。(3)小额贷款公司的服务对象是特定的，这是由它的成立背景和条件决定的，小额贷款公司主要服务于“三农”；“三农”贷款国家最初的文件规定不得低于总贷款额的70%。(4)小额贷款公司的业务服务区域是受限制的，服务区域只能是所在的行政区域，禁止跨区经营贷款业务。但是，目前这个条件有所放松，在小额贷款公司的业务经营过程中，部分地区开始允许小额贷款公司在许可的范围内跨区经营。(5)小额贷款公司的股本金必须是股东的自有资金，且其开始的资本金是不能低于1500万元人民币的，截止到现在各个地区的小额贷款公司成立的资本金都有所上升，且各地区出台的文件对此规定也是不一致的。(6)小额贷款公司在开始的初期允许个人作为发起人成立公司，随着政策的日臻完善，小额贷款公司的主发起人必须是具有法人资格的企业单位。

3小额贷款有限公司发展现状

目前，我国小额贷款公司整体来说发展较为稳定，在市场优胜劣汰的规律下，涌现出了一批优秀的小额贷款公司。但是也出现了一批不合格的小额贷款公司，一部分小额贷款公司法人治理结构不完善，组织架构不合理，内部控制制度不够完善，人员素质较为一般，存在着员工素质学历较低，用人没有按照相关规定等现象，例如，某家小额贷款公司的会计和出纳为同一人，甚至出现小额贷款公司的员工身兼多职，工作的程序混乱，风险控制无从谈起。优秀的小额贷款公司股权结构较为合理，有明确的公司发展战略，内部治理结构较为完善，人力资源较为充足，职能安排较为严格，有自己严格的风险管理审批程序，并且能够严格执行。内部管理根据公司章程、内部组织结构严格执行。贷款资产质量良好，不良贷款存在性很小，资金抽逃现象不存在，并且能够对贷款进行贷款五级(即正常、关注、次级、可疑、损失)分类，进行严格的风险管理。

4关于小额贷款有限公司的发展问题及解决对策

小额贷款公司目前问题主要表现在以下几个方面，随着经济的发展和政策的日臻完善，小额贷款公司会成为“三农”经济发展的主要支柱之一。

4.1关于股权结构和股东背景随着国家政策的不断完善，小额贷款公司的主发起人必须是企业法人，这样才有资格成立小额贷款公司，当然这是在新的规定实施之后的要求。国家政策是随着改革，特别是金融改革不断完善的，公司成立审批时必须严格按照国家金融政策要求来操作，股权结构要符合要求，股东背景要真实。

4.2关于公司发展战略公司要按照国家政策规定制定完善的公司发展战略，有明确的发展方向，制定了中长期发展战略规划，明确了其探索、巩固、突破、稳定发展，并最终成长为村镇银行的发展目标。公司制定年度经营计划和具体的业绩指标计划，按照计划执行，年底考核其年度经营目标的完成率。正确的公司发展方向是一个企业成功立足、持续发展的关键所在。公司发展战略是企业机构向着长远方向、长远目标前进的保障。小额贷款公司制定正确适合的发展战略是成功立足于市场的根本保障。因此，小额贷款公司要审慎制定公司发展战略并且严格按照公司发展战略去执行。

4.3关于公司内部治理结构目前，小额贷款公司存在人员配置不合理，各部门职能难以得到有效发挥，风险管理部门在风险控制方面存在薄弱环节等问题。小额贷款公司应该依据《公司法》和其他法律、行政法规的规定，制定公司章程。根据该章程，设股东大会、董事会、监事会，三会一层以及股东会、董事会和监事会，健全议事制度，强化政策的执行力度。健全的内部治理结构是企事业单位健康发展所必需的，也是抵御风险的关键所在，能有效地化解企业在生产经营过程中所面临的各种风险，提高企事业单位经营生产效率，增强企事业单位的市场竞争力。

4.4关于公司人力资源小额贷款公司员工学历普遍偏低，甚至有的员工仅是小学水平。公司聘用员工应该专业化，加强员工素质培训，加强员工的业务水平能力。人力资源是企业不可或缺的宝贵资源，能为企业创造巨大的财富。但是，事实上现在有一部分小额贷款公司人力资源的素质并不高；这样的情况下，不仅不会给企业带来收益，反而会成为企业发展的包袱，拖累企业的发展。在激烈的市场竞争中会在无形之中给企业的发展“开倒车”，最终造成社会和经济的损失。

4.5关于公司内部管理小额贷款公司制定的各项规章制度不完善，而且执行力较差，没有按照规定去实施，是目前小额贷款公司面临的共性问题。小额贷款公司应该依据相关规定制定信贷制度、内部控制制度、风险管理制度、审计制度、财务制度、档案管理制度、人力资源制度、安全保卫制度、信息披露制度，并且切实加强实施这些制度的力度。规范的内部管理有利于企业发现问题、解决问题；同时，也是企业提前感知风险，化解风险的最优方法。加强内部管理，规范企业运作，是企业成功优先选择的路径方法。

4.6关于贷款业务风险管理小额贷款公司在风险管理方面意识比较薄弱，风险控制较差。大多数提取贷款损失准备金不足，甚至不计提。存在小额贷款公司规避税收导致的管理费用较高现象和资金抽逃现象。在当今复杂多变的经济环境中，了解并发觉企业面临的风险并提前采取有效的动态策略进行风险管理已成为各个企事业单位的首要任务。企业应将前瞻性风险管理视为明智决策的关键所在，加强小贷公司风险管理是公司能够健康长远发展的正确选择。

4.7关于公司经营能力小额贷款公司贷款方式影响了小额贷款公司的利润水平，国家现阶段鼓励信用贷款；公司资金的周转速度、平均贷款期限、贷款发放集中度影响着公司的经营能力。公司应该注重有关贷款的期限、周转速度和贷款发放的集中度。做到有的放矢，提高公司经营能力。

4.8关于公司贷款资产质量小额贷款公司存在放款额度较大并且集中度较高的现象。公司应该严格遵守相关规定，贷款做到以“小额、分散”为主。加强风险意识，提高贷款资产质量，维护股东权益。

5结语

篇5

公司个人贷款委托书

委托人： 性别：

居民身份证号码：

受委托人姓名 ： 性别：

工作单位 ： 联系电话：

住址 ：

本人工作繁忙，不能亲自办理XXX的相关手续，特委托____________作为我的合法人，全权代表我办理相关事项， 对委托人在办理上述事项过程中所签署的有关文件，我均予以认可，并承担相应的法律责任。

委托期限：自签字之日起至上述事项办完为止。

委托人：

年 月 日

公司个人贷款委托书

委托方： (以下简称甲方)

身份证号码：

方： (以下简称乙方)

甲方自愿将坐落于 区 的房屋(以下简称该房屋)委托乙方协助办理个人住房贷款并保证提供的信息真实有效。产权清晰，无争论，无纠纷，无抵押。

该房屋基本情况：房屋性质： ，所有人 ，房型 ，房龄约 年，朝向 ，楼层 层，总层数 层，结构 ，面积(建筑/使用) 平方米，配套设施 。

甲方委托乙方为该房屋办理 形式贷款。 甲方申请贷款金额为人民币 万元(大写)，贷款年限为 年。 (贷款额度与贷款年限以银行最终审批结果为准)

贷款约定：

一、双方责任

甲方责任：

1、甲方自愿委托乙方对该房屋提供协助房屋 服务。并且自愿委托乙方将该房屋到贷款银行指定的评估公司进行评估。

2、甲方须保证提供的各种材料与证明是真实、可靠、合法、有效的。如贷款银行、房管局等相关部门调查其所提供材料、证明内容不属实或其资信不够造成的贷款未果，甲方需要承担相应责任及经济损失，乙方所收取服务费不予退还。

3、甲方须按照约定按时到指定银行办理贷款手续，否则贷款延期责任由甲方承担。

4、甲方须按照约定向乙方支付委托服务费。

5、甲方需要按规定支付银行要求的其他费用，如保险费用或担保费用等。甲方贷款办理期间如遇银行政策调整，甲方应按调整后的政策执行。

6、甲方因提供虚假资料或不真实交易而引发的经济纠纷、乙方有权追求其法律责任并按情节轻重要求赔偿。

7、甲方必须严格履行本委托书及与银行签订的个人房屋抵押、借款合同。

8、甲方应协助乙方办理产权过户、银行贷款及抵押登记等相关手续，如因甲方导致上述手续办理不畅，责任由甲方负责。

9、若因甲方原因单方导致本协议不能有效、按时、继续履行，该房屋贷款办理过程所产生的一切费用及损失由甲方承担，乙方所收取委托服务费不予退还。

乙方责任：

1、甲方提供的各种材料及个人信息，乙方应妥善保管，如有丢失，乙方将承担其相应的责任。

2、乙方不得恶意使用甲方提供的各种材料及个人信息，如有，乙方将承担其相应的法律责任。

3、若因乙方原因单方导致本合同不能有效、按时、继续履行，乙方将退还所收取的委托服务费。

4、乙方应严格履行本委托书，协助甲方办理该房屋贷款事宜。

(如遇不可抗力因素或因政府政策调整等导致本委托书不能继续履行或履行不必要时本委托书则自动解除，双方互不承担违约责任。)

二、委托费相关约定

1、甲方应于 年 月 日前将该房屋的贷款委托服务费(按实际贷款额的 %为委托服务费)与房屋评估费(总房值的 %)交予乙方，并提供各种相关证明与证件。(若甲方有需要乙方为其垫资，则乙方收取甲方的垫资费用为垫资数额的 %)，甲方予签订本委托书时向乙方交纳委托服务费。

2、甲方应于 年 月 日前将该房屋的评估费(总房值的 %)交予乙方，并提供各种相关证明与证件。其余的委托服务费(实际贷款额的 %)于该房屋审批之后的三天内交予乙方。

三、约定的其他事宜或补充

经乙方核实确认并且同意后签字

乙方签字(盖章)： 经手人： 联系地址： 联系电话：

签约日期： 年 月 日

公司个人贷款委托书

委托人：

姓名：________ 性别：________民族：____ 出生年月：____________ 身份证号码：____________

受托人：

姓名：________ 性别：____民族：_____ 出生年月：____________ 身份证号码：____________

委托人拥有________品牌的车辆一部，车牌号____________，发动机号____________，车架号________现委托上述受托人________为我(们)的人，在期限：_____年____月____日至_____年____月____日内，受托人均可单独以我(们)的名义办理如下事项：

1.到银行全权办理车辆抵押贷款或按揭贷款等手续，开立账户、领取并保管卡/折，签署借款申请书、借款借据、划款委托书、贷款合同、终止综合授信合同、退还抵押物申请书等办理按揭贷款及抵押贷款所需签署的一切相关文件;收取与上述车辆有关的款项，签署银行明确收款帐户的文件;签收银行出具的各种文书。

2.到担保公司及银行办理上述车辆贷款担保的相关手续，签署担保公司及银行的《担保申请书》及《保证担保合同》等办理车辆贷款担保所需签署的相关文件。

人在其权限范围及期限内签署的一切有关合法文件及办理相关手续，我(们)均予承认。

篇6

作为一种有别于银行和地下钱庄的民间信贷模式，小额贷款公司的特点在于放款手续快、贷款方式灵活，同时它的融资成本在央行所规定的利率上下限浮动范围之内。因此小额贷款公司也一直被寄望于能够成为中小企业融资的一种新选择。

尽管目前还很难断言小额信贷公司能否充分发挥这一作用。但从上海市的统计数据来看，32家已开业的小额贷款公司累计发放贷款3000余笔，贷款总额逾18亿元，至少可以在一定程度上缓解中小企业融资难的问题。

对中小企业来说，最为关心的问题莫过于向小额贷款公司申请贷款的手续、它们所提供的贷款品种以及利率。

贷款流程加快

前不久记者对上海市的几家小额信贷公司进行了采访。浦东新区张江小额贷款股份有限公司的工作人员告诉记者，相比起银行信贷来说，小额贷款公司的贷款流程往往比较紧凑，满足条件的中小企业可以在较短的时间内获批贷款。“我们向客户提供了多种贷款申请的方式，如客户直接和我们洽谈，或是通过电话、邮件等等提出贷款申请。”这位工作人员说，客户经理随后就将进行回访，收集所需要的申请资料。“一般来说，我们的贷款审查时间为一周，在办完相关提款手续后的第二天就可以完成放款。”

位于南汇区的南汇融和小额贷款公司则增加了初步调查环节。据介绍，在客户提交贷款申请表之后，融和公司会对借款人进行资信调查，2个工作日内就可以给出“贷”或是“不贷”的初步意见。初步调查环节也节省了贷款申请人的时间。通过初步审查的客户，融和会进一步对资料进行审查，1个工作日内就可给出审查意见，接下去的2个工作日进行最终审批，并给出贷款期限与利率。

张江小额信贷的工作人员告诉记者：“小额信贷公司在贷款审批的速度上还是有一定优势的，相对于银行的贷款审批时间来说大大缩短了，可以解决中小企业急需资金的难题。”

平均贷款利率15.8％

而在贷款产品上，小额信贷公司可以提供的产品与银行信贷产品非常类似。如最主要的产品为抵押贷款、担保贷款、质押贷款。记者了解到，出于贷款风险控制的需要，小额信贷公司也同样强调贷款的抵押与担保。“在一些情况下，我们对于较为熟悉的客户，可以给出一部分信用贷款，或是信用贷款加抵押贷款的组合，但总体上说。信用贷款所占到的比例还是很小。”

而在贷款的期限和还贷的方式上，小额贷款公司就显得比较灵活。通常来说，小额贷款公司所发放的贷款不超过1年。事实上，根据目前的运作经验来看，小额贷款的平均贷款期限为4个月。对于中小企业来说，可以根据自己的实际资金需求时间来申请贷款，从而起到节省财务成本的作用。

而在还款的方式上，小额贷款公司也提供了多种方案。据介绍，除了利息需要每月按期偿还外，可以选择分期偿还本金或是一次偿还本金的方式。在贷款的金额上，由于小额贷款公司主要是以“小额”、“分散”为特点，因此对于单个贷款主体来说，最高贷款金额不得超过500万元。

按照央行的规定，小额贷款公司的利率不得高于银行同期贷款基准利率的4倍，也不得低于银行利率的0.9倍。以目前的银行同期贷款基准利率来看，6个月以下的贷款利率为4.86％，6个月一1年期短期贷款的利率为5.31％。假设为超过6个月的贷款，利率最高上限将达到21.24％，月息为1.77％。记者了解到，由于小额贷款公司主要通过利息收入获得盈利，加上公司开设运营的成本，目前上海市场上的小额贷款公司利率主要处于15％-20％的区间，平均贷款利率水平为15.8％左右。

“我们在进行贷款审核的过程中，会根据企业的运营情况，提供的担保、抵押状况等给客户不同的利率价格。”一家小额贷款公司的业务人员介绍说。如果对企业的融资来源进行比较的话，可以看到这一贷款利率水平还是显然高出银行抵押贷款、担保贷款利率较高的水平，但与一些银行的企业信用贷款利率基本相当。　一位中小企业的负责人告诉记者，如果贷款期限短的话，这一利率水平还是可以承受的，毕竟和市场上的其他民间融资途径相比，小额贷款公司的利率不算高。

可享受区域性优惠

值得一提的是，小额贷款公司在运作的过程中，是以公司所处的区来划分业务范围。“向我们公司申请贷款，必须首先满足以下的两个条件之一，一是申请贷款的企业位于行政区以内或是企业的负责人的户口位于行政区之内。”目前，在上海市小额贷款公司已经实现了区(县)全覆盖，因此企业或是企业主必须向企业所在区或是自己户口所在区的小额贷款公司进行贷款申请。

而在不同的小额贷款公司中，由于各区所实行的政策不同，贷款企业和个人还有可能从中获得一些贷款的区域性优惠政策。　如上海市徐汇区的华擎小额贷款公司是目前上海利率最优惠的小额贷款公司。原因就在于所在的徐汇区和华泾镇给出了较大力度的政策优惠。徐汇区政府对于获得小贷公司贷款的企业，会给予同期基准利率30％的财致贴息，对于高新技术企业这一财政贴息还可以适当提高。　上海市杨浦区政府对于小额贷款公司给予风险准备金补助，补助标准为50万元以下贷款项目发生额的2％(同一措款人只能享受一次)；对电子信息、现代设计、节能环保等政府扶持行业贷款如发生坏账，区财政给予20％的损账补偿(单笔不大于2D万元)；同时如由区政府认可的担保机构提供担保，可享受2％-3％的担保费补贴。这些财政补助计划都降低了小额贷款公司的实际运作成本，进而推动了小额贷款公司贷款利率向下调整。

篇7

小额贷款公司是指依据有关法律法规成立的，以自由资金经营贷款业务的企业法人。如2008年5月4日，中国银行业监督管理委员会、中国人民银行了《关于小额贷款公司试点的指导意见》(下称《指导意见》)指出：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。

一、小额贷款公司在我国的发展现状

我国自2005年底就已经在晋、陕、川、贵、内蒙古等5个省(区)开始进行民间小额贷款公司的试点工作，通过筹集社会资金，提供小额信贷服务，覆盖了一批农村需要贷款的中低收入群体和贫困户。曾参与试点小额贷款项目的经济学家茅于轼认为，小额贷款是一种扶贫方式，其贷款额度比较低，一般不超过5000元人民币。

《指导意见》颁布后，各地先后了关于小额贷款公司的《管理办法》、《实施意见》等，对小额贷款公司的设立、资本的结构、监管等方面进行具体规范。截至2009年12月31日，全国小额贷款公司总数已达1334家。小额贷款公司快速发展的原因主要有：

(一)符合三农及中小企业贷款的需求

商业银行的贷款程序一般较为复杂，并需提供抵押物，使得资金缺乏的申请人无法满足商业银行的要求。而小额贷款公司发放贷款手续简便，申请人的偿还能力并不以是否有抵押物来判断，而是依靠借款人自身的创新能力、信誉及周围人士的评价来决定。

(二)满足了丰裕的民间资本的投资需求

我国存在大量民间资本。据估算，仅浙江省的民间资本就不少于1万亿元。适逢全球金融危机，我国传统制造业出口受阻，民间资本急需寻找新的投资方向。通过设立小额贷款公司，使民间资本找到为弱势群体提供帮助的途径，又可使其走上正规运作轨道，现行规定，允许小额贷款公司的利率在基准利率4倍以下浮动，较之农村信用社贷款利率为基准利率2.3倍的上限，有较大的盈利空间。

二、对小额贷款公司的法律监管所存在的问题

《指导意见》虽对小额贷款公司的法律性质、市场准入、监管机关、业务规则等进行了规定，为小额贷款公司的建立及发展创造了较好的制度环境，但在法律监管方面仍存在一些问题。

(一)小额贷款公司的性质界定不明确

《指导意见》第1条规定：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。拥有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。

现行《公司法》未对涉及贷款业务的公司进行规定，《贷款通则》则规定贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，并持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》。《指导意见》未能认识到小额贷款公司从事业务的金融属性，并与《商业银行法》进行衔接。这一机制使得申请金融许可证的监管程序对行业准入失去应有的限制，可使地方政府绕过金融业务许可程序，以行政命令方式创办小额贷款公司，对当地金融资源的健康利用形成威胁。

(二)对小额贷款公司资金来源的严格管制

小额贷款公司是以自有资金进行经营，而从事贷款业务的银行是经营客户的存款。《指导意见》规定，小额贷款公司的资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过2个银行业金融机构的融入资金，并不得进行任何形式的非法集资。因仅能以自有资金放贷，不能吸收存款，致使许多小额贷款公司营业不久即陷入了无钱可贷的尴尬局面。

虽然这一规定能够控制小额贷款公司的经营风险，但因资金紧张，转而会提高其经营成本。如允许吸收存款，又违反我国《商业银行法》的规定。在此两难境地下，政府不得不允许小额贷款公司增资扩股。如浙江省允许符合条件的小额贷款公司提前半年按规定程序和额度增资扩股，但这项规定的实施并不能从根本上缓解小额贷款公司的资金紧张问题。

(三)对小额贷款公司的法律监管依据仍较为欠缺

《指导意见》授权各地省级政府主管部门拥有设立小额贷款公司的行政许可权。如《指导意见》第2条规定，申请设立小额贷款公司，由省级政府主管部门批准后，到当地工商行政管理部门办理注册登记手续。但依据我国《行政许可法》，对设立小额贷款公司试点审批的行政许可，目前仍无法律法规依据。依据《指导意见》的规定，省级政府仍应明确一个机关作为小额贷款公司的监管主体等事宜，均无法律依据。

(四)未能完备对小额贷款公司监管的核心规则

《指导意见》未能就小额贷款公司的市场准入及退出机制作出完备的规范。如依据我国《银行业监督管理法》第19条的规定，经营货币放贷业务仍需经银监会批准，但《指导意见》中未对此进行明确。在市场退出方面，仍存在较大风险。一是因发展较快，许多省份中每个县都存在1家小额贷款公司，试点领域分散，不利于吸收、累积和推广先进的管理经验：二是其经营的业务涉及贷款这一金融业务，但难以获得人民银行信贷征信系统的服务，无法接人信用信息数据库来了解客户的贷款、信用等级等资料，增加了信贷风险。三是其客户大多是农户、中小企业等，本身受制于自身的经济规模，抗风险能力较低。四是因小额贷款公司资金来源方式的限制，必然会存在大量的负债业务和对外担保。总之，上述因素汇集起来，一旦出现经营不善，不能偿还到期债务，如果简单将小额贷款公司作为一般公司进行解散或以破产程序处理，将会影响其债权人的利益和社会稳定。因此，其退出机制应考虑适用金融机构破产的特殊规定。

三、完善小额贷款公司法律监管制度的构建

(一)明确小额贷款公司的非银行金融企业的定位

我国将金融机构分为银行金融机构与非银行金融机构两类。前者指传统的商业银行所从事的吸收存款、发放贷款的业务：后者是指除银行以外的以货币性、信用性资产经营为业务的金融资产管理公司、财务公司

等。《指导意见》未明确小额贷款公司是否为金融性企业。据此分类标准，小额贷款公司所经营的货币放贷业务应属于传统的商业银行业务，但因其不能吸收存款，也不提供转账与结算功能，仅提供以营利为目的的信贷业务，应属非银行金融机构。

(二)明确银监会作为小额贷款公司的监管主体

目前，我国对小额贷款公司的监管仍处于探索阶段。笔者不赞同由地方政府试点办公室监管，因为地方政府试点办公室并不是行政主体，且各地对由哪些政府机构参与并不一致，监管易流于形式化。同时，由于多头管理，不仅会出现对监管职责的相互“扯皮”，也难以形成监管的专业化与精细化。

如将小额贷款公司界定为非银行金融企业，则可将其纳入我国金融监管体系，其设立、市场准入、日常业务活动及退出机制等也将由银监会进行监管。银监会可采取其他机构所不拥有的监管措施，如对被监管对象的检查、询问、查阅、复制与封存等，强化监管力度。

(三)规范小额贷款公司的经营行为以控制风险

应当从主发起人人手进行规范。在公司治理层面，防止出现一股独大造成的不利影响。从运营上，加强对资金来源的监管，切实防止非法集资。贷款业务中，加强对客户资信状况的调查，涉及经营不规范、欠缺还贷意识的小企业时，对贷款的审批和发放更应建立审慎监管的运作机制。建立健全治理结构，明确股东、董事、制度。为保护小股东能够参加公司管理和其权益，可考虑在公司中建立独立董事机制，维护非管理股东和小股东的权益。应确保独立董事与小额贷款公司及其主要股东间不存在影响其行使职责的关系。

(四)形成由银监会主导的小额贷款公司行业协会进行自律监管

行业协会作为一种政府与企业间的中介组织，可利用其自治权对本行业进行有效的自律和行业利益的维护，包括制定行业规章、日常监管，对违规行为处罚，行业争端解决等。自治权是一种全新的权力安排，其本身就是社会进化过程中分工细化的结果，可最大限度地保护行业企业的利益，以其自治性实现社会低成本运作的保障。笔者认为，针对其特殊性，可以考虑在政府的指导下，由小额贷款公司成立小额贷款行业协会，通过行业协会内部的自律、培训、信息等服务进行有效监管。

(五)将借款人通过一定的行业协会进行组织，以消除经营风险

小额贷款公司所服务的“三农”领域，因农业生产经营自身的不确定组中既有借款者，又有对借款者形成潜在压力并担保其按时还款的其他成员。结合我国农业协会等行业协会，加强小额贷款的有效利用和保障机制。发挥这些农业及有关行业协会的行业自律职能，使贷款者能参加其所从事的行业协会来延伸小额贷款的融资及扶助功能，以此确保资金安全，化解小额贷款的风险。

(六)将小额贷款公司改制为村镇银行的安排需注意的问题

小额贷款公司如不能吸收存款，其经济效用仍是有限的。据银监会颁布的《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》第4条第3项及第25条规定，小额贷款公司如要改制设立村镇银行，须确定符合条件的银行业金融机构拟作为主发起人，且其持股比例不得低于村镇银行股本总额的20％，这项规定将使小额贷款公司原股东出让自己的控股权或股权。目前许多小额贷款公司的主发起人基本都是当地的领头企业，改制为村镇银行时，主发起人就必须为银行业金融机构，使企业的控股权旁落。如何进行制度设计，实现原小额贷款公司控股企业股东自愿与政策激励协调，就成为小额贷款公司改制村镇银行制度设计中不可忽视的问题。

篇8

一、全国小额贷款公司资金使用效率分析

截止至2012年3月31日，全国小额贷款公司的实收资本总数为3871.37亿元，排名前三的省市自治区是江苏省、浙江省和；贷款余额为4447.25亿元，排名前三的省市自治区是江苏省、浙江省和。笔者运用2012年3月31日全国拥有小额贷款公司的31个省市自治区的实收资本和贷款余额数据进行相依样本分析。通过相依样本t检验，我们发现，在10%的重要性水平上，各地贷款余额的均值高于实收资本额的均值，且两者之间存在显著差异。该结果表明各地区贷款余额显著高于实收资本，说明小额贷款公司的资金使用效率很高。成对样本检验结果如下。

鉴于小额贷款公司资金使用效率较高的现象，我们在对小额贷款公司审计过程中就应该加强对贷款合同的关注，从贷款合同中发现小额贷款公司存在的问题及不合规行为。

二、小额贷款公司常见不合规表现

1．“小”贷金额不小，并且在此基础上实质以更大额贷出，表现为大额拆借现象

经济学家茅于轼指出全国小额贷款公司10万元以下的小额贷款，仅占1%。很多小额贷款公司的单笔贷出金额已达到资本金5%的上限，或一个实际贷款人委托多人为其贷款，实际贷款总额超出规定上限。“小额”是小额贷款公司区别于商业银行的显著特点，也是维系其长远发展的竞争力，如果脱离这个原则，小额贷款公司的风险会显著增加。由于小额贷款公司资金实力无法与银行相比，如果客户集中度太高，不利于小额贷款公司的长远发展。鉴于小额贷款公司的发展隐忧，小额贷款公司业务部门挖掘长远客户才是保证小额贷款公司盈利稳步增长的保证。小额贷款中，多数贷出金额要超出50万元，致力于农户和微型企业的贷款比例相对较小，而贷给大中型企业应急使用的比例过大，小额贷款背离初衷，业务范围与国家政策规定不相符合。

2．不重视风险控制，贷款手续不健全

目前，我国小额贷款公司处于初级发展阶段，公司规模不大，管理上不够规范。小额贷款的组织形式多为股东投入资本后聘请在商业银行或其他金融相关领域的退休人员进行管理。由于小额贷款公司规模和稳定性的限制，其吸收人才和留住人才的能力受到极大限制。管理层和业务层出现严重脱节，业务骨干较少。业务骨干缺失的直接后果是公司的贷款流程流于形式。例如房屋抵押贷款未到房屋所在地的房屋权属部门办理抵押登记手续、以未经审计的财务报表作为贷款证明、以学校等公益性质的房地产作为抵押贷款、由不具备担保资格的人员作为担保人等。小额贷款区别于商业银行贷款的另一显著特点是“迅速”，但相关的风险控制不可或缺，对贷款人资质和抵押资产的质量应进行必要的调查分析，并获取可信的书面材料。

3．账外利息

账外利息的审计是对小额贷款公司审计的重点，银监会将利率控制在高出银行贷款利率3倍的范围以内，控制利率意在维护金融市场的稳定。但不免有些小额贷款公司为牟取高额利润，收取超过规定利率的利息，为急于取得资金的个人或单位贷出资金。

三、审计小额贷款公司重点关注事项

小额贷款公司与一般企业不同，其业务单一，主要业务就是对企业或个人的贷款。针对其特点，审计人员在审计过程中应该重点关注以下几点：

（1）贷款是否符合相关政策规定。包括贷款金额规定，同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%；贷款利率规定，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限（现在为人民银行公布的贷款基准利率的4倍），下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍。

（2）关注贷款收回风险，以及贷款损失准备充足率是否保持在100%以上。

（3）贷款是否坚持“小额、分散”的原则。

四、需要重点执行的审计程序

目前我国小额贷款公司组织机构设计较为简单，期间费用占收入的比例较小，是轻资产类的公司。根据重要性原则，我们仅讨论对于贷款合规性的审计。

1．对于单笔金额超过规定上限的贷款的审计

审计人员应该从企业取得包括贷款人详细信息的贷款余额表（一般包括贷款人及其所处行业、贷款金额、贷款余额、贷款期限、贷款方式、贷款利率、展期情况等）。审计人员应对企业提供的电子版余额表进行多维度的分析，从而发现其端倪。

首先，在Excel中按照贷款人进行排序，查看有无相同贷款人贷出两笔或者两笔以上款项的情况，并核实是否超过实收资本的5%。

其次，对贷款日期进行排序，查看同一日期贷出并且利率相同的款项，通过翻看合同查询担保人或担保资产是否存在相互关联关系，以确定实质上是否为同一借款人。这一步需要审计人员详细查看。如多笔贷款用于同一用途，则会增加贷出款项的回收风险；贷款个人中，判断是否为某一贷款单位的亲属、职工或者关联方，可通过查看合同中贷款人的单位、住址、担保人等进行核实。

2．对贷款风险控制的审查

小额贷款公司贷款审批程序一般如图1所示。

首先，审计人员应对公司的内部控制程序通过访谈、了解贷款流程执行情况，判断其内部风险控制的好坏。其次，审计人员应查看贷款合同的手续是否健全。在查看贷款合同时，对于直观异常的文件袋要特别关注，比如文件袋过轻，可能的原因就是贷款相关的证明文件不充足。最后，对担保方式的审查。担保方式为保证的，要审查保证人是否具有担保资格；担保方式为抵押的，要查验抵押合同是否健全，抵押物为土地使用权、房屋建筑物、车辆等的是否已在相关部门进行抵押登记。法律规定应该进行抵押登记的，如果没有登记则抵押合同没有法律效力。

3．对贷款人还款能力的审查

对贷款人所在行业进行分类统计。对于小额贷款公司将贷款流向明显倾向于某一行业的的情况下，要分析贷出款项所用于行业所在风险，受国家政策和地方管理措施的调整的影响，行业风险决定贷款收回风险。可通过阅读相关行业政策新闻，同管理者进行交谈，必要时可借鉴行业专家的观点。

审计人员应该通过贷款余额表查找展期贷款，同管理层进行沟通、询问其不能按时还款的原因，推断资金安全性。对于展期贷款，除了解展期原因外，也应重点关注其贷款利息归还情况，以进一步判断其还款能力高低，如展期贷款并不能按期归还利息，还要考虑坏账准备的计提是否充足。另外，对于其它逾期未归还利息的贷款也应重点关注。对于大额贷款，应进行实地走访，在实地走访时，应对担保人资质和担保资产质量进行审查。执行同贷款人或者贷款单位员工询问的审计程序，追踪贷出资金的实际用途，并合理推断担保资产的变现能力。

4．贷款利息合规性审计

审计人员应在审计现场根据贷款余额表记载信息发出贷款询证函，询证函应该列支贷款截止日期、贷款期限、贷款利率、贷款余额、担保方式等事项。对于贷款询证函的疑问：小额贷款公司的客户在客观上处于绝对劣势的地位，因其对于资金的现实需求和未来，较之生产制造企业的客户会丧失对立性，贷款询证函的可靠性要低。因此对于合同列示贷款利率的真实性进行求证，需要执行其他替代程序，如在现金盘点时查看保险柜内有无表外利息收入账册、现金数量与现金日记账记载是否相符；在实地走访时同贷款人进行仔细询问、沟通，以判断实际利率。

总之，对小额贷款公司的审计需要根据其业务的特殊性来进行。对贷款合同的考察可以发现很多问题，审计人员应该重点关注。多维度对贷款余额表进行分析有助于审计人员有针对性的查看贷款合同，找出有问题的贷款。

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（一）小额贷款公司发展现状　小额贷款公司经过四年的快速发展，无论是公司数量还是贷款余额都增长迅速，据央行统计数据显示，小额贷款公司从2008年底的不到500家，发展到2011年12月末，全国共有小额贷款公司4282年，实收资本3319亿元，贷款余额3915亿元，全年累计新增贷款1935亿元，其中小贷公司数量最多的为390家，贷款余额最高的为江苏省，共805.16亿元。小额贷款公司以其较低的门槛、方便的手续、灵活的贷款方式，迎合了农村经济主体对资金需求时间紧、期限短、季节性强的特点，深受广大农户和中小企业的欢迎。目前大部分已开业的小额贷款公司实现了盈利，据2011年有关有数据显示：全国小贷公司的总体年化资本利润率为7.76%，其中，江苏、浙江、上海等地小贷公司的利润较高，分别达到10.7%、15.68%、11.56%。小贷公司作为一种新型融资机构，对于完善农村金融体系，聚集民间资本，优化金融资源配置，缓解“三农”和中小企业融资难起到了重要作用。

但是， 《指导意见》规定：“小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金，且规定从银行等金融机构获得的资金，不得超过资本净额的50%。”这样，小额贷款公司既不能吸收公众存款，也不能从其它金融机构融资超过自有资金的50%，融资渠道受堵，发展空间受限。而目前中小企业和农民融资需求旺盛，很多小贷公司在成立两三个月后就已经把全部注册资金贷出去了，后续资金严重不足与日益增长的贷款需求之间的矛盾凸现出来，严重制约了小额贷款公司的可持续发展。

（二）小额贷款公司融资渠道分析　具体如下：

（1）内源融资渠道分析。内源融资是指企业依靠自有财产投入来满足其发展及投资需求。目前小额贷款公司可以通过自有资金、留存收益、股东增资扩股等内源融资方式筹集资金。

一是自有资金。小额贷款公司内源融资渠道中最主要的是股东缴纳的资本金，目前股东的投资实力基本上决定了小额贷款公司的放贷规模，但是现行注册资金和大股东持股上限太低，大大影响了公司原始资本活力。

按照《指导办法》规定， “有限责任公司的注册资本不得低于500万元，股份有限公司的注册资本不得低于1000万元”。而在地方政府的 《试点实施办法》中投资门槛普遍提高，例如，辽宁省规定小额贷款公司组织形式为有限责任公司的，其注册资本不得低于人民币2000万元；组织形式为股份有限公司的，其注册资本不得低于人民币3000万元。而2011年的最新修订的《深圳市小额贷款公司试点管理暂行办法》，小额贷款公司组织形式为有限责任公司的，其注册资本不得低于人民币1亿元；组织形式为股份有限公司的，其注册资本不得低于人民币2亿元。准入门槛的提高，确保了更多有实力、有经验、风险防范能力强的出资人开办小贷公司，一定程度上缓解了小贷公司成立之初可贷资金不足的现状。但是，目前大部分省市注册资本上限卡得较死，基本上都是2亿元，只有广东、上海等少数省份在2012年提高到了5亿元。较低的注册资本上限使得民间资本出路被堵，小贷公司发展受限。

按照小额贷款公司法定股东的人数规定，有限责任公司应由50个以下股东出资设立，股份有限公司应有2～200名发起人．其中单一自然人、企业法人、其他社会组织及其关联方持有的股份，不得超过小额贷款公司注册资本总额的10％。目前大部分省份，如辽宁、河北、吉林等将单一主发起人持股比例提高到了20%，也有少数省份如广东、浙江、上海将这一比例提高到了30%。显然，10%的上限规定对大股东是一个有效的制约，但是股本太多太分散也会有较多问题，比如股东理念和经营想法不一致，协调麻烦等。更重要的是，这一规定挫伤了大股东投资的积极性，大股东一般都是资本雄厚的企业，小贷公司每年为数不多的股本回报对其没有太大吸引力，不利于优化股权资源配置，形成核心竞争力。提高大股东持股比例，对一些看好小贷公司发展前景的大股东来说，有助于他们投入更多精力和资本去经营小贷公司，激活公司资本的原始动力。

二是留存收益。在小额贷款公司“只贷不存”的发展模式下，主要收入来源就是利息收入，而各种成本费用又普遍偏高，导致公司经济效益偏低。

篇10

根据北京市金融局、市工商局、北京银监局、人民银行营业管理部制定的《北京市小额贷款实施办法》(京政办发(20093 2号)，北京市小额贷款公司，是指在北京市由自然人、企业法人或其他社会组织依法设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。北京市金融局为小额贷款公司市级主管部门，负责北京市小额贷款公司的统筹协调、审批、监督与风险处置。

在北京市设立小额贷款公司，可参考以下操作指南。

一、设立条件

小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业及组织形式依次组成，其中行政区划指区、县级行政区划的名称，行业表述应当标明“小额贷款”的字样，组织形式为有限责任公司或股份有限公司，且公司名称应当符合本市工商企业注册的有关规定。未经批准，任何公司不得标注“小额贷款”字样。

设立小额贷款公司应具备以下条件：

(一)符合《中华人民共和国公司法》的章程；

(二)单一最大股东(包括其关联方)持有的股份不得超过公司注册资本总额的30％，其他单一股东及其关联方持有的股份不得超过公司注册资本总额的20％，且不得低于公司注册资本总额的1％；

(三)有限责任公司注册资本不得低于5000万元，股份有限公司注册资本不得低于1亿元。注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳；

(四)具备符合任职资格条件的董事、监事和高级管理人员；具备相应专业知识和业务经验的工作人员；具备必要的组织机构和管理制度；具有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。

二，设立程序

(一)申请筹建

申请设立小额贷款公司，应当先申请筹建。申请人将下列筹建申请材料报送拟设小额贷款公司所在区、县主管部门：

1、筹建申请书。申请书应当载明拟设立小额贷款公司的名称、拟注册住所、注册资本、股权结构、业务范围、机构性质、组织形式、发起人或出资人基本情况及出资比例以及设立的目的；

2、可行性研究报告。包括对当地经济金融发展状况分析，组建小额贷款公司的可行性和必要性，市场前景分析，未来业务发展计划，风险处置预案等；

3、筹建工作方案。包括拟设公司筹建工作步骤和时间安排，主要管理制度的起草计划，业务拓展计划，风险控制措施，资金来源，架构，部门设置和从业人员配置，内控体系，主要董事、监事及拟聘高级管理人员，信贷部门负责人和风险控制部门负责人的基本情况，经授权的筹建组人员名单，履历、联系地址及电话，选址方案；

4、出资人关于出资设立小额贷款公司的股东协议。协议内容应包括但不限于拟设小额贷款公司的名称、住所、业务范围、注册资本金、股本结构，出资人出资额与占股份比例，出资人的权利义务等；

5、出资人关于出资设立小额贷款公司的承诺书。承诺自觉遵守公司章程、接受监管并承担风险、自觉遵守国家及本市相关规定、不吸收公众存款、不参与非法集资活动的承诺书；

6、出资人之间的关联关系情况说明及相关证明材料，以及如果存在隐瞒事项，出资人在小额贷款公司的投票权将受到限制的承诺；

7、法人股东的名称、注册地址、法定代表人、经过工商年检的营业执照复印件、经营情况、诚信状况、未偿还金融机构贷款本息情况及所在行业状况、纳税记录等事项；拟投资人股的自有资金来源真实的承诺书；董事会或股东(大)会会议关于同意出资设立小额贷款公司的决议；最近1年经审计的资产负债表、利润表和现金流量表；

8、自然人股东的姓名、身份证复印件、人股资金来源及个人收入来源合法真实的承诺书；

9、联系人及其手机、办公电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)；

10、律师对拟申报材料的合法合规性出具的法律意见书。

筹建申请材料经区、县主管部门初审，市主管部门审查后，由市主管部门做出批准或者不予批准筹建的决定，并书面通知申请人。申请人凭批准筹建文件到拟设小额贷款公司所在地的区、县主管部门领取开业申请表。申请人应自批准筹建之日起3个月内完成筹建工作。在规定期限内未完成筹建工作的，应当说明理由，经拟设小额贷款公司所在地的区县主管部门批准，报经市主管部门，可以延长1个月。在延长期内仍未完成筹建工作的，批准筹建文件自动失效。

(二)申请设立

申请人应在筹建有效期内，提交设立申请，申请人应当将填写好的开业申请表连同下列资料报送拟设小额贷款公司所在地的区县主管部门：

1、设立申请书。

2、筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况以及是否符合设立要求等；

3、经股东(大)会会议通过的公司章程；

4、股东名册，包括股东名称(企业法人要有注册地址和法人机构代码)、出资额以及股份比例；

5、主要管理制度和组织机构图；

6、拟任职董事、高级管理人员的任职资格证明材料；

7、法定验资机构出具的验资证明；

8、营业场所所有权或使用权的证明材料；

9、公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明；

10、联系人及其电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)；

11、律师对申报材料的合法合规性出具的法律意见书。

区、县主管部门和市主管部门审查申请材料之后，做出批准或者不予批准的决定，并书面通知申请人。申请人获得设立批准后，到工商行政管理部门进行注册登记，获得营业执照。

小额贷款公司有下列变更事项之一的，经区县主管部门初审报市主管部门批准后，持市主管部门批准材料到工商行政管理机关办理变更登记备案手续。变更事项包括：变更名称；变更注册资本；变更住所；变更业务范围；变更股东；变更董事及高级管理人员；变更章程；变更组织形式；合并、分立。

三、资金来源