整改方案格式范文

导语：如何才能写好一篇整改方案格式，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

为加快区行政管理体制改革，规范行政审批工作，进一步提升区行政审批服务中心工作质量、工作效率和工作水平，全力推动经济社会又好又快发展，根据包头市人民政府《关于推进行政权力公开透明运行的实施方案》（包府办发号）及区委、区政府《关于印发<强化作风建设、提高行政效能、优化发展环境实施方案>的通知》（办发号）文件要求，结合区实际，特制定本方案。

一、基本原则

（一）公开透明原则。行政许可、非行政许可审批和服务事项的名称、设定依据、办理要件、办事程序、办结时限及收费标准等内容要向社会全面公开，增强办事过程的透明度，便于社会监督。

（二）依法行政原则。严格依照法律、法规和相关政策设立行政许可、非行政许可审批和服务事项，执行规定的办事程序、办结时限和收费标准，保证各部门依法、公开、公平、公正地行使行政管理职权，维护公众的合法权益。

（三）便民高效原则。因地制宜结合网上审批、窗口审批办理行政许可、非行政许可审批和服务事项，努力减少办理要件，简化办事程序，缩短办结时限，提高办事效率和服务质量，为公众提供方便、快捷、优质的公共服务。

（四）减少审批事项原则。按照《行政许可法》的规定和行政审批制度改革的要求，彻底清理行政许可、非行政许可审批和服务事项，通过下放、取消和转变管理方式，不断减少行政许可、非行政许可审批和服务事项。已取消、下放和转变管理方式的事项，一律不得自行恢复。

（五）集中办理原则。各部门办理行政许可、非行政许可审批和服务事项职能，全部集中由部门内部审批管理机构负责，并进驻行政审批服务中心；凡进驻行政审批服务中心的部门，不得在本部门自行办理行政许可、非行政许可审批和服务事项。

二、实施范围

区属各机关、事业单位。

三、主要内容

对各部门、单位的行政许可、非行政许可审批和服务事项进行全面梳理和规范，并制定规范的办事流程，明确办结时限。行政许可事项是指行政机关及法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织根据公民、法人或者其他组织的申请，经依法审查，准予其从事特定活动的事项；非行政许可审批事项是指由行政机关及具有行政执法权的事业单位或其他组织实施的，除依据法律、法规和国务院决定等确定的行政许可事项外的审批事项，主要形式包括审批、审核、核准、核查、同意、确认、验收、验证、备案、年审（检）、登记、会审等。

四、实施步骤

根据全区强化作风建设、提升行政效能、优化发展环境工作要求，本次集中清理规范工作分为部门自查、集中审查、全面实施三个阶段。

（一）部门自查（7月28日前完成）

各有关部门认真梳理本单位行政许可、非行政许可审批和服务事项，并制定审批事项业务流程图。7月28日前将行政许可审批项目登记表、非行政许可审批项目登记表（附表2）、服务项目登记表（附表3）纸质文件一式两份及审批事项业务流程图经单位主要领导审签后，加盖公章，连同电子版报区政府法制办。

（二）集中审查（8月10日前完成）

1.区政府法制办按照国务院行政审批制度改革要求，对各部门上报的行政许可、非行政许可审批和服务事项及办理流程进行梳理和审查。

2.区政府法制办、区监察局、行政审批服务中心抽调专人组成联合检查组，深入各有关部门对上报的行政许可、非行政许可审批和服务事项进行实地检查、核实和清理。

3.将清理、审核后的行政许可、非行政许可审批和服务事项进行分类整理，并将确定保留的事项类别、名称及设立依据、办理要件、办事程序、办结时限、收费依据和标准等内容，经区政府审定后向社会公开。

（三）全面实施（8月15日前完成）

1.区政府法制办、区行政审批服务中心根据清理规范后的行政许可、非行政许可审批和服务事项，结合审批服务中心实际，提出入驻审批服务中心的部门及事项的初步意见，并报区政府研究审定。

2.经区政府研究确定入驻审批服务中心的部门，要按照要求确定入驻人员名单、人员信息及工作职责并报区行政审批服务中心。经区政府研究不需入驻审批服务中心集中办理的事项，也必须一律使用行政审批业务管理系统进行办理。

3.区行政审批服务中心根据入驻中心的部门和事项，合理安排入驻部门的办公窗口和办公时间，做好各项准备和保障工作，并加强对入驻人员的业务培训和管理，定期将各部门入驻情况及使用审批业务管理系统办理审批事项情况反馈区监察局。

4.区监察局对各部门入驻审批服务中心以及使用审批业务管理系统办理审批事项的情况进行全程监督。

五、工作要求

（一）高度重视，加强领导。集中清理行政许可、非行政许可审批和服务事项是区委、区政府提高行政审批效率、优化发展环境的重要举措。各单位、各部门要从全局和战略的高度出发，加强组织领导，按照方案要求，认真梳理并按时上报本部门的行政许可、非行政许可审批和服务事项。

篇2

一、我在职业道德规范和树立良好师德师风方面存在的问题

对照中小学教师职业道德规范、如何树立良好的师德师风和对优秀教师的要求，我认识到，教师职业道德是指教师在其职业生活中，调节和处理与他人、与社会、与集体、与职业工作关系所应遵守的基本行为规范或行为准则，以及在这基础上所表现出来的观念意识和行为品质。自我剖析我所存在的问题有：

1、在依法执教方面，尽管我能够贯彻国家教育方针，能够自觉遵守教育法律法规，没有违背党和国家方针、政策的言行，但学习和宣传教育政策不够深入，有时候还存在消极的教育言论、行动等问题。依法治教就是要求教师从严格守法的高度，在全部职业行为中始终坚持正确的方向，这是教师职业道德的首要准则，我有时候放松了或不注意这个准则。

2、在爱岗敬业方面，我基本上能够做到热爱教育、热爱学校，教书育人，注意培养学生具有良好的思想品德，传播有益学生身心健康思想。爱是教师职业的基础，爱岗敬业是教师处理与教育事业之间关系的准则，是全部教师职业道德的基础前提。但有时候我对待工作还不够尽职尽责；在备课、上课、批改作业等方面，偶尔有敷衍塞责现象。

3、在热爱学生方面，我关心爱护学生，尊重其人格；耐心教导，保护学生合法权益，促进学生全面发展。但在平等、公平对待学生，特别是要求学生方面，还不够严格。热爱学生是教师处理与学生之间关系的准则，是全部教师职业道德的精髓。爱是教育的万金油，当教育之爱成为普照的春晖，师生之间爱的能量就会在交换与互动中不断裂变，释放能量，产生一个个教育的奇迹。如何激发爱心、永保爱心，我尚待努力。

4、团结协作是教师处理与同事之间关系的准则，是优化校内育人环境的关键因素。这是教师的职业特点所决定的。在团结协作方面，我基本上能够做到谦虚谨慎、尊重同志，就是相互学习、相互帮助还不够理想；我能够维护其他教师在学生中的威信，也关心集体，积极维护学校荣誉，但对如何更好地共创文明校风，还缺乏智慧上的协作；我应当通过靠集体的力量，群体的智慧，合作创共赢。

5、在为人师表方面，我模范遵守社会公德，注意处理个人职业劳动与自身人格塑造之间关系的准则，衣着整洁得体，语言健康，举止文明礼貌，以身作则，作风正派；但身教注重不够，律己不够严格，语言规范性有优待加强，缺乏对为人师表是教育事业对教师人格提出的特殊要求的理解。

二、我就以上存在的问题的改进措施

对照《中小学教师职业道德规范》《县师德修养二十条》《县师德警戒线》《县教师应事应语、忌事忌语》对教师的师德师风和对优秀教师的要求，我拟定如下4项整改措施：

1、转变作风，积极工作。

坚持科学的态度和求实的精神，兢兢业业地做好教育工作，树立强烈的时间观念、效率观念、质量观念。严格要求，自我加压，始终保持与时俱进、开拓创新的精神状态，自重、自省、自警、自励，时时处处严格约束自己，正确对待个人得失，不计名利，不讲价钱，不图虚名，不事张扬，勤勤恳恳，兢兢业业，全心全意为教育、为人民服务。

2、加强教学业务知识学习，努力提高综合素质。

我必须加强业务知识的学习，一是从实践中学，向广大的教职工学习，学习他们先进方法和思想，二是勤于从书上学，学习自己的专业知识，学习教育教学理论，业精于勤，信服于人。三是向挫折和教训学，不断加以改进和提高，以致完善自我，丰富人生。

篇3

一、优化投资环境、实行集中收费

（一）设立集中收费窗口。为加快推进财政国库管理制度改革，本区将成立财政收付中心，建立国库集中收付制度，将区本级所有行政事业性收费项目纳入收付中心集中收费。目前暂定在区审批中心设立集中收费窗口，今后待区公共服务中心成立及使用非税收入收缴管理信息系统后，将集中收费窗口移至区公共服务中心，同时根据需要在其他地方增设若干分窗口。

（二）集中收费的范围。凡涉及本区范围内执行的所有行政事业性收费项目均实行集中收费。目前我区已执行的行政事业性收费项目149项，涉及110家执收单位。今后凡发生新增的收费项目均纳入集中收费范围。

二、实施减免收费、降低商务成本

以“体现引力、符合财力”为制定收费优惠措施的基本原则，对入驻*工业区企业的行政事业性收费及其他收费实施优惠措施。

（一）对涉及*工业区企业的132项收费项目，其中：免收证照工本类及部分事务类收费81项，占收费项目总数的61.36％；降低事务类收费14项，占收费项目总数的10.60％，降低幅度为现行收费标准的50%；保留收费37项，占收费项目总数的28.03％，主要为国家强制性收费、资源性收费、惩戒性收费等项目。收费改革率为71.96％。

（二）收费优惠措施仅对入驻*工业区的企业实行，其他地区暂不执行，其中注册型企业只享受办证类收费优惠政策。

（三）企业在交费时必须提供入驻*工业区的相关证明，才能享受各项收费优惠措施。

（四）为了避免各执收单位在落实优惠措施时因财力问题而影响正常的工作职能，为此设立补偿机制。原则上以成本补偿为主，实行区财政补一点，工业区贴一点，执收单位承受一点的办法。预算外收入较多的单位原则上自行消化，其他单位在应收费总额内视具体情况补贴。

各执收单位应在次年1月31日前将减、免的收费总额及申请报区财政局，逾期不再另行补贴。区财政局在次年2月底前实施补贴。

（五）涉及免收、降低、保留的各类收费项目，若与上级新出台改革方案或有关规定不一致时，以执行上级方案或规定为准。

三、附则

为使集中收费等便民措施及涉及*工业区企业收费优惠措施能顺利得到落实，各职能部门必须密切配合，着重做好以下工作：

（一）实施公示：将集中收费窗口的设立地点以及免除及降低收费的项目，通过《*报》、政府公务网、收费窗口进行公示，扩大社会影响，接受社会监督。

（二）价格监管：物价部门对执收单位加强检查，重点查处擅自提高收费标准、强制或变相强制收费、转移政府职能违法收费等价格违法行为，确保各项优惠措施的落实；在管理上，做好优惠措施实施的跟踪调研，当优惠措施与新的价格政策不一致时及时作调整，确保优惠措施的合法性、连续性。

（三）财政监管：财政部门监督执收单位在实施行政事业性收费过程中是否严格按照财政、物价部门批准的收费项目和标准执行。加强对执收单位的预算管理及收支监督。

篇4

日前，广东省府办公厅转发国务院办公厅关于加快推进三证合一登记制度改革意见的通知，就广东提前1个月推行一照一码改革进行整体部署，落实部门职责，明确工作任务。随后，省工商局、省质监局等八部门转发《工商总局等六部门关于贯彻落实;国务院办公厅关于加快推进三证合一登记制度改革的意见的通知》，就全省实施改革的具体操作问题予以明确。

广东省工商局负责人表示，接下来，将在国家工商总局和省委省政府的领导下，加强部门协同，在深化改革中不断解决改革中出现的新问题。建立改革推进和证照应用部门参加的工作联席会议机制，确保一照一码营业执照在与企业有关的领域和环节畅通无阻使用。

广东省三证合一登记制度改革实施方案

根据《广东省人民政府办公厅转发国务院办公厅关于加快推进三证合一登记制度改革意见的通知》(粤府办〔2019〕51号)，广东省将全面推行三证合一登记制度改革，实施一照一码登记模式。现就改革实施相关事项通告如下：

一、改革的主要内容：将企业登记时依次申请，分别由工商行政管理部门核发工商营业执照、质量技术监督部门核发组织机构代码证、税务部门核发税务登记证，改为一次申请，通过一窗受理、互联互通、信息共享，由工商行政管理部门核发一个加载法人和其他组织统一社会信用代码(以下称统一代码)的营业执照。企业的组织机构代码证和税务登记证不再发放。企业原需要使用组织机构代码证、税务登记证办理相关事务的，一律改为使用三证合一后的营业执照办理。

二、改革实施的时间和适用范围：自2019年9月1日起，全省各类企业、农民专业合作社及其分支机构(以下统称企业)全面实施三证合一、一照一码登记模式，个体工商户、外国(地区)企业常驻代表机构暂不实施此项改革。

三、改革前后的过渡衔接：从2019年9月1日起，各级工商行政管理或市场监督管理部门(以下简称登记机关)在办理企业设立登记、变更登记及换照申请时，核发加载统一代码的营业执照，并在全国企业信用信息公示系统公示。已登记企业(包括已试点一照三号登记制度改革的企业)在办理变更登记或申请换照时，应当向登记机关交回原发营业执照、组织机构代码证、税务登记证;没有领取组织机构代码证和税务登记证的，应提交未办理组织机构代码证和税务登记证的申明。企业换发一照一码营业执照后，原发营业执照、组织机构代码证和税务登记证自然失效。

2019年9月1日至2019年12月31日为改革过渡期。在过渡期内，未换发的证照可继续使用;过渡期结束后，一律使用加载统一代码的营业执照办理相关业务，未换发的证照不再有效。

企业办理相关登记所需登记申请文书规范和提交材料规范，可登录各级登记机关门户网站下载，也可在各级登记机关窗口免费领取。

企业设立和变更换证均无须交费。

特此通告。

篇5

根据财政部颁布的《行政单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第35号)，《事业单位国有资产管理暂行办法》(财政部令第36号)和州委办公室、州人民政府办公室《关于进一步加强州直行政事业单位国有资产管理的通知》(州办[*]14号)文件精神，按照建办文[*]21号文件的要求，为了加强和规范我县行政事业单位国有资产的管理，维护国有资产的安全完整，合理配置和有效利用国有资产，防止国有资产流失，保证国有资产增值和发挥应有效益，合理调节收入分配，现就我县行政事业单位国有资产管理改革制定如下方案。

二、范围和原则

基本原则为：统一监管、分类实施、规范处置、收益统筹。

（一）统一监管：对纳入首批集中统一管理的县直行政事业单位国有经营性资产，由县财政局统一监管，并由县人民政府授权委托*国有资产经营公司统一经营管理，按照公开、公平、公正的原则，进行挂牌竞价租赁；对县直行政事业单位兴办的各类经济实体，在清产核资和审计的基础上，结合部门和单位实际情况，由县财政局统一监管，按照国家有关规定，分别采取脱钩转型，面向社会租赁，承包经营等方式，报经县人民政府审批后，交县国资公司，实行市场化运作，建立有效营运机制，统一经营管理。非经营性资产由现资产占有单位与资产管理部门，签订使用管理协议，明确各自职责。

（二）分类实施：全县行政事业单位国有资产实行集中统一管理，分类实施、分步进行。

1、县直行政事业单位非经营性资产转经营性资产（利用国有资产对外投资（股权）、出租、出借、兴办的经济实体以及其它国有经营性资产、闲置资产、需处理的资产等）列入这次清理移交、集中统一管理的范围。按照先易后难、循序渐进、分类实施、稳步推进的原则，逐步将非经营性资产列入移交范围。医院和社会福利性质的机构，县政府直属驻外机构暂不列入。

2、对未列入首批统一管理的单位，其国有资产管理仍按行政事业单位国有资产管理的有关规定执行。待首批单位移交资产启动运行后，根据进展和运行情况，对这类单位占有使用的资产提出改革方案报县政府批准后实施。乡镇国有资产管理改革方案另行制订。

（三）规范处置：对县直行政事业单位国有资产产权的转移及核销，包括各类国有资产的无偿转让、出售、置换、捐赠、报损、报废等，由资产占有单位按规定程序报批后，交财政部门集中统一调剂处置，对能够通过调剂、置换解决的，原则上不重新购置；对需要处置的，由具有资质的中介评估机构进行评估后，采取拍卖、招投标、协议转让、市场竞价等方式公开处置，公开透明、阳光操作，提高资产的使用效益。

（四）收益统筹：县直行政事业单位国有资产实行统一经营管理，所获收入，属财政非税收入，按照非税收入管理规定，实行“收支两条线”管理，其分配使用管理办法，由县财政局牵头拟定方案，报县政府审批后执行。

三、实施步骤和要求

（一）宣传政策

充分利用广播、电视、报刊、网站等媒体，大力宣传行政事业单位国有资产管理改革的有关政策，宣传这项改革的意义和要求，争取各部门各单位和社会各界的理解支持，形成良好的工作氛围。

（二）资产清查移交

1、对县直行政事业单位闲置资产和已到租赁期的资产直接移交给国资公司。

2、县直行政事业单位原已签订出租、出借合同、协议的，将合同原件和有关资料等移交到县国资公司，进行移交登记、签字。由县国资公司依据法律法规制定统一的合同、协议文本，明确界定国资公司、资产占有单位和承租方的责任和义务，重新规范办理合同、协议手续。

3、对县直行政事业单位举办的经济实体，这次清产核资和审计后，由财政部门提出具体管理办法，报县人民政府批准后，按统一监管的原则执行。

4、在清产核资和合同、协议移交期间，县直行政事业单位不得使用国有资产进行抵押贷款；不得擅自举债进行基本建设项目；不得擅自变更对外投资、出租、出借等经营性国有资产合同、协议或改变国有资产用途；不得擅自转让、出售经营性国有资产；不得将主管部门的国有资产划拨到下属单位；不得借机私分国有资产；不得拒报、拒交合同、协议原件和有关资料；不得以任何理由推诿、延误、干扰、阻碍改革工作的顺利推进。

5、县直行政事业单位在今年上半年资产清查前，未经审批将其占有使用的国有房屋建筑物、土地使用权、铺面等国有资产划拨给下属单位或其它单位使用的，应在本次清理移交工作中全部收回。对单位国有资产使用权属不清的，应经县财政等部门进行产权界定；对今年上半年资产清理后，将经营性资产转为非经营性资产的原则上视同经营性资产，特殊情况需报县人民政府审批；建办文[*]21号文出台后，未经县人民政府批准擅自签订或延期的合同无效，由相关单位自行收回后交国资公司，并自行处理好遗留问题。

6、对需处置的国有资产，由单位提出申请，经县人民政府批准后，由县财政局按行政事业单位国有资产管理实施办法有关程序办理完毕后，交县国资公司按规范处置原则运作。

（三）资产营运管理

1、国资公司接收的国有资产要建立档案和电子信息管理系统，做到帐、卡、物相符，跟踪统一管理。

2、经营性国有资产和需处置的资产，按照公开、公平、公正的原则，利用电视、网站、报刊和电子交易显示屏向社会公告，公布相关信息，提供公平的竞争平台。

3、县直行政事业单位经营性国有资产和需处置的国有资产，经营所获收入，直接进入财政非税收入结算专户，实行“收支两条线”的管理。

（四）工作进度安排

资产移交单位必须密切配合，确保移交工作的顺利进行。*年12月中旬组织移交工作，2007年1月1日起，按新的管理模式运行。

（五）严肃纪律，明确职责

1、严肃纪律。县直行政事业单位国有资产管理改革是一项开创性的工作，政策性强，涉及面广，工作任务艰巨，凡有清理移交任务的单位要加强领导，组建清理移交工作专班，确保政令畅通，监察部门要加强监督检查，对干扰和阻碍改革、违法违纪造成国有资产流失的，给予单位主要负责人和直接责任人纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

篇6

关于对“万人评窗口”活动整改情况的汇报

 市委“迎创”办：

按照市委“迎创”办《“万人评窗口”活动整改通知书》精神，市人社局结合人大工作评议，特别是针对“万人评窗口”群众的反馈意见，认真制定整改方案，迅速落实整改措施，分解整改责任，坚持未评先改、边评边改、以评促改，取得了初步成效，现将有关情况汇报如下：

一、加强领导，落实责任，切实抓好整改基础工作

针对收集到的群众评议意见和建议，市人社局社保窗口全员上阵、责任上肩、任务到人，迅速启动各项整改工作。具体工作中，做到了“三个到位”。

一是领导重视到位。市委“迎创”办反馈收集到的群众意见后，局党组多次召开涉及社保业务的科室及局所属单位负责人会议，通报反馈意见，部署整改工作，明确要求各单位要端正态度，突出重点，抓住关键，切实解决存在的突出问题，扎实做好整改工作，方便群众参保。

二是责任落实到位。局党组对反馈的意见和建议进行了认真梳理，并分类提出了整改工作责任要求，指定局党组成员、副局长刘学国同志负责整改工作的落实。对现阶段人社部门自身能够解决的问题，要迅速采取有效措施，积极进行整改；对需要其他部门配合，且需较长时期进行整改才能取得成效的问题，明确了整改计划、阶段性措施和整改时限，要求有计划、有步骤地进行整改。

三是方案制定到位。在梳理问题、分解责任的基础上，结合我市社保服务窗口建设实际，制定了《市人社局社保服务窗口群众不满意问题整改方案》；按照“高度重视、重在实效”的原则，细化和分解整改任务；明确了整改重点、整改目标、整改措施和整改时限；建立了局党组班子成员整改工作包项责任制，切实做到一级抓一级，层层抓落实，确保整改工作取得实效。

二、突出重点，把握关键，全面落实整改措施

一是坚持以人为本的服务理念，着力推进网上社保业务。首先，开通互联网社保查询系统。在学习、借鉴先进省市社保网上服务平台先进经验的基础上，结合我市实际，局属相关单位与东软公司联手开发了市直社保网上查询系统，目前已挂在市人社局网站上投入使用，参保群众能通过姓名、身份证号码及本人设置的查询密码进行个人账户相关信息的查询。其次，在社保服务大厅设置触摸屏进行社保查询。利用建设国家标准化社保服务大厅的契机，结算中心在新装修的社保服务大厅安装了4台触摸屏供参保单位及群众进行社保查询。最后，积极谋划网上申报业务。此项业务上线后能实现新参保人员增加申报、转入人员增加申报、险种登记、普通裁员等业务的网上办理。

二是坚持便民利民的服务宗旨，大力推行社保集中办公和综合柜员制服务。利用建设国家标准化社保服务大厅的契机，将社保申报核定与待遇审核集中在社保大厅办公。目前已实现了一般性业务即各类日常的基础性业务，包括社会保险参保登记类、征缴核定类、社保待遇计算类、社会保险关系转移类实行“一站式”服务；将养老、医疗、就业、基金结算集中在一栋楼办公，实现了特殊性业务，包括个人账户管理类、参保人员基本信息维护类实行“一站式”服务。

三、找准差距，明确思路，积极完善社保服务

人社局社保服务窗口不断创新管理模式，践行优质服务新理念。在服务大厅电子显示屏上滚动播出相关政策调整及业务流程信息，将业务办理流程、办理条件、办理程序、服务标准、办结时限等在服务大厅上墙公示，并配备各类格式文书及便民服务指南供服务对象参照填写。在新服务大厅聘请专职服务引导员，设立便民服务窗口，开辟年老体弱者“绿色通道”，并设立政策咨询台，由中心领导值班，直接为服务对象面对面答疑解惑，为广大参保对象提供优质高效服务。虽然为方便群众做了许多工作，但是离经济发达地区的社保服务还有一定的差距，与参保群众的期盼和要求还有一定的距离，我们将找准差距，明确思路，积极完善社保服务，努力实现经办服务“能力放心、办事热心、弱势关心、沟通耐心、环境舒心”的目标要求。

 

 

篇7

结合当前工作需要，的会员“宽芹若”为你整理了这篇关于政务公开“六提六促”专项行动的整改报告范文，希望能给你的学习、工作带来参考借鉴作用。

【正文】

今年以来，为进一步贯彻落实《中华人民共和国政府信息公开条例》（以下简称《条例》），结合《安徽省政务公开办公室关于开展政务公开“六提六促”专项行动的通知》（皖政务办〔2020〕4号），淮南市审计局对照标准，以政府信息公开平台为依托，紧扣五点不断加大工作推进力度，专项行动取得一定进展，现将整改情况报告如下：

一、根据国务院办公厅《2020年政务公开工作要点》，对照“六提六促”工作要求，淮南市审计局聚焦重点政务信息，全面公开履职依据、机构简介、财政预决算、政府集中采购、行政权力运行结果、建议提案办理情况等信息，确保法定主动公开内容全部公开到位。对于拟公开的政策文件，严格依据《条例》第二十条、二十一条的要求，列明文件的文号、成文日期、时间、有效性等信息，使公开内容更加统一规范。

二、一方面，凡是涉及群众利益的重大行政决策，都以网络征集、部门征询等形式听取部门和社会公众意见。以用权公开为导向，重点聚焦权力运行的关键环节、关键岗位，保证权力运行到哪里，公开和监督就延伸到哪里。另一方面，凡是围绕2020年政府重点工作任务展开的，加大政策措施落实和重大项目推进情况公开力度，推进重要部署执行公开。主动回应群众关注的经济社会热点问题，介绍部门工作进展。2020年上半年，淮南市审计局固定资产投资审计科走进政风行风热线就新修订的《淮南市投资项目审计监督办法》的背景、内容及意义作解读，对近年来我市政府投资审计工作成效作介绍，并现场回答听众提问。

三、助力做好“六稳”工作，落实“六保”任务，围绕中央经济工作会议精神和《政府工作报告》要求，加大政策解读力度，加强舆论引导，全面阐释稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期各项政策举措及其效果，实时保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转等各项政策措施，扩大政策知晓面，提高政策宣传效果。根据政策解读“八要素”，重点体现决策背景和依据、制定意义和总体考虑、研判和起草过程、工作目标、主要任务、创新举措、保障措施和下一步工作等实质性内容，解读好部门相关政策措施、执行情况和工作成效，通过领导解读、政府行风热线、淮南日报拓宽渠道，丰富内容形式，增强传播力影响力。

篇8

一、评估范围

随机抽取全市具有行政执法职能的部门自2013年1月以来发生的120件行政执法案卷卷宗。其中许可审批类50件，行政处罚类50件，其他类20件。

二、评估原则

1、依法行政的原则。具体行政执法行为符合法律、法规、规章以及规范性文件的规定。

2、公开透明的原则。行政执法事项公开，具体行政行为的依据、程序、相关证据以及结果向社会公开，接受社会各界监督。

3、高效便民的原则。按照为民、便民、利民、惠民的要求，优化办事流程，提高办事效率，提供优质服务。

三、评估内容

1、职权依据充分。行政机关在作出具体行政执法行为时是否有法定职权，是否存在或者超越行使职权的情形。

2、认定事实清楚。行政相对人主体认定是否正确，认定事实是否清楚，证据是否充分有效，适用依据是否正确，自由裁量是否适当。

3、执法程序合法。适用一般程序或者简易程序是否正确；执法流程中受理、调查、审查、决定、期限、送达等环节是否依法合规；是否充分保障行政相对人的参与权、陈述申辩权和救济权，是否正确告知其申请行政复议和行政诉讼的权利、期限；是否亮证执法；收集证据的程序和方式是否合法；有无当场收缴，当场收缴是否使用正确；有无按照法定程序送达。

4、案卷制作规范。外观整洁，格式规范，目录、页码完整，符合行政执法卷宗立卷归档要求。

四、评估方式

采用问卷调查和案卷评查相结合的方式。行政相对人采用问卷调查方式；市监察局、市政府法制办、市行政服务中心会同有关部门进行案卷评查，同时综合考虑“三合一”网络平台运行中流程监管和相对人评价情况。

五、时间安排

本次活动由市建设“效率”活动领导小组办公室统一组织，10月下旬至11月底前组织实施。

1、10月下旬由市建设“效率”活动领导小组办公室审定，公布行政执法专项评估的120例案件。

2、11月上旬，市监察局、市政府法制办、市行政服务中心会同有关部门组织开展案例评估工作；市建设“效率”活动领导小组办公室向行政相对人发放测评问卷。

3、11月下旬，回收问卷，汇总评估意见和结果，及时反馈给各行政执法部门。

六、结果运用

篇9

关键词：内部控制；自测

1 企业实施内部控制测试至少应当遵循下列原则

（1）全面性原则，（2）重要性原则，（3）客观性原则。

2 内部控制测试目的

（1）通过测试使岗位人员规范经营管理活动和行为，防范风险，提升企业的经营效率和效果。

（2）通过测试检查内部控制手册的执行情况，使相关人员进一步了解内部控制手册，掌握内部与己业务相关的关键控制点的控制，提高内控工作的执行力。

3 内部控制测试内容

（1）公司层面控制测试

公司层面测试包括控制环境、控制活动、信息与沟通、监督及反舞弊程序五个方面，具体分为反舞弊程序与控制、经营活动分析、职业道德、高管基调、举报和违规处理、组织结构、权利和责任分配、培训、业绩考核、人力资源政策、信息与沟通、内部审计十二个主题。

公司层面测试主要通过问卷的形式进行，问卷内容包括公司层面要求内容，同时包括内控基本知识、岗位人员对内控工作的认识等，促进内控工作的全面开展。

（2）业务活动层面测试

业务活动层面测试主要是对相关重要业务流程和关键控制点进行测试。包括对业务活动层面重要业务流程设计和执行有效性进行跟单测试，对关键控制点抽取样本进行关键控制测试。

重点关注例外事项易发、高发业务领域相关流程。如：工程分包、物资采购、合同管理、供应商管理、招投标管理、工程结算、资金管理、存货管理、安全事故管理等业务领域相关流程。

4 测试工作总结和报告

测试组在完成每家单位的测试后，要对该单位的测试中发现的问题进行整理和分析，具体工作内容如下：

（1）测试组组长汇总并审核各测试人员的测试资料；（2）对测试人员发现的例外事项，要进行细致的核对，与被测试单位相关业务人员，沟通分析出现例外事项的原因；（3）测试组发现的例外事项，要形成汇总表，与被测试单位有关人员确认；（4）测试完成后出具测试报告，测试报告必须如实反映测试情况，测试组负责人对测试报告的真实性负责。各测试组测试工作完成后，测试工作组将对各组的测试情况进行汇总，出具本次测试总体报告；（5）组织方式和测试人员成立测试工作组负责具体测试工作，汇总测试发现的问题并及时向领导汇报测试进展和完成情况。

（一）测试人员前期培训。测试开始前对所有测试人员进行内控测试知识培训和测试前准备，培训主要内容包括：重点讲解内控测试的方法、步骤、程序和样本选取；测试的测试期间、样本量的确定标准、测试完成的工作成果等，使测试人员对内控测试有比较深入和统一的认识。

（二）测试方法介绍：

（1）个别访问法：个别访问法主要用于了解公司内部控制的现状，在企业层面测试及业务层面测试的了解阶段经常使用。比如需要了解企业的采购环节，在访谈前就采购环节的关键控制点，制定提纲，选定关键控制岗人员，就需要与企业采购环节涉及的关键控制点如何控制进行访谈，详细了解，采购的环节关键控制点的控制如何得到实施，依据的规章制度，形成的书面资料等。

（2）调查问卷法：调查问卷法主要用于公司层面测试。在进行问卷调查前，根据测试要求设计问卷的格式与内容，问卷的内容要通俗易懂便于答题人员回答，并依据内容与格式选取对象的范围，一般范围是要包括被测试单位的高管、中层、一般管理人员、员工，具体各个层次的比例按照测试的范围分配，在进场测试时，要提前与被测试单位沟通问卷调查的时间，一般问卷调查是集中进行，便于内容的保密。

（3）穿行测试法：穿行测试法是指在内部控制流程中任意选取一笔交易作为样本，追踪该笔交易从业务发生到交易结束，以便了解该笔交易是否按照流程得到有效执行，关键控制点是否得到有效控制。比如我们追踪合同签订业务，按照企业合同的类别、发生的频率（一般企业合同分为：销售合同、施工合同、采购合同、服务合同），随机抽取一份或者几份合同，分类别进行串行测试，追踪从选商开始，供应商的选者是否合规，是否按照要求进行了多家的比对；选者好了供应商是否与对方进行了多方参加的谈判，是否有谈判记录，谈判记录上是否有各方的签字。

（4）抽样法：抽样法分为随机抽样和其他抽样。随机抽样是指按随机原则从样本库中抽取一定数量的样本；其他抽样是指人工任意选取或按某一特定标准从样本库中抽取一定数量的样本。一般在测试中主要采用随机抽样法，按照发生的频率，一般选取的样本的比率为：年度1个、半年1个、季度2个、月度5个、周10个、每日20个、每日数次40个。

（5）实地查验法：实地查验法主要针对业务层面控制，通过索取企业财务账面的资料与实物资产进行核对。如实地盘点存货，就是索取进场前一天账面存货的数量，与盘点日实际盘点数量，进行核对，对于存在的差异进行分析，与相关人员沟通，分析形成差异的原因。

（6）比较分析法：比较分析法是指通过数据分析，识别测试关注点的方法。数据分析可以是与历史数据、行业（公司）标准数据或行业最优数据等进行比较。如：我们针对企业赊销，我们选取年度发生赊销业务较多的客户作为重点，分析该类客户往年发生赊销的情况，以及回款的情况，是否存在长期挂账的情况。

（7）专题讨论法：专题讨论法主要是集合有关专业人员就内部控制执行情况或控制问题进行分析，既可以是控制测试的手段，也是形成缺陷整改方案的途径。

参考文献：

篇10

（一）对水行政执法档案管理工作重视不够有些领导同志把执法工作的重点放在抓行政执法的过程上和抓行政执法的效果上，他们并不了解水行政执法档案管理工作的重要意义，往往忽视了水行政执法后的执法档案资料的收集、整理工作，因此对水行政执法档案管理工作投入的人力、物力、财力也就不足，从而造成水行政执法档案管理工作无法良性开展。

（二）执法人员素质有待提高根据河南省水政监察总队对河南省24个支队和154个大队的调查结果显示：水政监察大队的人员（3832人）中，中专以上学历为2017，占总人数的52.6%；大专以上学历为1497人，占总人数的39.1%；本科以上学历为318，占总人数的8.4%。从学历结构看，本科以上学历人数较少，大专以上学历的人数比例也不足50%，学历结构有待于进一步优化。有的大队虽然引进了文书档案管理专业的人员，但在案卷的整理和法律文书方面的知识还不足，需要展开专门的培训。

（三）经验交流欠缺档案利用不足要想提高水行政执法档案管理工作水平，各个水政监察大队之间就要不断地进行经验交流，只有通过经常性的经验交流才能找出本单位在水行政执法档案管理方面的差距和不足，也才能总结出本单位在水行政执法档案管理工作方面的经验。通过经验交流会促进各个水政监察大队在水行政执法档案管理工作水平的提高。另外，只有不断利用水行政执法档案，才能提高领导同志对水行政执法档案管理工作重要性的认识，从而加大对水行政执法档案管理工作的投入力度。

二、加强现代水行政执法档案管理工作的办法及措施

（一）强化责任，提高认识要加大对水行政执法档案资料管理的重视力度。各级各类水行政监察机构要把水行政执法档案资料管理和利用工作提升到重要的办事日程上来。明确各个水行政监察机构的水行政执法档案资料管理责任，经常组织检查组进行检查通报。对水行政执法档案资料管理不力、不善的要责令整改，并对整改方案进行监督和指导。

（二）严格执行水行政执法档案资料管理规定要想使水行政执法档案资料的管理更好地服务于水行政执法工作，就要严格执行档案资料管理规定。根据《关于印发水行政执法文书档案管理办法》中对水行政执法文书档案资料管理的有关规定，要对各种档案资料立卷归档进行严格的要求，认真收集、积累、整理水行政执法档案资料，然后分门别类进行归档，使所有的水行政执法资料都达到统一格式、统一标准。

（三）水行政执法档案资料整理应按章有序进行水行政执法档案资料整理与分类应按照水行政执法档案形成规律和特点，将水行政执法档案分成一定的类别和属类。保持水行政执法档案资料的有机联系，使其有系统、有条理地反映执法活动的历史面貌。划分类别和属类的标准要一致，层次要清楚，条理要明晰，不按年度分类，只按项目分类。

（四）强化水行政监察人员的业务培训水行政监察执法人员中有些人未经过专项培训，监察执法队伍中即懂专业又懂法律的人才比较缺乏，部分执法人员在执法过程中，法律知识掌握不够，业务不熟悉，造成执法水平较低。一些案例告诉我们，因对执法证据收集程序、步骤的不熟悉，造成执法过程不规范，不能把案件办成铁案。因此，必须经常开展执法人员业务培训，规范执法程序，提高水行政监察执法人员的业务素质和执法水平。

（五）应建立“案件首问负责制”和“案卷档案调用管理制度”对每一起违法案件都要明确主要经办人员，经办人员同时负责案卷、证据的整理，并负责及时将案卷移交给档案管理人员。案卷档案的调用和管理必须明确专人负责，并有专门场所保管案卷，做好调卷记录，要做到“专人、专柜、专室”。

三、结束语