银行安全检查报告范文

导语：如何才能写好一篇银行安全检查报告，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

采取各种形式，搞好宣传教育。要利用各种机会。向店员进行教育，提高店员维护和遵守规章制度的自觉性，保证安全。

做好安全防范工作，领导和店员认真落实安全责任制。切实防止治安灾害事故的发生。

堵塞漏洞。要定期或不定期的对管区公共场所易燃、易爆、危险物品和“五防”安全防范工作进行安全检查，坚持安全检查。发现不安全的问题，应及时协同有关部门加以解决。

对好的部门和个人给予表扬和奖励。对已经发生的治安灾害事故，及时总结超市各部门的预防治安灾害事故的经验。要认真查清事故的原因，判明事故性质，对制造破坏事故的犯罪分子要严厉打击，对的直接肇事者要报告上级，分清情况给予处理。

二、安全检查要点

有节、假日检查，安全检查的形式和方法有各种各样。从检查的时间上分。季节性检查和定期检查。从检验范围上分，有自我检查、联合检查、互相检查和不定期的抽查等。

有四个阶段。开展安全检查的程序。

组织检查力量，准备阶段。制定检查计划、目的要求、检查方法。

按照检查的目的要求，检查阶段。深入被检单位，以看、听、问的方法进行认真细致的检查。

对发现的隐患、漏洞和不安全因素，整改阶段。研究整改措施，及时解决。

写出检查报告，总结阶段。报告上级领导，备案存查，对检查中发现的重大问题及时解决。

三、聚众斗殴处理要点

对超市危害很大，成帮结伙聚众斗殴。一旦发现和发生这类事件，就要采取果断措施处理解决。其办法是

及早发现，抓住苗头。解决在萌芽阶段。凡是成帮结伙聚众斗殴的总是事前互相串联，纠集人马，准备工具或约定斗殴时间、地点，这些前兆只要我日常工作中注意收集、观察，把耳目搞灵，事先是可以发现的发现有聚众斗殴的迹象，就要迅速组织力量，加强防范，掌握动向，及时做好充分瓦解和疏散工作，把事件消灭在萌芽之中。

要立即报告，发生这类事件。迅速组织人员赶赴现场，及时制止。对未斗殴起来的要驱散，对正在斗殴撕打的要责令或强制他放下械具，停止武斗，发现伤者，要及时送往医院抢救治疗。

应留住双方事主，聚众斗殴事件平息后。并组织人员对参加斗殴的逐个登记，逐个进行调查核实，查清斗殴原因，进行调解，或送交公安机关处理。

四、保护盗窃现场要点

除在现场设岗，盗窃现场的保护方法。不准无关人员进入外，重点是保护好犯罪分子经过的通道、爬越的窗户、打开的箱柜、抽屉等，现场保护人员不准从犯罪分子进出通道通行。对被打开或破坏的锁头，爬越的院墙和窗户，盗取财物的箱柜、抽屉都要妥善保持原状，以免留下新的痕迹，对撒落在地上的衣物、文件、纸张和作案工具等物品，一律不准接触和移动。还要注意现场周围有无犯罪分子徘徊逗留、坐卧的地方以及车辆或其他运输工具等痕迹，如有也要加以保护。

五、超市营业区保安监控要点

维护商场区域的秩序，掌握活动于商场范围的客人动态。注意发现可疑情况，并及时报告。

重点保护珠宝柜、银行、古董柜等。

防止以购物为由进行扒窃、盗窃或诈骗财物。提高警惕。

防止使用假货币、假信用卡套购、诈骗。收银员应认真验证钞票、信用卡。

原则上“谁主管，营业柜内商品(包括展示陈列商品)由本柜营业员负责保护。谁负责”

营业员应立即上报部门主管和保安部，保安员无特殊情况不得进入营业柜内。发生案件。同时保护好现场。

六、突发事件管理要点

保安部对火灾等突发事件制定“应急处理方案”发生突发事件时员工必须无条件地听从总经理或有关领导的指挥调动。

有责任立即报告保安部。员工一旦发现可疑情况及各类违法犯罪分子的活动。

报告保安部和公安机关的同时，商场如发生偷窃、抢劫、凶杀或其他突发性事件。及时保护好现场。除紧急抢救伤员外，不得进入现场。

有关人员应积极配合，当公安、保安人员进行安全检查和处理案件时。如实提供情况。

七、停车及“士”载客管理要点

任何车辆的司机都应服从商场工作人员的管理。超市的停车场的交通、治安、收费均为保安部负责。

只提供泊车方便，超市停车场是收费公共停车场。不负责保管，凡占泊位停车的车辆(排队候客的出租车除外)均应照章交费，乱停乱放的车辆均酌情给予处理。

只有经考核结业并持有“调度证”人员才有权对大堂前客人用车进行调度。保安部派岗。

不得乱停乱放或抢客拉客。士”车辆应按指定位置排队候客。

商场工作人员有责任进行劝阻，严禁“士”司机使用商场内部电话或设施。劝阻不听者可通知保安部处理。

一经发现从严处理。调度员、门童、行李员等不得与“士”司机攀拉关系、收受贿赂、提供方便。

篇2

关于邮政金融机构落实案件风险防控措施情况开展调查的自查报告

根据x邮金管[20__]96号《关于转发__银监分局%26lt;关于对辖内银行业金融机构落实案件风险防控措施情况开展调查的通知%26gt;的通知》文件要求,我局立即组织相关人员学习,并结合邮政金融机构风险管控实际,认真按照《__银行业金融机构案件防控工作必备指引》做好自查工作，现将自查的情况汇报如下:

一、坚持按照《__省邮政金融资金安全检查处罚试行办法》和《__省邮政储汇资金票款安全连锁责任制》以及《__州邮政金融业务稽查方案》等重要文件，对邮政金融资金实施有效监控，促进邮政金融业务稳定、健康发展。

二、认真开展省、州局安排的“对银行帐户管理及大额现金交易排查”、“对工资业务进行排查”、“防范银行业金融机构内部职工挪用资金买彩票案件”、“中间业务专项检查”、“排雷行动”、“金秋行动”，以确保邮政储汇资金安全，捍卫经营成果。

三、认真落实资金票款安全局长负责制，实行储汇资金安全管理责任制，年初层层签订《__县邮政局金融资金安全责任书》。成立有专门的案件防控领导小组，明确工作职责，实行绩效考核制度和问责制度。认真执行人员排查制度，全面施行轮换岗计划。建立了举报制度，每个职工均发有举报卡。

四、严格按照省局和州局的要求的频次和内容开展储汇稽查工作，采取突击检查、专项检查与常规检查相结合，对查出的问题和资金安全隐患进行追踪整改、督促落实。

五、认真按照《关于印发%26lt;__州邮政金融内部控制评价试行办法%26gt;的通知》（x邮金管〔20__〕105号）和《__州邮政金融内控制度评价、现场处罚标准及打分表》要求，积极开展邮政金融内控评价活动。在开展内控评价的同时，对中间业务管理、网点三级权限管理、电子稽查和智能令牌管理、支票印鉴分管、出纳库存现金、银行账户、大额权限审批、特殊业务处理、重要空白凭证管理、金库“五大制度”、押运钞管理、营销排查等高风险环节开展经常性的检查，及时排除资金安全隐患，确保储汇资金安全。

六、为强化邮政金融管理，结合本局实际，先后修定了《__县邮政局储汇资金安全管理办法》、《关于对邮政储蓄大额现金支付实行分级审批制度管理的通知》、《调整20__年储汇周转金定额明确超限提款权限的通知》、《金库管理考核办法》、《__县邮政局金库管理、上下班接送安全综合考核办法》以及各项应急预案。

七、不足之处：一是部分班组、支局长以及相关管理人员未认真履行检查职责；二是稽查人员杂务较多，稽查频次和质量未达到要求，稽查深度、力度不够。三是操作风险管理制度不够完善，制度执行不力。四是安防设施不达标，网点人员配备不足。五是保险业务管理较混乱，缺乏相互监督和制约机制。

通过开展此次自查活动，认真对照《指引》和相关案件防控规定要求，努力做到进一步加强案件防控工作，建立案件防控长效机制，进一步做好案件防控基础工作，完善制度和措施并提高执行力，确保我局邮政金融业务持续、快速、健康发展。

篇3

我局根据市局《关于开展金融内控与风险防范剖析检查的通知》的文件精神，成立了检查小组，由＊＊＊局长为组长，＊＊＊副局长为副组长，成员有：安保干事、农村邮政检查员、储汇管理员、储汇稽查员和八个联网网点的班长、支局长，依据《＊＊省邮政金融资金安全检查处罚试行办法》、《＊＊省邮政储汇业务稽查方案》（修改稿）和《＊＊省邮政金融中间业务稽查方案（试行）》等相关规定，对邮政金融内控制度、相关业务规章、操作规程、会计帐务处理和管理制度执行，以及各类人员履职和安全设施等情况进行逐一剖析检查，并在剖析检查中坚持“四不放过”的原则（即风险隐患不查清不放过、原因分析不透彻不放过、全体职工不受教育不放过、整改措施不落实不放过），对发现问题逐一研究，以点带面，逐一，解决,以此堵塞漏洞，消除隐患，提高全员防范邮政金融资金风险能力，确保邮政金融资金安全完整，促进邮政金融业务的持续稳定健康发展。

一、基本情况

截止9月20日，全县邮储余额17636万元，净增余额1996万元，

完成全年计划的62.37%，点均余额2204.50万元,活期比重31.33%；保费383万元，完成全年计划的93.41%，每月工资500多万元，每月代收税40多万元，1-9月份无案件发生。

二、自查和剖析检查

1、综合管理

（1）、县局储汇资金票款安全联席会议领导重视，按期和定期召开，会议议题明确，经营思路清晰，措施要求具体。

（2）、局长按期和定期召开了储汇资金票款安全联席会议，对存在问题有整改措施和要求。

（3）、分管局长按月填报检查报告书，并按月对储汇稽查员、农村邮政检查员、安全保卫人员、储蓄会计的检查报告书均进行了审签，提出了建议意见及要求。

（4）、储汇稽查员的履职情况：

按年制定了储汇稽查计划，认真开展了储汇稽查工作，并认真填写了原始稽查记录、稽查记录1-9表,按月填报了储汇稽查报告书，检查网点有走访用户记录。

（5）、安全保卫的履职情况：

按月填写了安全保卫检查报告书，检查内容齐全，检查发现的问题敢于逗硬考核；

（6）、农村邮政检查员的履职情况：

按月填写了农村邮政检查报告书，检查内容较为全面，查账记录齐全，对代办所、投递人员的检查较落实，有走访用户记录。，

2、检查储汇会计和储汇出纳的检查：

（1）、核对7-8月份邮储、电子汇兑银邮余额、7-8月份邮储、电子汇兑资产负债表银行余额，银行对帐单余额，出纳银行日记帐余额、出纳收支日报余额，帐帐相符。

（2）、检查现金支票：转账支票。印鉴管理：现金支票，转账支票由储汇出纳保管，出纳印鉴，会计印鉴由各自管理，财务提款专用章由局办公室秘书保管；建立购买支票登记簿，作废支票及时上交会计，现金转账支票连号使用，储汇出纳账簿无挖、刮、擦、补，账页无撕毁现象，改账符合要求。

（3）、会计每月到银行领取对账单，按月对银行账单进行勾核。

（4）、会计未按频次对网点业务指导和检查。

4、金库管理检查：

（1）、现场盘点出纳库存现金账实相符。

（2）、按规定建立了金库“五大簿”，但金库、票库值守由于条件所限未落实双人二十四小时值守。

（3）、储汇出纳和综合出纳轮岗，金库内铸铁保险柜钥匙交接未在钥匙交接本上登记交接。

5、储蓄事后监督，电子汇款事后检查：

（1）、储蓄事后监督：盘点重要空白凭征管理账实相符，密码设置严密，管理完好，审核勾核不到位，报表有漏加盖审核人员名章的情况。

（2）、电子汇款事后检查：盘点重要空白凭证账实相符，对手工网点收汇、兑付及时进行了补录，审核勾核不到位，报表有漏加盖审核人员名章的情况。

6、中间业务检查：

（1）、养老金。工资由委托单位先将的资金转入县局指定的账户，出纳收到进账单后，将单位的细表交给网点，网点通过中间业务平台做代字业务处理。会计、出纳做相应账务处理，每月工资500多万元。

（2）、保险业务，各网点按天缴款，会计按天收款，凭证次日结清，截止9月15日共计保费383万元。

（3）、代收税款，建立重要空白凭证登记簿，通过现金收缴和储蓄代扣进行，按月与税务部门结清账务，每月代收和储蓄代扣税款40多万元。

7、押运钞管理：

（1）、现场检查运钞车车况较好，运钞中严格执行了规章制度未

搭载无关人员。

（2）、防爆枪、弹分管落实。

8、县局中心机房管理：

机房建立了设备管理制度、安全保密制度、系统维护管理制度、机房管理制度、监控设备管理办法等制度并上墙，严格执行了无关人员不能进入机房制度。

9、储蓄联网点的剖析检查：

（1）、大石支局：

a、银行余额113097.44元，核对银邮余额相符，支局无手工银行日记账。

b、密码管理：己按规定设置储蓄台席“三级”密码和电子汇兑密码，但执行有一定差距，现场检查储蓄普柜、综柜是普通柜员一个人掌握使用，三级密码成了二级密码，存在安全隐患。

c、大额存取款预约登记不规范，无大额存取款登记，新开卡登记簿7月—9月无记录，现场检查营业情况处理业务质量较差。

（2）、孔京支局：

a、按月按频次对支局进行了安全防范设施检查，按月召开了内控制度学习，但学习记录不全。

b、金库管理，己按规定建立了金库“五簿”，但在执行中有一定差距，经手人姓名字迹潦草，金库、票库钥匙交接登记不及时。

c、支局长履职情况，未按日及时审核缴拨款单、储蓄日报单和电子汇款日报单，缴拨款单签字潦草，对盘点现金查账节目不全，未对储蓄查帐，乡投员有时利用逢场天有坐堂收费现象。

d、大额存取款登记与大额预约登记不符，未严格按大额预约登记制度执行，营业室现金超限未放入铸铁保险柜。

e、执行储蓄“三级”密码管理较差，普通柜员和综合柜员是一个普通柜员保管使用，存在安全隐患。

（3）、吴东支局：

a、储蓄营业员执行离柜签退或正式签退制度较差。

b、金库管理，已按规定建立金库“五大簿”，但在金库、票库出入库人员登记方面不规范，经手人姓名字迹潦草，出入时间不符。

（4）、双福支局：

a、金库管理，已按规定建立了金库“五大簿”，但执行有一定

差距，现金出入库登记簿未放入金库内的铸铁保险柜，金库内的铸铁保险柜未关锁，金库内存放有包裹和分发的报刊杂志，造成有其他工作人员进入金库。

b、大额存取款登记和预约登记不符，预约登记已按规定执行，

但大额支付未登记。

（5）、清江支局：

a、支局长履职情况：支局长未按频次进行履职检查记录，对

代办所、投递员未按频次进行检查，无走访用户记录。

b、乡投员、代办员到支局报帐未将结存委托代存单带到支局

销号核对结存数。

c、营业室卫生较差。

（6）、桂花支局：

a、支局长履职较差，未能规定检查频次对代办所投递员进行检

查和业务指导，未按日审核储蓄和汇兑日报表，对业务检查频次不够。

b、金库管理：按规定建立了金库“五大薄”等，但现金出入登

记未放入铸铁保险柜。

c、乡投员、代办员到支局报账未将结存委托代存单带到支局销

号核对结存数。

（7）、新新支局：

a、现场盘点金库结存现金和营业现金账实相符。

b、储蓄、电子汇款、重要空白凭证账实相符。

c、支局长履行检查内容不全，检查频次不够。

d、按规定建立了金库“五大薄”，但执行有一定差距，金库进

出入登记未按实际进出入频次登记。

（8）、县局邮政班：

a、班长的履职情况：对储蓄日报表和电子汇兑日报表，缴拨

款单审核不很落实，对安防设施的检查和查账频次不够。

b、营业室内的铸铁保险柜未使用密码。

c、未严格执行大额取款预约登记，大额预约登记与大额支付登

记不符。

三、整改要求及处理情况：

篇4

一、工作目标

建立监管体系，进一步落实石油企业安全生产主体责任和政府安全监管责任，推动企业进一步健全并落实安全管理各项规章制度，严格执行安全生产技术操作规程和标准，及时发现企业安全生产薄弱环节和突出问题，彻底排查治理事故隐患，有效防范和坚决遏制事故的发生。

二、工作措施

（一）督促指导企业巩固和加强安全基础管理，认真落实企业的安全生产主体责任。石油企业应严格按照《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国矿山安全法》、《非煤矿矿山企业安全生产许可证实施办法》等法律法规、行政规章和各级政府、安全监管部门有关安全基础管理工作的要求，各采油企业应重点做好以下几个方面工作：

1、建立健全安全管理机构，配足配强安全管理人员，加强安全基础管理。各采油企业应依法设置专门的安全管理机构，配备安全管理人员不得少于从业人员的百分之一，选派政治觉悟高、业务能力强、懂技术、懂管理的人员通过安全资格培训，取得安全资格证、安全员证，规范有序地开展安全管理工作，落实安全责任到岗到人。重大危险作业过程必须确保有专职的安全管理人员在现场检查、监督和管理，必须确保有专业的技术作业人员持证，按照管理制度、操作规程正确作业。企业安全管理机构成员和安全管理人员要按照安全生产法律、标准开展安全检查，形成检查记录，严格隐患排查整改和复查验收审批管理制度。企业安全管理必须建立长效机制，达到制度化和规范化的要求。企业应建立完善安全管理档案，加强管理，不断提高安全生产能力和安全管理水平。

2、制定完善各项安全管理规章制度和操作规程，在建章立制和规范管理上狠下功夫。各采油企业应重点健全和完善安全检查制度、职业危害预防制度、安全教育培训制度、事故报告和处理制度、设备安全管理制度、安全生产档案管理制度、安全生产奖惩制度、应急救援演练制度、安全生产例会制度、隐患排查治理制度、安全经费提取管理和使用制度，以及主要负责人、矿长、安全管理人员、特种作业人员、各部门、各岗位安全生产责任制等安全责任制度，并严格按制度进行管理和开展安全生产工作。非煤矿山企业应结合生产作业需要和生产工艺特点制定和完善矿山开采、机械加工、电气运行、爆破、运输、安全检查等各个生产环节、工作岗位安全操作规程和安全保障措施，指导生产作业，规范操作行为，提高安全操作的可靠性。

3、建立健全安全生产责任体系和长效机制，全面落实安全生产责任制。矿山企业必须明确主要负责人、分管负责人、各职能机构、各生产岗位人员、安全管理人员、特种作业人员和其他从业人员的安全生产职责，并按“纵向到底、横向到边”的原则，层层签订安全管理责任书，把安全生产责任具体落实到企业每个部门和每个人，严格监督检查，严格考核奖惩，严格责任追究，形成完整、有序、有效的安全生产责任体系和长效管理机制。

4、认真落实安全生产各项费用，加大安全投入，加快技术改造和设备更新。建立企业提取安全费用制度，依据财政部、安监总局关于《企业安全生产费用提取和使用管理办法》和省人民政府关于《进一步加强安全生产工作的决定》，石油企业应严格按17元/吨原油提取和使用安全经费，加大安全投入，安全费用计入生产成本，主要用于安全设施及安全生产技术措施经费、安全生产宣传培训、劳动保障、重大危险源、重大事故隐患的评估、整改、监控、安全生产检查与评价支出等。坚决淘汰落后的生产设备和生产工艺，积极采用新技术、新设备和先进的生产工艺，着力打造安全型石油开采和服务企业，从源头上控制安全事故的发生。

推进企业为从业人员办理工伤保险和人身意外伤害保险制度建设，提高企业应急处置和抵御风险的能力。石油开采企业、涉油服务企业要按照本单位职工工资总额的2%计提，为职工购买工伤保险。

建立企业安全生产风险抵押金制度，依据《省安全生产条例》第二十八条的规定，财政部、安监总局、人民银行关于《印发〈企业安全生产风险抵押金管理暂行办法〉的通知》和市人民政府办公室转发《市安监局、工商银行分行关于进一步做好全市企业安全生产风险抵押金管理工作意见的通知》，结合我县实际，具体收缴标准为：

（1）石油钻井有1—2部钻机的存储金额为32万元，有3—5部钻机的存储金额为50万元，6部以上钻机的存储金额为80万元；压裂、固井公司按照每队10万元存储，其他外协作业队伍按每队5万元存储。

（2）采油厂存储200万元，长庆采油三厂作业区、长庆采油三厂新寨作业区、长庆采油六厂、长庆采油七厂，长庆采油八厂按照管理权限进行缴纳，并将缴纳证明提供县安监局备案。

安全生产风险抵押金，专户储存、专项使用，主要用于组织事故抢险救灾、事故调查、事故伤亡、经济损失偿付。

5、规范和加强隐患排查治理工作，防治并举，以防为主。石油企业应建立完善的隐患排查治理相关制度和长效机制，明确日常检查、定期排查、整改治理和分级管理的任务、范围和责任。企业主要负责人或主管安全生产的负责人要定期组织全面的、以隐患排查为主要内容的安全大检查，对查出的隐患要登记建卡管理，落实整改措施和责任人员，限期治理，严格检查验收，跟踪督促落实。一时难以治理的要列入计划，落实资金和责任，限期整改，并制订应急预案，加强监控。属于重大安全隐患的应按省、地、市有关要求上报各级政府和安全监管部门挂牌督办，有效防止事故的发生。

6、加强安全生产应急救援体系建设，各采油企业要严格按照《生产经营单位安全生产事故应急预案编制导则》，建立专（兼）职应急救援队伍或与相关应急救援队伍签订协议，配备应急救援物资器材、制定应急救援预案和开展应急演练。企业要根据本单位实际情况和安全生产特点，在总体预案的基础上，编制包括触电、火灾、爆炸、中毒等专项应急预案，并加强应急演练。

（二）充分履行综合监管职能，督促、指导各乡、镇人民政府和各负有安全监管职责的部门加强安全生产工作。各乡、镇人民政府、各监管部门应按“属地管理、分级负责”的原则，将石油企业安全生产作为重要工作进行安排部署，严格贯彻落实全县安全生产工作会议精神和县委、县政府的各项工作要求，确保责任落实，督促检查到位。各乡镇人民政府负责对辖区石油企业进行日常安全管理；公安部门负责打击偷盗、非法进入石油作业现场、破坏正常生产秩序，影响石油企业安全生产作业行为；工商行政管理部门负责石油开采、技术服务企业无执照和超范围经营查处工作；国土、林业、水利、供电及其他部门按照各自职责依法实施相应的监督管理。安监部门作为政府安全生产的综合监管部门，应充分履行综合监管职责，督促指导各乡、镇人民政府和各负有安全监管职责的部门加强安全生产工作，严格监督检查，确保政府安全监管主体责任的落实。

（三）履行新、改、扩建项目“三同时”审批手续。依据《省安全生产条例》第十四条规定，生产经营单位新建、改建、扩建工程项目的安全生产设施应当与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用。依据国家安监总局《关于陆上石油天然气建设项目安全设施设计审查与竣工验收有关事项的通知》精神，各采油厂新投入使用或新开发的油井，以及新建地面油气处理设施（一级或二级原油站场，三级或四级天然气站场）的建设项目、扩大产能的建设项目，或者地面油气处理工艺、装置进行重大改造的建设项目必须在县安监局履行“三同时”审批手续。上述之外的建设项目，建设单位在进行建设项目可行性研究论证时，应当对建设项目的安全条件以及安全设施进行综合分析，并报安全生产监督管理部门备案。各乡镇、相关部门要坚持“属地管理、分级负责”的原则，按职责分工对石油企业新建、改建、扩建项目安全设施“三同时”进行监督管理，落实安全前置审批制度，对未履行安全设施“三同时”手续的项目一律不得审批，开工建设。

工程设计审查应提交安全设施设计审查申请报告及申请表、立项和可行性研究报告批准文件、《安全预评价报告书》及评审资料、建设项目初步设计报告及安全专篇、国家和本省规定需要提交的其他材料。

工程验收应当提交验收申请报告及申请表，安全设施设计审查合格及设计修改的有关文件、资料，主要安全设施、特种设备检测检验报告，施工单位资质证明材料，施工期间生产安全事故及重大工程质量事故的有关材料，主要负责人、安全生产管理人员和特种作业人员安全培训情况，安全验收评价结论，建设项目试运行自查报告，安全机构设置或人员配备情况，安全生产责任制、安全规章制度和安全操作规程，事故应急救援预案，国家和本省规定提交的其他材料。

（四）加强安全生产许可证的监督管理，督促指导企业完善安全生产条件，依法组织办理安全生产许可证或安全生产许可证的延期、变更、换证工作。企业名称、主要负责人、生产经营范围等安全许可事项改变的，督促企业依法办理安全生产许可证变更手续。凡企业安全生产许可证到期或安全许可事项改变未申请办理延期或变更手续的，依法责令企业停止生产，限期办理换证手续，拒不申请办理的依法上报关闭取缔。严禁企业非法建设、非法生产或持过期失效证照进行生产作业。

（五）加强作业场所职业危害治理。企业应建立健全职业危害安全健康管理制度，做好职业病危害防治工作。在上岗前、岗中、离岗时和发生职业病危害事故时做好从业人员的职业健康宣传教育工作、职业病危害预防和治理工作、人员健康体检工作，建立职业健康监护档案，并将检查结果如实告知从业人员。定期对作业场所的职业病危害因素进行检测，对检测结果进行公示。采取有效的防护措施和装备，淘汰落后设备，采取新工艺、新设备，有效预防和减少职业危害。凡是未落实职业危害管理责任的企业，将依法予以严肃查处。

（六）强化企业安全生产宣传教育培训。在企业安全监管工作中，要突出企业安全文化建设，不断提高企业经营管理者及职工的安全生产意识。一要加强企业的宣传教育，大力宣传安全生产法律法规和加强安全监管的重大意义，抓好典型引路，广泛普及安全常识。各企业要在生产区域内刷写安全标语，在办公场所设置安全宣传橱窗。二要加强企业的培训管理，县安监局要与各行业主管部门密切配合，组织好对各企业负责人、安全管理人员的安全培训，严格企业负责人的资质管理；加强对企业重点部位、关键岗位的安全培训，做到重点部位、关键岗位从业人员持证上岗率达到100%；加强“三级”（企业、车间、班组）安全教育活动的开展，不断提高企业员工的安全生产意识和自我防护能力，努力做到“三不伤害”。

（七）严格监督检查，深化专项整治。要依法加强对企业的监督检查，采取企业自查、行业部门检查、安监部门督查的方法，定期不定期开展检查和督查工作，督促企业切实加大安全投入，严格企业内部安全管理，促进全县石油企业安全监管工作步入经常化、规范化的轨道。同时，要依法加强专项治理整顿，对查出的隐患要建档立卡，落实责任单位限期整改，对不具备安全生产条件的企业，要坚决予以停产停业整顿，对经停产停业整顿仍达不到要求的，要依法予以关闭或取缔，强制其退出市场。

（八）严格事故查处，强化责任追究。要依照《生产安全事故报告和调查处理条例》要求，严肃查处各类生产安全事故，严格追究有关责任人责任。同时，要按照“关口前移”的规定，对不认真履行职责、监管不力、失职渎职的领导干部和国家工作人员进行责任追究。

三、工作要求

（一）提高认识，落实责任。各乡镇、各涉油监管部门要把推进石油企业安全稳定发展作为落实企业安全生产主体责任的一项重要措施，作为安全监管的长期工作任务，落实人员具体组织负责，抓好这项工作。

篇5

现代金融随着市场经济的发展、现代化手段的运用和金融创新进程的加快，在支持服务经济成为“现代金融百货公司”并赚取巨额利润的同时。已经逐步演变成为具有高度经营风险的企业。于是，拓展业务与防控风险已经成为现代金融业经营管理不可分割的两个主要方面。农业发展银行与诸多金融业一样，在建立现代银行的过程中，金融产品迅速增加、业务效益迅猛发展、金融服务手段越来越现代。与之相伴的是经营风险，主要是贷款风险逐步增多，有的甚至呈加重的趋势。贷款风险事故和案件屡有发生，一些地方不良贷款前清后生。分析原因是多方面的。如企业信用缺失、市场变化、内部管理不善、制度执行不到位、决策偏差，等等。因此，必须遵循现代金融业经营管理的内在规律，切实注意发展业务与风险控制的均衡性，创新金融产品与创新贷款风险管理并重。

一、应用现代企业控制原理――农业发展银行实现贷款风险控制目标的理想选择

现代企业控制原理是企业管理理论创新发展的产物。它强调企业控制功能的主导地位，认为系统各要素的联结构成具有控制特征的系统框架，颠倒了原有企业管理理论中以管理为系统。将控制与组织、计划、协调等为手段的体系。在这种理论下，管理只是为实现控制要求所进行的调控活动，起辅助作用。这种原理已经为现代企业实践所证明，有效地促进了企业经营目标的实现，保障了企业生产经营的安全性。它主要有三个基本特征：

(一)控制的主导地位

控制是系统构建和运行的主体目标，是系统存在的基本特征。企业系统的控制功能是通过系统要素有机联结的程度、系统框架和系统“软件”的科学性体现出来的，系统结构有机程度高，系统框架合理，控制功能就强。

(二)管理的从属位置

管理是在控制基础下进行的、是在已经形成的系统框架下，对原有的系统控制进行调整的活动。没有控制作为基础，管理的目的、作用和活动的价值就无法体现出来，也就不存在管理了。

(三)控制与管理的不可分离性

控制与管理刚柔相济，刚是控制，柔是管理，它们之间缺一不可。控制是构建系统各要素间存在的原始关系的基本特征，是客观存在的生克现象的具体反映。管理是通过发挥职能作用。调整系统各要素之间的功能和影响，调整控制能力、控制力度、控制范围，是为系统达到运行目的服务的调控活动。控制功能增强了。管理的难度相对减小，管理调整工作也就减轻。驾驭企业的难度也会减小。反之，如果控制功能弱、管理难度则大。

现代企业控制原理在现代企业管理，甚至在社会重大问题、军事管理和重大科技工作中都发挥了重要作用。有学者对计划生育管理、疾病防治管理研究后得出显见的证明。为了控制人口的过度增长。达到人口健康有序增长的目标，就必须对婚育进行有计划的控制：为了控制瘟疫传染，达到预防和控制疫情的目标，就必须实行疾病系统控制的有效措施。这些都充分说明了控制和管理之间的关系，控制是目标，管理是围绕目标的实现开展的活动：控制是主体，管理是围绕主体进行调整的手段。由此，不难思考在农业发展银行贷款风险控制中引入控制原理的问题。

当前，农业发展银行在贷款风险管理问题上采取了诸多办法和措施，但业务越是发展，特别是随着新的业务领域的拓展，贷款风险管理更值得人们深思。对照现代企业控制原理，我们不难发现，农业发展银行贷款风险管理并没有上升到系统控制的高度。因此，现代企业控制原理的那些特征和效用无法体现，这是贷款风险问题在业务发展过程中难以逾越的主要原因和矛盾之一。在此状况下，一般意义上想实现保护贷款资产和员工人生安全，即通常所说的“两个资产安全”的目标尚难以实现。那么，如何解决这个问题?答案是显然的，必须尽快全面引入现代企业控制原理，设计农业发展银行贷款风险控制的完整系统。

其一，有利于将贷款风险控制目标过程化

通过实施贷款风险控制，将要实现的目标细化。将控制的责任和要求落实到每个部门、岗位和每个环节。颠倒贷款防范管理与控制的关系，从而产生通常所说的有好的过程就会有好的结果的效应。同时。由于贷款审查、审核、审批流程中各岗位人员职责明确，即便因不可抗因素产生贷款风险也能有效保护员工人生安全，达到尽职免责的效果，从而有利于极大限度地调动员工参与贷款风险控制的积极性，贷款有风险，人身有保障。

其二，有利于更新贷款风险管理理念

现代银行不仅仅在于现代化手段的提高和运用，更多地应该在于现代管理理论的应用和创新。按照现代企业控制原理，农业发展银行仅通过管理手段是无法实现贷款风险管理目标的。从根本上讲。如果企业系统结构上存在漏洞，通过管理的方法是无法弥补的。就像一幢大楼，硬件结构存在问题，仅靠物业管理修修补补根本不能解决问题，隐患和漏洞的存在使大楼始终处于隐患或危险之中。因此，农业发展银行贷款风险控制不应该是单纯的贷款管理，而应当是以控制为基础的体系构建。我们要积极开展贷款控制实践，按照贷款风险控制来设计农业发展银行贷款风险管理的全部构架。

二、强化贷款风险控制流程管理――农业发展银行实现贷款风险控制目标的关键所在

做好农业发展银行贷款风险控制工作是一个复杂的问题。从当前农业发展银行市县分支行的实际来看，首先必须强化贷款审查流程控制。这是问题的关键。按照现代企业控制原理，现阶段农业发展银行市县分支行贷款风险控制要达到的目标大致是：适应新时期农业发展银行贷款业务发展要求，遵循贷款政策制度，明确岗位职责，规范贷款审查，提高贷款审查质量和效率，实现有效控制贷款风险，保障信贷资金安全运行，提高贷款使用效益。其实质就是达到信贷资金“安全性、流动性和效益性”的要求。与此同时。贷款控制各环节在审查过程中要做到明确权限、严格程序、分清责任、规范操作、提高效率、确保质量，力求达到尽职免责。为此。结合现阶段农业发展银行贷款管理的实际，要全面推行现代企业控制原理的思想，必须把握以下三个大的方面：

(一)必须明确贷款风险控制应该执行的原则

按照现阶段农业发展银行贷款风险控制内在规定性要求，在结合农业发展银行市县分支行实际的基础上提出以下原则：

1，真实性原则。贷款产生的背景真实，是真实的经济贸易往来所需。各种贷款信息、依据真实可靠。

2，完整性原则。与贷款相关的各种资料、依据和信息必须完整。

3，合规性原则。发生贷款业务必须严格依据国家法律、法规规定，严格执行农业发展银行贷款规章制度。

4，风险性原则。贷款业务必须进行全面风险分析与评估，全方位揭示贷款风险隐患，落实有效风险保障措施。

5，效率性原则。办理贷款必须强调工作质量和提高工作效率，增强服务功能。

6，流程性原则。贷款办理严格按规定流程操作，各部门、岗位必须认真履行工作职责，依次审查、不得缺级或越级。

(二)必须明确贷款风险控制流程

从目前农业发展银行市县分支行的实际来看，其流程大致分为原控制和再控制两个层面。

其一，原控制层面主要在县级支行，部门。县级支行的信贷部一支行行长室：岗位：信贷部客户经理一副行长兼信贷部主管一支行行长。

其二，再控制层面主要在市分行。部门。客户部一利率审查部一信贷与风险管理部(含法律审查部门)一贷款审查委员会；岗位：客户部门审查岗位一客户部高级主管一利率审查岗位一信贷与风险管理部门审查岗位一法律审查岗位一信贷与风险管理部高级主管一贷款审查委员会副主任、主任一有权审批贷款人。

(三)必须明确各部门、岗位贷款风险控制的要素和职责

根据现阶段对农业发展银行市县分支行原控制层面和再控制层面各部门、岗位职责研究，在贷款风险控制中必须遵循前述“六项”原则的基础上，各自掌握的要素和应履行的职责如下：

1，原控制层面，即县级支行，必须对贷款的真实性、完整性和风险性负主要责任。

首先，信贷部客户经理控制。它是所有贷款的起点，必须把真实性、合规性和完整性作为控制的主体。对贷款企业申报贷款必须严格审查各种原始依据，判断贷款的真实程度；必须按制度、法规对贷款进行全面论证。判断贷款的合规程度；必须索要、整理与贷款相关的全部信息资料，判断贷款信息资料的完整性。在此基础上。对贷款进行全面论证，做好贷前调查的各项工作。按要求撰写调查报告。阐明调查意见和结论，完成相关基础资料并转下个流程。

其次，副行长兼信贷主管控制。在收到客户经理提交的贷款相关信息资料后，必须重点在真实性、合规性和风险性上进行全面复核，发现缺漏、疑点，及时进行核实。对贷款企业提供的营业执照、财务报表和公司章程等重要信息依据，应组织到有关专业评估或国家权威部门进行查询核实：对客户经理提出的调查意见和结论进行重复论证；对贷前调查有关事项进行核实或操作。要结合岗位应知信息，论证贷款风险度。审查无异后，按规定转交下个流程。

再次，县级支行行长控制。县级支行行长是县级支行贷款风险控制的第一责任人，也是贷款业务风险控制的首要执行者。必须重点审核贷款的真实性、完整性、合规性和风险性。要站在全局的角度，全面审视贷款业务是否真实可行、是否存在风险隐患等；要综合考虑申请人的信用、信誉状况，生产经营能力和贷款偿还能力，就本笔贷款申请的可行性进行审查，确定能否贷款，贷款额度是否合理，贷款方式是否可靠等；要坚持稳健经营的思维，切忌盲目追求贷款量的增长的观念。真正体现“贷款放到哪里风险就控制到哪里，风险控制到哪里贷款就放到哪里”的效果。

2，再控制层面，即市分行各有关部门、岗位。必须对贷款的完整性、合规性、风险性、效率性和流程性负主要责任。

首先，客户部门及其相关岗位控制。审查岗在收到贷款申报材料后，要重点做好格式规范性审查、材料完整性审查、信息充分性审查、内容一致性审查、信息资料合规性审查、与CM2006系统核对审查、利率执行准确性审查、风险提示。客户部高级主管要结合掌握的市场信息、行业信息和企业信息，对能否贷款、贷款额度等做出准确判断；对贷款申请是否符合法律、法规和贷款有关规章制度进行判断；要结合岗位性质特征，从贷款结构优化调整、经济市场现实、贷款安全效益等对贷款投放做出综合判断。客户部对贷款全面审查后要联系计划部门利率审查确认，并将完整手续资料、调查报告、申报材料转下个流程。

其次，信贷与风险管理部门及相关岗位控制。审查岗在收到贷款申报的材料后，要重点做好格式规范性复查、材料完整性复查、信息充分性复查、内容一致性复查、信息资料合规性复查、与CM2006系统再核查、利率执行准确性复查、风险再揭示。法律审查岗位收到资料后，要结合CM2006系统对信贷项目的风险预警情况进行风险提示，重点审查贷款风险防范措施是否合理、可行。保证人主体资格及偿债能力，抵押物、质押物是否合法、足额、有效。信贷与风险管理部高级主管要对贷款合规性、风险性和效率性进行控制。必须对前述各流程环节的审查进行核实：必须坚持风险防范的政策制度规定审核把好贷款风险保障关口：必须全面审视贷款潜在的可能风险点，向流程前后环节做好反馈工作；必须对贷款工作效率、质量进行有效的监督。

再其次，贷款审查委员会及其副主任、主任控制。贷款审查委员会作为贷款审议的集体决策组织，必须严格执行农业发展银行规定的程序和要求，合理地组织和运作。要严格执行贷款风险控制“六项”原则。贷款审查委员的每个成员必须是相关专业的专家，必须对贷款决策进行独立思考、判断，履行职责，承担责任。只有每个贷款审查委员都能够发表独到见解，而不是人云亦云，才能发挥集体决策的真正效应，才能把好贷款风险控制关口。贷款审查委员会副主任和主任收到申报及审查材料后，对前述流程各环节审查内容和意见进行复查，总体把握调查、审查意见是否完整、是否合理。要重点结合所了解的市场信息、行业信息和企业信息，对贷款的真实性和合理性进行全面判断；要审查贷款是否符合法律、法规和我行的有关规章制度：要根据借款人前期贷款情况和生产经营情况，结合本笔贷款的金额、期限和方式等，判断贷款风险程度，提出防范贷款风险的措施和要求。

最后，有权审批人控制。必须严格执行“六性”原则，对贷款进行全面分析评价，特别对揭示的贷款风险要胸中有数。要严格执行有权审批人有权否决贷款审查委员会通过的信贷项目或提出复议意见，无权变更贷款审查委员会否决或复议的贷款项目的规定。要统揽全局，对贷与不贷、贷多贷少做出符合逻辑的、科学合理的判断和终决。要全面履行岗位职责，发挥其在贷款风险控制中的关键作用。

三、强化贷款风险控制细节管理――农业发展银行实现贷款风险控制目标的有效保障

贷款风险细节管理是现代企业控制原理在农业发展银行贷款风险控制应用中的组成部分。它体现了控制原理中控制与管理刚柔相济的关系。只有在全面控制的基础上实行细节管理，才能确保农业发展银行贷款风险控制的效应，达到贷款风险控制的目标。为此，在贷款风险控制流程外必须高度关注相关的细节管理。就目前而言，主要包括以下几个方面：

(一)激励约束问题：建立健全信贷资产保全责任考核机制

一是围绕信贷资产保全梳理完善各项信贷管理制度，特别要严格执行贷款“三查”制度，将应该检查的内容、要求到边、到底、到时、到实。二是建立责任评议追究和尽职免责制度。与流程中各环节责任部门、责任人薪

酬、奖金等收入考评挂钩，严格赏罚分明，充分调动员工拓展业务和防范风险的积极性和主动性。各流程环节在审查过程中发现的问题应作为对上一流程环节日常考核的依据。三是对流程外实施的资产安全检查、条线检查和信贷主管考核等各项检查，也要重点围绕前述“六性”原则。检查过程中发现的问题作为对相关部门、人员的考核依据。由于履职不到位导致贷款发生损失的，按农业发展银行违反业务规章制度行为有关规定进行处罚。

(二)抵押担保问题：建立抵押担保贷款的实效合规考查机制

对抵押物的评估必须坚持实效合规原则，在实际落实抵押物值时，要坚持稳健经营思维。不能以高估换取贷款的增量，贷款额度应严格控制在规定比例范围之内。对所有《抵押担保借款合同》必须到既规定部门进行登记并公示。在审查抵押物的存续和保值时，必须执行《担保法》规定，要审查抵押物的存续状态，是否有损毁或转让的事实，更要审查抵押权人对抵押物在发生毁损转移灭失情况下，债权人监督权力的行使问题，切实防止抵押权人明知抵押物处于损失状态。而采取不作为的态度。对担保企业的选择，在执行有关信贷政策制度的前提下，要坚持买事求是的态度。务实做好对担保企业的综合评估，绝不高估，坚决抵制违规虚假情形的产生。

(三)风险预警问题：建立贷款风险预防分析监督机制

一是建立客户评价制度。重点客户评价半年一次；一般客户一年一次：新准入客户，在贷款申报前根据经营状况和财务状况。评定信用等级。确定授信额度，做出客户评价报告。同时，要定期对贷款企业经营管理及其相关产品、市场等进行调研，对相关产业政策制度进行研究。二是建立贷款企业经营分析制度。县级支行、市分行应定期召开分析例会，对贷款企业经营情况、财务状况、产品市场情况、信贷资金使用情况、贷款风险及防范措施等进行评价判断。对重点客户要进行全过程监测，对企业法人代表及股东品行、贷款与企业自有资金比例、企业货款归行率、企业日均存款余额、企业销售与纳税额等要素进行及时监测分析。三是要大力提倡引进科学风险预测技术。在CM2006系统基础上，全面收集、筛选业务和管理数据，对贷款风险进行客观度量；逐步建成客户关系管理系统、客户评价系统、贷款定价系统以及信贷风险监测预警系统等信贷决策辅助工具。

(四)风险处置问题：建立健全贷款风险应急处置制度

篇6

 

让我们一起来思考一个问题: 企业数据所面临的最大安全威胁是什么?如果你的回答是黑客攻击或者说是IT人员的违规行为的话，那并不完全正确。的确，黑客的恶意攻击总能引起人们的高度重视，IT人员的恶意违规行为更是不能容忍，但事实上，最有可能泄露企业数据的却往往是那些没有丝毫恶意的员工，换句话说，内部员工使用网络文件共享或者乱用笔记本电脑造成数据泄露的可能性最大。

 

据Ponemon Institute最新的调查报告显示，内部员工的粗心大意是到目前为止企业数据安全的最大威胁，由此造成的数据安全事故高达78%。在这份报告中还指出，在企业不断尝试和应用最新企业内部数据保护技术的同时，却没有充分意识到企业内部员工的笔记本电脑以及其他移动存储设备所存在的安全隐患。

 

存储网络工业协会(SNIA)曾过企业存储安全性自我评估方法，用来测试企业对数据的保护程度。结果显示，目前大多数企业受到数据泄露问题的困扰。ITRC(Identity Theft Resource Center)的资料也显示，在美国，2008年出现的数据泄露事件比上一年增长了47%。“况且这些还只是有记载的数字，我的电子邮箱里就经常收到一些促销信息，显然我的个人信息通过某种渠道被泄露了。” ITRC的创始人、身份认证管理专家Craig Muller说。

 

事实上，现在人们应该充分意识到问题的严重性了。Ponemon Institute在2008年进行的另一项调查显示，在1795名受访者中有超过一半以上的人表示其在过去24个月中被告知数据泄露的次数大于两次，而8%的人则表示收到过四次以上这样的通知。但是，到目前为止，企业还不知道该如何保护自己。在Ponemon Institute的这份调查中显示，在577名安全专家中仅有16%的人认为当前的安全措施足以保护企业的数据安全了。

 

目前，解决问题惟一的方法就是借鉴其他企业的前车之鉴，以避免自己出现类似的问题。下面介绍五种常见的数据泄露问题，每种情况我们都给出了规避安全风险的建议。

 

内部窃取

 

2007年11月，Certegy Check Services(Fidelity National Information Services的一家子公司)的高级数据库管理员利用特许的数据存取权限偷走了超过850万客户的数据资料。随后，他将数据卖给了一家中间商，价格是50万美元，之后这家中间商又将数据卖给了其他商家。事情败露后，这名员工被判入狱四年并负责赔偿320万美元的经济损失。Certegy Check Services官方宣称事情很快就得到了解决，客户的个人信息并没有被泄露，不过，其客户还是收到了其他厂商发来的促销信息，而这些厂商恰恰购买了被窃数据。

 

还有一个案例，一位在DuPont工作的技术专家在离开公司之前拷贝了价值4亿美元的商业机密，然后跳槽到了一家与DuPont竞争的亚洲公司。根据法院的记录，他利用特许存取权限下载了大约2.2万份摘要以及1.67万份PDF文件，这些文件记录了DuPont的主要产品线，其中还包括一些开发中的新技术。他在下载数据之前与DuPont的竞争对手讨价还价了两个月之久，并最终达成了“协议”。依据这些犯罪记录，法院宣判其服刑18个月。

 

代价：在DuPont的案例中，虽然最终美国政府为其损失补偿了18万美元，但其被泄露的商业机密估计价值超过4亿美元。而且，没有任何证据可以证明，DuPont泄露的数据已经被竞争对手，也就是上述那位技术专家的“同谋”得到，这就使得DuPont无法通过更有效的法律途径解决问题。

 

据Semple的研究显示，客户信息失窃比知识产权失窃带来的损失更大。在2008年，Certegy Check Services公司为客户信息丢失所付出的代价是每人每次2万美元。

 

分析：ITRC的报告中显示，在2008年发生且被记录下来的泄露事件中有16%是由内部窃取所造成的，是2007年的两倍。原因是，现在很多企业在“猎头”的同时，还伴随着商业犯罪—根据卡内基梅隆大学计算机应急响应小组(CERT)的研究，1996年到2007年企业内部犯罪有一半是窃取商业机密。

 

CERT指出，内部人员窃取商业机密有两大诱因：一是能够获得金钱;二是能够获得商业优势。虽然后者多是从员工准备跳槽开始的，但这类情况大都是在员工离开以后才被发现，因为其留下了秘密访问数据的记录。可见，内部威胁是数据安全管理的难题之一，尤其是对那些有特许权限的员工的管理更是如此。

 

建议：首先，建议企业做好对数据库非正常访问的监督，为不同用户的当前可用访问权设定限制，这样系统就可以很容易地检测出负责特定工作的员工是否访问了超出工作范围的数据。比如，Dupont公司就是因为检测到该技术专家异常访问了电子数据图书馆才发现了其非法行为的。此外，一旦检测到了数据泄露，最重要的就是快速行动以减小信息扩散的可能性，并提交法律机关迅速展开取证调查。

 

其次，企业应当使用个人访问控制工具，保证系统记录下每一个曾经访问过重要信息的人。此外，保存客户和员工信息的数据库更应当对访问加以严格限制。事实上，就日常工作而言，能有多少人在没有许可的情况下有查阅身份证件号码和社会保险号码的需要呢!因此，个人信息应该与商业机密有着相同的保密级别。

 

再次，建议使用防数据丢失工具以防止个人数据在通过电子邮件、打印或者复制到笔记本电脑及其他外部存储设备时发生泄露。这类工具会在有人尝试拷贝个人身份数据时向管理员发出警告，并做记录。但是目前，很多企业都没有应用类似的审查记录工具。

 

此外，加强内部控制和审计也非常重要。举个例子，企业可以通过设立网络审查或记录数据库活动等方式来进行监督。保存详细记录可能并不够，企业还需要通过审计方式来检查是否有人更改或者非法访问了记录。当然，单独依靠技术手段是不行的，企业还需要确保你所信任的数据使用者是真正值得信任的。

 

设备失窃

 

2006年5月，由于美国退伍军人事务部的一名工作人员丢失了自己的笔记本电脑，致使2650万退伍军人的个人资料丢失。万幸的是，最后小偷被捕，并没有酿成更严重的后果。虽然事后FBI(美国联邦调查局)宣称数据没有被泄露，但这个事件的发生还是给退伍军人事务部带来了巨大的影响。无独有偶，2007年1月，退伍军人事务部在阿拉巴马医务中心同样发生了笔记本电脑被盗事件，致使53.5万退伍军人和超过130万内科医生的个人数据被泄露。

 

代价：在事件发生后的一个多月的时间里，退伍军人事务部为了支撑回答人们关于数据被窃问题的电话应答中心，每天就要花费20万美元，此外，他们还要支付100万美元用来打印和邮寄通知信。

 

退伍军人事务部因此还遭到了联名起诉，起诉中包括要求其对每个人造成的损失赔偿1000美元。在2007年第二次数据泄露事件之后，退伍军人事务部为现役和已经退伍的军人总共赔偿了2000多万美元，才结束了这场联名诉讼。为此，美国政府还为其拨款2500万美元用来补偿损失。

 

分析：设备失窃成为了数据泄露的最主要原因—在2008年，大约占到了20%。据芝加哥法律事务所Seyfarth Shaw的合伙人Bart Lazar介绍，在他所处理的数据泄露案件中，由于笔记本电脑丢失而造成的数据泄露占绝大部分。

 

建议：首先要对存储在笔记本电脑上的个人身份信息加以限定。比如说，不要将客户和员工的名字与其身份证件号码、社会保险号码、信用卡号码等身份信息放在一起保存。可以将这些数字“截断”存储，或者考虑建立个人特殊信息，比如说将每个人的姓氏与社会保险号码的后四位连在一起保存。

 

其次，对笔记本电脑上存储的个人信息进行加密，尽管这会产生一些潜在成本(大约每台笔记本电脑50到100美元)，同时还会损失一些性能，但这是必须的。美国存储网络工业协会负责存储安全的副主席Blair Semple曾表示，对数据进行加密，需要企业和员工都形成这种强烈的意识才行，在很多情况下，对数据进行加密并不困难，但人们却没有这么做，不难看出，管理层面上的问题才是最大的。

 

最后，建议在数据载体上设置保护性更强的口令密码。

 

外部入侵

 

2007年1月，零售商TJX Companies 发现其客户交易系统被黑客入侵，令人不解的是，此入侵从2003年就已经开始了，一直延续到2006年12月，黑客从中获取了9400万客户的账户信息，而数据被盗事件在4年后才因一次伪造信用卡事件被发现。2008年夏天，11人因与此事相关而被起诉，这是美国法律部门有史以来受理的最大规模的黑客盗窃案件。

 

代价：据估计，TJX在此次数据泄露事件中的损失大约在2.56亿美元，包括恢复计算机系统、法律诉讼费、调查研究以及其他支持费用，损失中还包括对VISA和MasterCard的赔偿。此外，美国联邦商务委员会还要求TJX必须每隔一年委托独立的第三方机构进行安全检查，并持续20年。

 

甚至有人预测，TJX因此受到的损失会达到10亿美元以上，因为还要将法律和解费用以及因此失去很多客户的代价计算在内。据Ponemon在2008年4月进行的一项研究表明，通常发生数据泄露事故的企业将会失去31%的客户基础和收入来源。在Ponemon最近的年度数据泄露损失统计报告中显示，每泄露一份客户信息，公司就将损失202美元，而在1997年，这个数字是197美元，其中因数据泄露失去的商业机会所带来的损失是损失增长中最重要的部分。

 

分析：据Ponemon的研究，黑客入侵造成的数据泄露在安全威胁中名列第五。据ITRC的调查，在2008年有记载的数据泄露事件中有14%是由黑客攻击所造成的。但这并不意味着企业对此就应该束手无策，甚至放任不管。

 

在TJX的案例中，黑客是利用War-Driving渗透到系统内并入侵企业网络的。而这主要是因为TJX使用的网络编码低于标准规格，且在网络上的计算机并没有安装防火墙，传输数据也没有进行加密，这才使得黑客可以在网络上安装软件并访问系统上的客户信息，甚至还可以拦截在价格检查设备、收银机和商场计算机之间传输的数据流。

 

建议：如果对数据库的访问非常容易的话，那么建议企业使用高级别的数据安全措施和数据编码。

 

员工大意

 

Pfizer公司的一名员工一直是通过网络和笔记本电脑进行远程办公的，没想到，他的妻子在其工作用的笔记本电脑上安装了未经授权的文件共享软件，致使外部人员通过这个软件获得了1.7万名Pfizer公司现任员工和前任员工的个人信息，其中包括姓名、社保账号、地址和奖金信息等。统计显示，大约有1.57万人通过P2P软件下载了这些数据，另外有1250人转发了这些数据。

 

代价：为了将数据泄露事件的危害降至最低，并避免类似事件的发生，Pfizer与一家信用报告商签署了一项“支持与保护”合同，合同包括对与泄露数据相关的信息进行为期一年的信用监控服务，以及一份因数据泄露对个人损失进行赔偿的保险单。

 

分析：据Ponemon的最新研究表明，粗心的员工(虽然不是故意的)是数据安全的最大威胁。有数据显示，88%的数据泄露与员工的大意有关。如果企业的员工能够具有更高的安全意识，数据泄露的数量将会大幅下降。在Pfizer的案例中，就是因为员工的妻子在其笔记本电脑上安装了文件共享软件，这才使得其他人能够通过P2P软件获得笔记本电脑上的数据，包括Pfizer公司的内部数据信息。

 

大意的员工再加上文件共享软件，这绝对是个危险的组合。Dartmouth College在2007年的研究表明，虽然大部分企业不允许在企业网络上安装P2P软件，但是很多员工却在远程计算机和家用PC上安装了这种软件。研究发现，有三十家美国银行的员工在使用P2P软件分享音乐和其他文件，并在不经意间向潜在的网络犯罪分子泄露了银行账户数据。一旦业务数据发生泄露，将会通过P2P软件扩散到全世界的很多计算机上。

 

建议：企业的IT部门应该全面禁止员工使用P2P软件，或者制定规章限制P2P的使用，并安装工具来强化这一规章。并且，应该对员工的计算机系统进行审核，阻止员工进行软件下载。比如，可以将员工的管理员资格取消，这样他们就不能安装任何程序了。同时，最重要的就是教育和培训，因为这样能够让员工了解P2P的危险性。

 

合作伙伴泄露

 

2008年11月，亚利桑那州经济安全部给大约4万名儿童的家长发出了通知——这些孩子的个人信息可能已经因为商将几个磁盘丢失而被泄露。磁盘虽然有密码保护，但却没有进行加密。

 

代价：统计数据显示，对企业来说，合作伙伴将数据泄露的损失往往比企业内部泄露的损失更大。据Ponemon的调查统计，合作伙伴泄露一份数据记录企业要损失231美元，而企业内部泄露一份数据记录造成的损失约为171美元。

 

分析：Ponemon的年度损失报告表明，外包、转包、咨询和商业合作伙伴造成的数据泄露在不断增长，去年大约占到所有数据泄露事件的44%，比2007年增长了40%。ITRC的研究也指出，2008年10%的数据泄露与商有关。

 

建议：企业需要签订更高服务级别的详细合同，确保商遵守协议，一旦其违反了合同就能够对其进行处罚。此外，在使用备份磁带或者磁盘时，一定要进行加密和密码保护。

篇7

湘江是国家规划确定的内河水运主通道之一，也是湖南省交通基础设施建设重点项目，交通部“以电养航”的试点工程。湘江航运二期工程被列为国家重点项目，也是我国内河建设首批利用世界银行贷款项目之一石大源渡航电枢纽工程由大坝(共23孔泄洪闸，每孔宽20m，溢流坝总长556m)、船闸(闸室平面尺寸180mx23m，门槛水深3m，设计年通过能力12(X)万t)，电站(安装4x30MW灯泡贯流式发电机组，年发电量5.56亿kw•h)，坝顶公路桥(桥长676m，桥宽sm，可通过20t汽车)组成。整治河道里程120km，通航保证率98%，可通航一顶二艘千吨级船队。工程土建项目分为A标和B标，由中国水电七局、九局组成的七、九联营公司经激烈竞标，承担了A标工程任务，即大坝、电站、坝顶公路桥的土建施工。以下结合湘江大源渡航电枢纽A标工程，就如何向保险公司投保以转移风险，在发生自然灾害和意外事故、造成投保人财产损失时，得到保险金，弥补损失的情况，作一介绍。

2工程的投保情况

由于枢纽工程是世界银行贷款和国内集资的项目，在工程项目的施工过程中，全面参照国际惯例(按FIDIC合同条件)执行合同的施工管理。其“合同条款”均是参照“FIDIC合同条款”拟定的。为此，根据“合同条款第21条”规定，结合工程特点和实际情况，于1996年3月20日对所承担的A标工程进行了开工至竣工期的保险(即保险期限为1996年1月31日零时起至2(XX)年12月30日24时止)。参与投保的险种是:工程一切险、第三方责任险、承包商设备险。

3保险的范围

保险的种类很多，工程上究竟应投哪几种保险，要按标书中合同条件的规定以及该项目所处的外部条件、性质和承包人对风险的评价、分析来决定。其中，合同条件的规定是决定的因素。凡是合同条件要求保险的项目，都是强制性的，而另一些保险项目则属于特殊风险的保险。A标工程投保险种的范围:

3.1工程一切险所谓“工程一切险”是一种综合性的保险，是对该项投保工程，从开工至竣工移交整个施工过程期间的已完工程、在建工程、现场的其他财产等的任何损失进行保险，有时还包括缺陷责任，由于施工原因造成的已完工程损失保险。值得注意的是，这里所说的“一切险”并未全面概括所有的风险损失，是有许多限制条件的。在中国人民保险公司投保时，保险金额费率一般是:建筑工程一切险为保险金额的0.18%一0.5%。本工程的保险费率为0.5%，发生自然灾害损失的最高赔偿额为标的保额的80%;免赔额为20万元以内。保险公司承担赔偿责任有以下一些原因造成的损失和费用，并根据保险明细表的规定负责赔偿责任:(l)自然灾害。包括洪水、潮水、水灾、地震、海啸、暴雨、暴风、雪崩、地崩、冻灾、冰雹及其他自然灾害。(2)意外事故。如:火灾、雷电、爆炸以及飞机坠毁、飞行物体坠落等。(3)盗窃。(4)工人、技术人员缺乏经验、疏忽、过失、恶意行为。(5)原材料缺陷或工艺不善所引起的事故。(6)其他不可预料和突然事故等。

3.2第三方责任险由于工程是在业主的工程土地范围内进行，如果任何事故造成土地和附近地段第三者人身伤亡和财产损失时，第三方可能要求业主赔偿或提出诉讼，业主为免除自己的责任而要求承包人投保这种责任险。第三方责任险的赔偿限额由双方议定，一般费率大约为0.25%一0.35%。经双方议定:第三方人身伤亡及财产损失，每次事故的赔偿限额为100万元，其中财产损失印万元，人身伤亡40万元(每人限额3.00万元)，累计赔偿300.00万元。第三方责任所致财产损失每次事故的免赔额为1.00万元，人身伤亡无免赔额。

3.3承包商设备险根据“合同条款”第21.1的规定，联营公司与保险公司签订了设备保险合同，对4时电铲、圆筒门机等大型机械设备，以及在“工程一切险”内未包括的其他小型机械设备，价值1仪X)万元进行投保，保险内容与“一切险”相同。保险金额的费率按0.5%计算;每年申请一次，每次事故免赔额为1.00万元。

43.8洪水及抢险情况1998年3月8日，湘江大源渡航电枢纽工程遭受了特大洪水的袭击。在坝址处，洪水流量达13800时/s，上游水位52.5m，下游水位51.slm，河中纵堰水位sl.sm。事后，经权威部门论证，此次洪水为湘江流域全年4年一遇标准，枯水期3月份为2(X)年一遇标准。作为A标工程的承包人，在接到水文水情预报后，迅速组织了大量的人力、物力、设备，投入到对围堰的加高加厚工作，力保围堰安全。经两个昼夜的连续奋战，终因水势上升太猛，实为人力不可抗拒，在人困马乏而无法抵挡时，根据实际情况，业主在3月8日凌晨4时，召集设计、监理、施工单位、保险公司驻工地代表共同研究，并请示上级部门，最后决定:“为避免围堰自溃后给基坑造成巨大的损失，炸除河中纵堰平压槽缺口，进行基坑主动充水。最后基坑被淹没，工程遭受了巨大的损失。由于大量的人力、设备都投入到加固并力保围堰的工作中，抽不出力量去抢基坑内的各种财产，决定基坑充水后，仅仅抢运出了一少部分财产。

5如何进行理赔工作

当接到水文水情预报后，根据签订的保险合同，我方就通知保险公司派员来工地，对在枯水期来洪水的情况进行观察、了解抗御洪水的过程，以及投人办力、物力、设备等，进行全面的统计，使双方都做到心中有数。洪水退后，对发生的损失理赔工作，是从以下几方面来做的:

5.1成立理赔工作小组由联营公司总经济师挂帅，主持并负责此项领导工作，抽调工程部、质安部、计划合同部的人员，组成理赔工作小组。

5.2理赔小组分工合作，收集资料，研究保险合同首先，组织理赔小组成员学习并分析研究保险合同条款，并根据保险合同条款，由工程部、质安部的同志对受损现场进行实地拍照、摄像，逐一统计登记，然后对受损工程量进行计算。如:围堰恢复工程量、基坑排水量、清淤、清碴、模板校正、钢筋以及其他工作面的清理工作量;冲毁、冲损、冲走各种材料的统计;为恢复正常施工投入的机械、人员、材料的使用量分析等等。计划合同部的同志重点分析研究保险合同条款，对受损情况的统计资料进行分类、估价，并提出理赔书面材料，做好与保险公司谈判的各种准备。最后，将各方资料进行汇总，并整理成册，迅速报给保险公司。在工作面尚未完全恢复时，不可能做到受损情况的准确、全面收集。要一边清理收集资料，一边向保险公司进行资料的补遗工作。报给保险公司的资料，要力求做到详实可靠，不遗不漏。

5.3保险谈判灾情发生后，保险公司代表请来了中南勘测设计研究院的专家对我方报送的资料进行核实，并到实地进行了解、查看，就报送的资料提出疑问。对有争议的地方，双方到现场核实、拍板解决，尽量做到互谅互让。对双方确认同意的项目将工程量及时以书面形式确定下来，双方代表签字认可，在下一轮谈判时就不再重复。谈判过程中，双方为各自的利益互不相让，但都回避使用过激或对个人带攻击性的言词。作为参加谈判的人员，如何将发生的事实经过用通俗易懂、明了的语言文字不厌其烦地阐明清楚，这都是要事前进行演练的。谈判中统一口径，围绕主谈者的思路进行，让其体谅到施工单位的难处和不易。经过时达1月余的交流、谈判，最后双方达成协议，保险公司一次性补偿我方团5.50万元，其中5.5万元属单独投保的设备险。

6体会

工程保险的最大好处是，参加者付出一定的保险费，’换得遭受大量损失时得到补偿的保障，从而增强自身抵御风险的能力。在签订保脸合同时，应注意以下几方面:

6.1如实填报保险公司的调查表在办理保险手续时，保险公司为确定风险大小，要求承包人填报工程情况。这是非常严肃认真的事，不能因降低保险费率而隐瞒情况，因为，保险合同是最大诚信合同，如实告知则是实现保险合同最大诚信的基本途径。如实告知也是双方当事人的法定义务，不过，这一义务对投保人的要求更多一些。若没有履行如实告知义务，一旦发生事故，保险公司会推卸其赔偿责任，会对保险事故理赔产生影响。所以投保时是否如实告知，对事故能否得到理赔有着直接的联系，它关系到投保人和保险人切身利益。如:调查表中有一栏为“工程中是否使用‘爆炸方法’、‘工地是否贮存易燃化学物品”，等，都应如实填报。

6.2认真分析研究保险合同条款保险公司出具的保险单都附有保险条款，其中规定了保险范围、除外的责任、保险期、保险金额、免赔限额、保险费、被保险人义务、索赔、赔款、争议和仲裁等，这些条款就相当于保险公司与承包人之间的保险合同，都要双方盖章签字认可才正式生效。因此，合同条款方面的任何争议都必须在签约前讨论清楚，逐条消化、认真理解，并加以补充或修改，特别值得注意的方面是:(l)审定保险范围和保险金额是否与工程承包合同的内容一致日特别是永久工程应与合同价格一致，至于临时工程和施工机械设备的价格，可据实际情况而定。(2)对除外的责任应当逐条讨论。若承包人要求增大保险公司的责任，而取消某些“除外的责任”，是可协商的。但保险费要相应增大，承包人可据自身的意愿与保险公司协商。(3)保险期要略大于施工期。若对缺陷责任期也要保险，应在保险条款中列明缺陷责任期内的保险范围和责任。(4)免赔额和赔偿限额要确定适度。若免赔额定得过高，保险费率会低一些，但发生事故赔偿时，承包人获得的赔偿额会相应减少。(5)保险金费率的协商。费率与工程的性质、危险程度、工程实施方案、地理环境、工期以及免赔额高低等有关。这里可通过保险公司之间的竞争来压低保险金费率。(6)保险金的支付方式应明了。应争取分期支付，以节省工程初期的开支，降低周转资金的需求量。

6.3重视保险内容的变化和改办手续任何保险内容的变化应当及时通知保险公司，必要时，应办保险变更手续并签订补充文件或由保险公司出具书面变更内容说明书。

6.4重视被保险人的义务(l)承包人应当教育全体员工和工人，重视被保险人的义务，特别是预防事故和防止事故损失的扩大。(2)对保险金额较大的工程，保险公司会经常定期或不定期地到现场进行安全检查，并且提出防止灾害事故的措施。承包人可就安全措施同保险公司代表进行认真讨论，对合理的开支，应付诸实施。(3)无论发生任何事故，应及时通告保险公司，并努力保护事故现场，采取一切必须的措施，将损失减少到最低限度。采取措施是合理有效的，其措施费用也能得到保险公司的补偿。否则，其理赔将被保险公司拒绝。

6.5及时报损和接受调查发生保险事故，承包人应及时向保险公司报告，保险公司将派员(人)到事故现场进行调查。严重事故发生时，保险公司还将组织协同进行抢救活动。一般人的调查，保险公司是会接受的。

6.6调查报告的内容调查报告的主要内容除陈述事故的经过、分析事故原因和调查承包人的防范和抢救措施外，重点在于调查损失。损失的计算一般由承包人提出，每项损失都要提供必要、有效、足够说明损失的证明、单据等。如:照片、摄像。

6.7保险公司赔偿金的计算及支付方式对工程一切险，保险公司的赔偿以恢复投保项目受损前的状况为限。其受损的残值要被扣除。承包人的间接损失、利润等是不予赔偿的;同时，还要扣除免赔额部分(每次赔偿按保险单中所列的免赔额与保险金额的比例扣除)。赔款可以用现款支付，也可以重置受损项目或予以修复代替。

篇8

第一条为加大稽核工作力度，促进全省农村信用社（以下简称信用社）依法合规经营，防范风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融违法行为处罚办法》、《黑龙江省农村信用社工作人员违规行为处理暂行办法》等有关法律、法规、行政规章及省联社各项规章制度，制定本办法。

第二条本办法适用于全省农村信用社和员工在业务经营管理活动中违法、违规行为的处罚和处理。

第三条对违法、违规的单位和个人，依据事实情节，分别予以下列稽核处罚和处理。

（一）责令限期纠正违规事项；

（二）给予罚款、通报批评、没收违法违规所得、没收非法财物；

（三）建议撤销荣誉称号、调整和调离工作岗位、解聘专业技术职务；

（四）建议给予警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除行政处分；

（五）其它处理。

以上稽核处罚、处理可以并处。

第四条各级稽核部门是实施稽核经济处罚和建议行政处分的执行机构。

第二章处罚内容

第五条账外经营的处罚。

有下列行为之一的，除没收帐外经营收入以外，对单位处以100000－500000元罚款，相关责任人处以2000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予记大过至开除（解除合同，以下统称开除）行政处分，对直接责任人给予撤职至开除行政处分。

（一）办理存款、贷款、拆借、投资等业务不按会计制度记账和登记，或者不在会计报表中反映；

（二）将发生存款、贷款、拆借、投资等不同业务在同一账户轧差处理；

（三）经营收入未列入会计账册；

（四）以其他形式进行的账外经营。

第六条侵占、挪用资金的处罚。

侵占、挪用资金（包括金银、有价证券等）的，对单位处以100000－500000元罚款，相关责任人处以2000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予记大过至开除行政处分，对直接责任人给予撤职至开除行政处分。

第七条违反国家利率政策的处罚。

有下列行为之一的，对单位处以50000－500000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予记过至开除行政处分，对直接责任人给予撤职至开除行政处分。

（一）擅自提高或以手续费、协储代办费、介绍费等名目变相提高利率吸收存款；

（二）违反规定擅自提高或降低利率发放贷款；

（三）违反逾期贷款加罚息规定；

（四）其他违反国家利率政策的行为。

第八条私设“小金库”的处罚。

采取截留收入或虚列成本等手段私设“小金库”的，除没收“小金库”资金外，对单位处以50000－500000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记过至开除行政处分。

第九条违规出具各种信用票证的处罚。

违规出具或出具与事实不符的信用证、保函、票据、存单（折）、股金证、资信证明等信用社信用票证行为的，对单位处以100000－500000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记过至开除行政处分。

第十条违规办理票据的处罚。

违规对票据进行承兑、贴现、付款或保证行为的，对单位处以50000－300000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记过至开除行政处分。

第十一条违规授权、转授权的处罚。

有下列行为之一的，对单位处以50000－300000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记过至开除行政处分

（一）未按规定进行授权、转授权；

（二）未经授权或转授权开办业务，以及开办新业务未取得上级联社或有关部门批准；

（三）其他违反授权、转授权管理制度行为。

第十二条对领导违规指令不抵制、不报告的处罚。

对领导的违规指令不抵制、不报告的，对单位处以100000－500000元罚款，相关责任人处以300－500元罚款，直接责任人处以500－800元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位，对直接责任人给予警告至开除行政处分。造成不良后果或经济损失的，对相关责任人处以500－800元罚款，直接责任人处以800－1000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记过至开除行政处分。

第十三条会计工作违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以30－300元罚款，直接责任人处以50－500元罚款。并视情节建议对责任人调换或调离工作岗位。

1．未按规定设置、使用会计科目和账户；

2．未按规定进行会计核算，未达到“六相符”；

3．未按规定填制、审查、传递会计凭证；

4．未按规则记账、冲正错账，不按规定报账、结账；

5．未按规定进行账务、账款、账实核对或查清未达账项；

6．未按规定计算利息或及时处理计算差错；

7．未按规定编报会计报表、做好年度决算工作；

8．未按规定装订、保管、调阅与销毁会计档案；

9．未按规定办理换岗、离岗交接手续；

10．未按规定设置、使用各种登记簿（卡）；

11．未按规定进行复核与监督，不签章证明；

12．未按规定及时登记、处理复核与监督出的差错；

13．未按业务操作规程操作的或会计顶出纳员岗；

14．未执行转账业务先记借后记贷，他行票据收妥进账的；

15．其他违反会计制度的行为。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以100－300元罚款，直接责任人处以300－500元罚款。并建议对责任人给予警告至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至15项违规行为造成损失的；

2．造成会计档案霉烂、毁损、丢失等；

3．造成账务差错事故、案件或客户经济损失；

4．造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）有下列行为之一的，对单位处以100000－500000元罚款，相关责任人处以500－1000元罚款，直接责任人处以1000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记大过至开除行政处分。

1．制作虚假或隐瞒重要事实凭证、账簿或报表；

2．冒充、隐匿原始票据、账务凭证、账簿、报表或会计档案；

3．伪造、变造或虚构有价单证、重要凭证、密押和其他证明文件的；

4．造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。

（四）对内部管理混乱，严重违反规章制度，账务差错及案件情节严重的，对单位处以100000－500000元罚款，会计主管处以1000－3000元罚款，分管领导及主要领导分别处以3000－5000元罚款。并建议给予记过至开除行政处分。

第十四条存款工作违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以30－300元罚款，直接责任人处以50－500元罚款。并视情节建议对责任人调换或调离工作岗位。

1．未按规定开立、管理、注销存款账户；

2．未按规定办理挂失、冻结手续或更换预留印鉴；

3．未按规定办理、审查、审批业务周转金；

4．未按存款操作规程办理业务或事后监督顶储蓄岗；

5．未按规定填制、审查、传递凭证；

6．未按规则记账、冲正错账、报账、结账；

7．未按规定进行账务核对或账、表、簿、卡不符；

8．未按规定计算利息或及时处理计算差错；

9．未按规定办理换岗、离岗交接手续；

10．未按规定设置、使用各种登记簿（卡）；

11．未按规定进行复核与事后监督，不签章证明；

12．未按规定及时登记、处理复核与监督出的差错；

13．无理拖延、拒绝支付存款本金及利息；

14．储蓄所（分社）无负责人或负责人不在岗单位领导未安排临时负责人；

15．未执行存款实名制度的；

16．未按规定代扣个人利息所得税的；

17．其他违反存款规定的行为。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以100－300元罚款，直接责任人处以300－500元罚款。并建议对责任人给予警告至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至17项违规行为造成损失的；

2．擅自离岗或单人临柜、单人操作不复核（柜员制窗口除外）；

3．账、表、卡不符未及时查明原因或纠正；

4．提前支取手续不全或泄露客户存款情况；

5．未核对预留印鉴的，签章与单位预留签章不相符的；

6．客户存款被冒领或存款账户透支；

7．账折（单）不见面（工资等特殊业务存款时除外）；

8．未经法定程序代为查询、冻结、划拨客户存款；

9．各项存款余额不实，弄虚作假的；

10．造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）有下列行为之一的，对单位处以50000－300000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记大过至开除行政处分。

1．伪造、变造汇票、支票、存单等有价单证或重要凭证；

2．截留存款和利息、擅自支取或变相套取客户存款及利息；

3．利用职务之便，为公款私存和“洗钱”提供条件；

4．擅自开办新的存款业务种类；

5．吸收存款不符合中国人民银行规定的客户范围、期限、和最低限额；

6．违反规定为客户多头开立账户；

7．造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。

第十五条出纳工作违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以30－300元罚款，直接责任人处以50－500元罚款，并视情节建议对责任人调换或调离工作岗位。

1．未执行钱账分管、先收款后记账、先记账后付款的规定，未填写券别明细；

2．未执行现金收付换人复核规定，调出或支付未经换人复核的票币；

3．现金收付不审查凭证或受理无效凭证，未做到手续完备、责任分明、数字准确；

4．代填或代改交款凭证、收付现金不当面点清、未达到一笔一清；

5．每日营业终了，出纳员不认真登记库存、不核对账款、不相互签章，有关人员不碰库，款项不入库保管；

6．库存现金超限额不及时上缴或中午停止营业时收付现金不核对、款项不入库保管；

7．开办夜间或节假日收付款，所收付的现金未逐笔序时登记现金登记簿、不入库保管，次日不进行账务处理；

8．兑换大小票币、残缺票币不符合规定、标准，兑换时不按现金收付的操作程序办理；

9．收付、整点票币时不按标准挑剔损伤票币，整点未做到点准、墩齐、挑净、捆紧、盖章清楚；

10．库内现金、实物未按种类、券别摆列整齐、保持清洁，存放私人财务和其他物品；

11．现金、金银、有价单证或重要物品等未入库保管，无账、簿记载，出入库时不填制出入库单；

12．管库人员未做到正钥匙与密码分管，不同进同出，出入库的款项、实物等不相互复核；

13．营业期间库房及尾箱钥匙随意放置、非营业期间库房钥匙不入金柜保管；

14．出纳员离开尾箱不锁或库房门和保险柜门不即开即锁、密码锁不随用随动；

15．库房门副钥匙不按规定密封、盖章、办理登记签收手续，交联社主任集中装箱加锁入库保管或动用时不按规定办理；

16．密码不按规定设定、密封、盖章、办理登记签收手续，交主管主任妥善保管或开启时不按规定办理；

17．信用社主任每月或会计主管每周未按规定时间、未按规定内容查库或查库无记录；

18．发生出纳错款未登记《出纳错款登记簿》、未及时报告上级主管理部门；

19．没收的假币不在正背面盖带本社社号的“假币”戳记和经办人员名章、不登记《假币登记簿》；

20．没收假币不开具没收收据、不同假币一并入库保管，上缴时不办交接手续或手续不严密；

21．现金、金银、外币、有价单证、收付讫章和库房、保险柜、尾箱钥匙（密码）的转移不办理交接手续；

22．出纳（管库）人员临时离职、离岗时不与领导指定的人办理交接手续；

23．出纳（管库）人员调动工作或离职时不按规定将款、物、账核对相符、移交清楚，无交接手续，不更换密码；

24．保管库房和保险柜副钥匙（密码副本）的人员调动，不办理交接手续；

25．违反现金管理规定支付现金，大额支付不审查、不预约、不登记，用现金违规拆借、清算汇差；

26．现金支票不执行对号付款的，没有收款人签字和登记收款人身份证号码的；

27．账款（实）不符、出纳错款不立即查明原因或不按规定进行账务处理；

28．其他违反出纳制度的行为。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以300－500元罚款，直接责任人处以500－1000元罚款。并建议对责任人给予警告至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至28项违规行为造成损失的；

2．白条顶库；

3．内勤主任或会计主管对账款不符或白条顶库查库未查出的；

4．内勤主任或会计主管查库发现问题不立即查明原因、不严肃处理，重大问题不报告；

5．库房、保险柜钥匙遗失不报告或自行修锁、换锁，不办理以旧换新和交接手续；

6．管库人员临时离岗擅自移交（委托）他人或领导不指定人管库、保险柜和保管钥匙（包括密码）；

7．单人或导致单人开库（保险柜）、锁库（保险柜）、出入库及造成同一个人交叉接触两把钥匙（包括密码）；

8．造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）有下列行为之一的，对单位处以50000－300000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予行政警告至开除处分，对直接责任人给予行政记大过至开除处分。

1．自盗及侵吞长款；

2．违规办理调缴款业务；

3．违反库房管理规定发生空库；

4．允许单位或个人超限额提取现金；

5．造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。

第十六条财务工作违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以30－300元罚款，直接责任人处以50－500元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位，对直接责任人给予警告至开除行政处分。

1．不执行财务审批制度；

2．报销凭证不合规不合法或未达到“三签”；

3．各项费用开支不符合国家和信用社的有关规定；

4．垫付非营业性占款或不及时清理占款；

5．不按规定计提应付利息；

6．不按规定标准、范围收取和列支手续费用；

7．未经审批随意列支各种罚没支出、结算赔款、出纳短款损失；

8．不按规定比例提取各项费用，不及时进帐的；

9．不按规定的比例提取、上缴管理费，在管理费中列支的各项支出擅自扩大开支标准和超标准列支；

10．未按规定随意在其他应付款科目挂账；

11．不按规定结息或利息计算差错；

12．将不属于递延资产的营业费用列入递延资产，掩盖营业费用超支；

13．低值易耗品帐实不符；

14．其他违反财务制度的行为。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以500－1000元罚款，直接责任人处以1000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记过至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至14项违规行为造成损失的；

2．擅自提高各项费用（含手续费）开支标准；

3．巧立名目、增加项目、扩大开支、乱发钱物；

4．隐瞒收入或收入不入账、乱挤乱占乱摊成本；

5．擅自减免利息和其他收入、虚列或转移利息和手续费；

6．未按规定标准或协议收取中间业务手续费、工本费、邮电费的；

7．未按规定进行年终决算，盈亏不实，弄虚作假；

8．造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）有下列行为之一的，对单位处以100000－500000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记大过至开除行政处分。

1．提供虚假或隐瞒重要事实的财务会计报告、统计报告；

2．造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。

第十七条固定资产管理违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对责任人处以500－1000元罚款。并建议对违规责任人给予警告至开除行政处分。

1．未经批准擅自购建、维修、处置固定资产的；

2．超越审批权限购建、维修、处置固定资产的；

3．购建、维修固定资产超标准，又未按规定追加审批的；

4．对基建、维修项目私自招标、开标或在招标过程中暗箱操作的；

5．购建、维修过程中，把关不严造成工程质量差，未能达到使用要求或未能通过有关质量验收的；

6．对现有建筑物擅自改造，造成建筑物质量严重破坏不能正常使用的；

7．购置运钞车辆私自改变用途的；

8．其他违反固定资产管理规定的行为。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以500－1000元罚款，直接责任人处以1000－3000元罚款。并建议对违规责任人给予警告至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至8项违规行为造成经济损失的；

2．固定资产不按规定纳入账内核算，或巧立名目以非正规渠道资金来源购建固定资产，或从下属单位、贷款企业无偿调用的；

3．对车辆报废不按规定销户或转让，变卖车辆不办理过户手续，造成经济损失或其他不良后果的；

4．造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）对造成重大事故、案件或经济损失的，对相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记大过至开除行政处分。

第十八条信贷工作违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以100－300元罚款，直接责任人处以300－500元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位，对直接责任人给予警告至开除行政处分。

1．发放贷款不按规定的贷款发放流程办理；

2．借款申请书、借款合同、担保合同、抵（质）押合同使用不正确，签订不合规；

3．受理借款申请时不按规定审查或借款人提供的相应资料不全；

4．贷款调查不按规定的内容调查或调查报告内容不详实、情况不清晰；

5．贷款审查不明确责任、不按规定的内容进行审查；

6．经集体审批、报备的贷款没有会议记录；

7．抵、质（押）物不按规定进行评估；

8．贷款凭证不按规定填制、贷款结算不按规定办理；

9．贷款检查不按规定进行贷后跟踪检查、内部管理检查、建立大额贷款监控制度；

10．贷款到期不按规定催收和追索或收回物品不符合以非货币方式清偿贷款的条件；

11．票据置换的不良贷款未从清收、保全、管理等方面视同表内贷款管理；

12．贷款档案包括的主要内容不全或不按规定的基本原则和要求进行管理；

13．贷款方式使用不正确，信用、保证、抵押、质押、贴现贷款不合规；

14．贷款种类、科目归属不正确或贷款约期不合理；

15．单户大额贷款超监管比例或最大十户贷款超监管比例；

16．贷款展期无申请、书面证明、调查核实情况或展期期限不合规；

17．贷款不逐户（笔）登、销记《贷款明细帐》，不按规定核对“账、据、簿、档案、管理卡”，不相互签章或不符；

18．贷款占用形态不实，新形成的呆滞、呆账贷款无调查报告、报告表、审批手续；

19．已核销贷款呆账不按规定核算、管理、核对签章或“账、据”不符；

20．对发放的贷款未明确清收责任人的；

21．其他违反贷款规定的行为。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以500－800元罚款，直接责任人处以800－1000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记过至开除行政处分。

1．借款人不符合贷款范围、对象、条件；

2．贷款项目不符合国家有关规定；

3．保证人不具备条件；

4．抵、质押物不具备条件或不按规定办理登记、保险、核押止付手续；

5．贷款（含已核销和置换贷款）未达到每年调片检查1次；

6．呆账贷款不符合条件或核销不执行审批权限、核销程序；

7．不执行贷款审批报备制度；

8．放新收陈、放贷收息行为。

（三）有下列行为之一的，对相关责任人处以1000－2000元罚款，直接责任人处以2000－3000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记大过至开除行政处分。

1．贷款审查人员没有审查出贷款资料中的明显漏洞或对于存在明显的违规问题、违背信贷政策的贷款项目未能明确指出，而使贷款出现风险；

2．检查工作的负责人和检查人员检查不细不实，存在明显违规问题而未查出，隐瞒虚报检查事实；

3．对于检查中发现可能造成贷款风险损失而未采取有效措施予以及时解决；

4．收回已核销的呆账贷款不按规定进行会计核算；

5．贷款呆账核销工作弄虚作假、营私舞弊。

（四）有下列行为之一的，对责任人处以3000－5000元罚款。并建议对责任人给予警告至开除行政处分。限期半年内收回本息，对形成不良贷款的，实行下岗清收，下岗期间只发生活费。

1．本条第（一）款第1至21项、第（二）款第1至8项和第（三）款第1至5项违规行为造成损失的；

2．超权放款、非农业贷款发放互相担保贷款或以贷收息；

3．提供与事实不符的虚假调查、审查报告，误导决策；

4．到（逾）期未下发催收通知单，造成贷款丧失诉讼时效；

5．不认真核保核押，造成担保抵（质）押无效；

6．档案资料丢失造成资金损失；

7．抵押品无故变更；

8．贷款到期后经办人员未及时清收，造成贷款损失；

9．造成其他不良后果或经济损失的行为；

10．放新收陈，收贷款本息不及时入帐。

（五）有下列行为之一的，对单位处以100000－500000元罚款，责任人处以5000－10000元罚款。并建议对违规责任人给予记过至开除行政处分，限期半年内收回本息，对形成不良贷款的，实行下岗清收，下岗期间只发生活费。

1．发放顶名、冒名贷款；

2．发放跨区、跨片贷款；

3．虚假保证贷款或自批自贷；

4．抵（质）押不足值、丢失及撤走抵（质）押物的贷款；

5．发放虚假贷款，用于本单位直接或变相购车、基建、解决费用等；

6．向关系人发放信用贷款或发放担保贷款条件优于其它贷款人同类贷款条件；

7．造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。

（六）对审批、咨询的大额贷款形成不良贷款的进行下列处罚。

1．对经省联社信贷咨询委员会已咨询的贷款形成呆账贷款的，对贷款审批委员会主任委员罚款500－5000元，副主任委员罚款300－3000元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款100－1000元；

2．对经市联社、办事处信贷咨询委员会已咨询的贷款形成呆滞贷款的，对贷款审批委员会主任委员罚款300－3000元，副主任委员罚款200－2000元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款100－1000元；形成呆账的，对贷款审批委员会主任委员罚款600－6000元，副主任委员罚款400－4000元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款200－2000元。对于形成较大风险或造成资金损失的，并建议对责任人给予通报批评直至警告行政处分；

3．对经县（市）联社（合作银行）贷款审批委员会已审批的贷款形成逾期贷款的，对贷款审批委员会主任委员罚款800－8000元，副主任委员罚款500－5000元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款300－3000元；形成呆滞贷款的，对贷款审批委员会主任委员罚款1000－10000元，副主任委员罚款800－8000元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款500－5000元；形成呆账的，对贷款审批委员会主任委员罚款1200－12000元，副主任委员罚款1000－10000元，其他成员及信贷管理部门相关人员罚款800－8000元。对于形成较大风险的或造成资金损失的，并建议对责任人给予警告至开除行政处分；

4．对经信用社贷款审批小组已审批的贷款形成逾期贷款的，对贷款审批小组组长罚款1000－10000元，副组长罚款800－8000元，其他成员罚款500－5000元；形成呆滞贷款的，对贷款审批小组组长罚款1200－12000元，副组长罚款1000－10000元，其他成员罚款800－8000元；形成呆账的，对贷款审批小组组长罚款1500－15000元，副组长罚款1300－13000元，其他成员罚款1000－10000元。对于形成较大风险的或造成资金损失的，并建议对责任人给予警告至开除行政处分；

5．对信贷员权限内的贷款（农业生产费用贷款在遭受自然灾害等特殊情况下除外）形成逾期贷款的，对信贷员罚款100－2000元；形成呆滞贷款的，对信贷员罚款200－3000元；形成呆账的，对信贷员罚款300－5000元。对于形成较大风险的或造成资金损失的，并建议对责任人给予警告至开除行政处分。

第十九条印押证（抵质押品）管理违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以30－300元罚款，直接责任人处以50－500元罚款。并视情节建议对责任人调换或调离工作岗位。

1．印章的设计和刻制不按规定的种类、权限进行设计、刻制和下发；

2．印章的启用（停用）、封存和销毁不按规定种类、权限进行登记、封存和销毁；

3．印章的保管和使用不按规定的权限、范围进行保管和使用；

4．印章的保管和使用人员临时离岗未做到人离章收、私自授受，人员变动未办理交接手续；

5．密押（编押机、压数机）管理人员不按规定审查确定，人员变动不经核准、不办理交接手续；

6．密押代号表（编押机、压数机）不按规定解送和使用，未启用或停用期间未指定专人保管，销毁不按有关规定办理；

7．密押代号表（编押机、压数机）管理人员营业期间未做到人离入屉加锁，非营业期间未入库保管；

8．印章、密押（编押机、压数机）和报单未做到三人分别保管、分别使用；

9．联行专用章或密押（编押机、压数机）未指定第一、第二管印人或管押（机）人，管印人和管押（机）人相互混淆；

10．有价单证未按规定账证分管、会计核算、登记登记簿、办理收付或核对账证簿；

11．有价单证作废未按规定加盖“作废”戳记、编制传票作附件、登记号码；

12．有价单证兑付收回未按规定加盖兑付戳记或现金付讫章、剪角、组织解送和销毁；

13．重要空白凭证未按规定入库保管、会计核算、登记登记簿、账证簿核对；

14．重要空白凭证领用、领购未按规定办理，使用时未按规定销号或不按流水号顺序使用；

15．重要空白凭证作废、交回未按规定加盖“作废”戳记、剪号粘贴或截右上角作废、作当日传票附件、登记号码；

16．抵质押品未按规定账证（实）分管、会计核算、登记登记簿、办理收付或核对账证簿；

17．内勤主任或会计主管未按规定每月对有价单证、重要空白凭证或抵质押品至少查库一次、检查无记录；

18．有价单证、重要空白凭证、抵质押品账证（实）簿不符；

19．内勤主任或会计主管查库未查出账证（实）簿不符；

20．其他违反印押证（抵质押品）管理规定的行为

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以500－800元罚款，直接责任人处以800－1000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记过至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至20项违规行为造成损失的；

2．重要空白凭证移作他用、违规签发、预先盖好印章备用；

3．印押证丢失、被盗、骗用盗用、泄密或滥用；

4．私自授受密押或编押方法；

5．将印鉴齐全的空白存单（折）、进账单等信用单证交给无关人员或内部划转凭证交外部人员传递；

6．个人私自持有重要空白凭证或公章（含已作废的）；

7．未执行有价单证、重要空白凭证管理制度，造成不良后果或经济损失；

8．未执行抵质押品管理制度，造成抵质押品丢失、被盗、被抽回或重复抵质押；

9．造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）有下列行为之一的，对单位处以100000－500000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记大过至开除行政处分。

1．伪造、变造或用挂失的汇票、存单等做质押，为本人或他人办理贷款；

2．采用私刻或盗用印章和客户预留印鉴，伪造或盗用公文、凭证、模仿有权签字人签字等手段，进行诈骗活动；

3．为诈骗活动开具票据、存款凭证、信用担保书或提供密押、其他密件；

4．未执行抵质押品管理制度，造成抵质押品丢失、被盗、被抽回或重复抵质押情节恶劣的；

5．造成其他重大事故、案件或经济损失的行为

第二十条结算工作违规的处罚

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以100－300元罚款，直接责任人处以300－500元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位；对直接责任人给予警告至开除行政处分。

1．未按规定参加同城票据交换的；

2．办理查询查复不及时、不按规定处理的；

3．违反规定办理查询、冻结、扣划手续的；

4．受理被对方拒付、退票，有款不扣、少扣联行滞纳金和赔偿金的；

5．受理超过提示付款期限的票据付款的；

6．汇款解付不按规定办理；

7．同城提票、汇出汇款业务未执行审批手续的；

8．不按时接收清算中心来账和不按时对账的；

9．不经上级主管部门和清算中心同意随意更换操作员的；

10．在大额支付系统内办理往账划付款业务；

11．其他违反结算管理规定的行为。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以500－800元罚款，直接责任人处以800－1000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分；对直接责任人给予记过至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至11项违规行为造成损失的；

2．错转、错划结算款项的；

3．造成款项错解的，违规挂账的；

4．故意延误、积压结算凭证、任意退票；

5．对因不及时接收来账影响客户资金运行；

6．违反规定将单位款项转入其他无关账户中的；

7．代收他行票据未坚持收妥抵用的，发生款项收妥前被支用的，出现垫款现象的；

8．办理大额支付业务因清算账户资金头寸不足影响客户和他行资金使用的；

9．规定金额以上的跨行支付业务未通过大额支付系统办理被退回，给客户造成损失的

10．造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）有下列行为之一的，对单位处以100000－500000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予行政警告至开除处分；对直接责任人给予行政记大过至开除处分。

1．签发空头报单、空头支票的；

2．受理空头报单、空头支票的；

3．故意透支账户款项；

4．造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。

第二十一条电算化管理违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以30－300元罚款，直接责任人处以50－500元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位。

1．未按规定设置设备运行登记簿或设而未登、要素不全，档案管理不规范；

2．系统维护人员没有按操作规程对计算机及附属设备进行安装、检查、维护，发现故障未记录故障原因及处理情况；

3．操作员密码泄漏，不按规定修改密码或多人用一个密码操作,密码过于简单；

4．操作员未使用本人的代码在授权的范围内操作相关业务；

5．用业务用机玩游戏、看影碟等与业务无关的活动；

6．冲改账务、故障恢复，操作员及复核员岗位调整不详细记录；

7．发现设备损坏、账表不符等情况不及时双向同时上报、不按规定详细记录；

8．未按规定执行磁卡（盘）发放、使用、销毁制度，或交接不清；

9．业务数据不按规定备份、异地保管或备份数据不全，不按会计档案要求进行保管；

10．柜员制柜台监控录像有缺失、损坏、无序或保管期限低于30天等现象；

11．在计算机操作台上摆放水杯、水果等物品；

12．营业用机显示屏面对客户或操作员离岗不退出工作系统界面；

13．未执行机房双人开关机制度，值班、交接班不清；

14、不按规定打印各种账、簿、报表等；

15．各电子化营业网点的计算机及外部设备的供电电源接入无关的用电设备；

16．系统管理人员无故未在规定的时间内完成维护工作；

17．外部人员现场维修，未经科技部门负责人审批或无科技部门设备维修人员现场监督；

18．其他违反电算化管理规定的行为；

19．抹帐业务应该没有有关人员审批及登记。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以100－300元罚款，直接责任人处以300－500元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分；对直接责任人给予记过至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至19项违规行为造成经济损失的；

2．非操作人员进入机房或上机操作及进行其他活动；

3．擅自修改系统环境，造成业务系统故障或账务混乱；

4．擅自或无凭证办理特殊业务，如冲账、补办业务等；

5．操作员违规操作，造成计算机硬件损坏；

6．营业单位非营业时间上机操作或进行其他活动；

7．未按规定限制使用或授权使用各系统口令；

8．擅自使用外部存储介质，造成系统紊乱及病毒等现象发生；

9．由于保护措施不得力造成计算机设备丢失、损坏、遭雨淋、水淹等责任事故；

10．系统管理员或操作员私自挪用计算机设备、拆换计算机配件据为已有；

11．操作员未经允许私自拆装设备；

12．造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）有下列行为之一的，对相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予行政警告至开除处分，对直接责任人给予行政记大过至开除处分

1．未落实计算机安全责任，机房、营业网点不设立消防安全管理员；

2．由于违规操作等原因，造成软件系统崩溃；

3．将各种系统软件、应用软件及系统备份复制给外单位或他人；

4．为诈骗分子提供条件或与诈骗分子、团伙串通进行诈骗；

5．擅自购置项目设备；

6．不认真执行计算机案件、事故报告制度；

7．新建、改建营业网点未按规定实施综合布线；

8．造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。

第二十二条拆借资金工作违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以100－300元罚款，直接责任人处以300－500元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位。

1．对遗留的拆借资金没能落实归还或清收计划；

2．资金来源、运用的各项协议、资料未能妥善保存；

3．违反同业拆借业务规定。

（1）不以联社为单位拆借资金；

（2）分支机构之间办理系统内横向资金拆借业务；

（3）为拆出资金办理展期，或对同一对象办理连续拆借违反期限规定；

（4）未按规定签订拆借合同；

（5）未坚持业务操作、审批和会计核算三分离制度；

（6）在上级管理部门禁止办理期间仍在办理对外拆出业务。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以500－1000元罚款，直接责任人处以1000－3000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记过至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至3项违规行为造成损失的；

2．越权调度、拆借资金；

3．借款或调度资金支持或变相支持违规经营；

4．利用拆借资金发放固定资产贷款或用于投资；

5．将拆借资金不在规定的科目内反映或使用；

6．因工作失职，调度不力혁臐节，造成在人民银行存款户透支，形成对外支付困难，或在上级联社存款账户出现强拆；

7．未经人民银行货币信贷部门鉴证，在全国统一同业拆借网络以外从事人民币同业拆借业务；

8．向非金融机构或不具备办理拆借资金资格的金融机构网点拆出资金；

9．其他违反拆借资金规定的行为；

10.造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）有下列行为之一的，对单位处以50000－300000元罚款，相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记大过至开除行政处分。

1．不具有同业拆借业务资格而从事同业拆借业务；

2．超最高限额、超最长期限或擅自拆借资金；

3．在全国统一同业拆借网络之外从事同业拆借业务；

4．造成重大事故、案件或经济损失的。

第二十三条抵债资产管理违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以100－300元罚款，直接责任人处以300－500元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位，对直接责任人给予警告至开除行政处分。

1．收取和处置申报相关资料不齐全、内容不完整不详实；

2．收取的抵债资产不够抵偿贷款本息部分不继续追偿（破产业除外）；

3．收取抵债资产后不按规定进行会计核算或不按规定管理；

4．抵债资产取得的方式不符合规定、作价不合规。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以500－800元罚款，直接责任人处以800－1000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分；对直接责任人给予记过至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至4项违规行为造成损失的；

2．借款人有货币资金偿还能力却收回抵债资产；

3．借款人（担保人）的抵押物或其他合法财产能依法拍卖或变卖收取现金却收回抵债资产；

4．借款人（担保人）的抵押物或其他合法财产无法变现又无其他偿还能力却不按“以物折价抵偿贷款本息”；

5．收取的抵债资产不具有所有权和使用权、或者处置权，不能办理产权过户手续、不易变现和不保值的资产；

6．对具备收取抵债资产条件的未收取抵债资产或收取不具备收取抵债资产条件的抵债资产；

7．处置抵债资产不符合规定或变现后不按规定分配，不足部分不按规定处理；

8．擅自使用或借给他人使用抵债资产，收取和处置抵债资产不按规定报批；

9．评估价值或协商价格明显高于市场现值而未提出异议或申诉；

10．未采取公开竞标方式出租、转让、拍卖处置抵债资产的；

11．其他违反抵债资产规定的行为；

12．造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）有下列行为之一的，对相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记过至开除行政处分。

1．未及时保全或办理过户手续致使抵债资产损失的；

2．抵债资产保管不善造成重大损失的；

3．擅自使用或借给他人使用抵债资产造成损失的；

4．评估价值或协商价格明显高于市场现值而未提出异议或申诉，造成损失的；

5．处置抵债资产价格明显不合理的。

（四）有下列行为之一的，对责任人处以10000元罚款。并建议对违规责任人给予行政记大过至开除处分。

1．在办理抵债资产受偿或处置中互相串通、泄漏商业机密，损害信用社利益的；

2．隐瞒或截留抵债资产变现收入或租赁收入的；

3．造成其他重大事故、案件或经济损失的行为。

第二十四条股本金管理违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以100－300元罚款，直接责任人处以300－500元罚款。并视情节建议对责任人调换或调离工作岗位。

1．股金取得不符合规定；

2．贷款入股或存款化股金；

3．单户、职工股金超比例；

4．退股不符合规定或投资股退股；

5．不按规定分红或支付股金利息；

6．历史股金不清理；

7．资格股和投资股未分别设置明细账；

8．其他违反股本金管理规定的行为。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以500－1000元罚款，直接责任人处以1000－3000元罚款。并建议对违规责任人给予警告至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至8项违规行为造成经济损失的；

2．造成其他不良后果或经济损失的行为。

（三）对造成重大事故、案件或经济损失的，对相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分，对直接责任人给予记大过至开除行政处分。

第二十五条中间业务违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对相关责任人处以100－300元罚款，直接责任人处以300－500元罚款。并视情节建议对相关责任人调换或调离工作岗位；对直接责任人给予警告至开除行政处分。

1．未经中国人民银行当地管辖行批准或予以备案，擅自开办中间业务；

2．未制定中间业务内部授权制度或未报中国人民银行当地管辖行备案；

3．内部授权制度未明确各级分支机构对不同类别中间业务的授权权限；

4．内部授权制度未明确各级分支机构可以从事的中间业务范围；

5．未建立监控和报告各类中间业务的信息管理系统或内部稽核制度；

6．不及时、准确、全面反映各项中间业务的开展情况、风险状况和存在的问题；

7．逃避中国人民银行和上级单位监督检查或存在不正当竞争行为；

8．未签订合同或超权限超范围办理中间业务的；

9．未按协议或操作规程，办理中间业务或无故拒绝客户委托申请；

10．擅自提高或降低条件和费率的；

11．擅自冻结客户资金和基金、债券交易账户；

12．泄露客户资料和信息的；

13．其他违反中间业务规定的行为。

（二）有下列行为之一的，对相关责任人处以500－800元罚款，直接责任人处以800－1000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分；对直接责任人给予记过至开除行政处分。

1．本条第（一）款第1至13项违规行为造成损失的；

2．占用客户资金，给客户造成经济损失；

3．违反国家法律法规，危害国家和公众利益；

4．违背客户意愿办理中间业务（如强行客户保险等）；

5．造成其他不良后果或经济损失的。

（三）有下列行为之一的，对相关责任人处以1000－3000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款。并建议对相关责任人给予警告至开除行政处分；对直接责任人给予记大过至开除行政处分。

1．未严格执行操作规程和内部控制制度，造成严重风险及重大资金损失；

2．违反规定为客户进行垫款、融资业务；

3．违规操作，导致客户资金被他人盗用；

4．其他违法违规行为造成严重风险及重大资金损失的。

第二十六条反洗钱工作违规的处罚。

（一）有下列行为之一的，对单位处以1000－5000元罚款，相关责任人处以30－300元罚款，直接责任人处以50－500元罚款。并建议对责任人给予警告至开除行政处分。

1．为不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上姓名的个人客户开立账户；

2．未按规定审查开户资料为个人开立结算账户；

（二）有下列行为之一的，对单位处以10000－30000元罚款，相关责任人处以100－500元罚款，直接责任人处以300－800元罚款。并建议对责任人给予警告至开除行政处分。

1．未按照规定建立反洗钱内控制度的；

2．未按照规定设立专门机构（人员）或者指定专门机构（人员）负责反洗钱工作的；

3．未按照规定要求单位客户提供有效证明文件和资料，进行核对并登记的；

4．未按规定对开户资料进行审查，致使单位开立虚假结算账户的；

5．未按规定建立存款人信息数据档案或收集的存款人信息数据不完整的；

6．未按照规定保存客户的账户资料和交易记录的；

7．违反规定将反洗钱工作信息泄露给客户和其他人员的；

8．未按照规定报告大额交易或者可疑交易的。

第二十七条机构和劳动工资违规的处罚。

（一）营业执照、税务登记、金融许可证等证照未按规定年检或更换的，对相关责任人处以500－1000元罚款，直接责任人处以1000－2000元罚款；

（二）擅自变更机构名称、注册资本、地址、高级管理人员的，对单位处以10000－100000元罚款，相关责任人处以1000－2000元罚款，直接责任人处以2000－3000元罚款；

（三）擅自设立、撤并机构或升、降机构级别的，对单位处以50000－300000元罚款，相关责任人处以1000－2000元罚款，直接责任人处以2000－3000元罚款；

（四）擅自在其他科目账户列支工资性费用的或擅自执行地方出台的工资、津贴、补贴政策的，对相关责任人处以500－1000元罚款，直接责任人处以1000－2000元罚款；

（五）编造虚假劳动工资统计数据或为无故长期不上班人员开支的，对相关责任人处以1000－2000元罚款，直接责任人处以2000－3000元罚款；

（六）造成不良后果或经济损失的，建议对责任人给予警告至开除行政处分。

第二十八条重大突发事件报告违规的处罚。

（一）未成立重大突发事件报告组织，未按重大突发事件的规定统计和报送标准、时间、方式（渠道）上报或内容要素不齐全、无签发人的，对相关责任人处以100－500元罚款，对直接责任人处以500－1000元罚款；

（二）迟报、误报的，对相关责任人处以1000－2000元罚款，直接责任人处以2000－3000元罚款；

（三）漏报、瞒报的，对相关责任人处以2000－4000元罚款，直接责任人处以3000－5000元罚款；

（四）造成严重后果或经济损失的，建议对责任人给予警告至开除行政处分。

第二十九条信息披露违规的处罚。

（一）未按信息披露的内容、范围、时间、地点进行披露、报备的，对相关责任人处以100－500元罚款，直接责任人处以500－1000元罚款；

（二）披露虚假信息的，对相关责任人处以1000－2000元罚款，直接责任人处以2000－3000元款；

（三）造成不良后果或经济损失的，建议对责任人给予警告至开除行政处分。

第三十条安全保卫制度违规的处罚

（一）有下列行为之一的，给予有关责任人l00元一500元罚款，情节严重的，建议对责任人给予警告至开除行政处分。

1．营业前未按规定进行安全检查的;

2．各种防卫器械放置不当，未反锁营业室保险门的；

3．营业期间擅离职守，形成一人临柜或无人临柜的；

4．营业期间营业柜台未保持封闭状态的；

5．允许外部人员或无关人员进入营业柜台内的；

6．不按规定程序接受安全检查的；

7．在拒台外携款箱候车的;

8．营业终了检查不认真，出现门窗不关或不加锁的。

（二）有下列行为之一的，给予有关责任人200元-1000元罚款，情节严重的，建议对责任人给予警告至开除行政处分。

1．违反守库管理规定的;

2．违反押运管理规定的；

3．违反枪支管理规定的。

第三十一条违反信用站管理处罚

有下列行为之一的，给予有关责任人100元-300元罚款，情节严重的，建议对责任人给予警告至开除行政处分。

（一）信用员聘用未经过村委会推荐和村党支部审查，未提供书面政审材料经信用社批准并报县联社备案；

（二）信用员不符合聘用条件；

（三）信用员未向信用社交纳风险金；

（四）信用员未按规定请领和使用重要空白凭证；

（五）信用员未按规定时间报帐，报帐时未将报账期内全部业务及使用、作废、未使用重要空白凭证与信用社核对；

（六）周转金未按规定限额请领，手续不健全；

（七）信用站的安全设施不齐全。

第三十二条凡本规定未列出的其它违规行为的处罚，比照同类条款或相近条款进行处罚。

第三十三条혀痐于违规造成经济损失的，除对责任人处罚、处理外，应视情节予以包赔经济损失，尤其是审批报备的大额贷款造成损失的，按贷款风险责任书确定的比例赔偿。一次性赔偿有困难的，可逐月从工资中扣发，但应留足其基本生活费用。

第三十四条依据干部管理权限向违规责任人主管单位提出建议，由主管单位给予调整和调离工作岗位、解聘专业技术职务、相应行政处分或其它处理。

第三十五条对违法行为，构成犯罪嫌疑的，移交司法机关处理。

第三章责任认定

第三十六条违规责任人包括违规行为的决定人、授意人、指使人和经办人员。违规责任人分为直接责任人和相关责任人。

（一）在违规事实中，起主导性、直接性、关键性作用的人员为直接责任人，其他相关人员为相关责任人。

（二）领导或上级部门负责人授意、指使经办人员违规办理业务，领导或上级部门负责人为直接责任人，经办员、复核员等为相关责任人。

（三）由于经办人员、信用社或部门提供情况不实，导致决策失误的，经办人员、信用社或部门的主要负责人为直接责任人；应由决策人进行事前调查而未履行职责，偏听下级提供情况导致决策失误的，决策人为直接责任人。

（四）经过集体研究的违规行为，参与研究的主要负责人为直接责任人，其他人员为相关责任人。

（五）主管领导和相关部门指导、检查不够发生违规行为或违规行为责任不清，主管领导和相关部门负责人为直接责任人，相关人员为相关责任人。

（六）领导和相关部门对规章制度不贯彻落实或曲意贯彻落实，造成违规的，主要领导和相关部门负责人为直接责任人，相关人员为相关责任人。

第三十七条有下列情况之一者，应从重处罚，可提高1－3倍的罚款。并建议对违规责任人给予行政记过至开除处分。

（一）主要负责人不按稽核整改意见组织整改的；

（二）严重违规造成重大经济损失或严重后果的；

（三）拒不执行稽核处罚决定的；

（四）直接或变相抗拒、阻挠稽核检查的；

（五）明知故犯或屡查屡犯的；

（六）嫁祸于人、打击报复的；

（七）对责任人罚款由单位报销的。

第四章处罚的执行与罚金管理

第三十八条稽核出的违规问题应由责任人在稽核记录签字确认，并告知拟处罚的意见，听其辩解意见后，由稽核人员做出处罚决定，并具体执行处罚。

第三十九条任何单位或个人不得干预决定的执行，对处罚结果有异议，可在收到处理决定之日起5日内向上级稽核部门书面提请复议。上级稽核部门在收到复议申请之日起15日内做出答复。复议期间仍执行原处理决定。

第四十条稽核人员根据实际情况，可进行现场处罚或事后处罚，每笔（次、回）按最低限额罚款，每项罚款不超过最高限额。从重处罚的按最高限额的1－3倍处罚。

第四十一条稽核罚款收据由省联社统一印制，视同重要空白凭证管理，收缴的罚款每季度上划省联社稽核部，在其他收入账户设专户管理，主要用于稽核工作，不得挪作他用。

第五章附则

篇9

2010年3月11日，对于欧洲第一大、全球第二大国际化零售连锁集团家乐福来说，是一个黑色的日子。正是在这一天，家乐福彻底地退出了日本市场――家乐福在日本的6家分店全部改名为“永旺”，这也意味着家乐福在日本市场的10年拼搏以不光彩的结局黯然离场。然而，这还不是曾经纵横全球市场的零售大鳄最伤心的开始，应该也不是结束。家乐福的溃败迹象，在竞争激烈的终端零售市场，将面临雪上加霜的境地。同时，家乐福刚刚交出的2009年财报也不尽如人意。2009年，家乐福净利润下降了70％至3.85亿欧元，销售额下降1.2％至860亿欧元。法国、欧洲与亚洲营收均有所下滑，仅拉美市场营收实现了增长。

其实，家乐福的困境由来已久，在全球很多市场最后都是以离开划上句号。1993年，家乐福就被迫退出全球最大的零售市场――美国市场，其在美国仅有的两个卖场接连被关闭：1999年，在香港市场苦苦挣扎3年多之后，也宣布退出，其在香港的4家分店在2000年9月18日全线停业，亏损3亿港元；2004年，家乐福出售了在葡萄牙零售商M0delo Continente 22％的股份，同时出售了在西班牙、阿根廷和巴西的57家超市；2005年家乐福退出捷克，将其在捷克的11家超市和在斯洛伐克的4家商场转让给TESCO；2005年家乐福向墨西哥竞争对手Chedraui售出其在当地的31家店铺；2006年，进军韩国十年后，家乐福退出韩国；2007年，家乐福卖出掌握的大卖场企业Distributies AG50％的股份，退出瑞士市场：2009年10月退出俄罗斯市场，而此时，距离家乐福在俄罗斯新开的第一家超市不到半年的时间，而第二家超市处于刚开业之中。2010年1月先后退出意大利南部市场，关掉比利时21家门店。而在中国，也有传闻说家乐福将退出中国市场，虽然遭到了家乐福的否定，但是家乐福在中国市场一枝独秀的时代已经一去不复返了。

在一连串的市场溃败面前，家乐福似乎疲态尽显，尽管在中国、巴西、阿根廷等发展中国家市场，家乐福还是处于相对优势地位，但这种相对的优势，在巨大的市场变量面前，家乐福似乎也没有抓到救命稻草。而接连的无论是战略上的收缩也好，还是战术上的调整也好，家乐福不得不面对全球市场大溃败的苦果。

家乐福的溃败并不是偶然的，作为一个世界500强企业，全球仅次于沃尔玛的跨国零售巨头，任何举措或者市场行为都有其深刻的原因，积疾成瘤应该是家乐福接二连三溃败的最核心因素。而总结家乐福接连溃败的病因，应该大致包括以下几个方面

1　股权动荡，管理人员更迭频繁

相关资料显示，2008年，家乐福创始家族哈雷集团不再整体持股，退出董事会，法国阿尔诺集团和美国私募基金柯罗尼资本联手成为最大股东。作为“blue capital”的实际控制人，伯纳德・阿诺特对家乐福加大了控制，进行了一系列人事调整。这其中就包括雀巢营销执行副总裁拉尔斯・奥洛夫松出任家乐福首席执行官。迪朗离任首席执行官主要原因就是因为集团业绩不好和他与大股东之间的矛盾造成的。首席财务官的帅印也由来自德国施耐德电气的PierreBouchut换下EricReiss。

与专注零售的哈雷家族不同，新的股东高层在家乐福全球业绩表现不佳的情况下，希望出售部分业务回笼资金做其他投资，于是也就出现了家乐福欲卖掉部分新兴市场包括说要退出中国市场的传闻。而家乐福在区域市场不能进入前三位就撤出的理念，也成为家乐福退出部分海外市场的原因之一。

2　不适应本土文化

家乐福在经营过程中过分依赖法国式管理。从总经理到营销人员，包括很多的中层管理人员都是从法国派遣，不仅增加了人员成本，而且由于语言和文化的差异，法国雇员难以理解和掌握当地消费人群的消费心理。这些因素导致家乐福经营僵化以及巨额亏损，最后不得撤出该市场。

在日本市场，家乐福照搬法国的卖场模式，把整个卖场营造成典型的法国情调，与日本超市的格调完全不同。同时，在清洁度和整洁度方面也不如日本本土超市，导致最后的大溃败。而在香港，家乐福的“一站式”购物方法不适合香港地少人多的购物环境。家乐福的购物理念是立足于地方宽敞，与香港寸金寸土的社会环境背道而驰，显然资源运用不当。这一点反映出家乐福在适应香港社会环境方面的不足和欠缺，因此在香港折腾的几年时间，家乐福显示出了明显的不适应，但也没有主动去改变，只在屯门、元朗、荃湾及杏花村开了4家分店，而在人口最密集的九龙区，却无立锥之地。

在中国市场，一向在中国零售市场靠单店销售额称霸的家乐福被来自台湾地区的零售业“黑马”大润发赶超。家乐福年单店销售额2.52亿元，大润发这一数据却达到了3.33亿元。目前，作为后进入中国市场的沃尔玛的开店数量已经达到了158家，而家乐福仅有139店。家乐福在中国大陆市场一直引以为傲的门店数量和单店销售额分别被沃尔玛和大润发双双超越，处于更加被动的境地。同时，在中国市场还发生了全国人民抵制家乐福的重大事件，使得家乐福的品牌形象和销售额遭遇巨大打击。

3　过度压榨供应商，盈利难以为继

上海商情信息中心供应商满意度测评办公室的《2009年供应商满意度调查报告》显示，家乐福虽然在进场费、管理费、陈列费、促销费、节庆费、DM费等诸多费用评分去年同比下降了0.15分，但仍高居“榜首”。

很多供应商反映，家乐福是业界公认的历来收费最多的零售商，家乐福约六成毛利来自于供应商，有资料统计显示，供应商被收取的各种进场费，达到其在家乐福实现营业额的36％左右。而在成熟市场，供应商都集中在几家大的企业，话语权掌握在供应商手中，不可能给家乐福支付高额费用。而这种向供应商收取巨额进场费的家乐福盈利模式有助于短期效益，但是，在成熟市场则很难发展下去，这也是家乐福被迫退出美国、俄罗斯等市场的原因。同时，在中国市场，家乐福的高额进场费也遭到了供应商的强烈抵制，2003年6月上旬，中国“炒协”旗下阿明、台丰、洽洽、正林、阿里山、大好大、小刘等9家与家乐福有业务往来的常务理事会企业向家乐福暂停供货，使得本来是唇齿相依的供应商和零售商，占到了各自的对立面，也引发了供应商对家乐福的深层次矛盾。

而在终端零售上，家乐福采取的是低价竞争策略，这种低价的竞争是建立在损害供应商利益基础之上的，因此，简单的低价竞争来博取市场份额并不能建立长久的盈利机制，同时，一味的低价竞争造成对供应商的利益损害也造成了家乐福在产业链的上游没有与供应商结成利益战略同盟关系，而是纯粹的商

业买卖关系，而这种简单的买卖关系非常脆弱，一旦供应商找到更好的或者与其销量持平的渠道体系，供应商对家乐福的抛弃是显而易见的，这对家乐福来说，将是釜底抽薪之殇。

4　品牌信任度降低，导致品牌危机

产品质量是企业的生命。作为家乐福来说，应该是深谙此道。但是，家乐福似乎并没有将“优质低价”进行到底。在对供应商收取巨额进场费的同时，伴随而来的是以次充好，损耗消费者利益的事情时有发生。2006年4月，上海家乐福由于销售与路易威登女包极其相似的廉价女包，被法院判赔30万元：5月，家乐福因卖过期肉被上海市食监局、质监局处罚款5.3万多元；6月，国际环保组织“绿色和平”发现广州家乐福等三家连锁超市销售的蔬菜和水果中25％含禁用农药残留；9月，杭州家乐福超市出售大肠菌群、菌落总数和霉菌数三项指标超标严重的“问题寿司”被工商部门查处，11月，北京苏先生从家乐福中关村店购买了一盒苹果香蕉粉，5个月大的孩子吃后呕吐不止，结果发现这盒商品竟然已经过期了。这种对消费者利益的漠视导致的结果是消费者弃家乐福而去。

同时，2005年起家乐福从韩国和日本节节败退，也被认为与其品牌信任度降低有关。这一方面反映了家乐福自恃规模优势，置消费者利益于不顾的自大心理，也凸显了在进货、质量检测、安全检查等管理方面的短板和漏洞。

家乐福复兴，路在何方

对于处于困境的家乐福来说，目前也不是到了无以自拔的地步。作为全球零售市场的大鳄，家乐福在依靠全球化的商品调配体系，实现流通环节的路径最短、最优，由此保持商品的价格优势等方面还是具有相当大的核心竞争力的。在中国、巴西等发展中国家的新兴市场，家乐福还是保持比较良好的增长态势。面对全球零售老大沃尔玛咄咄逼人的攻势，面对以大润发等中国本土零售巨头的攻城略地，家乐福被前后夹击的滋味确实不好受。也许，只有正视问题的实质，并调整自身的营销策略，以适应不断变化的零售市场环境，家乐福的复兴之路才会不显得漫长。

1　明晰市场定位

作为全球第二大零售业巨头，家乐福希望在繁华的商业圈给消费者带来购物的便利，也希望消费者能在这里购买到低价的商品。但是，这种市场定位已经不能适应消费环境的变化和消费者购物习惯的改变。作为家乐福来说，战略模式的调整已经成为当务之急。对于消费者来说，大卖场的模式并不能包涵一切。对于家乐福来说，在面对沃尔玛、大润发等零售大佬的竞争时，必须树立自身独特的市场定位，这种市场定位是植入于消费者心智资源的，不可替代的。如沃尔玛的“山姆会员”，已经成为沃尔玛自身市场定位的鲜明特色，大润发也以综合性高的性价比成为广大消费者购物的常去之处。而家乐福除了强大的知名度外，在自身的市场定位上，并没有树立起自身的独特个性，使消费者产生不了消费联想。

2　营销策略本土化

分析家乐福在日本、韩国等地的折戟沉沙，很大一部分原因就是没有贴近本土市场，没有针对本土市场的独特市场环境做出相应的改变，结果付出了沉重的代价。

本土化营销是任何跨国公司进行跨国运营的必要策略。任何地域都具有明显的地域消费群体特征，而这些群体特征是在长期的历史沉淀文化中形成的。不同的民族、不同的风俗人情、不同的收入水平都会导致消费者不同的消费习性和消费特征。

作为家乐福来说，采取本土化的营销策略，将对减少与消费者沟通之间的壁垒，坚持“本土化经营、本地化服务”，努力将自己打造成一个本土化的公司，在卖场布置、产品促销、产品陈列、产品引进等方面针对不同国家、不同区域市场采取不同的策略，才能取悦于消费者，从而赢得消费者的广泛共鸣。

3　塑造供零共赢的供应合作体系

作为零售企业来说，供应商和零售商的关系应该是鱼水共存的关系。在这里面，零售企业充当的是载体的作用，以提供展示和售卖场地给到零售商，以提品和服务到终端消费者，从而实现产品使用价值的转移。

而目前家乐福曾经引以为傲、借以发家的“高额入场费”已经日益成为家乐福发展的羁绊。不少供应商对家乐福单方面征收的高额八场费表示出了巨大的愤慨，部分供应商甚至采取了对抗措施。这对于双方来说，都是一种不利的结局。

因此，对于家乐福来说，如何营造和谐、共赢的供应合作体系，是增强家乐福竞争能力的重要法宝。作为上游供应商，家乐福应该充分地释放善意，本着与供应商共赢的心态，平等协商，降低或者停收广受诟病的入场费，不应该把利润的获取放在收取入场费上。而是应该通过加强管理、控制成本、拓展新的市场盈利空间来追求自身利润的实现，实现与供应商之间的共赢，打造价值链的共赢体系。

4　树立服务型零售品牌

零售行业是直接面向终端消费者的行业，也是竞争最为激烈的行业。而在零售行业的竞争中，服务质量的高低将是决定零售企业是否可以持续发展的原动力。没有好的服务，就没有客户的忠诚度，没有客户的忠诚度，也就没有品牌美誉度，没有品牌美誉度，也就不能产生持续的购买力。家乐福作为全球零售业巨头，在面临多变的市场面前，拖着疲惫的庞大身躯，僵化教条、流程繁琐、以自身为中心，不能快速响应市场变化和顾客需求，没有树立起强有力的服务型品牌。消费者对家乐福的认知还是停留在“大”上面，却并没有从内心深入认同其“好”，包括产品和服务。

作为家乐福来说，摒弃对消费者的偏见和矮视，认真研究消费者的行为，从自身的服务开始，借助于家乐福强大的品牌知名度，打造强大的不可复制和替代的服务优势，打响家乐福的服务品牌，在消费者心中树立“大型超市，服务家乐福最好”的品牌美誉度，家乐福这头暂时步履蹒跚的老牛，必定能够焕发出新的光彩，也必定能找到自己目前迷失、但仍面向坦途之路。

零售业营销模式变革之道

家乐福的溃败只是一个缩影。它折射了在当今市场竞争环境下，零售企业面临的困局。作为曾经笑傲江湖的家乐福，如今都面临后力不济的尴尬。就是全球最大的零售业大鳄沃尔玛，在韩国市场也遭遇了翻船之困。即使作为目前中国市场上单店销售额最高、被誉为零售行业“黑马”的大润发，在北京开出第一家店之际，称自己为“进京赶考”，颇有壮士的气概，其实，也透出一些心酸和底气不足。确实，在复杂多变的零售行业，稍有不慎，将导致满盘皆输的结局。同时，随着市场环境的变化，零售企业只有主动求变，在动态的发展中精准把握营销需求的变化，洞悉零售行业营销模式变化的深刻需求，才能在市场中塑造自身竞争优势，永葆市场竞争力。

1　专而精的社区超市模式

社区超市模式是适应现代人群居

住模式而诞生的，它以“购物就在家门口”的营销理念成为衬区居民购物的首选。由于社区超市占地面积小，物品以与消费者日常生活密切相关的日常消费品为主导，不求“大而全”，而是注重“专而精”，以消费者足不出户就能够满足自身消费需求为目标，提供日常生活必需品的购买和消费。因此，具有强大的生命力和大型超市不可比拟的快速、精致、灵活的特点。而超大型超市“杂而不精”的问题正日益显现。随着顾客要求的多样化和个性化，超大型超市呆板的布局、产品的单越来越令顾客不满。

目前，Seven-eleven、喜事多、快客、宏城超市等社区超市的发展如雨后春笋，呈现出强劲的发展势头。作为大型超市来说，在实现对大范围商圈覆盖的同时，可以采取“1大+N小”的渠道拓展模式，即大型超市满足消费者一次性大型采购的需求，以社区超市实现对居民小区的深度覆盖，形成立体式的商超覆盖，既提高了消费者购物的便利，也提升了对消费者服务的便利。在这方面，走在前面的是宏城超市和大润发超市，宏城超市既有大型的商超，也有社区型的小型超市。而掌控大润发超市的润泰集团，就是喜事多社区超市的幕后拥有者，与大润发是同一个娘家。而身陷困境的家乐福集团首席执行官拉尔斯・奥洛夫松也表示，考虑到市场的变化，家乐福将改变超大型超市的营销模式，争取创建新的超市模式，并对一些超大型超市实施“瘦身”。

2　买断包销模式

大型超市具有消费广泛、人流集中、消费量大的特点，也是很多产品生产商难以实现产品销售的渠道和通路。作为生产供应商，他们希望自己的产品更多地呈现在消费者面前，以促进更大程度的购买。然而，这种分散的供货模式对于大型零售超市来说并不是最合适的，有可能会导致产品的恶性竞争，零售超市被迫降价而无利可图。

买断包销模式将使得供应商和零售商实现了最大限度的价值链整合，双方的利益均可以得到保证。由于实现了产品的独家经营，供应商也不用四处出击，分散作战精力，不用面对零售企业的恶意压价：零售超市不用担心恶性的价格竞争，以保证稳定和适当的利润，以促进企业的稳健发展。采取这种营销模式的代表是大润发。

在与供应商的合作上，大润发采取“包养”策略，将大米、水果、猪肉等品类从供应商那边包下来，以获得最低价格，同时获得独家经销优势。比如包下无锡的整座水果山，与果园签订保证收购、保证收购价格等合约书，而对于仅华东地区每天就至少需要400吨消费量的猪肉，大润发则采取收购扬州一家屠宰场方式获得价格优势和独供地位。

3　会员俱乐部营销模式

目前，大多数大型超市来，发展会员已经是普遍的消费方式，给会员每人免费办一张卡，然后凭卡消费可以享受积分，或者享受会员价格，积分达到一定量可以兑换成礼品或者免费购物券，是他们普遍采取的针对会员的促销策略和会员回馈策略。如好又多超市发放的“鸿利卡”就是属于此种营销模式。