科技金融政策汇总范文

导语：如何才能写好一篇科技金融政策汇总，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

一、加强与金融机构的联络、沟通、协作。

1．加强金融经济的信息互通。区金融办依每月及时把锡山的经济发展及企业的动态信息情况以及我区年销售1亿以下的中小企业基本情况及时向银行传递，以供银行发展信贷业务作参考性的基础资料；同时积极为银企合作发展做好银行与企业的沟通工作，给予相关银行必要的支持与帮助，极大地改善和提升我区金融环境。

2.组织驻区行长联席会议。为充分发挥每季一次的行长联席会议作用，做好银、政、企的合作对接，一是向各银行通报全区经济运行情况，并把有融资需求的企业以及我区拟上市改制的企业名单向各银行作了推荐介绍；二是共商《区20__年度金融工作要点》的主要工作。三是积极把我区投资项目及进展情况积极提供给各银行。

二、银政企合作机制有效加强。

1、银企对接活动取得实效。今年以来，针对当前企业急需融资的问题，区金融办牵头建立企业融资联动机制，形成条块结合、快速反映、即时协调解决单个企业融资困难的绿色通道，建立了企业融资服务工作机制，搭建起“银政企”合作的新平台。积极组织开展了一系列金融推介授信活动，进一步促进银企合作，今年以来，分三批累计为37家企业落实新增授信13.762亿元：

第一批：为无锡圣贝尔机电有限公司等4户“三有一缺”（有市场、有效益、有信誉、缺资金）中小企业三月初解决落实新增授信1.1亿元。

第二批：三月份在了解到大东格雷工程技术有限公司等13家急需融资的中小企业、重点企业（项目）后，区金融办通过多方沟通衔接，有效解决无锡东方国际轻纺集团市场经营管理有限公司等5户企业的资金需求，落实新增授信金额1.06亿元。

第三批：在前两次的基础上，再次对我区企业融资需求情况进行了认真的摸底调查，并向中国人民银行无锡市中心支行推介了40家“三有一缺”企业，经过市区14家金融机构的实地调查和信贷审查，其中，无锡力扬纤维有限公司等28家企业于九月底获得了银行11.602亿元的授信额度。

2、“银政农”共建活动深入推进。为解决我区“三农”发展资金难题，提高金融支农的创新能力。根据驻区农业银行、锡州农商行及邮政储蓄银行推行小额、简便的涉农信贷特点，我区农办、发改局、农林局和上述三家银行积极推行“银政农”共建活动，把我区有融资需求的农业企业、农民专业合作社、种养殖户的名单进行了调查摸底。排查出我区有融资需求的农民专业合作社6家，农业企业5家，种养殖户53家，并向银行作了积极的推介。目前，共有4家农民专业合作社，家农业企业，家种养殖户与锡州农商行达成了贷款意向1411万元。其中：羊尖镇水产专业合作社50万、绿羊花卉苗木专业合作社500万、严家桥水产专业合作社100万、新峰苗木专业合作社100万、绿羊温泉农场500万、绿羊园林有限公司100万、羊尖花卉园艺场50万、虾蟹养殖专业户5万、水产养殖专业户3万、蔬菜养殖专业户3万。农业银行向东亭农户发放惠农卡5000余张，邮政储蓄银行发放农业贷款500万元。

三、企业信贷危机协调机制有效构建。

1、动态掌握我区授信企业的信贷综合情况。为真实反映我区信贷企业的综合情况，区金融办加强与银行之间的信息沟通，每个季度对我区授信企业的信贷情况及时进行汇总，全面掌握情况。对我区部分经营状况不稳定的信贷企业加强预警，重点关注。

2、建立金融风险监测预警联络员周报制度。为切实维护地区经济和金融稳定，建立了金融风险监测预警联络员周报制度，由开发区、各镇（街道）对辖区内可能或已经出现并引发区域金融运行不稳定的有关事项，包括企业信贷突发事件、企业逃废债、非法集资、集体退保、理财产品大额亏损引发群体性投诉等情况，密切监控并及时汇总上报，力求在第一时间掌握动态情况，积极采取措施。

3、做好区域内企业信贷突发事件应急处置的协调工作。协调神羊集团贷款事宜。对神羊集团及下属贷款企业提出暂停付息的申请，我区加强与市金融办、银监会、人民银行以及债权银行的协调沟通，配合牵头银行组织神羊集团及其关联企业债权银行协调会议，充分商讨神羊集团目前面临的市场、资金和债务问题，为其他企业重组和恢复生产赢得时间，为下一阶段工作奠定基础。协调明特化纤贷款担保事宜。我区自6月份接到华夏银行恳请锡山区人民政府协调“无锡市中亿化纤有限公司”银行贷款外部担保的函后，区金融办积极做好协调工作，加强与市银监局、相关镇政府、信贷企业、关联企业、担保企业等的沟通协调，取得了较为圆满的成效。同时，对双益纺织因受明特担保影响贷款被压缩，影响了企业正常生产，及时向市银监分局协调交流，由银监分局出面做好农业银行和中信银行的工作，使双益纺织的贷款维持现状而不受压缩。通过总结我区神羊集团、明特化纤集团

财务危机经验，建立了企业信贷突发事件预警及应急处置机制，明确了处理信贷突发事件的责任主体、程序和措施等，为实现区域金融安全提供机制保障。四、农村小额贷款试点工作进展顺利。

由我区红豆集团作为牵头股东组建的阿福小额贷款公司自4月份正式开业运营以来，已累计发放贷款1.61亿元，其中小企业贷款1.1亿元，农户及农业经济组织贷款4575万元。另外，根据省、市金融工作办公室根据小额贷款试点工作安排，我区雅迪科技有限公司顺利通过市农村小额贷款组织试点工作领导小组成员单位的严格评标，于九月份中标组建我区小额贷款公司的资格，经上报省农村小额贷款组织试点工作领导小组办公室审核通过，于十一月三日正式批复同意筹建无锡市锡山裕民农村小额贷款有限公司，经一个多月的筹备，12月份已通过省金融的开业验收，至此，我区农村小额贷款公司增至2家。另外，我区东方钢材城也通过评标，上报省金融办审核报批通过，正在筹建中。

五、加强对金融政策的推介宣传。

前期主要针对担保业务方面的有关政策、农村金融组织机构的组建（如小额贷款公司、财务公司、典当等）相关的组织优惠政策和业务上的税收优惠政策进行的收集归类，并加强与这些机构的对接。

同时，根据近期无锡市出台《关于帮助企业解决续贷过程中暂时性资金困难的意见》，以解决中小企业续贷过程中出现的“资金真空”难题，被称为“过桥资金”。以及无锡人行今年初动员各商业银行研究、制定并报请市政府出台相关规定，大幅降低相关收费标准，通过公推票选方式，确定16家企业房地产评估报告通用评估机构。今后这些通用评估机构所出具的评估报告，将被锡城所有银行认可的相关精神通过各种渠道向基层进行宣传。

20__年工作计划：

、继续深化银企合作机制。力争年内贷款不低于去年水平，存贷比达到全市平均水平。为确保上述任务完成，年底将组织对全区企业（特别是中小企业）20__年的融资需求全面调查摸底，为开展多层次、多批次银行与企业“点对点”对接活动提供依据，切实缓解我区中小企业融资难问题。力争20__年存贷比水平不低于全市平均水平。

、加大对农村小额贷款公司的业务指导。加强对阿福小贷公司监管，督促落实好农机贷款，强化为农服务意识。指导裕民小贷公司做好各项筹建运营工作，力争在20__年春节前开业。继续加大我区小贷公司的申报力度，争取20__年能再成立2-3家小贷公司。

篇2

1农村商业银行支农主体地位分析

农村商业银行是由农村信用合作社或农村合作银行改制而来。农村信用合作社支持农业生产和农村综合发展，限制和打击高利贷，是改善农村经济环境，解决“三农问题”的重要金融机构。多种因素促使传统的农村信用合作社转型为农村商业银行，相比其他金融机构，例如中国农业银行，农村商业银行依托其服务网点多，分布范围广、深入农村基层的特点，能够为农户提供及时方便快捷的金融业务，因此改制后的农村商业银行依然是支农惠农的主力军，农村商业银行仍以服务“三农”作为根本目标并不断根据国家政策、地方经济发展情况推出金融产品，以其信贷门槛低，低息的优势深得农户青睐，在支农惠农中发挥着举足轻重的作用。

2商业银行支农实践中的成效分析

21点面结合，实地调查

农村商业银行在支农过程中通过点面结合，实地调查的方法更好地进行支农贷款发放。农商行针对各乡镇、行政村的实际农业情况做细致调查，调查采取点与面相结合的原则，针对县域经济状况、作物分布状况进行资金需求量调查。将调查结果汇总以调查报告的形式进行上报，方便农商行掌握各类资金缺口及资金需求量，并合理调配资金。

22优便结合，提高质量

农村商业银行在服务上，突出优质服务。为保障和提高支农服务质量，因此在涉农资金期，例如春耕期间，依托其网点的优越性在各基层营业网点设专用涉农贷款办理窗口，集中办理涉农资金业务。惠农上，突出方便服务。积极落实普惠金融政策，在原有农村信用社的网点基础上，根据行政区内地域范围，不断优化网点布局，有效扩大业务覆盖范围，方便广大农户，使得农户在短时间短距离内获得金融服务，在助农上实行对接式服务。

23快简结合，省时高效

农村商业银行为保障助农信贷业务快捷方便，对涉农贷款按照随来随办、优先受理、优先审批原则，保证农户信贷资金及时到位，使广大农户及时得到贷款。对于一些信用等级较高的农户、商户在贷款利率和贷款额度上给予适当的政策倾斜，有效发挥金融服务作用，进一步推动农业增效、农民增收。

3农村商业银行支农过程中存在的问题及原因

31对于支农服务的风险监管和金融知识宣传不到位

涉农贷款的不良贷款率较高。从农村商业银行办理涉农贷款服务角度分析，主要是由于在支农服务中的金融风险监管和金融知识的宣传不到位。农村商业银行相比其他商?I银行，在办理涉农贷款业务时门槛低，尤其是对小额信用贷款用户实行无抵押、无担保，增加了信贷风险。同时农村商业银行对农户的金融知识的宣传不到位，造成农民缺乏金融知识和信用意识。农商行在风险管理建设存在滞后性，认识和理念滞后，缺乏风险管理科技平台。

32支农与服务的创新产品单一

农村商业银行的支农金融产品多数体现在涉农贷款上，主要是推出信贷产品，其他形式上的惠农支农服务开展较少。推出的金融产品具有同一性，缺乏因地制宜和因时制宜的特色，并且农村商业银行理财业务滞后，中间业务更是匮乏，中间业务主要放在和结算上。

33人力资源创新能力薄弱

具备专业知识和创新能力的金融人才直接影响到农商行的金融产品创新情况和服务质量。需要人才不断地进行“三农问题”新的探索研究、融资服务的创新、抵押产品的设计。在实地的调研中发现农村商业银行的人才构成上存在问题，制约了支农产品的创新，虽然农村商业银行不断扩充高素质人才队伍，但就目前农村商业银行现状来说，还是存在极度缺乏高素质人才、人力资源创新能力薄弱等问题。同时缺乏能够扎根基层，既具备专业的银行知识，又具有耐心为广大农户办理涉农贷款，针对农户实际情况进行风险评估的专业人才。特别是基层商业银行从业人员业务能力、素质及服务质量有待提高。

34社会信用环境差制约农业贷款投放和收回

农村地区社会信用环境并不理想，制约了每年农业贷款的投放和收回，造成较高的涉农不良贷款率。社会信用环境差主要体现在信用体系不发达。逃避债务现象严重，由于部分农民金融知识匮乏，信用观念差，法制观念差，贷而不还。对于延期还款和违约的后果认识不足，部分农户更是认为农业贷款是农业救济，故意逃避债务。

4农村商业银行支农问题的解决措施

41实行支农与服务创新多元化

农村商业银行在支农助农过程中不应只注重贷款产品创新，应该从贷款产品、支农载体、服务工具多方面进行创新。在贷款产品方面农村经济的多元化要求贷款品种服务多样化，在支农载体方面，农村商业银行应当明确自身角色，农村商业银行在支农过程中不应当扮演“债权人”的角色，仅仅依靠发放农业贷款服务“三农”。农村商业银行应当选定当地的农业产业龙头企业、大型农户、农村致富能手为帮扶对象，进行重点援助，并以先进带后进，以富带贫，实现农业产业化经营。在服务工具方面可以增设农村社区银行，ATM等自助终端进驻农村，方便农民办理金融业务。可以对农户的信用、资产状况有详细的了解，最终逐步实现在区域内乃至全国性的信息共享。

42加强农村信用体系建设，降低涉农信贷风险

农村金融机构的信用风险是最主要的风险，因此需要建立适应“三农”的信贷授权管理制度，实行稳健规范的资产分类制度，坚持发放小额信贷业务，落实“贷款三查”制度，降低信用风险。不应只注重农业贷款发放速度而降低农业贷款审核标准。以行政村为单位，借鉴美国社区银行发展模式，银行职员负责统计借贷农户的资产、信用信息并记录在案，了解农户的收入能力及偿债能力。在农户借款时进行评估，根据还贷能力、资信信息确定贷款发放数额，从而降低风险。

43加强金融知识宣传

由于部分农户对于农村商业银行支农贷款认识不够，金融知识匮乏，法制意识薄弱，经常出现延期还款和债务违约的情况。农户并不知道这类行为会影响个人信用，从而影响到再次借款。因此农村商业银行在发放农业贷款时应当加强对于农户的金融知识宣传教育，提高农户还款意识，从而降低不良贷款率。

篇3

工作总结表面上是给别人写的，实际上是给自己写的。每个对自己负责的人，不会因为别人要求而去写工作总结而是主动写总结。亲爱的读者，小编为您准备了一些银行理财经理年终工作总结，请笑纳!

银行理财经理年终工作总结

今年以来，各商业银行之间的存款竞争日趋白热化，尤其是进入二季度以来，工商银行长治分行储蓄存款呈现持续大幅波动的不稳定态势，稳存增存压力较大。对此，长治分行多措并举，采取有效措施确保下半年实现储蓄存款余额和增量同业占比稳中有升。

一、提高认识，明确目标，力求完成保底任务。将储蓄存款的稳定持续增长作为日常工作来抓，紧紧围绕发展中高端客户的经营思路，努力拓展客户规模，优化客户结构，提高重点业务客户渗透率，促进个人客户资产稳定增长，在确保一季末储蓄存款余额的基础上做好稳存增存工作。

二、加大私人银行客户拓展力度，全面落实“一行一季一户”的工作要求。中高端客户竞争是我行确定的201_年四项重点工作之一，对此，要求各支行务必统一思想，高度重视，增强高端客户竞争发展的紧迫感、使命感。一是要认真落实高端客户发展规划，充分运用高端客户维护、拓展专项激励机制和政策，推进全行中高端客户快速发展。二是做好存量客户的服务与维护工作。目前，全行已基本完成存量私人银行客户的签约工作，要求各支行要加强与客户的沟通交流，充分了解客户需求，及时了解产品发行、客户活动等信息，同时还要加大私人银行专属产品配备力度，通过产品稳固客户，防止出现客户资产下降的情况。三是积极捕捉市场信息，抓好私人银行客户的规模扩张。以“煤炭资源整合、上市及拟上市企业高管、中小企业主和私营业主、第三方存管、房地产商”五大板块为重点，实施名单制管理和维护，加大高净值客户拓展力度。

三、全力维护和发展财富客户，努力完成全年目标任务。一是以全行开展的“大学习、大联动、大营销”活动为契机，持续快速推进优质企事业单位工资业务发展，带动财富客户数量和资产的增长。二是要深入挖掘存量潜力客户，确定发展目标，努力将其培育发展成我行财富客户和私人银行客户。三是加强前台柜员和客户经理的客户推荐对接工作，采劝接对子”的方式，前台柜员发现的目标客户要及时有效地推荐给客户经理做营销和后续维护，确保客户资源不丢失，不外流。

四、发挥理财产品与储蓄存款的互动作用，实现二者同步协调发展。一是大力营销保本理财产品，将其作为理财产品重中之重进行全力营销，在增加理财产品余额的同时增加储蓄存款余额，实现二者同步发展。二是要提前做好月末、季末和年末到期理财产品的衔接和存款转化工作。三是全力营销理财产品的同时，要积极挖转他行客户和他行资产，稳定本行储蓄存款余额，避免出现此增彼减的情况。

五、充分发挥营销团队的作用，做好客户分层维护工作。一是各支行行长、个金业务分管行长要亲自参与本行私人银行客户、财富客户的维护，定期联系和拜访客户。每季度组织一次有针对性的财富客户定向营销活动，每年组织一次较大规模的营销活动。二是各支行个人客户经理要做好中高端客户的日常维护工作。做好客户大额现金提娶预约服务、泊车、理财规划等方面的安排，确保服务质量;了解客户日常金融需求，与客户建立长期、稳定的关系，提高客户满意度和忠诚度。三是建立个人高端客户维护的双线联系、分层维护机制。加强与市分行财富管理岗、私人银行部太原分部的联系，从不同层面上共同维护。

六、认真落实相关激励措施，加强监测通报管理，实行大额资金报告制度。各支行要落实市分行储蓄存款的相关激励措施并加强动态监测，尤其对高端客户、大额资金的流动要责成专人予以关注，行长、分管行长要亲自过问。营业网点柜面遇有大额资金向他行通兑情况，经办行要在办理业务前向开户行通报，开户行要积极进行客户关系维护，确保资金不外流。

银行理财经理年终工作总结

一、加强与金融机构的联络、沟通、协作。

1.加强金融经济的信息互通。区金融办依每月及时把锡山的经济发展及企业的动态信息情况以及我区年销售1亿以下的中小企业基本情况及时向银行传递，以供银行发展信贷业务作参考性的基础资料;同时积极为银企合作发展做好银行与企业的沟通工作，给予相关银行必要的支持与帮助，极大地改善和提升我区金融环境。

2.组织驻区行长联席会议。为充分发挥每季一次的行长联席会议作用，做好银、政、企的合作对接，一是向各银行通报全区经济运行情况，并把有融资需求的企业以及我区拟上市改制的企业名单向各银行作了推荐介绍;二是共商《区201_年度金融工作要点》的主要工作。三是积极把我区投资项目及进展情况积极提供给各银行。

二、银政企合作机制有效加强。

1、银企对接活动取得实效。今年以来，针对当前企业急需融资的问题，区金融办牵头建立企业融资联动机制，形成条块结合、快速反映、即时协调解决单个企业融资困难的绿色通道，建立了企业融资服务工作机制，搭建起“银政企”合作的新平台。积极组织开展了一系列金融推介授信活动，进一步促进银企合作，今年以来，分三批累计为37家企业落实新增授信13.762亿元：

第一批：为无锡圣贝尔机电有限公司等4户“三有一缺”(有市场、有效益、有信誉、缺资金)中小企业三月初解决落实新增授信1.1亿元。

第二批：三月份在了解到大东格雷工程技术有限公司等13家急需融资的中小企业、重点企业(项目)后，区金融办通过多方沟通衔接，有效解决无锡东方国际轻纺集团市场经营管理有限公司等5户企业的资金需求，落实新增授信金额1.06亿元。

第三批：在前两次的基础上，再次对我区企业融资需求情况进行了认真的摸底调查，并向中国人民银行无锡市中心支行推介了40家“三有一缺”企业，经过市区14家金融机构的实地调查和信贷审查，其中，无锡力扬纤维有限公司等28家企业于九月底获得了银行11.602亿元的授信额度。

2、“银政农”共建活动深入推进。为解决我区“三农”发展资金难题，提高金融支农的创新能力。根据驻区农业银行、锡州农商行及邮政储蓄银行推行小额、简便的涉农信贷特点，我区农办、发改局、农林局和上述三家银行积极推行“银政农”共建活动，把我区有融资需求的农业企业、农民专业合作社、种养殖户的名单进行了调查摸底。排查出我区有融资需求的农民专业合作社6家，农业企业5家，种养殖户53家，并向银行作了积极的推介。目前，共有4家农民专业合作社，家农业企业，家种养殖户与锡州农商行达成了贷款意向1411万元。其中：羊尖镇水产专业合作社50万、绿羊花卉苗木专业合作社500万、严家桥水产专业合作社100万、新峰苗木专业合作社100万、绿羊温泉农场500万、绿羊园林有限公司100万、羊尖花卉园艺场50万、虾蟹养殖专业户5万、水产养殖专业户3万、蔬菜养殖专业户3万。农业银行向东亭农户发放惠农卡5000余张，邮政储蓄银行发放农业贷款500万元。

三、企业信贷危机协调机制有效构建。

1、动态掌握我区授信企业的信贷综合情况。为真实反映我区信贷企业的综合情况，区金融办加强与银行之间的信息沟通，每个季度对我区授信企业的信贷情况及时进行汇总，全面掌握情况。对我区部分经营状况不稳定的信贷企业加强预警，重点关注。

2、建立金融风险监测预警联络员周报制度。为切实维护地区经济和金融稳定，建立了金融风险监测预警联络员周报制度，由开发区、各镇(街道)对辖区内可能或已经出现并引发区域金融运行不稳定的有关事项，包括企业信贷突发事件、企业逃废债、非法集资、集体退保、理财产品大额亏损引发群体性投诉等情况，密切监控并及时汇总上报，力求在第一时间掌握动态情况，积极采取措施。

3、做好区域内企业信贷突发事件应急处置的协调工作。协调神羊集团贷款事宜。对神羊集团及下属贷款企业提出暂停付息的申请，我区加强与市金融办、银监会、人民银行以及债权银行的协调沟通，配合牵头银行组织神羊集团及其关联企业债权银行协调会议，充分商讨神羊集团目前面临的市场、资金和债务问题，为其他企业重组和恢复生产赢得时间，为下一阶段工作奠定基础。协调明

特化纤贷款担保事宜。我区自6月份接到华夏银行恳请锡山区人民政府协调“无锡市中亿化纤有限公司”银行贷款外部担保的函后，区金融办积极做好协调工作，加强与市银监局、相关镇政府、信贷企业、关联企业、担保企业等的沟通协调，取得了较为圆满的成效。同时，对双益纺织因受明特担保影响贷款被压缩，影响了企业正常生产，及时向市银监分局协调交流，由银监分局出面做好农业银行和中信银行的工作，使双益纺织的贷款维持现状而不受压缩。通过总结我区神羊集团、明特化纤集团财务危机经验，建立了企业信贷突发事件预警及应急处置机制，明确了处理信贷突发事件的责任主体、程序和措施等，为实现区域金融安全提供机制保障。

四、农村小额贷款试点工作进展顺利。

由我区红豆集团作为牵头股东组建的阿福小额贷款公司自4月份正式开业运营以来，已累计发放贷款1.61亿元，其中小企业贷款1.1亿元，农户及农业经济组织贷款4575万元。另外，根据省、市金融工作办公室根据小额贷款试点工作安排，我区雅迪科技有限公司顺利通过市农村小额贷款组织试点工作领导小组成员单位的严格评标，于九月份中标组建我区小额贷款公司的资格，经上报省农村小额贷款组织试点工作领导小组办公室审核通过，于十一月三日正式批复同意筹建无锡市锡山裕民农村小额贷款有限公司，经一个多月的筹备，12月份已通过省金融的开业验收，至此，我区农村小额贷款公司增至2家。另外，我区东方钢材城也通过评标，上报省金融办审核报批通过，正在筹建中。

五、加强对金融政策的推介宣传。

前期主要针对担保业务方面的有关政策、农村金融组织机构的组建(如小额贷款公司、财务公司、典当等)相关的组织优惠政策和业务上的税收优惠政策进行的收集归类，并加强与这些机构的对接。

同时，根据近期无锡市出台《关于帮助企业解决续贷过程中暂时性资金困难的意见》，以解决中小企业续贷过程中出现的“资金真空”难题，被称为“过桥资金”。以及无锡人行今年初动员各商业银行研究、制定并报请市政府出台相关规定，大幅降低相关收费标准，通过公推票选方式，确定16家企业房地产评估报告通用评估机构。今后这些通用评估机构所出具的评估报告，将被锡城所有银行认可的相关精神通过各种渠道向基层进行宣传。

银行理财经理年终工作总结

一、迅速按《__省融资性担保机构管理暂行办法》的有关规定准备好相关资料，争取尽早到省金融办把经营许可证办下来。

二、加强与银行沟通，选定合作银行，简化贷款手续，充分发挥担保公司的作用。先由单一合作银行再向多家合作银行发展，推进与金融机构合作机制与信息沟通机制的形成，积极落实“利益共享，风险共担”机制和进行适当的利率调整，从而建立公平合理的协作关系，为企业融资牵线搭桥。

三、建立和完善中小企业信用体系

第一、开展中小企业资信评估。深入企业了解其财务、生产、销售等情况，通过查询收集企业的具体信息，由企业申报资金需求，将征集的信息统一提交管委会，评审。

篇4

哥本哈根会议在纷纷扰扰中落下帷幕,构建完善的全球碳交易体系,实现节能减排,发展低碳经济的紧迫性又一次摆在全球人民的眼前。尽管会议达成的《哥本哈根协议》并不具备法律约束力,但是,应对全球气候变化危机毕竟已经成为世界各国的共识。其中,控制二氧化碳排放,建设完善的碳交易市场,也成为中短期内各国维护自身生态环境,适应全球低碳经济发展趋势,取得世界低碳话语权的必由之路。

何谓碳交易

碳排放交易也称碳交易, 属于排污权交易的一种,它是指一方凭购买合同向另一方支付以使温室气体排放减少或获得既定量的温室气体排放权的行为。具体做法是,由政府制定一个温室气体排放的总量上限,然后授权或出售给企业有限额规定的排放许可证(假设许可证持有人可排放相当于1吨的二氧化碳)。在规定的期限内(比如一年),如果企业排放量超出许可证的上限,就必须在碳交易市场上购买排放配额;如果企业排放量低于上限,也可以在市场上出售多余的配额。用这种办法可以通过利益调节机制促使企业通过实现减排获利。

目前,中国成为世界碳排放大国,在世界普遍重视低碳经济发展的总趋势下,减排压力不容乐观。2009年,我国有10个风电清洁发展机制(CDM)项目,在哥本哈根气候大会之前举办的联合国CDM执行理事会(EB)第51次会议上被拒绝,还有数十个清洁发展机制(CDM)项目暂时未通过,进入复审或修改阶段。

后危机时代一个重要趋势,就是对低碳经济的普遍关注。主要发达国家可能会采取征收碳关税的形式,来掠夺以制造业为主的发展中国家新兴经济体的财富,同时通过发展低碳技术,促进相关低碳高科技产业的发展,带动本国经济走向复苏,而这些做法在保护世界环境大趋势下是无可厚非的,也会得到许多国家的赞同和响应。中国作为“高碳排放”国家如果不能在国内建立起完善的碳排放交易机制,通过市场手段促进企业实现节能减排,未来可能会在国际经济发展格局中处于被动地位。

联合国2009年对中国清洁发展机制重要项目的拒绝和暂不批准,也说明中国在低碳经济发展和经济增长方式方面还不被国际普遍认同。

我国开始碳交易试验

事实上,我国已经开始了碳交易市场建设的试验。2008年起,北京、上海、天津、武汉、深圳等城市相继成立环境交易所。“碳交易试验”在国内各大环境交易所进行,一些具有前瞻性的企业也参与其中。

2009年6月18日,北京环境交易所与全球最大的碳交易所Blue Next签署了战略合作协议,进入交易所的中国企业的减排量可以进行国际交易。8月5日,北交所在成立一周年之际达成了首单自愿碳减排交易,奥运会限行期间部分市民通过绿色出行方式减少的二氧化碳排放量在北京环交所挂牌,其中的8026吨指标被一家汽车保险公司以27.7万元的价格购得。8月4日,上海环交所也宣布正式启动“绿色世博”自愿减排交易机制和平台。2009年9月,天津环交所发起“企业自愿减排联合行动”,得到了中石油、华电、中国铝业在内的30多家企业积极响应,这些企业是从社会责任、品牌建设等目标出发自愿进行的碳交易。

我国碳交易市场尚处在试验阶段,碳交易市场的政策法规配套还未建立,对比在国际上已经进行得“如火如荼”的碳交易市场,我国却一直未能真正建立。碳交易对中国绝大多数人以及绝大多数企业来说,还是个陌生的概念。

碳交易的国际做法

从国际上来看,现阶段国际碳市场上进行的主要是二氧化碳排放权交易。买方可借此交易达到其减排承诺,或取得集体公民身份,或达到减缓气候变化的相关目标。支付形式由以下一种或多种组成:现金、股权、债券、可自由兑换的债券或凭证、提供对等偿付服务(如提供减排技术)等。

国际最著名的碳交易市场是欧盟的碳交易市场,交易商品是碳排放许可权,来自欧盟成员国家的9400余家排放企业都可以在这个市场中进行交易。主要的买家可以分为五类:国际多边援助机构受各国或地区委托所设立的碳基金;大型排放行业,包括电力、钢铁业等;金融机构所设立的赢利性投资碳基金;政府双边合作碳基金;此外,还包括一些自愿进行减排的基金或个人。

而美国政府则在其东部的14个州,选择了部分企业,并设计出总量控制指标,在其控制下进行内部的排放交易,已经达到减排的效果,而且企业提前在资产负债表中引入碳的概念,也为将来打下了很好的基础。目前,美林证券、J.P.摩根、德意志银行和高盛集团等世界主流金融机构都已进入这个正在蓬勃发展的碳交易市场,即使在国际金融风暴中,碳交易依然未受影响。

碳交易市场体系建设迫在眉睫

面对后危机时代的国际低碳经济发展趋势,中国建设碳交易市场体系迫在眉睫。根据国际经验和自身碳交易试验中的问题,笔者认为中国需要在以下几个方面进行努力:

首先,碳交易市场体系应采取中央和各省政府分级管理的模式。其规则的制定、总量的制定、排放权的分配、排放量的检测和核证等由政府管理,总量指标分解、落实到各省份。新建企业的排放额度可预留、按先进技术的标准发放。交易平台可多个并存,但必须有一个国家级交易管理平台,承担排放权划转、交易备案、提供充分的供求信息、汇总年度总量指标完成情况等任务。目前急需的是中央政府相关部门在一定时期内设定一个碳排放总量作为国内碳交易市场体系所设定的操作性指标。

其次,加强培育碳交易市场的供需双方。一个市场如果缺乏供需双方,这个市场就不可能活跃起来。目前我国碳交易这一概念还不为人所广泛知晓,自然就难以有许多供需主体参与进来。因此需要加强这方面的宣传,成立相应的市场协会,对企业进行相关知识培训,鼓励企业和个人投资于该市场。

第三,加强法律法规及政策配套。目前我国在碳交易市场建设上,金融政策方面则相对滞后,国家发改委、财政部出台细致、详细、可操作、可执行的绿色金融服务配套政策,鼓励金融部门与产业部门合作,及早地建立起碳基金、银行贷款、碳保险、碳证券等一系列以创新金融工具为组合要素的中国特色碳金融体系。此外还应不断完善发展低碳经济的价格政策,完善资源性产品的定价机制,逐步使价格能够反映资源的稀缺程度、市场供求关系和污染损失成本。应抓紧制定《碳排放交易法》,为碳交易市场的运行提供法律依据和法律保障。

第四,应加强国际合作。目前世界上碳交易市场发展十分活跃,有许多值得借鉴的经验。我国的碳交易市场,尤其是作为其主要载体的环境交易所,应加强与世界主要交易平台的合作,采取吸引外资参股的方式建设,借鉴国外先进碳交易市场流程来构筑我们的交易平台,争取更多的国际碳交易基金参与我国碳交易市场,培育碳交易市场的外部需求。

第五,加强碳排放标准建设。国家科技部门应联手国际知名研究机构,根据中国国情,参照国际惯例建设我国各行业碳排放标准,以便为核算碳排放量提供科学依据,从而为碳交易市场提供标准化的、可信服的交易标的。

总之,中国能否在低碳经济发展的国际大趋势下取得一席之地,碳交易市场建设是其中重要一环,我们需要做的事情还很多,任务艰巨。

清洁发展机制(Clean Development Mechanism,CDM)是京都议定书下面唯一的包括发展中国家的弹性机制。京都议定书对附件1国家(均为发达国家)有具体的温室气体排放指标规定,其中不少国家一来不愿降低生活水平以降低能耗,二来节能技术已经达到较高水准继续挖潜难度较大,因此达到规定目标有困难,清洁发展机制允许这些发达国家通过帮助在发展中国家进行有利于减排或者吸收大气温室气体的项目,作为本国达到减排指标的一部分。

该机制由位于德国波恩执委会负责管理执行,如果某项目在执委会注册并且其减排效果得到认证,这个项目就能得到等量的“减排认证”(Certified Emissions Reduction,CER),1CER等于1吨二氧化碳或等效的其他温室气体的排放指标。

篇5

基于计划经济体制的长期束缚下，我国在房地产投资上的践行时间尚短，因此，相应财务评价模式尚不完善，而房地产投资因投资金额较大，因此相应投资风险随之加大，在实际进行投资的过程中，要想实现对投资风险的有效规避，则需要实现投资决策的科学生成。在此过程中，财务评价需要运用到相应评方法与指标，而将层次分析法进行应用，则能够以综合评价模型的搭建来提升财务评价结构的准确性。本文针对如何以层次分析法来实现房地产投资项目财务评价分析模型的搭建进行了研究，以供参考。

【关键词】

层次分析法；房地产投资项目；财务评价；分析

对于任何企业而言，在进行房地产项目投资的过程中，其根本目的在于以投来获取相应的利益，进而才能够为企业不断充分自身的财富积累来促进自身的稳健发展奠定基础。在此过程中，需要对财务的可行性进行分析，进而来实现投资决策的科学生成，而进行投资项目财务评价决策时，基于影响因素较多且复杂，则需要在深入研究相关资料信息的同时，针对财务决策指标与方法所存在的局限性进行分析。而要想实现综合性评价，则需兼顾多个评价指标，以从不同角度下进行深入分析，明确各指标间的关联系以提升决策结果的科学性。

1房地产投资特点

主要表现在：①投资金额较大且回收期较长。一方面，基于房地产行业本身属于资金密集型产业，所以相应投资金额也就相对较大，一般情况下，一个房地产项目难以单纯凭借个人或是单个企业就能够实现的；另一方面，在整个房地产投资项目中，投资收回期较长，通常至少要3~5年，甚至更长，所以在市场经济环境下，相应的投资风险也就随之加大，需要谨慎投资，在进行投资之前实现科学分析以确保投资的成功性。②流动性差，但却可在某种程度上应对通膨所带来的影响。房地长投资过程中，从投入资金到收回投资这一过程较长，流动性较差，在此过程中要想套现，对于投资者而言则会遭受一定的经济损失；但从长远角度看，这一投资则具备了保值的特点，在市场通膨影响下，房地产投资则能够实现有效应对。③易受政策影响且投资风险较大。房地产行业在发展的过程中受到政府一系列政策的影响，比如金融政策以及土地政策等，这些政策的变化会对相应投资带来很大影响；同时该项投资因投资金额大且投资回收周期长等特点，致使其受到诸多因素的影响，进而促使该项投资风险随之加大。

2房地产投资项目财务评价指标分析

2.1常用财务评价指标对于项目评价工作的开展而言，相应评价结果的准确性则要依赖于项目评价数据的真实与完整性，以及所选取指标的科学合理性，而其中财务效益指标的运用，则能够通过对比分析来明确项目的可行性，在实际运用这一指标的过程中，因结合标准的不同使得相应分类不同，具体而言，基于时间价值因素下，可分为动态与静态指标；基于指标性质角度下，则非为时间性、价值性以及比率这三类指标；而基于财务效益角度下，则分为反应盈利能力、清偿能力以及外部平衡这三类指标。具体常用的评价指标为：基于项目财务评价下，以房地产投资项目未来获取收益的方式为划分标准，该项目可被划分为如下几种类型：出售型、出租型、经营型以及混合型。而基于房地长项目本身能够作为商品进行交易，进而使得项目资金流呈现出了自身的特点，因此，在进行财务评价分析的过程中，相应评价指标与方法则具备了自身的特点。在进行分析的过程中，主要以盈利能力与清偿能力这两个指标进行具体分析。

2.2财务评价系统现存不足之处①在评价标准与依据的具体选择上，存在武断的现象，致使评价结果有失科学性。在当前进行项目财务评价的过程中，所选取的指标较多，且进行可行性研究时，相应评价依据一般会受到评价者主观因素的影响，同时也偏于理论化，而即使证明在理论上可行也并不意味着这一投资项目具备实践的可行性。因此，要求要合理选用评价指标，在计算出理论数值的基础上，要针对这些理论上的计算结果本身所存在的局限性进行分析，以确保其具备实践指导意义，进而才能够以客观且科学的可行性评价结构来保证实现成功投资。②对财务指标所存在的互斥性分析不足。不论是任何一个投资项目，其出发点与归宿都是为了实现投资利益的最大化，以实现既定投资目标，但是，在实际进行投资项目分析的过程中，由于对于互斥性投资项目并未进行深入对比分析，致使所做出的投资决策有失科学性。③尚未实现综合性评价指标的有效运用。基于不同财务指标所呈递出的信息不同，所以以财务指标的应用来生成决策的过程中，因选取指标的不同使得相应评价结果有失准确性，而由于缺乏综合性评价指标体系的构建，难以为财务决策评价提供完善的评价模型。

3基于层次分析法下房地产投资项目财务评价分析模式的构建

3.1层次分析法概述（1）相关原理。在针对复杂性问题进行分析的过程中，如果采用定量模型进行分析，其会因相应定性因素较多，在实际选用的过程中会受到决策者主观因素的影响，比如个人的知识结构以及经验等。而基于层次分析法下，则是以判断矩阵这一搭建过程来实现对各个层次下相应因素的分析，并结合决策者自身的倾向，运用逻辑思维来实现定量表示，为实现科学决策的生成奠定基础。（2）该分析方法的形状、思路以及特点。①在形状上，基于层次分析法下，其形状与树形结构较为相似，而不同之处在于层次结构本身包含了树形结构这一形式；②在分析思路上，运用层次分析法则是在进行分析的过程中，明确各因素间的关联性，进而实现层次的有序生成，然后结合对现实情况的判断，以定量形式来表现出每一层次下的重要因素；在此基础上，以数学方式来进行权值表示并进行结果的排序，从而实现对问题的分析与解决；③层次分析法所呈现出的特点主要表现为灵活、简洁且实用。

3.2层次分析法的具体步骤以及综合评价模型的搭建①要在明确问题的基础上，实现层次化结构的搭建，然后，实现判断矩阵的搭建，并运用数学方法进行计算后来排除次序，一般以近似的方法，实现对矩阵最大特征值与向量的判断。其中在进行层次分析过程汇总，要想实现决策判断的定量化，以实现数值判断矩阵的搭建，则可采用A.L.Saaty建议的1~9刻度法（如表1所示）；②以集合平均法以及规范几何法来进行计算，并实现对矩阵一致性的判断；③实现层次的总排序。

3.3综合评价模型的搭建①对项目层次结构的分析。需要先搭建出基于研究问题下的递阶层次结构的搭建，然后，以此为基础来实现对层次结构进行分析，相应分析模型如图1所示。②要实现房地产项目两两判断矩阵的搭建，在此基础上，进行层次单排序与层次总排序，并要对相应判断矩阵的一致性进行检验。③进行结果分析。当一致性满足要求时，则根据单排序与总排序的结果来实现对问题的定量分析，进而通过对比后来实现投资最佳方案的制定，以科学决策的生成来保证实现投资目标。

4总结

综上，在房地产投资项目中，基于该投资项目所具有的特点，要想实现投资预期目标，则就需要以科学投资方案的生成为基础。而基于财务评价分析下，以层次分析法来实现综合评价模型的搭建，能够以完善指标体系为基础来实现科学的分析与计算，进而通过判断矩阵的搭建来得到层次单排序与层次总排序，并以相应计算结构来实现对问题的分析，为房地产投资实现科学投资方案的生成提供了保障，进而在规避投资风险的同时，为实现投资效益的获取以促进企业的稳健发展奠定基础。

参考文献

[1]江斌.基于层次分析法的房地产上市公司财务综合评价问题研究[D].西安建筑科技大学，2011.

[2]陈桦.基于层次分析法（AHP）的房地产投资项目风险分析与评价[J].企业导报，2012，16：33~34.

篇6

关键词：中小企业、商业银行、信用担保体系、民间融资

中小企业是我国市场经济的重要参与者，对解决国内就业问题，拉动地方财政增长，实现技术创新发挥着重要作用。当前，国内4200多万户的中小企业占到全国企业总数的99．8％，创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的比重已超过50％ ，吸纳了75％左右的城镇人口和农村转移劳动力就业，对税收的贡献率超过50％ ，创新环节中有65％的专利、80％的产品开发来自中小企业。然而随着金融危机的爆发和不断深入，融资困难，资金链紧张现象严重导致了一大批中小企业破产，资金问题成为中小企业在市场上生存的一把关键钥匙。

一、中小企业融资难之主要表现

1、银行贷款困难、企业融资渠道较窄

对比全世界的情况来看，我国中小企业融资的途径是最为狭窄的。在国外还可以进行场外交易、股权交易，而我国资本市场发育还不完善，企业进入股票市场的门槛较高，债券融资受到发行条件的严格限制，大多数中小企业因其规模和业绩而很难挤进证券市场的。 虽然我国2009年10月30日正式在证券市场设立了创业板，为中小企业解决融资难提供了又一途径。但截止2010年5月20日，上市企业才82家，对于我国规模庞大的中小企业团体来说，数量微不足道。同时一些商业银行为了提高经营效益与集约化水平，普遍推行了授权授信和客户经理制度，强化了总行一级法人的地位， 非常慎重地对待小企业的融资要求，甚至忽略了健康成长的小企业的融资合理要求，产生“惜贷” 、“惧贷”等诸多现象，这就注定我国大部分中小企业为了解决资金问题只能寻求民间途径。

2、中小企业融资成本较高、制约了企业发展。

无论是采用直接融资还是间接融资，其融资成本都是相当高的。中小企业融资一方面要一次性支付各项费用，如贷款的承诺费、手续费、管理费、费、担保费、公证费、评估费、保险费、抵押费等；另一方面因使用资金而发生经常性费用，如债务融资利息、权益资本融资股息。目前，银行1年期贷款基准利率为5.31％，在此基础上各家银行对中小企业贷款利率一般上浮30％，如果加上担保公司等相关费用，中小企业从商业银行取得贷款的综合利率水平要在基准利率的基础上上浮60％左右，融资成本很高。

二、中小企业融资难的主要成因

中小企业融资难问题突出，究其原因主要集中在以下几个方面。

1、中小企业经营风险大，信用等级不高，增加了融资难度。中小企业财务制度、管理制度等不健全，内部管理不规范，内部管理混乱，经营风险大，我国中小企业信用观念淡薄、信用等级普遍不高，且中小企业没有完善的信用体系也是造成其融资难的重要原因之一。

2、商业银行的经营理念与经营方式不利于中小企业融资。商业性银行实行自主经营、自负盈亏经营理念，贷款主要面向国有企业或其他大企业，2008年除四大国有商业银行之外的l3家股份制银行中，个体私营短期贷款余额仅l 418．11亿元，不足这些银行短期贷款总额的5％，在全部贷款余额中仅占2％。有些大型银行甚至不屑于给中小企业贷款，认为花费相当多的人力物力，且贷款管理成本相对较高，这在一定程度上影响了银行放贷的积极性，中小企业的融资渠道没有打通。

3、信用和担保制度不完善，阻碍中小企业融资。信用担保体制主要是解决中小企业抵押担保难的问题，即将中小企业与银行之问的信贷交易转变为担保公司与银行之间的信用交易。目前我国各类担保公司有近5000家，对帮助中小企业解决贷款难问题发挥了重要的作用。但是，担保机构也存在着一些比较严重的问题，如政府政策、法规不到位；缺乏规范的市场准入制度和明确的行业主管部门；没有建立稳定的担保资金追加补充机制与风险补偿机制；缺乏再担保机构的有效支持；商业银行对担保机构承担风险能力的担忧等问题，制约着担保公司的发展，限制其为中小企业融资担保发挥作用。

4、中小企业民间融资缺乏健全的法律环境。目前法律明确赋予民间融资的还未被专门的法律赋予其合法地位。而且关于民间融资法律条款相当分散、模糊，关于民间融资法律条款散见于《民法通则》、《合同法》、《证券法》、《刑法》等，多为原则性规定，条款较为模糊。同时民间融资的部分法律法规适用范围也被过分放大。这给民间融资的具体实践造成了混乱，在司法判决上则造成困难，同样的行为采用不同的法律法规其判决的结果有可能大相径庭，司法的公信力也受到了损害。

三、破解中小企业融资困境的主要手段

中小企业作为国民经济的重要组成部分，是经济增长的重要推动力，是吸收就业的主要渠道。解决中小企业融资困难这一难题是一项复杂的工程，必须从国家，企业，金融机构，社会等多方面共同努力。

1、发挥政府职能，完善对中小企业的扶持政策。

首先，政府还应尽快建立起有效的中小企业融资体系，建立针对中小企业发展不同阶段的多层次、全方位的中小企业融资体系，包括发展PE/VC（PE：Private Equity 私募股权，VC: Venture Capital 风险投资或创业投资）， 推广小额信贷以及让更多企业到中小企业板和创业板上市等。其次，政府要加强信用意识的宣传和教育，培养良好的金融文化。再次，建立一个全国性的信息管理系统，把分散于各部门的企业和个人信用资料汇总起来，实现共享，使用，交换等。最后，政府方面应加大力度推进社会诚信体系的建设，以形成一个良好的社会环境，充分发挥政府在中小企业信用体系建设中的作用。政府应主动向金融机构提供那些有助于金融机构来判断经营状况，发展潜力以及中小企业的信誉等起着至关重要的作用的一些历史性信息和宏观性质的一些信息，积极消除由于信息不对称给中小企业带来融资难的影响。

2、完善为中小企业服务的融资体系

人民银行通过建立适合中小企业的信用等级评估制度，建议国有商业银行对中小企业的贷款达到规定的比例等手，解决中小企业信贷过程中出现的问题，鼓励中小企业健康发展。商业银行必须完善其贷款的风险管理机制，最大幅度的降低贷款风险。一方面进行强化贷款责任制，同时建立贷款激励机制，推行以行长负责制为中心的贷款管理体制，明确信贷人员的责任，建立贷款激励机制，提高信贷人员发放贷款的积极性。加强对信贷人员的工作能力与道德水平的考核，建立一支品质硬的信贷队伍。另一方面加强对中小企业贷款的发放及贷后监督工作，加强对中小企业的监督，定时检查中小企业的财务报表，掌握企业的资金运用情况，同时，对有多个户头的中小企业，还应该各银行之间加强协作，减少逃废银行债务的现象的发生。

3、建立健全中小企业信用担保体系

由于中小企业规模小，经营风险高，银行的管理成本较高，贷款风险也较高，因此，银行为了降低贷款风险，普遍采用抵押贷款，但中小企业因其规模小，缺乏抵押物品，导致融资困难。因此，很多国家和地区把建立健全中小企业信用担保体系作为解决中小企业融资困难的一项措施，构建一个完整的中小企业信用担保体系，应包括内部结构和外部环境俩部分。内部结构是指体系中的各项组成要素以及各要素间的有机联系；外部环境是指信用担保体系能发挥良好作用所必须的外部条件。

加强金融创新，建立完善的中小企业信用担保体系，采用不同担保方式，如通过产业链、供应链担保或者通过定单进行担保，为中小企业融资提供的担保，并解决中小企业信用风险难题。在担保机构建设方面，还要进一步组建再担保公司，为中小企业担保公司服务，担保公司与再担保公司之间按照担保公司承担主要风险，再担保公司承担部分风险的原则，约定风险承担比例，从而分散担保公司风险。政府应对担保机构进行必要的支持，由政府补贴部分中小企业担保金。工业与信息化部部长李毅中在中国发展高层论坛2009年会上表示，目前我国工业面临最紧迫的任务，就是扭转中小企业受损的趋势。目前工信部和银监会、央行共同合作，预计今年可以为中小企业提供高达6 000多亿的担保贷款。

通过加大对担保机构的扶持力度，增强中小企业担保机构的实力，增强中小企业的信用，探索建立再担保机构，更好地为中小企业提供融资担保，促进中小企业的发展。

4、规范民间融资,拓宽融资渠道

首先应该建立和完善民间融资机构和行业协会，规范和指导民间融资业务的开展。政府和金融监管部门要发展多层次的资本市场，开放多种形式的直接融资渠道，明确借贷的最高限额、利率，并指导民间融资主体按规定进行登记，向税务机关纳税，到公证机关进行公证，引导民间融资走上正轨。其次，建立健全有关民间融资的法规体系，从法律上明确界定正当融资与非法融资的界限，将具有真实的生产性或消费性支出背景、利率水平控制在合理范围内的融资视为正当融资，而对以非法占有为目的的金融诈骗、高息揽存、高利贷、洗钱等融资活动应视为非法融资。此外，要对民间融资主体双方的权利义务、交易方式、契约要件、期限利率、税务征收、违约责任和权益保障等方面加以明确界定，通过法律手段使民间融资逐步走上契约化和规范化的轨道。最后应该加大监管力度，建立民间融资监测机制。银监部门要密切关注民间融资的动向，定期对民间融资情况进行调查，做好借贷风险防范工作，加强法律法规、经济金融政策等相关知识的宣传和普及，提高全社会的法律意识和诚信意识。同时政府部门和金融部门之间要建立有效的信息交流机制，加大执行力度，严厉打击恶意逃废债务的行为。

5、中小企业提高自身总体素质，增强其内在融资能力

中小企业融资难，最重要的原因在于企业自身。目前大部份中小企业自身素质不高，管理水平低下，企业财务制度不规范，缺乏自我积累的能力，又缺乏外源融资的基础，因此，要从根本上解决中小企业融资难的问题，必须在提高自身经营管理素质方面下功夫。中小企业应该不断深化企业改革，建立现代企业制度。转换经营机制，使企业真正成为相对独立的市场主体。健全财务管理制度，遵循诚信原则，真实反映企业的经营活动状况，向银行提供真实的财务会计信息，以便银行准确的掌握企业的经营动态。以自己的行动争取到银行的支持，珍惜银行对自己的信任。培养“诚信为本，有借有还，再借不难”的信用观念，同时，逐步建立长期稳定的银企关系，有助于银企之间的良性循环。

参考文献：

[1]陈剑波，张玮 我国中小企业发展现状[J]．新经济导刊，2006，（1）

[2]许进 中小企业成长中的融资瓶颈及信用突破[M]．人民出版社，2009

[3]吴江天 安徽中小企业融资难问题探讨[J]．安徽科技，2005，(06)

[4]刘建勇 我国中小企业融资结构研究综述[J]．生产力研究，2009，(4)

篇7

一、制定岗位职责、完善业务操作规程、加强各项制度落实工作

1、制定信用社会计、出纳、储蓄操作规程

今年，我们财务科将按照新编财务制度和信用社日常会计、出纳工作实际，结合省联社下发的各项制度文件，制定出适用于我辖的会计、出纳、储蓄日常操作流程。在财务管理和支付结算上，优化会计、出纳操作的各个环节，使各项操作统一口径，统一标准，让信用社会计、出纳工作真正步入规范化的渠道，切实杜绝盲目操作和操作方式多样化这一现况。另外，我们还着重抓一个试范点，由我们财务科牵头，现场指导，及时解决信用社在运行过程中的实际问题，待规范化之后，再组织信用社会计、出纳人员进行学习和交流，从而，彻底统一会计、出纳操作流程，使信用社会计、出纳工作逐步向高效科学的方向发展。

2、建立信用社业务操作考核办法，完善奖罚制度

为进一步加强信用社措施落实力度，提高内勤员工业务操作能力，切实促进员工按操作规程办理业务，今年，我们财务科将全面建立、健全信用社业务操作考核办法，将日常业务和微机处理充分结合，加强内勤员工在制度落实上的考核力度，制定出详细的奖罚办法，以此来有效提高员工按规程进行业务操作意识，确保我辖各项业务的正常运转和全年业务操作安全无事故，促进我县年底各项财务管理制度的全面落实。

3、建立信用社内勤各岗位职责

为了使信用社财务管理工作更加规范、财会人员岗位职责更加明确，今年，我们财务科将依照市办精神，制定出《××县农村信用社内勤员工岗位职责》，职责中，对会计、储蓄、微机、出纳等内勤岗位制定出明确的权责范围，规定出各岗位的业务范围，同时在岗位职责中对各岗位的协同操作提出要求，以此，进一步规范了会计操作、统一了操作口径;提高员工的职责意识和思想觉悟，指导员工按权操作、按规定办理业务，提高了内勤员工的自律性

二、搞好信用社费用核定，继续做好信用社各项常规检查

1、科学核定信用社财务费用

信用社费用指标及各项财务经营指标核定是否科学、合理，直接关系到信用社全年目标计划的完成。今年，我们将按照上级行和联社办公会要求，认真测定、科学核算各项财务费用指标。为此，我们财务科将着重从三方面入手：（1）以年终决算报表数字为基础，认真分析上年财务数据，合理核定当年各单位费用支出。（2）组织信用社进行一次全年经营情况预测，并结合有关金融政策和本年工作需要，认真编制2006年度财务收支计划，特别是对营业费用支出，要对每项支出写出充分的理由，经联社审查批准后，按计划执行。（3）根据年初上级行对我辖的费用及财务指标的核定数额，合理调整各社全年费用总额。这样一方面能使信用社在年初便建立一个较科学的约束机制，另一方面我们在全辖的财务费用核定上也有了一定依据，以此为信用社的全年财务计划的制定和财务工作的开展打下基础。

2、搞好信用社财务常规检查工作

为确保信用社每笔费用支出的合法、合规，执行好全年费用核定限额，防止信用社各种超费用、绕费用开支现象。今年，我们财务科将加大对财务开支的检查力度。一方面财务科将开展常规费用开支检查，另一方面进行不定期的检查，并还将在2006年试行把信用社数据盘和原始凭证抽到联社进行异地非现场检查，最终目的就是要让信用社的每笔费用开支合法、合规，以此逐步增强联社对信用社费用开支的现场和非现场监管力度，为2006年全面完成各项财务指标打下基础。

3、继续做好信用社重要空白凭证管理工作

在重要空白凭证管理上，今年我们还将继续加大检查力度，提高管理水平，由于2006年我辖将计划新设立46个分社，重要凭证和的管理更显重要，特别是对主社、分社及储蓄所重要空白凭证的分级统一管理方面，除要求进行实地检查外，还要求信用社内勤主任每月必须对主社、分社及储蓄所的重要空白凭证进行一次全面检查，信用社每月必须指定专人对所辖办公网点重要空白凭证进行一次检查，对检查情况还要如实填写检查登记薄和工作情况表，今年财务科将力争使重要凭证管理工作再上新台阶。

4、加强信用社往来帐管理，做好金融安全防范工作

近年来，越来越多的金融案件都发生于银企、行与行之间结算资金的往来过程中，对银行间在途资金的管理显的越来越重要。鉴于此情况，为了防患于未然，今年我们财务科将在往年的基础上进一步加强往来帐管理，确保信用社业务的安全无事故。在往来账务管理上，我们财务科将一方面及时印发关于加强信用社行社往来管理方面的相关文件；另一方面指定一名非联行记账人员负责对行社往来帐的勾对工作，对社内及银企对帐也明确了对帐单的打印及收回时间；三是为确保这项制度的贯彻落实，2006年，财务科继续要求信用社在每月15日前收回对账单，每月全面对行社、行内对帐单进行认真勾对，并对对帐情况做好记录，责权分明；同时加强银企对帐，要求信用社一季度必须进行一次全面对帐，下月按账号排列顺序装订入档，确保银企间业务往来安全无事故。

三、搞好业务培训、提高员工素质，将优质文明服务工作常抓不懈

1、搞好信用社业务培训工作，做好信用社技能比赛工作

信用社内勤人员负责全辖的支付结算和会计核算的重任，素质的高低直接影响信用社的办公效率和核算水平，为此，内勤业务培训和技能比赛就成为财务科每年工作中不可缺少的一部分，今年我们将通过以下几方面提高全辖员工的素质。

（1）对全辖内勤员工进行业务操作培训

今年我们财务科将制定信用社会计、出纳、储蓄操作规程，为了使信用社员工真正将操作规程较好地运用于实际，2006年我们将开展一次针对新业务操作规程的培训工作，通过此项培训使员工将各项业务操作要点全面接受，使制定的操作规程起到应有的效用。

（2）搞好信用社储蓄所微机建设培训工作

2006年度，我辖将计划设立46个新的储蓄分社，实现储蓄办公的微机化是必然，上点工作要求时间紧、任务重，如何高效、稳妥地做好上点工作是我们需要解决的问题，为此，我们将首先由财务科制定出《××县联社储蓄所上点方案》，对储蓄、对公系统的上点工作进行一个总体部署，然后从每个信用社抽调一名微机技术能手，对上点方案进行培训，对日常办公程序使用过程中经常出现的问题和基本的操作步骤，进行集中全面的培训，尤其是对对公、储蓄系统移植操作流程和注意事项的讲解，经过组织培训来不断提高信用社员工的微机操作能力和一般性问题的解决能力，最终一方面高效、稳妥地完成新储蓄所的上点工作；另一方面让每个信用社微机管理员的微机操作水平真正上一个新台阶。

（3）继续搞好业务技能比赛工作

没有比赛就没有竞争，没有竞争就不能进步，所以，技能比赛我们将继续组织下去，并要根据实际对考核内容进行改革，把日常工作中切实需要提高和掌握的技能作为考试中的重点。2006年度，我们将继续开展包括百张掀打、日常业务操作、会计报表输入等方面的技能比赛。通过比赛，充分调动信用社员工业务技能学习的积极主动性，另外在考试方式上，我们也将采取多样化的方式，比如，先由信用社进行初选，联社同时组织进行全辖技能比赛，以此来提高比赛的竞技性、可比性，并实行重奖重罚，以此激励全体员工增强自身素质的积极性。

2、继续做好信用社优质文明服务工作

随着金融部门间竞争的日益加大和人们思想观念的不断转变，服务质量和企业形象好坏在经营管理中显的越来越重要，而对外礼仪则是影响服务质量和树立企业形象的一个主要因素，而且礼仪培训又是我辖在内勤人员培训中的一个空白，所以，在今年我们将伙同有关专门礼仪机构，举办一期信用社临柜人员礼仪培训，志在以此促进全辖对外服务质量跟上时展要求，也可为信用社吸引更多的客户，从而促进整体业务的发展。

四、加强微机管理，搞好电子化建设，确保微机运行安全无事故

靠科技提高竞争能力，以电子化建设促进业务发展是省联社及新型金融机构的微机建设目标，在当前形势下符合信合系统的迫切要求，我们财务科是全辖微机管理和技术核心，掌握着信用社电子化建设的脉搏，所以在今年乃至以后，我们都将把“科技兴社，创新电子化建设，全面实现联网化办公”作为财务工作中的重点。

1、进一步规范计算机档案管理，加强信用社微机安全管理

档案是信用社需要严格保管的重要资料，在保管方式、保管期限及调阅权限等方面都有较严格的要求，随着信用社电子化不断深入，会计档案正在由手工模式向电子化模式过度，原有的档案管理办法需要进一步地进行修订。为此，我们财务科将结合省联社相关文件，结合全辖档案管理工作中的实际，制定出《××县联社电子化档案管理办法》，明确电子档案的保管方式和保管基础及权限设置，确保会计档案的完整性和真实性，并使我辖的档案管理向规范化、制度化方向发展。

2、做好全省微机联网前的准备和联网实施工作

我辖由于全部网点已经实现微机化办公，上机率达到100%，所以被省联社列为第一批参加全省联网的联社，为了确保联社下属网点在今年首批顺利联入省网，我们财务科将做好以下几方面的工作：（1）搞好网点的数据统计工作，紧密围绕省联社的要求，完成联网前各项数据的统计上报工作；（2）做好辖内微机网点的系统维护和检测工作，确保联网前各网点的微机数据逻辑性、总分平衡性、交叉校验完全一致；（3）密切配合省联社完成网点联网实施工作，确保我辖网点及时联网，尽最大能力减少数据导入导出时间和移植程序；（4）待联网结束，搞好辖内联网网点人员的培训工作，分批、分岗位、分权限进行新业务系统的培训，使联网系统在全辖顺利安全运行。

3、做好全辖信用站撤退并分社的电子化建设工作

根据省联社统一安排部署，2006年将对全辖信用站网点进行撤并，共需要成立46个储蓄所。为此，我们财务科将全面负责搞好储蓄所的电子化建设工作，高效率完成数据移植、人员培训、对外办公等各项工作，提高储蓄所办公效率和对外服务形象。

4、全面开通全辖大、小额支付系统，畅通结算渠道

去年，联社营业部成功开通了大额支付系统，辖内结算渠道得到改善，支付形势得到改观。今年，根据省联社相关文件精神，将在上半年开通小额支付，为此，我们财务科将抓住这个时机，在全辖各个信用社全部开通大、小额支付系统，从根本上改变信用社结算不畅的现状，彻底提高辖内信用社支付结算的效率，不断缩小与其它行的差距，提高信用社的竞争力。

5、搞好信用社微机专项检查工作

在微机管理方面，我们财务科均在以前制定出了较完善的管理办法，并被信用社所接受，但好的制度、措施只有被落实才能发挥其作用。所以，今年财务科将把侧重点放在对全辖微机制度和办法实施情况的检查和监督上，通过定期和不定期的微机检查，切实使各项微机操作规程服务于信用社，各项微机管理办法制约到信用社，同时设计出相关的登记薄及检查记录表，将每次的检查结果和检查项目明确化、规范化，并记录在案，作为年底信用社微机管理评先的重要依据。

6、搞好信用社软、硬件清理、检修、整理、购置管理工作

今年我们财务科将下大力气，做好信用社微机的日常维护工作，随着信用社用软件系统和硬件设备的日益增多，对财务科在微机日常维护上有了更高的要求，在以后的工作中，一方面我们将做好信用社的日常维护工作，保证信用社的微机运行安全无事故，另一方面将做好微机相关登记工作，及时解决信用社微机应用中出现的任何问题。切实做到“急信用社所急、办信用社所办”，我们财务科将始终坚持业务指导和后勤服务并重的原则，充分发挥工作效率，提倡限时维护服务，帮助信用社解决问题。在信用社电脑设备报损方面严把关，联社能修复的自己修复，不能自行修复，要通过仔细检测确定设备损坏的部件和程度，尽量做好信用社电脑设备维修和维护开支的节约；对需要集中购置的设备或软件，要通过集体认真研究，选配的性价比和服务质量力争最优；对信用社出现的软件故障，要确保由联社专门技术人员来解决，并要有信用社内勤主任和程序管理员在场，做好相关登记，搞好办公系统数据的安全、保密。

五、充分利用改制优惠政策，搞好增收节支活动，不断壮大资金实力

合理运用政府扶持政策部署今年财务工作，确保所辖信用社从扶持政策中得到最大利益，将当前改革形式下意义深远。为此，今年我们将重点做好以下工作：

1、继续搞好所得税退税工作

为用足用好税收优惠政策，即从2004年1月前到2006年底，企业所得税的减半征收，我们财务科将积极组织各社结合本单位实际情况抓住机遇，做好税收申报工作，同时与政府有关部门搞好协调，确保所得税退税这项扶持政策在全辖农村信用社全面贯彻落实。

2、充分利用国家扶持政策，完成保值贴补息工作。

去年年底保值贴补息已到帐624.14万元，用于了弥补历年亏损，根据国家相关政策规定，对于1994—1997年连续亏损的信用社实付的保值利息，国家财政给予贴补，据此计算还有1200万元需要财政贴补。为了争取这部分资金的如数到位，今年，我们财务科将继续组织内勤主任、主管会计会议，学习有关文件，安排布置这项工作。以确保如期完成各项报表、材料，并通过财政部验收，使兑付政策落到实处。

六、做好其它各项财务工作

1、搞好会计报表、项目电报和财务小表的汇总上报工作。

2、做好重要空白凭证订购、保管、分发等管理工作。

3、认真搞好全年各项财务制度和政策文件的上传下达。

4、做好信用社业务和微机操作的日常指导。

5、继续执行技能考核汇报制度。

6、保证信用社日常会计核算的正确无误等各项工作。

7、认真编写财务分析和项目电报分析。

8、加强信用社无息资金管理。

篇8

“为什么找样、调样、打样会造成我们这么大的困扰?生产部小宋你说说。”

“我不习惯用电脑，也经常在线下找样而没时间去看邮件。如果没有通知单来有时会不知道来了业务部门的需求。”

“那你可以让你的助理帮你看着啊。工作方法更重要。你不能说你很忙然后重要的事情也没法应付了，关键是怎么安排。Stella，还有什么问题?”

“还有，报价总是迟迟没到。”

“为什么总是要重复报价呢?JONE，作为合同审核(员)，你有没有把所有产品的价格录入ERP?”

“录了90％。”

“你必须月底前全部录完。而且不光是这样，你看经常问到的报价也就是那么几大品种，你还要把这些品种录入得更详尽，那你起码节省80％的询价干扰了。现在还只是这么三家分公司，接下来再开武汉公司、北京公司，一个个都来问你那不把你问疯掉?事实上我们那么多产品里面，常年在销的不超过20种。把这20种资料完整输入ERP，至少工作效率提高50％了，是不是?”

纺织贸易商的魅力

这是一家叫做DEC的纺织品公司的内部流程研讨会，也是一个我参与其中的真实场景。

期间透露出的那种蓬勃向上的风貌是其留给人的最深刻印象。

尽管还处于流程优化与管理完善阶段，但这些问题大多尚未显露于外界。恰恰相反，这家公司在品牌界的声誉甚至非常之好。

而这家企业的领导者也“心有灵犀”，在接受我关于其管理框架的质疑时即时顿悟，甚至放弃了部分客户的巡访，而紧急召开内部管理流程会议。其甚至表示接下来要用一个月时间督导，以固化这种新的流程优化绩效。

而一些细节，诸如当今IT业的“数据挖掘”技术正在从粗浅层次扩展至该企业的信息化管理深处。

就企业业务模型而言，DEC是一家纺织品贸易商。

在中国，贸易商通俗意义上都被认为是那种从事传统中介业务的“掮客”。

而买空卖空的贸易业务，在这个扁平化的全球化时代向来为诸多业者所不看好。

不过，DEC仓库里的数万种个产品品种正在改变着他们的纺织品贸易商的传统形象。甚至，它意味着中国纺织业的发展方向、一种迥异于魏桥的方向。

这么说肯定很多同业者不服气、或者不以为然。

不过，放眼全球，其实像香港利丰洋行这样的营业额上千亿元的企业也是贸易商性质。

那么，对DEC这样的解读，或许就意味着探索中国纺织业的某种未来。

产业集群的纺织群生像

对纺织业的探讨必然会深入纺织产业集群。在数十个纺织产业集群中，每一个产业集群地都呈现出类似的企业层次结构。

龙头及其追随者

产业集群中的一家或数家龙头企业是整个产业集群地的领头羊，往往也是产业集群地的骄傲以及地方财政收入的主要贡献者。荣盛之于杭州萧山区的意义、阳光与三房巷之于江阴的意义、魏桥之于山东邹平县的意义……莫不如是。包括此次7月份评出的“2007～2008年度中国纺织服装企业竞争力500强”，其中相当部分就是各大产业集群的龙头企业。

这些龙头企业早已完成了原始积累与腾飞式发展的阶段。现在，他们大多有着数十亿人民币的高销售额，掌握着重要的市场份额，尤其是在与国际产业链对接中实现了与许多国际大型采购商的直接对话。

他们已达至一个商业经济学的增长极概念，把30年来塑造的“中国制造”发挥得淋漓尽致。这与过去的大英帝国纺织巨头、美国纺织集团、日本纺织株式会社这些曾经的翘楚所创造的增长极一样，为国家外汇创收创造了非常重大的价值。现在，其中许多家已在一起构成资本市场上的纺织板块。

而紧随其后的是一个中间群体。这个群体或许是十几个、或者数十个中型企业构成，有着数亿元人民币的年销售额。我们或许可称之为产业集群的中坚力量，与龙头企业一起组成产业集群的主要群体。以盛泽为例，这个江苏省的纺织产业名镇纺织企业有2000多家，其中资产在30亿以上的龙头企业有吴江丝绸、恒力、盛虹、鹰翔化纤4家，中小企业80多家。

现在，这些中国规模以上纺织企业数量超过4.5万户。

小型加工厂

这是每个产业集群地的普遍现象。一大群小型制造工厂成为当地大厂、或者其他小型贸易订单的加工承接者。

其数量群往往数百个、甚至上千个。他们自身实力非常弱小，却往往是一个产业集群的表象。正是因为这一大批“宁为鸡头、不为凤尾”的小老板的积极进取、独立门户，从而塑造了一个产业集群的群体像。他们是产业与市场风云变幻的表现者，一有风吹草动即往往首先显露在他们身上。

贸易商

较大的产业集群地，往往还逐拥着一大群没有直接投资工厂的企业，数量上百个或者数百个的这批贸易型企业则通常是一个产业集群地的活力源泉。

对市场的直接触摸、一定的产品开发与组合能力、快速的市场反应是其最大特征。而形成这种竞争力的正是当前流行的“轻资产”概念表现。他们高效地衔接起工厂与市场这两头，接受着成本考验与客户对其形成的价格劣势的观念挑战。他们甚至正在不断地挑战、撼动着那些进入中国的海外纺织力量。他们以自己的机敏灵活、创新动力证实着自己的存在价值。

贸易商画像

正是基于这种潜在价值，我还是承接了DEC咨询案。尽管它还是一家中小型企业。

DEC的产品数量听起来吓人。我曾经按照纤维属性等标准列了一个数十个纺织品品类分类表，结果他们告诉我“90％以上的品类都做过了”。经过多年的摸索，他们根据技术、产品优势、行业竞争状况等因素探索出以高档的提花面料为主打的产品路线。

正因为DEC的最大价值在于集中精力地搞产品开发与国内外市场拓展。

所以客户群覆盖了中国大多数优秀时装品牌，以及国外的中高端时尚品牌，其中还包括四家全球最大快捷时装超市中的两家。为了加快包括打样、交付等方面的作业流程，DEC甚至敦促了上游工厂进行机器设备上的工艺改进。现在已开始创建上千平米的开发中心、检测中心、物流中心。

让我们为这些纺织面料贸易商勾勒出他们的群体像。

(一)轻资产，重现金流。

他们往往没有自己的工厂。因为他们明白，自己要经历多年的探索，在经营何种主打品类尚未确定的过程中甚至不知道去建立什么设备的工厂。而当他们稳定了自己的经营品类时，即便再添置小型工厂也不再是以生产为主，而往往会转型到研发中心的定位。

与其他因素相比，现金流量是他们的关注重点。这也是他们保持轻盈、船小快掉头的秘诀。也正因此，他们的资产总量通常不高。而他们的年销售额也大多在数千万至一两个亿人民币左右。

(二)重开发，高利润。

他们非常注重产品开发，这是他们保持高利润的法宝。他们的产品毛利率高达30％～40％左右，有时甚至更高。如果毛利率一旦降低，他们会迅速抛弃该产品，转而开发其他产品。产品更新速度比制造商快数倍。由于管理成本与财务成本低，故其净利率也非常高。

(三)轻管理，重市场。

开发客户是他们最兴奋的事情。如果你是一个优质客户，他们会把你服侍得很舒服。但是在管理上，所有的关注点都围绕着业务的进销存，以及亲历亲为的特点，使得他们的管理层次始终无法建立起来，而且往往会任命亲属担纲主要客户业务。不过，如果突破了这一点，他们能获得新的飞跃。比较起来，他们的运作跟NIKE这样的公司无二致，皆重产品开发与市场。但是，他们还需要上升至一个企业化的战略行为，而不光是停留于老板个人及其亲友团层面。

这些贸易商的未来发展空间在哪里?

要回答这个问题，我们尚需考衡当前中国转型时代的纺织业现状及其演变……

产业经济转型路径之探

现在，珠三角与长三角一起遇到了前所未有之困难。外部环境的恶化、尤其是欧美经济的金融危机导致的经济不景气正在从源头打击中国制造。

当我们失去了采购商一如既往的强力支持，那么我们的产业集群产能向何处去?

给中国产业涂什么色?

近些年来，中国产业界纷纷在倡导从“中国制造”到“中国创造”。还有诸如“中国设计”的口号。

而近来还有人提出“中国服务”宣言。这种理念很好地适应了当前倡导的“生产业”的导向。

然而，纷纭之余，业界依然茫无头绪。

究其根源，缘由何在?

正在于我们的企业大多尚未建立起自己的完整商业价值链。

郎咸平的很多话我都不怎么赞同。不过这次他还真的说对了。“制造业它不是一个点，而一条链，比如说我就以东莞和温州所生产的芭比娃娃为例。芭比娃娃，我们这边制造业的出厂价格是1美元，那在美国，美国的零售价是9.99美元，10美元吧，那么10美元减掉1美元，9美元差价怎么创造出来了，那就很有意思了，是透过产品设计，原料采购，仓储运输，订单处理，批发经营，以及终端零售，6大环节创造出来的。那么这就是一个叫6+1的产业链，美国掌控6，中国掌控1，这就是国际分工，我们创造出1美元的产值，那么我们就同时替美国创造出9美元的产值，因此我们越制造，美国越富裕……”他在回答曾子墨时批评中国制造与同样遭遇过如是境遇的日本制造和韩国制造相比是因为中国制造未完成诸如产品设计等之类的产业升级。

不过，我并不赞同所谓我们越制造美国越富裕的逻辑思维。就满足就业这一民生最大计而言，似乎任何的诘责都颇显苍白。而反过来讲，并不意味着美国掌控这6(尚不论这6+1的环节分析是否合理)的话就一定赚到钱。事实上，任何的商业活动都承担着巨大的风险。而这6，正是市场对商人承担更大风险的馈赠空间。

也就是说，从商业风险的层面而论，就是要把中国制造从原来赚取少量加工费的稳定性、推向高风险性的不稳定状态中。

所以，我们给中国产业经济涂上的颜色不仅仅单指“创造”、“设计”、“服务”……而是“风险”。这才真正符合商业的真理。

问题是：中国的数百万家制造商，都有承担风险的意识与能力吗?

商业层次与模型

此外，在现代商业中，往往并非美国人一家主导这6，也许所有环节都是社会分工形式的。也就是说全世界200个国家中，也许顶多只有7个国家分别在整个价值链上实现了各自的价值。而其中辅助环节――除了批发与零售之外的其他环节――都将赚取合理而微薄的利润。另两个流通与零售的环节则因其高风险性而可能获得高回报。故人们每天在讨论的这种数字游戏其实毫无意义。

但为何我们要去追求这6呢?是因为6代表着一种市场活动中的主动性，是在整合并主导着供应链，而非被别人主导。所以，我们的企业追求必然需要训练自己的商业主导能力。

但问题尚未完。同样，我们需要把这所谓的6+1进一步细分。

由于只有流通与零售才有更高的商业风险价值。所以，准确地就通用经济模型而论，应该是5+2的区分，或者说再从5中抽离出产品设计开发(这正是现在如火如荼的创意经济模式)，变成“2+1+4模型”。

那么，这种分析模型是否就已理想化了呢?我还是不能满足。因为还有一个更厉害的要素：资本。

只要有钱，纺织品公司可以收购一线品牌(如马佐托收购VALUNTINO瓦伦蒂诺)、建筑商可以收购成一个奢侈品集团(如LVMH)。

那么，这个分析模型就将进一步细分化“1+2+1+4”(资本+流通／零售+产品开发+原料采购／生产制造／仓储运输／订单处理)模型。

当然，现实中没有这种泾渭分明的割裂状态。完整的商业价值链依然是宗旨。

纺织竞争力500强的问题

联系起之前的纺织500强，按理说这是行业的大事，可是我竟然没兴趣到场观摩。

因为我发现这不过是往年分子行业(比如棉纺、毛纺、丝绸、化纤、印染、服装等子类别)的百强或50强的加权汇总而已。

这样的榜单先天决定了其根深蒂固的弊病：工业化的视角。尽管涂抹了太多诸如人力素质、资产素质、创新能力、盈利能力、规模水平、增长能力、节能减排等多个测评子系统的华彩，但我们依然感觉不到希望。而我宁愿相信：资本兼并商业、商业兼并工业更具有可操作性与成功系数。

这就是为何贸易商从不关注这样的500强评选的道理。

中国产业经济的价值

回到分析中国整体经济现象，自然还得看中国经济结构性问题。据国家统计局披露，2007年我国GDP增长11.4％，其中消费、投资、出口的拉动分别占4.4％、4.3％、2.7％。消费对GDP的贡献率接近40％，而美国接近80％。

有人据此对中国经济大加批判。意指反映贸易顺差与外汇储备的净出口对GDP的贡献率过高，已上升到21.4％。并指责中国对外贸易依存度超过80％。然而，这种说法已经被许多学者认为计算方法存在缺陷。并且这并非一个可靠的参照系。

况且，反映到我们经济本身的GDP贡献率中消费也占比不小。

所以，首先，中国满足自我消费的这部分工业化生产行为就是合理的。在这部分工业增加值中，约占了GDP的40％。

那么其他板块呢?其中一小块关于生产资料的制造以及满足大规模投资的供应同样有其合理性。尽管这一点被指责为不具有长远的稳定性。

而现在问题的关键在于占中国GDP贡献率超过20％的出口中，是否存在一批升级版本的企业?还是像郎所说的90％以上都将倒闭。

其实，上述的纯粹工业化视角自然亦非一无是处。自工业革命以来，蒸汽机的使用、福特汽车的流水线、丰田

生产方式、直至上世纪末的台湾新竹电子制造……都是划时代的工业翘楚。

但是其中除了台湾新竹电子信息制造业外，其他的莫不是整合了商业价值链的结果。另外，台湾新竹则是精细化管理与ODM服务层次的结晶。

站在对中国人的聪明、勤奋以及进步的信念角度，让我们设想一下：如果新竹ODM模式能成功改造20％的出口服务型制造企业，整合成商贸制造一体化型的出口制造企业也能有20％的份额，那么占中国GDP贡献率的20％的出口制造型企业就只剩下30％需要转化了(20％～20％×20％ODM模式-20％×20％一体化模式-12％)。这一点我依然不会失去信心：因为还有服务业的转化方向。

而被引用的关于“2008年上半年6.7万家规模以上的中小企业亏损，部分企业倒闭”(发改委有关负责人表示)也可以看作是片面的。因为新建企业并未进入视野。

两种路径

如是，我认为，中国纺织供应商实现全球商业价值链的路径至少有两种。

一种是大企业的资本运作策略。像雅戈尔的收购仅只是个案，还是有可能成为普遍现象，是决定那一批早已完成原始积累的中国产业集群领头羊的更高远道路的决定因素。这一点有待我们继续观察。

而第二种，则是依靠自己的实力对接了全球高端时尚采购资源的贸易商，会形成多大的一个群体。

这两种路径正好代表着两种经济模型：前者是少数的规模企业对国际低端市场的攻占，后者则是大量的中小型企业对接国内外中高端市场；前者的趋势是直接兼并收购；后者则更多的是对接数量多而散、个体采购量较少的国内外采购资源；前者偏向于形成卡特尔模型，后者则依然是国际化供应链体系。

基于后者的高端化、企业数量多而广，这也是我们今天讨论DEC的价值所在。

贸易商的嬗变

不妨回首古代的原始商业活动。那时，在一个城镇开设一家商店，影响的范围委实有限，成功的因素更在于地理位置、当地消费力等客观外在环境。

而今天，拿张瑞敏的话来说，家门口即已国际化了。所以，我们的纺织品贸易商们，一方面在国内市场要迎接韩国人、台湾人、以及日本欧洲人的挑战，一方面又要走出去直接挑战各国的当地同行。

这样的形势下，当代的贸易商需要应对的是国际供应链管理挑战与世界性的竞争形态。

而这种转变，实际上近20年已是巨大。

从产业集群到大都市迁徙

于是，现在，我们的视角已不能仅仅局限于这些产业集群地。

他们更需要关注那些活跃在市场中心的纺织供应商们。这些所谓的市场中心就是纺织品的真正集散地、产品消化中心，也即品牌运营中心。比如中国的几个大都市、以及区域经济中心城市都有着数量不菲的一批时装品牌。

而其中，最活跃的供应商们往往有他们的地域偏好。首屈一指的便是上海与广州两大都市。

这种偏好是如何形成的呢?

首先，这些都市的品牌阵线表现出数量最多、层次更高、时尚感更强。服务好这批品牌，意味着占领了中国的纺织高地，其他城市的杀伐往往所向披靡。

其次，大都市的资讯、人才优势，乃至于交通等基础设施，都是重要的影响因素。快速吸纳市场信息、寻找人才是业务运营中的重要组成部分。而供应商们还经常需要借助于这些都市的航空资源迈出国门。

然后，更重要的自然是产品的推广优势。常年的产品展厅、分支机构甚至总部的集群，以及展会资源的聚集都在影响着其最大程度的市场推广运动。

这些，都已经表现在我们现在讨论的DEC公司的战略决策与市场运行中。

而即便像绍兴柯桥这样的有着大型纺织专业市场作为市场销售窗口的地区来说，其间的贸易商们也已经遇到了瓶颈。他们正在形成新的扩张乃至于迁徙运动：到大都市去。

贴近客户、贴近市场，是注重市场销售的他们所内生出来的形势变迁动力源。未来，他们必然还将实现自己的公司伸展至全世界许多国家与地区。

管理能力的提升

当然，贸易商的问题多多，这也是其客观事实。

这些本土贸易商群体，多年来一直沉浸在市场的厮杀中，企业的基础建设往往更不完善。

就在考察DEC时，我啼笑皆非地发现其公司标志竟然一直在完全照抄一家其他行业的公司。

尤其普遍的是，他们往往是家族企业，甚至最基本的管理层次尚未建立起来。不过，当他们年复一年的业绩无法迅速攀升之时，他们终究会反思的。

我就如此欣喜地发现，他们的提升空间是那么地显而易见。

事实上，DEC现在的苦恼正是如何实现新的飞跃。

这位值得尊敬的老板非常爱学习，看了、听了全世界太多成功故事，就立志要创建自己的价值数十亿以上的大型企业。为此，还进行了一定程度的企业设计。

但其此刻的困境是产品竞争力强、客户纷至沓来，却企业组织的应对能力差。产品开发的组织化、上游供应商的管理、订单处理流程、部门之间的协调、乃至于人力资源……均出现了问题，这就导致无法实现快速扩张了。

于是，对组织运行、管理模型、企业战略的反思就在日复一日的繁杂业务之余越来越强烈了。

而我也深信，一旦他们的现代企业制度建设与战略策略优化后，他们将迸发出强烈的扩张力来。

我们需要什么样的商业思想?

行业的工业视角决定了当前行业过于集中地关注现存问题：诸如纤维资源的严重短缺、同类产品的互相压价、能源与劳动力、国家外贸退税与金融政策等……

如果我们依然光叫嚣着提高行业内部的劳动生产力，必然未能根本解决竞争力的缺失问题。

而现在的科技贡献率与品牌贡献率概念又是否有助于竞争力的提升呢?

很显然，除了针对纱线有效外，对于面料商来说也不能说是根本。

事实上，科技的贡献更多地在于提升制造能力与效率，顶多再加上对产品开发的有限支持。而品牌的贡献更在于需要商业流通渠道与终端的支撑，否则只是一个小范围内的注册商标。

那么，我们的竞争力核心在哪里?我认为在价值链的创建与整合中。这种强烈的市场意识必然导致真正适合市场的产品的开发与供应，而不是供应决定市场。

如是，联想起之前的行业竞争力500强评选，在我看来是毫无意义的。

我们更需要关注那些具有全球商业价值链创建能力的商贸型企业组织。

而颇具嘲讽意味的是，他们往往是我们的产业政策与行业组织的盲点。就如国家统计局每年都要修订GDP数据一般，修订的主要内容就是大量的服务业产值之前未能及时地进入视野。而我们每年看到的所谓优势企业的关注与统计，同样不把这些数千万、一两亿元的贸易商“放在眼里”。

或许，我们急需要走出工业制造理念，来一场“后工业化运动”。