电子支付的弊端范文

导语：如何才能写好一篇电子支付的弊端，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

产业4星

网上支付、移动支付、电话支付等多种支付形式的出现使得电子商务的步伐更加轻快。在业务结算中，电子支付的使用率越来越高。

据相关数据显示，2007年第一季度中国第三方支付市场交易额达到160亿元，比上一季度增长了33.3%，与2006年同期相比，增长了4倍多。2007年第二季度，中国第三方电子支付市场中非独立互联网支付达115.14亿元，独立互联网支付达52.05亿元，第三方手机支付达3.39亿元，第三方电话支付达0.76亿元。2007年第三季度，中国第三方电子支付市场规模中支付宝以47.1%的市场份额排名第一，腾讯财富通以18%的市场份额排名第二，中国银联电子支付以13.3%的市场份额排名第三。

据了解，除阿里巴巴的“支付宝”和eBay的“贝宝”外，目前中国市场上有50余家中小规模的第三方电子支付公司，近几年来支付界都在等待中国人民银行颁布正式的《管理办法》。有专家表示，随着2008年奥运会的临近，电子支付将会越来越发挥作用，到时颁布《管理办法》是在情理之中。

一旦牌照发放，电子支付行业将面临一场大变动。有牌照的支付企业无疑摇身一变成了央行的“正统金融公司”，而没有牌照的企业将会面临淘汰或者被兼并。

专家还表示电子支付企业如果仅仅充当介于银行和商户之间这种插线板式的角色，“只有死路一条”。在这场寡头竞合中，将会出现产业链的细分，在商业银行之外，拥有终端用户优势的支付平台将占据更为上游的位置; 而传统的第三方电子支付商则更有可能成为产业链上的增值服务商。从整个体系的风险角度来看，这个市场不会留下太多单纯的第三方支付商。

前景5星

红火的电子支付市场终究难以掩饰瓶颈带来的弊端。政策风险、安全隐患、诚信缺失等问题的存在严重制约了行业的进一步发展; 而网上支付硬件设施落后，技术规范、人员素质以及实施标准缺乏统一规划，也束缚了电子支付行业的进一步发展。

2007年6月，国家发改委、国务院信息化工作办公室联合了我国首部《电子商务发展“十一五”规划》，该《规划》同时启动了国家电子认证服务和综合监管平台建设。在线支付业务的规范化、标准化，以及实现与银行业务协同运行也成了今后工作的重中之重。

篇2

【关键词】电子支付；问题；服务；创新；策略

一、前言

科学技术的前进和发展，让人们的生活发生了重大改变，尤其是以计算机和网络技术为代表的信息技术，对于传统金融业产生了重大影响。其不仅让人们的金融意识发生了重大转变，而且让人们的投资方式产生新的转型，让企业的融资行为变得更加方便快捷，在改变金融经营方式、企业经营理念方面的贡献也极大。也正是着眼于金融行业的整体发展，电子支付业务产品和服务创新的研究就成为必要，这是我国相关行业在此领域求生存、求发展的重要基础和必然选择途径。

二、电子支付业务发展存在的问题

1. 网上支付硬件设施落后

随着科技的飞速发展，网络硬件不断进步，但是相对于国际先进水平以及国内网络尖端技术还是有一定的差距，特别是小型的银行机构或者企业，由于技术受限，不能及时更新网络硬件设施，由此对电子支付业务造成了安全隐患。

2.电子支付业务的支撑系统存在安全隐患

电子支付业务的支撑系统主要存在的安全隐患包括：信息泄露、假冒通信和假冒信息。电子支付业务依赖于互联网进行交易，所以互联网的安全关系着支付的安全。但是网络漏洞时常出现，导致信息泄露事件时有发生，所以网络无法保证信息的安全性。网络用户在进行交易的时候，不需要本人亲自操作就可以完成交易，这就为假冒通信创造了便利条件。不法分子只要使他的配置与总部配置一致，就能够骗过各种检测设备，与其进行通信，进行欺骗诈骗活动。最后利用虚假信息、假冒信息完成一些本已经完成的交易业务。

3.信用风险的恶性循环会危及银行业

电子支付功能主打的就是便捷，全部在网上完成，可以摆脱银行支付业务的时间和地点的限制。但是这种虚拟式的交易使交易对象变得难以明确，而且交易过程变得不是那么透明。所以电子支付业务相对于传统的银行业务存在更大的风险。负面公众舆论很有可能导致银行资金流转出现问题，客户流失，而银行本身并不是自己在做电子支付业务，通常是找寻第三方服务商来承担外包业务，而目前的第三方服务商仅仅由几家组成，如果其中一家资金链出现问题，那么将对银行造成很大的损失。所以信用风险的恶性循环会危及银行业的稳健发展。

4.术规范和实施标准缺乏统一规划

目前我国各家银行的数据互不兼容，身份认证系统相互独立，不能进行资源的互换。身份认证的权威性不能得到控制，造成了各家银行对身份认证项目投资巨大，也浪费了资源，而制定技术便准规范，建立标准统一的银行认证系统可以解决此类问题做好标准的规划可使商业银行机构处在主动的局面。

5.监管措施不完善带来风险

电子支付业务完全没有以往的签字盖章凭证，这使得监管部门通过传统的监管方式不能收集到相关的交易清单和相关资料。而且在电子业务中，银行端可以无痕迹地修改，监管部门无法从中发现问题。监管问题导致网络诈骗时有发生，使各种电子支付业务存在风险。

三、电子支付业务产品和服务创新策略

1.支付产品多元化策略

目前支付产品业务主要集中在互联网平台，针对这种情况，相关部门应该建立多元化产品发展策略。人们对便捷的支付方式要求越来越高，所以在线支付、线下支付相互补充融合已经是支付业务发展的大趋势，支付产品多元化趋势发展明显。许多消费者和商户希望可以通过移动终端或者智能设备在线支付，避免传统现金支付或POS支付的弊端。传统的POS支付系统比较封闭，管理功能局限性大，存储空间小，运行速度慢，维护不方便，所以导致采购成本高。通过多元化的策略，新产品可以替代传统的支付方式，大大降低设备成本，又充分利用了互联网的优势，满足了消费者和商户的多元化要求。

2.业务创新金融化策略

互联网金融是时下热门话题，已经成为音量传统跨区域融合并创新发展的助推剂，大部门的互联网企业在中国的金融市场占据一席之地，的互联网金融市场。银联支付作为中国最早的电子支付平台，在技术方面有着明显的优势。通过业务创新金融化策略，充分分析自身和第三方资源公司的优劣势，以自己营运经验为基础设计出高端金融化产品。这种产品具有收益性高，风险性低，投资门槛低，操作便利，零手续费等优势。业务创新的策略不能仅仅局限在降价式的简单竞争手段，还应该积极探索更为庞大的商户群体和创造更高的服务价值。

3.市场拓展国际化策略

目前电子支付业务的国际化发展并不是很顺畅，主要是由于政策因素和外汇管理制度，大多数第三方支付还在积极探索。随着人民币国际地位的不断攀升，汇率市场化脚步加快，跨境支付市场将是一个巨大的新兴市场，其潜力巨大。国际化策略能够帮助企业拓展市场，增加收入利润比。通过拓展国际市场为企业获得新的发展契机，为走向国际化发展道路奠定良好的基础。

4.业务系统智能化策略

业务系统智能化包括对现有业务系统进行更智能化的改造，充分利用直联和间联渠道优势，实现交易种类的智能化判断和支付通道的自动路由切换，最大化地达到成本管控和获取收益的目的。业务系统智能化策略是基础建设的策略，只有基础牢固可靠，才能保障其他策略的有效实施。智能化策略有效地降低了企业成本，使企业业务稳定高效地运行。

5.商业模式平台化策略

商业模式平台化策略是以用户为主体，以服务为核心，综合第三方支付平台优势打造一个综合业务平台，提供以支付业务为基础的增值服务，来改变现有商业模式单一的缺点。商业模式平台化策略具体包括：营销合作、产品整合、自愿联合、技术开发、业务咨询。利用现有商户资源、产品信息、交易数据，建立一个综合业务平台，作为现有支付业务的增值服务附加功能。为有成长潜力的中小商户提供有偿的增值服务，帮助其提高交易量，协助其扩大市场份额，增加利润。同时，可以增加银联电子支付公司的交易量和利润额，用增值服务避免与竞争对手进行直接的价格竞争。

6.大数据化策略

互联网时代，数据占据着重要地位，大数据在金融业的地位不断攀升，其作为金融和新资产，将撼动传统的客户关系。通过收集、分析相关市场信息可以提前布局潜在的商业用户；也可以加强分线的可审性，打破行业垄断，提供更加贴近客户的服务。充分重视大数据策略能够提升企业在行业中的竞争力。

7.提升综合营运能力策略

运营能力是考验企业的实力的象征，提升综合营运能力策略包括加强企业的文化建设，建立人力资源制度，各种奖惩机制和改善同行业不同行业的合作关系。如何做到提升综合营运能力，可以归纳为重视风险控制管理，完善风险控制机制，加强信息技术的开发和维护，强化网络安全建设，打开并维护合作渠道，深化与同行业间的合作关系。只有具备强大的运营能力，才能保障企业各项工作有序开展，在行业中占据一席之地。

四、结语

电子支付业务产品质量的提升，以及服务的优化是其发展的主要方向和趋势，也是社会对于支付行业所提出的新的要求和标准。只有做好电子支付业务和产品的创新发展，才能够让人们的支付更加放心，才能够让人民的生活更加便捷，才能够带给人们更加高品质的生活享受，让人们享受到安全、高效的电子支付方式。

参考文献：

[1]丁爱琴. 电子支付发展现状、面临问题与应对策略研究[J]. 金融纵横，2013，06：92-98.

[2]邢丘丹，常莹莹，杜占河. 商业银行网上支付业务的服务创新途径研究――基于服务创新与服务质量差距理论[J]. 经济与管理，2013，09：55-62.

[3]刘洋. 银行电子支付业务发展现状及建议[J]. 河北金融，2013，10：67-68.

[4]蔡东. 电子支付业务现状及发展趋势探析[J]. 中国金融电脑，2012，04：15-18.

篇3

关键词：网上支付；制约因素；应对策略

网上支付是以开放性的因特网为基础的在线电子支付，它使个人和企业不受时间和空间的限制，进行与网上交易同步的网上支付结算。网上支付作为电子商务发展的关键环节和基础条件，有效推动了支付流程的再造，解决了电子商务资金流问题，促进了电子商务的繁荣和发展。2005年以来，我国网上支付发展十分迅速，这标志着我国电子商务迈入了以全面实现网上支付为特征的崭新发展阶段。但由于起步较晚，网上支付发展还不充分，不可避免地受到了很多制约因素的限制，这些因素也间接地限制了电子商务的进一步发展。

一、影响我国网上支付发展的制约因素

（一）安全问题

安全问题已经严重影响了整体网上支付市场的发展。据调查，不使用网上支付的首要的两个因素都与安全有关，其中有61.2%的网上用户担心交易“交全”，42.7%的用户担心个人隐私的安全，34.6%网上用户认为注册麻烦而不太习惯使用。现代金融造假手段，使不法分子在网民网上购物时，利用与银行网站相类似的网络页面，很容易通过网上转账的方式将资金转走；另外，黑客、木马病毒攻击也让网民在支付过程中防不胜防。木马潜伏在计算机中，时刻监视用户的一举一动，从而盗取账户和密码信息，而黑客则利用系统漏洞、用户的安全意识薄弱入侵用户的计算机，获取用户的相关信息和密码，导致网民在网上支付受损。安全问题已经成为影响网上支付发展的主要因素。

（二）信用问题

信用是市场经济的基础。进入电子商务时代，健全的社会信用体系就显得尤为重要。电子商务是一种无形的交易，如果交易双方之间缺乏足够的相互信任，网上支付就不可能发生，即使存在着较完善的网上支付系统。这种信用体系在我国还没有建立。或是出于法制不健全，或是出于体制弊端，企业和企业之间、企业和银行之间拖欠贷款等现象时有发生。银行发行的信用卡，不仅使用者数量相对来说比较少，而目恶意透支的人太多，银行只好严加防范。毫无疑问，在我国目前这种恶劣的信用环境下发展网上支付将遇到很大阻力。

（三）标准问题

为了使网上支付系统的建设和扩展得以顺利进行，需要商业银行之间进行广泛的合作，在硬件和软件供应商技术支持下逐步形成网络银行的统一标准，确保软件、硬件、客户应用技术及系统和网络通讯协议的兼容性。在我国，由于各商业银行在金融电子化的起步阶段就采取各自为政的方针，造成目前技术标准统一的混乱局面。最早推出网上支付业务的招商银行采用的是SSL标准，而中国银行采取的则是更为高级的SET标准。这种缺乏长远规划的行为造成了不必要的重复建设和资源浪费，并使得网上金融的整体服务效率比较低下，最终损害的是消费者的利益。显然，消费者对此的反应，将是较少采用网上支付方式进行结算，而这又进一步阻碍了我国网上支付业务的发展。

（四）监管问题

由于对网上交易的真实交易背景难以查证，网上支付平台有可能成为不法分子资金非法转移、套现资金的便利工具。买卖双方通过制造虚假交易，利用网上支付平台顺利完成资金转移，从而达到非法交易的目的（如洗钱、贿赂、非法回扣等）。目前，大部分的网上支付是基于银行卡完成的，买卖双方可以通过制造虚假交易，由买方通过信用卡透支消费，卖家收到款项后变现，从而达到非法套现的目的。信用卡套现具有较大风险，国内商业银行对信用卡取现有较严格的限制并收取较高的费用，而通过网上支付平台则使持卡人非常便利地绕开了发卡行管制，以一般消费方式达到了预借现金的目的，如果该方式被广泛利用，信用卡套现金额过高，很有可能引发金融风险。

（五）法规问题

目前，具体到为电子商务服务的网上支付业务，法律上基本还是一个空白。传统的支付结算规则在网上支付业务规范中有一定的作用，但局限性很大。另外，目前涉及网上支付的法律只有《电子签名法》（解决了类似传统结算业务中签章的问题），规章有人民银行的《网上银行业务管理办法》、银监会的《电子银行业务管理办法》和人民银行的《电子支付指引》，除此没有其他规范。可以说，关于电子商务服务的网上支付，在法律制度上几乎一片空白。法律法规的缺失，导致政府机构对目前从事网上支付业务的这些机构和他们的业务要不要监管，要不要有一定的规则去规范缺乏统一标准。正是因为法律法规建设的滞后导致网上支付存在的一系列问题，包括安全问题、金融监管问题、消费者权益保护问题等等。

二、我国网上支付发展的应对策略

电子商务网上支付在我国刚刚起步，应该说具有很广阔的发展前景。这就需要政府、金融机构和电子商务企业共同努力，通过长期积极和系统地建设，才能够促进网上支付市场的高效健康地发展。

（一）从政府角度分析

网上支付的金融环境、法律环境、信息基础设施、法制环境都离不开政府的引导和建设。

积极拉动个人电子商务的需求，积极推进信息基础设施建设，鼓励网络应用软件的开发，丰富网上信息资源，以吸引更多的消费者使用电子商务，有意愿也有能力上网，从而为网上支付提供足够多的客户群体。

在政策和资金上鼓励社会资金投入到交易平台建设，尤其是鼓励要大力发展第三方平台，为网上支付的发展创造有力条件。

尽快完善相关法律，以立法的方式填补电子支付法律体系中的空白，早日出台《支付结算管理办法》、《大额支付系统业务处理办法》、《网上银行业务管理暂行办法》等规范电子支付的法规制度，为电子支付健康运行保驾护航。

建立社会信用体系。要建立覆盖全社会的信用网络系统，完善信用认证的信用保险制度建立诚信主体的诚信档案；要完善社会公共信用信急披露机制，使得诚信可以度量并可以传播，利用公众的力量引导交易实体能够自觉诚信；要加强社会诚信建设，建立政府对信用交易的有效监管及失信惩罚机制，提高社会整体信用等级。

加快电子支付业务的相关标准的制定，尽快统一技术标准，规范和建设多层次全方位的认证中心，推动网上支付和推动电子商务有序发展。

（二）从金融机构分析

加快网上银行的发展。网上银行本身属于电子商务的范畴，具有经济性、方便性、流动性等优点，无疑是最节约、最有效、最能接近小额零代业务用户的一种手段。因此，银行需要对传统的机构做出改革，从战略的角度发展网上银行业务。

加强银行间互联的建设。银行业适合国情能够服务于全行业、跨银行的结算清算体系，各家银行需要配合跨行互联工作，研究并开发相应的接口方案或转换方案，实现全国范围内银行卡跨行、异地支付业务授权及清算信息自动交换。

加强银行内部系统软硬件的安全性，强化安全管理，健全各项规章制度，增强人员的交全意识，从而提高整个系统的安全性。

要统一技术标准，统一认证体系，要避免各方自行其是或各自为政造成市场的混乱，建立全国统一的网上支付资金清算中心和标准统一的金融认证机构。

（三）从电子商务企业分析

建设在线交全的交易平台。安全性是网上交易平台的基础。网上企业首先要具备可靠的网络软件硬件环境和信息交全体系，其中信息安全体系可以包括三个层次：加密算法，安全认证技术和安全应用协议。在设计电子支付系统时，应采取与国际接轨的技术标准，如SET标准。建立并不断改进企业网络系统的风险防范机制，加强与健全系统安全的管理，积极研究和同时做好网络的安全防范工作，强化交易系统的管理，确保数据传输的完整性和私密性。

通过研究细分市场，推进产品与服务创新，加强市场营销力度，吸引更多的客户使用电子业务。通过加强对市场营销的投入，使更多客户了解电子商务所带的便利，同时消除交全性的顾虑，使更多的人能够接受电子购物的方式。

篇4

1．1“直销”成为外贸企业的主要交易方式跨境电子商务通过第三方国际电子商务平台，实现了跨境企业之间、企业与个体消费者之间的直接交易。传统国际贸易具有进出口环节多、时间长、成本高以及效率低等弊端，跨境电子商务完全弥补了这一缺陷，通过跨境电子商务的服务，弱化或替代了传统国际贸易中的部分中间角色，节省了贸易商、批发商等环节的部分中间成本。这部分中间成本，其中一部分用于产品价格优惠，更多地吸引消费者来购买;一部分用于支付第三方电子商务平台的佣金，架构起跨境交易的桥梁;还有一部分直接变成生产企业的利润。通过“直销”形式，可以实现生产企业、第三方国际电子商务平台以及消费者的“三赢”局面。

1．2“小单”成为外贸企业的主要经营模式由于跨境电子商务实现了跨境企业之间、企业与个体消费者之间的直接交易，跨境电子商务的单笔订单多为小批量或单件、多批次的“碎片化”形式，取代了传统国际贸易的大批量“集装箱”形式，而互联网的便利促使小额订单或零售订单进一步增加，再加上金融危机后外贸企业出于缓解资金压力和控制资金风险的考虑，用中小额采购取代大额采购，短期采购取代长期采购，降低单笔订单的金额。由此，“小单”逐渐成为外贸企业的主要经营模式。

1．3“创新”成为外贸企业的主要竞争趋势目前各类高科技产品是跨境电子商务的重点产品，定制化、个性化是跨境电子商务的发展趋势，外贸企业要想在今后的竞争中占据优势，也要加大对产品的开发力度，加大技术投入和服务支出，就就是在产品的“定制化”、“个性化”上下功夫，真正实现产品创新，增加企业的竞争力。跨境电子商务所带来的产品创新，成为外贸企业的主要竞争趋势。

2跨境电子商务环境下外贸企业转型升级要解决的关键问题

2．1跨境电子商务的物流发展滞后问题没有物流保障，国际贸易的进出口商在确定交易后无法实现交易后续工作的有效链接，这样所谓的发展跨境电子商务就是一句废话，而进出口商交易的目的也没有办法达成，所以，物流保障非常重要。跨境电子商务多采用国际快件或空运的形式，目前我国海关以及监管机制大多是依据B2B的海运货物形式制定的，而对B2C的国际快件或空运方面的大量小包裹的监管制度上还有所欠缺，跨境物流存在运费高、关税贵且缺乏安全性等问题，有些甚至无法安全抵达国外消费者。外贸企业可以利用第三方电子商务平台的特点优势，来选择适合的物流服务。国内规模比较大的电子商务，均设有仓储基地在国外，大多配备自建物流配送体系，可以为外贸企业提供快捷、高效、低价、安全的物流服务。但从长期来看，可以争取政府的政策支持，采取外贸企业－物流公司－房地产公司联盟集货配送模式，整合资源，建立合作企业，共同发展海外仓储业务，将自建的营销公司与国外成熟的仓储物流公司机械能嫁接，形成配送体系。要与第三方物流建立长期稳定的合作关系，建立物流信息平台，尽可能实现电子商务与物流配送的紧密结合。

2．2跨境电子商务的安全支付问题由于网络上鱼龙混杂，网络诈骗、伪造单据的行为时有发生，究其原因，大多是因为网络病毒的干扰或者黑客入侵这两种原因。因为涉及到价格、合约等导致很多外贸企业不放心在网上签约，更不放心在网上结算，对跨境电子商务的发展造成很大影响。同时电子支付安全问题也是影响跨境电子商务发展的一个主要问题，传统贸易所使用的支付方式已不能满足跨境电子商务的电子化要求，需要更多使用符合境外主流市场习惯的支付方式来解决在线支付问题。关于跨境电子商务支付的安全性问题，现今在世界上还未有完整、有效的解决手段。国际上使用最多的网上跨境电子支付方式是PayPal，有八成国外消费者使用PayPal进行在线跨境购物。我国速卖通目前支持包含银行电汇、Mas－Er－Card、Visa、Moneybookers等多种借记卡的支付，还提供Escrowservice第三方中介付款服务，在支付手段上也算得上是便捷、安全。但是无论使用哪种电子支付手段，网上跨境电子支付也还是存在着一定的安全性风险，再加上国际贸易大环境存在复杂性，在进行电子支付时一定要慎重，要引起足够的重视。

2．3跨境电子商务的专业人才培养问题跨境电子商务作为新兴行业，将商务活动与现代信息技术紧密结合在一起，所需的专业人才也与传统的国际贸易人才有所不同。跨境电商专业人才不仅需要通晓电子商务专业知识熟悉企业电子商务建设、运营和管理，能够从事电子商务系统设计、电子商务解决方案策划、网络营销，更需要良好的外语沟通水平，要有国内外产品行业背景，要具有国际贸易实务知识，如消费者所在国家的文化、习俗、消费喜好、思维方式、法律等，还需国际电子营销技能。要想引进综合素质高、经验丰富以及颇具潜质的跨境电子商务专业人才，就要创造一个良好的工作环境来吸引专业人才，把环境留人、感情留人以及事业留人三者有机地结合起来，争取人才引进后不流失。同时要对企业内的员工进行专业培训，邀请的专家、企业必须要有实战性，经验要丰富，培训的方式要多样化，比如案例解读、深度培训、专题讲座、现场体验等。最后还要加强与高校的长期沟通合作，外贸企业提出人才需求条件，高校依据此进行人才培养目标的调整，以顺利实现企业－高校的紧密对接，为外贸企业培养出具备综合性跨境电子商务专业人才。

3跨境电子商务环境下外贸企业转型升级的策略

在跨境电子商务环境下外贸企业的转型升级并非易事，需要在企业战略、组织机构、价值链整合、战略联盟以及盈利途径等方面做出调整。

3．1对企业战略进行及时调整，在核心业务战略思想的确立下重组业务流程跨境电子商务的出现，改变了外贸企业的市场环境，并对传统的经营模式造成挑战。面对这一局面，外贸企业要想继续向前发展，就要对自身进行详尽的战略分析，及时调整企业战略，确立以跨境电子商务为核心业务战略思想，为外贸企业的转型升级指明前进的正确方向。在跨境电子商务环境下，外贸企业要以跨境电子商务为核心业务，根据环境的即时变化来调整组织结构，以适应当前新型国际贸易发展的需要，同时外贸企业还要对业务流程进行有效整合，比如有效控制生产业务流程，通过虚拟化经营和建立战略联盟的方式来有效控制物流和资金流业务，通过提供增值服务的方式来有效控制交易企业或个体消费者，等等，为外贸企业成功转型升级打好坚实基础。

3．2通过虚拟经营和战略联盟，提高外贸企业的核心竞争力外贸企业可以通过第三方跨境电子商务平台，将企业自身在经营过程中的薄弱环节或劣势环节，以外包的形式转给其他企业完成，做好其中的管理协调工作，适当考虑把研发、生产、物流等环节虚拟化，形成虚拟经营模式。同时外贸企业还可以与其他企业在共享利益的基础上构建战略联盟，通过网络平台进行分工合作、优势互补，信息共享，可以避免同类产业内部的竞争过度，有利于提高战略联盟的整体核心竞争力。由此可以看出，开展虚拟经营和建立战略联盟是外贸企业转型升级成功的重要途径。

3．3商业模式由“以产品为核心”向“以客户服务为核心”转变，实现外贸企业盈利途径的多样化传统国际贸易的商业模式是“以产品为核心”，通过“分销”和“零售”的形式进行产品交易，实现企业利润的最大化。在跨境电子商务环境下，消费者对产品的需求呈现多样化局面，企业要想盈利，就必须转变商业模式，要“以客户服务为核心”，满足消费者对产品的个性化、差异化需求，对客户群体进行重新定位，对产品市场进行重新细分，对产品的市场价值进行重新确定，在市场不断变化中更好地满足消费者的需求，最大限度地获取市场利润。据此，外贸企业就要从企业自身实际出发，抓大放小，抓好某一个或者几个企业占据优势的交易环节，以实现外贸企业盈利途径的多样化。

4结语

篇5

1.1客户的变化———以人为本。以人为本———国际化进程中一个极其有效的用人之道，而“以人为本”作为现代化企业的一个核心就是共同创造财富、共同分享财富。此观念运用到银行业，个体的人将成为银行赖以生存的基础，而银行要想更好的“生存”下去，就必须充分重视这个“人”字，因为“人”才是网络银行得以创利的源泉所在。中国有句古话：人聚财散，财散人聚。但中国的银行业应做到的是“人聚财聚”———上网商户越多，银行所获得的利润也就越高。而要实现这一目标就必须做到B2B，即BettertoBest，追求卓越，意指商业机构间通过Internet从事商务模式，而一个企业要想纳入这个模式，又意味着商业机构自身必须进行内部的“e”化转型以适应这种趋势变化性的节奏，这是电子商务模式的基础。

1.2电子货币的挑战

1.2.1实体货币的不断“退化”。目前实际上许多参与电子交易的消费者正与支票道别，他们越来越热衷于通过互联网进行网上付款，并似乎与这种节省纸张和邮资的方式擦出“爱的火花”，伴随着电子商务的浪潮，网上付款方式逐渐深入人心。这种快捷和日渐安全的网上支付购物货款、支付各项公用事业费用的账单、甚至进行网上理财的方式，让使用者大有时代弄潮儿的感觉，同时随着消费者对信息安全技术信心的提高，网上付款支票愈来愈受欢迎。

1.2.2电子货币与电子钱包的优越性。电子货币①是指利用电脑或储值卡进行金融转移。这种卡片可以像现金一样，在每次消费时从卡片储蓄的金额上扫除。电子钱包①是电子商务活动中网上购物顾客常用的一种电子支付工具，是在小额购物或购买小商品时常用的新式钱包。最近，电子钱包一直是全世界各国开展电子商务活动中的热门话题，也是实现全球电子化交易和因特网交易的一种重要工具，全球已有很多国家正在建立电子钱包系统以便取代现金交易的模式，目前，我国也正在开发和研制电子钱包服务系统。

1.3全球的相似趋势

1.3.1竞争的实质。由于科学技术和生产力的飞速发展，国际商务竞争则更加激烈，这种竞争越来越表现在知识和信息情报方面的较量。工业发达国家为了把其产品尽快占领国际市场，大力推广高科技，致力于社会信息化以加快经济系统的运转速度。经济领域里的智力竞争，其实质是文化的竞争，世界各个领域求才若渴，银行之间的竞争最根本之处是高科技人才的竞争。

1.3.2相互渗透的行行业业———模糊经营。由于经济形式的发展需要金融体制的改革，银行已由最基本的业务：存贷款、资金融通、外汇买卖等开始涉足其它经营范围：对个人财产的财务运算、投资非金融产业等。而目前非专业性机构包括一些工厂和技术单位，还有一些新兴的机构，彼此取长补短，无形中衍生成一个模糊经营市场。这样银行在一定程度上受到了威胁，它不得不考虑自身经营的内部结构调整，以保持它主营方面的优势。

1.3.3数字虚拟化的市场。事物的变化越快，人们为了适应变化所需的信息量也就越多。与急剧变化相结合的多样性是信息爆炸的根本原因。更多多样性和变化等于更多的信息，亦为更多的信息处理技术，其结果又导致了更多的多样性和变化，而这些纷繁复杂的信息在虚拟市场中仅靠数字0和1来传递。与数字打交道的银行更是手法信息的积极参与者。

2网络银行的优势与弊端

2.1网络银行的优势所在

2.1.1网络银行可以在网上为客户提供24小时的实时服务。既包括如转账结算、汇兑、公共收益（水费，电费，电话费）、发放工资、查询个人账户等的传统服务，也包括如证券清单、外币业务、信息咨询、消费信贷（如住房）等的新增业务。

2.1.2在线支付。在线电子支付是电子商务的关键环节，也是使电子商务得以顺利发展的基础。没有适时的电子支付手段相配合，电子商务就不能成为真正意义上的“虚拟商务”，仅能称之为电子商情或电子合同而无法实现网上成交。网上支付至少需四个方面：商户系统、电子钱包、支付网关和安全认证。其中后三者是网上支付的必要条件。E-bank的建立已是大势所趋。

2.1.3新的业务领域。鉴于网上信息传递的全面性、迅速性和方便性，E-bank还可以开辟各种业务。比如集团客户通过E-bank查询各子公司的账户金额和交易信息；在签订多变协议的基础上实现集团公司内部的资金调度与划拨；提供优质服务财务信息咨询、财务管理等理帐服务；还可以进行网上国际收支申报，发明电子信用证；开展数据统计工作等。

2.2网络银行所存在的弊端

2.2.1不对称性。电子货币是建立在计算机空间而不是地理空间的全球经济的一个表现。电子货币造成的管理方面的根本问题源自电子市场与政治、地理之间的脱节。假定边界是有效的，货币的跨边界流动是可以监视和控制的。可在数字化的世界经济中，所有这些假定却变得越来越成问题。

2.2.“2无速度”的法规。数字化的世界经济要求制定越来越多的国际条件，强调各国的条例和法规以及加强国际机构的权限“，贫富差距”的概念也将急速加快生产的进程。由于网络在以超人的速度发展，相比之下，不完善性愈加暴露无遗，致使高智商的犯罪分子有机可乘。

2.2.3税收问题。实行电子货币直接付款后，各种营业税、增值税和所得税越来越难规划。银行一直以来经营外汇业务，并可从中获利，国家也征收税。可由于网络时代的人们很少使用实体货币，而是通过电子货币进行买卖，其间只需一个变换程序。逃税将成为一个严重的问题，银行的利润、国家的利润又将从何而来呢？

3网络银行的未来

3.1数字语言的广泛应用。数字将成为人们工作、学习的最佳语言。信息的传输都将由数字代替，又不会仅限于0、1。人们将会拟出更为简易的数字语言为网络（银行）服务。

3.2“无国界”的E-bank。随着国家及国家经济实力等概念的逐渐丧失，地域界限性银行概念也变得模糊。电子货币和数字网络化的全球经济给领土国家赖以生存的基础造成了直接的威胁。电子货币的出现将使人们对作为明确而又有意义的概念“本土”和“国际”这种区分本身产生了严重的影响，而银行也将会走上“一体化”的道路。

3.3货币的完全“隐退”。比较有名的电子货币的流通性很强，被普遍接受，你可以比较容易地在自己的电子钱包内装上过滤器，拒收你不想接受的电子货币。21世纪初将是一个电子货币相互竞争的世界，但不久会回到19世纪那个到处是民间货币的世界。按照“不对称性”原理推断，人类的进步必然会出现某种“原始世界”———而这个世界应更准确地成为“超原始世界”。

篇6

一、传统企业财务管理的弊端

在网络经济时代，随着企业经济活动的数字化、网络化，出现了许多新的媒体空间，如虚拟资本市场、虚拟银行等等。许多传统的商业运作方式行将退出历史舞台，取而代之以电子支付、电子采购和电子定单方式，商业活动将主要以电子商务的形式在互联网上进行，使企业间的购销活动更便捷、更安全、费用更低廉，计算更精确，这种特殊、新型的商业模式，已经使得传统的财务管理模式无法适应需求，也远远无法满足基于互联网的商业交易结算。传统财务管理的弊端具体表现在以下几个方面：

（一）无法防范财务管理中出现的风险：

网络安全问题

网络经济要求财务管理借助互联网来进行，而互联网体系使用的是开放式的TCP/IP协议，它以广播的形式进行传播，易于搭截侦听、口令试探和窃取、身份假冒，给网络安全带来极大威胁。而传统的财务管理大多采用基于内部网（Intranet）的财务软件，局部信息的共享，无法保障外部的信息入侵，未考虑到来自互联网的安全威胁，对企业而言，企业的财务数据，尤其是财务管理的内容，均属重大商业机密，如遭破坏或泄密，将给企业造成无法估量的损失。

（二）用户身份确认以及文件的管理方式

网络经济下所有的商业交易均在互联网上进行，供需双方互不见面，这就需要通过一定的技术手段来确认用户身份，以此来保证电子商务交易的安全性。而传统的财务管理软件一般采用口令确认身份，不同的用户有不同的口令。随着互联网用户的增加，如果沿用口令验证身份方式，将耗费大量的人力和财力，而且还存在泄密和被解密的可能，显然这种身份验证技术已不适应基于互联网的财务管理模式。另外，传统的财务管理一直使用手写签名来证明文件的原作者或同意文件的内容。而在网络经济环境下，电子报表、电子合同等无纸介质的使用，无法沿用传统的签字方式，况且国家在这方面还存在立法的滞后性，在法律上缺乏保护，也有辨别真伪上的麻烦和不必要的风险。

（三）无法满足电子商务的需求

电子商务的贸易双方从贸易磋商、签订合同到期支付等均通过互联网完成，使整个贸易交易行为远程化、即时化、虚拟化。这些变化，首先对财务管理方法的及时性、适应性、弹性等提出了更高的要求。传统的财务管理没有实现网络在线办公、电子支付、电子货币等手段，使得财务管理中的预测、计划、决策等各个环节工作的时效性较差，间隔时间较长，不能适应电子商务发展的需要。另外，分散的财务管理模式也不利于电子商务的发展。在网络经济下，企业通过网络对其下属分支机构实行数据处理和财务资源的集中管理，包括集中记账、算账、登账、报表生成和汇总，并可将众多的财务数据进行集中处理，集中调配集团内的所有资金。然而，传统的财务管理由于受到网络技术的限制，不得不采用分散的管理模式，造成监管信息反馈滞后、对下属机构控制不力、办公效率低下等不良后果，无法适应网络经济发展的要求。

此外，传统的财务控制和财务分析的内容不能满足电子商务的要求。

（四）不能适应新的财务管理模式

在网络经济环境下，企业的原材料采购、销售、银行汇兑、保险等过程均可通过计算机网络完成，无需人为干预。因此，它要求财务管理从管理方式上，能够实现业务协同、在线管理、集中式管理模式。从工作方式上，支持在线办公、移动办公等方式，同时能够处理电子单据、电子货币等新的介质。而传统的财务管理使用内部网的财务软件，通过内部网实现在线管理，它不能真正打破时空的限制，使财务管理变得即时和迅速。由于传统的财务管理与业务活动在运作上存在时间差，企业各部门之间信息也无法相互连接，因而企业的财务资源配置与业务动作难以协调同步，不利于实现资源配置最优化。

二、财务管理模式的创新

网络经济的一个重要标志是人类生产经营活动和社会活动的网络化。企业财务管理必须顺应潮流，充分利用互联网资源，从管理目标、管理模式和财务管理软件等多方面进行创新。

（一）目标创新

企业财务管理目标总是与经济发展紧密相连，随着网络经济的到来，客户目标、业务流程发生了巨大变化，具有共享性和转移性的知识资本将占主导地位。原来以追求企业自身利益和财富最大化为目标者，必须转向以“知识最大化”的综合管理为目标。其原因在于，知识最大化目标可以减少非企业股东当事人对企业经营目标的抵触行为，防止企业不顾经营者、债权人及广大职工的利益去追求“股东权益最大化”；知识资源的共享性和转移性的特点使知识最大化的目标能兼顾企业内外利益，维护社会生活质量，达到企业目标与社会目标的统一。知识最大化目标不排斥物质资本作用，它的实现是有形物质资本和无形知识资本在网络经济下的有机结合。

（二）模式创新

在互联网环境下，财务管理模式只有从过去的局部、分散管理向远程处理和集中式管理转变，才能实时监控财务状况以回避高速度运营产生的巨大风险。企业集团利用互联网，可以对所有的分支机构实行数据的远程处理、远程报账、远程查账、远程审计等远距离财务监控，也可以掌握和监控远程库存、销售点经营等业务情况。这种管理模式的创新，使得企业集团在互联网上通过Web页登录，即可轻松地实现集中式管理，对所有分支机构进行集中记账，集中资金调配，从而提高企业竞争力。

（三）软件创新

企业在人、财、物和产、供、销管理中由于财务数据无法实现共享，难以实现一体化。运用Web数据库开发技术，研制基于互联网的财务及企业管理应用软件，可实现远程查询、网上支付等，支持网上银行提供网上询价、网上采购等多种服务。这样，企业的财务管理和业务管理将在Web的层次上协同运作，统筹资金与存货的力度将会空前加大；业务数据一体化的正确传递，保证了财务部门和供应链的相关部门都能迅速得到所需信息并保持良好的沟通，有利于开发与网络经济时代相适应的新型网络财务系统。

三、转变财务管理模式的措施

从新型财务管理创新的模式中我们可以看到，对于企业财务管理模式的转变而言，是新形势下企业发展的当务之急，也是网络经济全球化的客观要求，因此提出财务管理模式转变的几点建议：

（一）转变企业理财观念

网络经济的兴起，使创造企业财富的核心要素由物质资本转向知识资本。企业理财必须转变观念，不能只盯住物质资产和金融资本。首先，要认识知识资本，了解知识资本的来源、特征和特殊的表现形式。其次，要承认知识资本，即认可知识资本是企业总资本的一部分，搞清知识资本与企业市场价值和企业发展的密切关系，以及知识资本应分享的企业财富。最后，要重视和利用知识资本。企业既要为知识创造及其商品化提供相应的经营资产，又要充分利用知识资本使企业保持持续的利润增长。可以说，转变企业理财观念是实现财务管理目标转变的基石，也是网络经济下财务管理创新的根本保证，不能不予以高度重视。

（二）加强网络技术培训

网络技术的普及与应用程度直接关系到财务管理模式转换的成功与否。普及面广，在企业财务管理中应用程度深，加之有针对性地对财务人员进行网络技术培训，就可提高财务人员的适应能力和创新能力。事实表明，对财务人员加强现代信息科学与网络技术教育，有利于在网络经济下实现企业财务管理的成功转变。

（三）建立财务风险预测模型

随着互联网在商业中的广泛应用，在企业内部作为数据管理的计算机往往成为逃避内部控制的工具，经济资源中智能因素的认定将比无形资产更加困难。在企业外部，由于“媒体空间”的扩大，信息传播、处理和反馈的速度大大加快，商业交易的无地域化和无纸化，使得国际间资本流动加大，资本决策可在瞬间完成。因此，建立新的财务风险预测模型势在必行。该模型应该由监测范围与定性分析、预警指标选择、相应阀值和发生概率的确定等多方面的内容组成，并能对企业经济运行过程中的敏感性指标（如保本点、收入安全线、最大负债极限等等）予以反映。这样，将风险管理变为主动的、有预见性的风险管理，就能系统地辨认可能出现的财务风险。

（四）采用集中式财务管理模式

互联网的出现，也使得财务集中式管理成为可能。企业可以综合运用各种现代化的计算机和网络技术手段，以整合实现企业电子商务为目标，开发能够提供互联网环境下财务管理模式、财会工作方式及其各项功能的财务管理软件系统，该系统至少应包括会计核算的集中化、财务控制的集中化、财务决策的集中化三部分。采用集中式管理，将会提高财务数据处理的适时性，减少中层管理人员，使最高决策层可与基层人员直接联系，管理决策人员可以根据需求进行虚拟结算，实时跟踪市场情况的变化，迅速做出决策。

（五）建立网络信息安全保障体系

篇7

关键词：计算机技术；电子商务；地位

电子商务实质上就是借助信息技术在网络上开展的商务活动，商品出售者与消费者不用面对面就能完成商业往来，是一种集网上购物、网上消费、网上反馈等为一体的新型商业运行方式。在信息技术飞速发展的今天，电子商务已经成为很受欢迎的商业模式。根据相关数据统计，目前我国电子商务领域的交易额增长速率是GDP7％-9％的2到3倍，发展势头劲猛。从国家经济发展层面来看，发展电子商务能够有效实现信息化的发展，从而带动工业化，转过传统经济增长方式，是提高国民经济质量、发展新型工业化道路的重要途径。对电子商务来说，在商品买卖过程中利用信息技术手段去解决问题是对计算机技术与传统资源的更深层次的优化整合，研究计算机技术在电子商务发展中的具体应用，明确其地位，具有十分重要的现实意义。

一、电子商务、计算机技术两者间的关系

(一)电子商务发展的基础是计算机技术。计算机技术是电子商务发展的基础，电子商务是在已有的计算机信息技术基础上发展起来的，电子商务的商业安全在很大程度上依赖于当时计算机技术水平。电子商务之所以能够突破时空的限制，实现消费者随时随地能够购买到自己需要的商品，是因为计算机技术的充分应用，拓宽了传统的商务范畴，将过去单向的信息传递转变为买卖双方的对等交流，通过网络，消费者能够充分表达自我消费需求，而商家也能够更全面的向消费者展示自己的商品，并根据消费者的需求进行产品创新，提供更多的服务内容。可以说，正式因为计算机技术水平的不断提升，电子商务交易的平台才不断得到扩大。(二)电子商务的发展对计算机技术发展具有推动作用。虽然计算机技术的不断发展使得电子商务发展的越来越红火，只要有网络、有客户端，交易就可以随时进行，电子商务也越来越方便人民的生活，但是在电子商务的快速发展中严重依赖网络，几乎所有的信息都是借助网络才能够得以传递，尤其是网上交易的安全也很大程度上取决于计算机技术水平的高低，这对参与电子商务的买卖双方来说都存在较大的安全风险，不法分子容易钻空子盗用用户的信息，这也是电子商务发展的一大弊端。为了更好的确保电子商务交易活动的稳定，保障参与者的财产信息安全，对计算机技术尤其是在安全领域的技术提出了更加严苛的要求，促使计算机技术不断进行更新完善，在某种程度上来说，电子商务的发展推动了计算机技术的进一步发展。(三)计算机技术与电子商务两者相互制约。计算机技术与电子商务也存在相互制约的关系。电子商务对计算机技术有很强的依赖性，企业的电子商务活动能否得到开展，很大程度上取决于企业的计算机发展水平，因此计算机技术制约了电子商务的开展。一旦企业的电子商务难以得到很好的发展，相应的在计算机技术上的投入也会减少甚至没有，极大地阻碍了计算机技术的进一步发展。

二、计算机技术在电子商务中的应用

(一)计算机技术在电子商务信息流中的应用。在电子商务活动开展过程中会涉及到很多信息流，除了发生在企业内部的信息交流，还有在企业与企业之间、企业与客户之间的信息交流，在计算机技术的支撑下，才能够在企业内部各部门之间实现更高层次的信息交流与共享，而电子商务的决策正确与否很大程度上取决于信息是否及时与准确。而借助电子数据交换的技术形式实现企业与企业、企业与供应商信息共享的效率，同时采用相关的信息系统来建立客户关系管理档案，确保与客户有效沟通的基础上取得其对产品的反馈，及时对相关数据进行分析，更好的建立市场导向机制，这些都是建立在计算机技术在电子商务的应用基础上的。(二)计算机技术在电子商务资金流中的应用。电子商务活动中产生的资金流主要涉及到具体交易以及支付环节，当消费者通过页面浏览选择好自己想要的商品后向商家发出请求购物的指令，商家通过支付网关向银行的电子支付系统传达顾客的支付指令，而银行在内部网络获得发卡银行的允许后对信息进行确认再返还给商店，最后由商家向消费者传递购物完成的信息。电子支付过程能否顺利完成决定了电子商务交易最终是失败还是成功，无论对买家还是卖家都有着非常重要的现实意义。(三)计算机技术在电子商务物流中的应用物流是电子商务活动中的重要一环，涉及到具体的物品采购配送、加工、仓储等环节，最能体现电子商务的服务价值。与传统的物流相比，电子商务物流已经基本实现物流的信息化、自动化、网络化进程，应用EOS系统、EDI系统，借助网络将商品制造商、供应商、物流企业等联系在一起，整个电子商务物流具有更高水平的可见性与可控性，在物流信息共享的基础上加强了各个环节之间的协调，有效规避了传统五六种容易出现的交货不及时、货物积压、送货不及时等问题。计算机技术对电子商务的发展有着非常重要的作用，在一定程度上是电子商务能够出现并获得进一步发展的前提基础，而电子商务的不断发展同时也成为计算机技术发展的助力。二者是相辅相成的关系，不仅相互促进发展，同时还存在相互制约的机制。要想实现电子商务获得更高水平的发展，有必要不断加大对计算机技术的研发力度，采用更加先进的技术、方法服务于电子商务的发展。

作者:赵耀 单位:扬州技师学院

参考文献：

[1]卢小强.计算机技术与电子商务发展关系的思考[J].电子世界,2016(8).

篇8

一、农村支付服务环境建设基本情况

张掖市位于甘肃省西北部，是以盛产小麦、玉米、水稻为主的农业城市。土地面积40874平方千米，辖甘州区、临泽县、高台县、山丹县、民乐县和肃南裕固族自治县等，六个县区，现有乡镇60个，行政村835个。全市总人口为131.69万人，其中农村人口77.12万人，占总人口的58.56%，至2013年上半年全市社会零售商品总额为53.95亿元。

（一）金融机构网点分布及接入情况

至2013年6月末，张掖市共有网点机构221家，接入支付系统的网点机构数量为202家，支付系统接入率达91.40%。其中设在农村地区的网点机构为125家，接入支付系统的网点机构数量为115家，支付系统接入率达92%。张掖市机构网点的乡镇覆盖率为100%，每万人拥有的网点数为1.68个。

（二）银行卡受理市场建设情况

至2013年6月末，张掖市共布放ATM326台，其中农村地区布放128台；共布放POS机具4672部，其中农村地区916部；共安装转账电话3458部，其中农业银行布放3144部，主要布放在农村地区。成功打造了“金脉步行街-银行卡刷卡无障碍示范商业街区”，效果显著， 极大地提高了农村群众用卡的便利性， 积极培养并发现“刷卡无障碍示范商户”，加快银行卡受理市场发展速度。

（三）银行卡使用情况

2010年-2012全市人均持卡量分别为1.24张、1.69张、2.26张，至2013年上半年达2.4张；农村地区人均持卡量分别为0.78张、1.07张、1.25张，至2013年上半年达1.34张。至2013年6月末，张掖市累计发卡量约321.2万张，其中借记卡301.22万张，信用卡20.12万张；农村地区累计发卡量约103.34万张，其中借记卡96.71万张，信用卡6.67万张。2013年上半年，银行卡通过POS消费交易约152.52万笔，金额4903万元，其中农村地区消费2.4万笔，金额88.2万元。

（四）票据业务相关情况

2013年上半年，张掖市签发支票181609笔、金额1416836万元，其中农村地区支票签发96093笔，金额587746万元；全市办理汇兑业务170475笔，金额1617082万元，其中农村地区汇兑业务85259笔，金额562935万元；签发银行承兑汇票87笔，金额7828万元，其中农村地区办理9笔，金额632万元。

（五）电子银行业务发展状况

至2013年6月末，张掖市约有电话银行客户502084个、手机银行客户482090个，网上银行客户1080600个，其中农村地区电话银行客户数为164405个、手机银行客户数为109546个，网上银行客户数为227250个。2013年上半年，通过电话银行支付的交易笔数为102716笔，金额2869万元，其中农村地区23362笔，金额2254万元；通过手机银行支付的交易笔数为290767笔，金额91367万元，其中农村地区68879笔，金额10120万元；通过网上银行支付的交易笔数为4218555笔，金额3500150万元，其中农村地区425593笔，金额300262万元。

（六）银行卡助农取款服务点建设情况

至2013年6月末，共设立惠农、便民金融服务点968个，其中银行卡助农取款服务点328个。惠农、便民金融服务点行政村覆盖率为88%，银行卡助农取款服务点行政村覆盖率为35.2%。服务点全年为农户办理存款38796笔，金额4958.5万元；取款344700 笔，金额 3088.15万元；转账914.5 笔，金额489.1万元；农民工银行卡取款151笔，金额11.35万元；代缴费2771.5笔，金额9.45万元；办理各类查询85342笔。惠农、便民服务点的建立，让农民就近便利地支取各种涉农补贴等小额资金，有效填补了农村金融服务空白，成为农民“家门前的银行”。

（七）新型金融产品向农村地区推出情况

至2013年6月末，农业银行张掖分行在全市布放转账电话3362部，开通“惠农卡”电话银行71648户、手机银行52594户、短信通254282户、网上银行95164户；农户贷款与保险业务捆绑率达到98%、与电子银行产品捆绑率达到72.4%；累计发放“惠农卡”363579张、贷款农户21930户，对农户的覆盖率分别达到100%和83.73%；“金穗惠农服务点”在部分县实现了全县行政村覆盖率100%。

二、制约农村支付服务环境改善的因素

（一）基础设施投入不足制约农村支付体系建设步伐

一是由于受资金、技术等因素的约束，农村地区银行机构缺乏担当农村支付结算基础设施建设任务的能力，基础设施条件薄弱，提供的支付结算服务产品种类有限，广大的农村居民无法享受更为丰富、优质的支付结算服务。二是农村合作银行、农村信用联社作为农村地区金融服务的主力军，仍以传统的结算方式为主，网上银行、电话银行等新型电子支付业务仍未起步，难以在非现金支付结算工具的推广中发挥作用。三是各金融机构都是以经济效益最大化为目标的，而农村地区资金交易量相对分散且较小，对于在农村特别是在偏远地区设立的的金融机构或布放的金融机具来说，普遍存在利用率低、经济效益低、但维护成本却较高的问题，如没有政策扶持，很难把先进的支付机具投入到偏远的农村地区，这将从很大程度上制约加快农村支付体系建设的步伐。

（二）农村居民的消费习惯制约非现金结算工具的推广

一是长期以来农民对使用现金直接支付的方式根深蒂固，大部分人对银行卡、网上支付方式的操作方式缺乏了解，而近几年的宣传活动又流于形式，没有深入开展，效果不明显。二是农村地区广大群众的文化程度偏低，人员结构以中、老年为主，这决定了他们独自使用银行卡、操作自助设备存在一定难度。三是银行卡风险事件层出不穷，媒体对银行卡诈骗或其他经济案件的屡屡报道，农民对其安全性存在疑虑，网上钓鱼网站、盗窃密码及个人信息、盗窃卡内资金等案件方式灵活多变，而农民又缺乏安全用卡及法律常识，造成农民对使用非现金结算工具存在恐惧心理，在一定程度上影响了非现金结算工具的推广。

（三）非现金支付方式自身的弊端制约其发展

一是移动运营商通常对使用电子支付方式附加额外条件，如手机品牌、手机功能和使用套餐等，这增加了客户使用电子支付方式的成本。二是部分商业银行开发研究非现金结算工具成本较高、方式较为繁琐，而农民学习其操作方法较为困难，导致经济效益低；或者非现金结算工具部分功能尚未开通，农民无法充分享受非现金支付方式的高效与便捷，使其反而成为农民在支付活动中的负担。

（四）农村支付服务从业人员的素质是制约其发展的主观因素

自2005年以来，人民银行大、小额支付系统上线运行、联网核查公民身份系统的开通使用、网上支付跨行清算系统的推广运行等，2011年人民银行又全面启用2010版银行票据凭证，使得支付结算业务不断推陈出新，而农村银行机构支付服务从业人员受自身文化素质和地域因素等主、客观因素的限制，外出培训学习的机会较少，且很少接触新型支付工具，相对难以积累丰富的业务处理经验。可见，农村地区机构网点从业人员的素质与支付结算知识的日新月异不相匹配，且两者之间的差距日益增大。

三、对策建议

（一）加大宣传力度，普及农村地区支付知识认知水平，激发有效需求，使农村支付环境建设由被动变主动。

改善农村支付环境的首要任务是通过有效宣传提升农村居民对金融服务的认知水平和意识。一方面，坚持专门针对农村、面向农民的宣传，突出宣传的系统性和持久性，不断增进农村居民对支付知识的了解，培养农村居民使用非现金支付工具的良好习惯。另一方面，支付知识的不断普及，使广大农民切身体会到金融产品和支付结算业务带来的极大便利，必然引致对新型支付产品和服务方式的新需求，随着有效需求的上升，广大农民群众的积极主动性增强，不再被动甚至被迫地去使用非现金结算工具，将直接推动农村支付环境的发展。

（二）加强信用体系建设，强化风险防控，创建有利于农村支付服务的外部环境。

农民群众之所以对新型支付方式排斥，归根究底还是对其缺乏信任，要从根本上解决问题，必须加强对金融市场的监督管理以防控风险，着力打造良好的外部环境，为农村支付服务提供有力保障。一是加强信用体系建设，预防和打击金融犯罪，在农村支付环境建设过程中，逐步完善农村地区制度环境和市场环境。二是加强风险防范，确保资金安全，维护农民群众权益。农民的资金来之不易，各经营机构必须规范操作，通过业务管理、技术防范等手段提高风险防范能力，为农民群众办理支付结算业务提供安全的交易环境。三是加强监督检查，及时发现并纠正农村支付服务中的突出问题，把农村支付环境建设打造成农民的“放心工程”。

（三）了解农民需求，创新金融服务产品和方式，将惠农、便农放在首位。

农村经济、人文、习俗的复杂性决定了农村支付环境建设难以照搬城镇地区经验，农村地区支付服务方式的转变要从了解农民需求出发，将惠农、便农放在首位。一是要充分考虑城乡差异，根据农村客户的金融需求，研发推广农民能用、好用、爱用又用得起的特色产品，特别要从尊重农村地区长期以来形成的现金支付习惯出发，选择操作简便支付工具和终端。二是切实加强调查研究，借鉴试点地区成熟的支付服务经验，推广适合当地实际需要的支付服务方式。三是加强与当地政府各部门的协调配合，推动出台有关配套支持政策，调动农村机构参与支付服务市场建设的积极性，探索如何推广支付业务，创新支付渠道。

篇9

关键词：电子货币反洗钱措施

随着现代信息技术和网络金融的发展，利用电子货币进行洗钱已经成为当前洗钱活动的重要形式，它不仅破坏了市场经济的正常秩序和合法的商业活动，而且加大了全球金融业的风险，因此，加强对电子货币流通下的反洗钱问题的研究具有重要的现实意义。

一、电子货币的概述

电子货币是适应人类进入数字时代的需要应运而生的一种数字化货币，是货币史上的一次重大变革，这种货币从形式上看，早已与钱币无关，是一种通过0与1的排列组合，运用网络载体进行金融交易的货币。目前关于电子货币的概念有许多不同的观点，这里引用世界银行巴塞尔委员会对电子货币做出的定义：通过销售终端、不同的电子设备之间以及在公开网络上执行支付的储值和预付支付机制。所谓储值是指保存在物理介质（硬件或卡介质）中可用来支付的价值，如Mondex智能卡等。而预付支付机制则是指存在于特定软件或网络中的一组可以传输并可用于支付的电子数据，由多组二进制数据和数字签名组成，可以直接在网络上使用。

目前电子货币的使用是电子货币使用者用一定金额的实体货币从发行者处兑换并获得代表相同金额的数据，将现金价值预存在集成电路芯片内，通过使用某些电子化方法直接转移给支付对象从而能够清偿债务，可见现在的电子货币还是以实体货币为基础的。按照电子货币的支付方式划分，电子货币有以下几种：一是储值和信用卡型，如储蓄卡和信用卡；二是电子支票型；三是智能卡型，如IC卡；四是数字现金型，指依靠Internet支持在网络上发行、购买、支付的数字现金。第一种与第二种电子货币进行支付时由于离不开基本账户需要把存款或其他资金划分另一个账户，只能视为查询和划的划拨银行存款的电子工具或对现存货币进行支付的电子化工具。第三种IC卡型的电子货币是把金额和相关的信息记录在镶在该卡上的芯片或磁条上，取代了纸币在特定的范围内使用，但其受限在于流通范围有限，也要借助于一定的终端设备。第四种可以认为是一种真正的电子货币，它采用了全新的信用方式，可以脱离银行账户并且可以循环使用，货币所有人对该数字现金的控制体现在对包含有该货币数量的信息的密码控制上，这种货币正在形成和发展当中。如发达国家的CybederCash、DigiCash、NetCheque等。

二、电子货币流通下的洗钱问题

凡隐匿或掩饰犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助非法活动有关系之人规避法律应负责任均属于洗钱行为。一般的洗钱方法主要是通过货币走私、利用金融机构和非金融机构洗钱。然而随着各国反洗钱措施的不断加强及传统洗钱犯罪方法的弊端日益明显，洗钱者正在寻找新的洗钱方式，而在电子货币流通条件下其本身的无形性、网络性、匿名性、快速性等特点为洗钱者提供了新的机会。

从洗钱犯罪的基本过程来看，一个典型的、完整的洗钱过程应经历三个阶段即为放置阶段、离析阶段和融合阶段。对于洗钱来说，利用电子货币洗钱模糊了这三个阶段的界限，而且加大了反洗钱的难度，主要表现在：

1.处置阶段

此阶段一般被认为是洗钱犯罪的最脆弱环节。即对来自犯罪活动的收入改变成便于控制而且不易被怀疑的形式，其传统方式主要有：将现金存入国内银行或其他金融机构；或将现金走私出境存往国外账户；或购买飞机、贵重金属等高价值物品。在使用电子货币的情况下，洗钱者可以将现金先存入银行，然后通过使用智能卡或数字现金直接兑换外币或购买商品等，由于电子货币支付体系有严密的密码体系保证了这些交易表现为较强的匿名性。

2.离析阶段

作为洗钱活动的核心阶段，即通过复杂的金融交易，以隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和真实的所有权关系，模糊犯罪收益的非法特征。其传统方式主要有：现金电汇银行后用存款购买股票、债券等金融产品；房地产及其他合法行业的投资等。而在电子货币支付体系下，可通过一台简单的个人PC就能实现这一阶段的目标，也不会留下任何账目痕迹，电子货币的交易能即时完成，也会不受到任何地域、时间的限制。3.融合阶段

即将上一阶段“离析”过的犯罪收益与合法资金结合在一起混入经济、金融体系中去，让非法所得以合法的面目出现。其传统的方式主要有“前台公司”将资金“”贷回原主，增开或伪造发票等，或以在外国金融机构的存款为国内贷款提供抵押。在电子货币的环境下，洗钱犯罪不需要任何金融机构，只需要一台简单的个人PC机就能将资金用于投资或购买其它资产。

从以上的分析中可以看到，电子货币所具在的特点已经使传统洗钱的三个阶段融为一体，洗钱活动已从现实世界转向虚拟空间，利用电子货币能够轻而易举地将犯罪所得转移到世界的任何地方，电子洗钱已成为了更为隐秘的洗钱手段，而由于洗钱犯罪活动的危害性极大，因此必须采取积极有效的防范措施。

三、电子货币流通条件下反洗钱的对策

1.限制电子货币的发行主体

现在各国的货币发行权一般都规定由本国的中央银行或准央行垄断发行。而电子货币目前各国还没有统一的规定，商家、企业或非金融机构也可以发行电子货币，而且实现跨界流通，这必将侵害一国的货币发行权及影响货币政策的有效性。因此，必须控制电子货币的发行权问题，由中央银行或中央银行授权的机构发行电子货币，但必须要纳入金融监管范畴并进行严格控制。

2.建立一套完善的密钥托管机制

必须建立一套密钥托管机制，使政府在特定的情况下能够获得电子货币密码技术中的私人密钥。由于电子货币的加密性给政府机构的监控带来了很大的困难，因此由政府机构对所有的私人密钥进行托管，在一定条件下如为了追踪洗钱犯罪分子的需要，通过一定的程序就可以从托管机构那里获得私人密钥，破解相关的信息，从而较好地监控犯罪分子的洗钱活动。但其中必须要注意的是不能破坏消费者的隐私权，否则就会动摇消费者的信心，因此，只有政府机构才能建立密钥托管机构，统一管理私人密钥，并允许执法部门在一定的条件下获取密钥，才能保证打击洗钱等犯罪。

3.扩大反洗钱的范围

反洗钱是一项综合性的工作，它需要社会各界及相关部门的相互配合与支持。因此首先要强化各级金融机构领导和员工的反洗钱意识，要充分认识反洗钱工作的重要性及危害性，把反洗钱工作作为一项重要工作来抓，正确定位、强化责任感；其次是强化非银行金融机构、其它发行电子货币的机构和互联网服务提供商等电子货币的参与者的反洗钱意识，认真做好本职工作的同时，注意监测、收集、分析、汇总可以资金的流动；最后还必须联合税务、海关、工商、公安及个人对反洗钱工作的充分认识，支持和理解反洗钱工作，最终形成反洗钱的合力。

4.建立完善的反洗钱监管体系

实行各国中央银行、银行监管部门和存款货币银行等金融机构相互配合的一体化监管体系，银行监管部门应该严密网络银行及电子货币的发行机构的业务审批和监管机制，并将是否实施有效的反洗钱监测作为一项重要的审核内容。各国中央银行可充分利用银行监管部门和商业银行提供的信息，通过数据分析和现场检查的方式及时发现可疑线索，掌握金融机构反洗钱工作开展情况及存在的问题，有针对性地进行查处，确保反洗钱取得实效。

5.建立全国统一的CA认证中心

在数字签名制度下，可以通过建立全国统一的CA认证中心核发私钥和公钥来解决客户身份确认问题，以防止客户使用不实的身份进行洗钱犯罪。客户以网络方式向金融机构提交使用电子支付工具的申请并下载CA证书后，开户银行应该要求客户当面提交身份证明文件，核准无误后才能批准客户使用电子支付交易工具。

6.加强国际间的协作与信息共享

洗钱是一种国际犯罪活动，对洗钱者来说，采用电子货币进行洗钱的最大优势就是它可以通过互联网超越时空界限，进行更具隐蔽性的跨国资金划拨，并利用不同司法管辖区对洗钱犯罪立法的差异来逃避制裁。因此，仅仅依靠一个国家的孤军奋战是很难达到预期目标的。为此各国除了运用本国法律对洗钱犯罪进行预防和控制外，还应该加强国际间的协作与交流，国家之间的密切联络、经验和信息的共享、反洗钱机构之间的有效配合等，这样才有助于整个国际社会共同打击洗钱犯罪活动。

参考文献：

[1]泰国宏李良:“浅析电子货币的洗钱问题”[J].《金融会计》，2006，（8）41～45

[2]马冰:“电子货币对反洗钱的影响及对策分析”[J].《福建金融》，2006年第8期，31～33

篇10

[关键词] 信息时代 财务管理 弊端 信息网络 对策

以互联网为基础的信息技术、信息产业正在以惊人的速度改变人类的生活方式、工作方式和商务方式。信息革命给传统产业提供了新的发展机遇，但同时也给企业的经营运作模式、思想观念等带来前所未有的冲击：全球网络战略、电子商务、虚拟企业经营等等。这些变化也给财务管理提出了挑战，传统的财务管理已经跟不上信息时代的步伐，财务管理革新已经不可避免，本文试对信息时代的财务管理问题与对策进行探讨。

一、信息时代传统财务管理的弊端

信息时代，由于经济活动的数字化、网络化，出现了许多新的媒体空间，如虚拟市场、虚拟银行。许多传统的商业运作方式将随之消失，而代之以电子支付、电子采购和电子订单，商业活动将主要以电子商务的形式在互联网上进行，使企业购销活动更便捷，费用更低廉，对存货的量化监控更精确。这种特殊的商业模式，使得企业传统的财务管理已不能适应基于互联网的商业交易结算。具体表现在以下几个方面。

1.财务管理的网域维护问题

首先是网络安全问题。互联网体系使用的是开放式的TCP/IP协议，它以广播的形式进行传播，易于拦截侦听、口令试探和窃取、身份假冒，给网络安全带来极大威胁。而传统的财务管理大多采用基于单机或者内部网（Intranet）的财务软件，没有考虑到来自互联网的安全威胁，特别是企业的财务数据属重大商业机密，如遭破坏或泄密，将造成不可估量的损失。电子商务作为信息时代的主要交易手段，财务管理和业务管理必须一体化，电子单据、分布式操作使得可能受到非法攻击的点增多。而目前的财务管理缺少与信息时代相适应的法律规范体系和技术保障。例如，在电子商务中如何征税、交易的安全性如何保证、数字签名的确认、知识产权的保护等。因此，财务管理首先必须解决的是复杂的计算机网络安全问题，这一点传统财务管理是难以做到的。

其次是身份确认和文件的管理方式问题。信息时代企业的很多商业交易在互联网上进行，双方互不见面，这就需要通过一定的技术手段相互认证，保证电子商务交易的安全。而传统的财务管理软件一般采用口令来确认身份，不同的用户有不同的口令。如果继续沿用这种口令身份验证方式，那么随着互联网用户和应用的增加，口令维护工作将耗费大量的人力和财力，显然这种身份验证技术已不适合基于互联网的财务管理。另外，传统的财务管理一直使用手写签名来证明文件的原作者或同意文件的内容。而在网络环境下，电子报表、电子合同等无纸介质的使用，无法沿用传统的签字方式，从而在辨别真伪上存在新的风险。

2.难以满足电子商务要求

电子商务的贸易双方从贸易磋商、签订合同到支付等均通过互联网完成，使整个交易远程化、实时化、虚拟化。这些变化，首先对财务管理方法的及时性、适应性等提出了更高的要求。传统的财务管理没有实现网络在线办公、电子支付、电子货币等手段，使得财务预测、计划、决策等各个环节工作的时间相对较长，不能适应电子商务及时、高效的需求。再者，分散的财务管理模式也不利于基于电子商务模式下的数据处理需要。在信息时代，要求企业通过网络对其下属分支机构实行数据处理和财务资源的集中管理，包括集中记账、算账、登账、报表生成和汇总，并可将众多的财务数据进行集中处理，集中调配集团内的所有资金。然而，传统的财务管理由于受到网络技术的限制，不得不采用分散的管理模式，造成监管信息反馈滞后、对下属机构控制不力、工作效率低等不良后果，无法适应信息时展的要求。

此外，传统的财务控制和财务分析的内容不能满足电子商务的要求。在信息时代，企业资产结构中以网络为基础的专利权、商标权、计算机软件、产品创新等无形资产所占比重将大大提高。但现今财务管理的理论与内容对无形资产涉及较少，因为过去经济增长主要依赖厂房、机器、资金等有形资产，致使在现实财务管理活动中不能完全正确地评价无形资产的价值，不善于利用无形资产进行资本运营。所以，传统的财务管理理论与内容已不适应信息时代电子商务运营的需要。

3.和现代的企业管理模式不配套

在网络环境下，企业的原料采购、产品生产、需求与销售、银行汇兑、保险、货物托运及申报等过程均可通过计算机网络完成，无需人工干预。因此，它要求财务管理从管理方式上，能够实现业务协同、远程处理、在线管理、集中式管理模式。从工作方式上，能够支持在线办公、移动办公等方式，同时能够处理电子单据、电子货币、网页数据等新的介质。然而，传统的财务管理使用基于内部网的财务软件，企业可以通过内部网实现在线管理，但是它不能真正打破时空的限制，使企业财务管理变得即时和迅速。由于传统的财务管理与业务活动在运作上存在时间差，企业各职能部门之间信息不能相互联接，因而企业的财务资源配置与业务运作难以协调同步，不利于实现资源配置最优化。

另外，传统的财务管理软件要求管理人员只能在特定环境下办公，因为它是基于内部网的系统，难以满足信息时代的开放性要求。信息时代，要求财务人员在离开办公室的情况下也能办公（即移动办公），这样财务软件必须是基于互联网的系统，而只有实现从企业内部网到互联网的转变，才能实现真正的网上办公。

综上所述，在信息时代，传统的财务管理存在许多弊端，必须及时地进行财务管理变革，构造出与信息网络时代相适应的财务管理，企业才能在激烈的全球市场竞争中立于不败之地。

二、信息时代的财务管理对策

1.财务管理理念的创新

财务管理目标多元化。随着信息时代的到来，客户目标、业务流程发生了巨大变化，具有共享性和可转移性的信息资本将占主导地位。信息的不断增加、更新、扩散和应用加速，深刻影响着企业生产经营管理活动的各个方面，企业财务管理的目标必须考虑更多的影响因素，不仅能协调企业各利益相关者的收益，注重企业的预期成长效益和未来增加值，还要担负一定的社会责任，实现企业价值的最大化。

财务管理模式的更新。在互联网环境下，财务管理的能力必须延伸到全球任何一个结点。财务管理模式必须从过去的局部、分散管理向远程处理和集中式管理转变，实时监控财务状况以回避信息时代产生的巨大风险。企业集团利用互联网，可以对所有的分支机构实行数据的远程处理、远程报表、远程报账、远程查账、远程审计等远距离财务监控，也可以掌握和监控远程库存、销售点经营等业务情况。这种管理模式的创新，使得企业集团通过互联网即可轻松地实现集中式管理，对所有分支机构进行集中记账和资金调配，从而提高企业竞争力。

财务管理方式的变化。信息时代，传统的固定办公室可能会转变为互联网上的虚拟办公室，使财务管理方式转化为网上办公、移动办公。这样，财务管理者可以在离开办公室的情况下也能正常工作，无论身在何处都可以实时查询到全集团的资金信息和分支机构财务状况，在线监督客户及供应商的资金往来情况，实时监督往来款余额。企业集团内外以及与银行、税务、保险、海关等社会资源之间的业务往来，均在互联网上进行，将会大大加快各种报表的处理速度，这也是管理方式创新的目的之所在。

2.财务管理软件的创新

传统的财务软件功能相对独立，数据不能共享，企业在人、财、物和产、供、销管理中难以实现一体化。运用Web数据库开发技术，研制基于互联网的财务及企业管理应用软件，可实现远程报表、远程查账、网上支付、网上信息查询等，支持网上银行提供网上询价、网上采购等多种服务。这样，企业的财务管理和业务管理将在Web的层次上协同运作，统筹资金与存货的力度将会空前加大；业务数据一体化的正确传递，保证了财务部门和供应链的相关部门都能迅速得到所需信息并保持良好的沟通，有利于开发与网络经济时代相适应的新型网络财务系统。

3.财务管理信息系统的创新

企业财务管理信息系统将建立在Internet、Extranet和Intranet基础之上。会计信息传递模式将变为“报告主体――信息通道――信息使用者”。网络方式从企业内部财务信息”孤岛”直接转向客户、供应商、政府部门及其他相关部门。而财务管理信息系统，则以价值形式综合反映企业人力、物力和财力资源运动的事前、事中、事后控制与实际生产经营过程及其业绩的全部信息。在信息时代，信息理财将综合运用计算机网络的超文本、超媒体技术，使信息更形象、直观，提供多样化的各类信息，包括数量信息与质量信息、财务信息与非财务信息、物质层面的信息和精神层面的信息。

4.财务信息安全防范体系的创新

内部控制。完善的内部控制可有效减轻由于内部人员道德风险、系统资源风险和计算机病毒所造成的危害。从软硬件管理和维护控制、组织机构和人员的管理和控制、系统环境和操作的管理和控制、文档资料的保护和控制、计算机病毒的预防与消除等各个方面建立一整套行之有效的制度，从制度上保证财务网络系统的安全运行。

技术控制。在技术上对整个财务网络系统的各个层次（通信平台、网络平台、操作系统平台、应用平台）都要采取安全防范措施和规则，建立综合的多层次的安全体系，在财务软件中提供周到、强力的数据安全保护。

防火墙。防火墙（Firewall）是建立在企业内部网（Intranet）和外部网络接口处的访问控制系统，它对跨越网络边界的信息进行过滤，目的在于防范来自外部的非法访问，又不影响正常工作，从而为企业设立了一道电子屏障。

数据加密技术。数据加密技术对网络服务及开放性影响较小，是保护信息通过公共网络传输和防止电子窃听的首选方法。目前在网络信息传输中，往往组合使用专用密钥法和公开密钥法，以充分利用各种方法的优点。

数字签名。在Internet环境下，电子符号代替了会计数据，磁介质代替了纸介质，财务数据流动过程中的签字盖章等传统手段将完全改变。为验证对方身份、保证数据完整性，在计算机通信中采用数字签名这一安全控制手段。基于数字签名还可建立不可否认机制，也就是说，只要用户或应用程序已执行某一动作，就不能否认其行动。

安全协议。安全协议是一组规则，详细说明报文如何”伪装”以保证它们的安全。目前国际上通行的安全协议主要有：安全套层协议（SSL）、安全超文本传输协议（S-HTTP）、安全电子交易规范（SET）等。

参考文献:

[1]尹云岚:信息时代中的信息管理问题.中国电子商务，2001.12

[2]刘 军:网络经济下的财务管理创新.世界经理人周刊，2003.12.17