电子支付趋势范文
时间：2023-12-25 17:36:22
导语：如何才能写好一篇电子支付趋势，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。
篇1
【关键词】电子支付；现状与发展；展望
一、我国电子支付的现状与发展趋势
总体来看，我国电子支付系统尚处于发展的起步阶段，还存在着诸多问题：大部分银行无法提供全国联网的电子支付服务；在实现传统支付系统到电子支付系统的改造过程中，银行间缺乏合作，各自为政，未形成大型的支付网关，电子支付结算体系覆盖面较小；电子支付业务的标准性差，数据传输和处理标准不统一；电子支付的法律框架亟待健全、完善等等。此外，我国电子支付系统的发展还受到来自社会信用制度等因素的限制。信用是电子支付发展的关键前提之一，但从我国目前的信用制度现状看，社会整体信用制度不够健全，严重影响到市场主体对电子支付安全性的认知程度的提升；同时，基础通信设施不发达、信息化程度较低等因素的制约，电子支付系统的发展可谓任重而道远。从电子支付系统的供给者来看，目前非银行金融机构和非金融企业尚未介入，主要是一些商业银行和中国人民银行的下属机构，如银行卡信息交换中心演变而成的中国银联。目前如果使用不受发卡银行限制的电子支付系统，最好的选择是中国银联的电子支付体系与机具，它已被全社会所普遍接受。
在我国电子支付中，银行卡支付和网上支付已经成为主流。银行卡消费初步实现了从“借记卡消费”向“信用卡消费”的延伸。银行卡在人们日常生活中的重要作用日益突出。同时，银行业将传统的现金管理业务通过因特网延伸到了客户的办公室所取得的成绩，反映了银行业与第三方支付服务机构的合作成果。就我国支付体系发展全局来说，我国电子支付尚有巨大的发展空间。从我国宏观经济发展战略部署看，扩大消费在国民经济中的比重也会拉动支付服务市场的快速发展。因此，电子支付的快速发展必将成为我国支付服务市场改革与发展进程中的重要组成部分。
二、国外电子支付现状与发展趋势
目前，全球电子支付正处于高速发展期，具有电子支付工具层出不穷、分工日益专业化以及向综合化发展与渗透的特点。纵观国外电子支付的发展历程和现状，可以看出电子支付发展的格局与趋势。
（一）国外电子支付现状
目前国外电子支付正处于成熟的高速发展期，根据支付系统供应商ACI与金融分析公司Global Insight合作的研究报告指出，目前全球电子支付年交易量达到2100亿美元，2010年将翻1倍，复合增长率是各地区GDP增长率的4倍。根据报告中的论述，2004年至2009年，全球各种类型电子支付交易复合增长率达到12.9%，同期79个国家平均GDP增长率为3.2%。同时全球电子支付也并不是均衡发展的，其中发展速度最快的是西欧和亚太地区，增长率分别高达21.6%与19.2%，而北美这样的电子支付发达地区即使基础设施水平较高其增长率却只有12.3%。
世界各国电子支付在发展程度上存在较大的差距，但在发展的道路上，可以归纳出全球电子支付的共有特点，主要体现在以下三点：
（1）电子支付工具层出不穷
目前，电子支付技术正处于前所末有的变革洪流中，手机、生物识别、预付卡等这些层出不穷的手段似乎都在影响着末来支付方式。明天我们会应用什么技术，今天我们无法知道。但有一点可以肯定的是，新兴的支付工具必须更为方便、易于使用，同时比现有的支付工具更能节约成本。这些都将推进电子支付产业的进化，向更高级、更专业化、更国际化的方向发展。
（2）电子支付产业分工日益专业化
电子支付产业是一个规模经济产业。因此，随着产业的不断发展和竞争的优胜劣汰，在每一个分工领域，基本都形成了垄断竞争的局面。具体说来，这种规模化、国际化发展的趋势来自两个方面：一是金融服务全球化的需要；二是规模经济的需要。电子支付产业是一个高投入、高风险的行业，需要大量的前期投入，而且由于技术变化的不确定性，对新的电子支付工具的投资具有较大的技术风险。要从新的支付工具中获得投资收益，需要一定规模。这促使各个产业主体不断扩大规模，走国际化发展的道路，力争建立电子支付的国际品牌。
（3）电子支付趋于综合化发展
电子支付趋于综合化发展与渗透，发展目标是多重性的。电子支付具有方便、快捷和安全的特征，改变了传统支付方式依靠纸质支付工具传输时间长、环节多、效率低、差错率高等不足，大大提高了支付效率。电子支付还提高了经济质量和运转速度，电子支付产业已广泛渗透到商业、服务业、电信业和航空旅游业等国民经济的各个领域，利于降低交易成本，提高经济运转速度，提升经济增长质量。同时电子支付产业的发展也优化了产业结构，电子支付可以把消费者的信息完全无误的反馈给生产企业，帮助生产企业改善产品结构和品种结构，合理安排生产，提高生产使用率。电子支付产业也促进电子信息制造业的发展。电子支付产业对电子信息产业、计算机及软件产业、网络通信产业、自能机械产业都提出了较高的要求，促进了这些产业技术水平的提高和规模的扩大。
（二）国外电子支付发展趋势
首先，经过几十年的发展，电子支付已经形成了明确的分工合作格局，发卡、转接、收单等各个领域都有专门的参与主体各司其职，例如银行专注于经营发卡业务；银行卡组织机构专注于发展通用的支付渠道网络等等。他们在各自的分工领域进行专业化的运作，不断地构建和形成在该领域的核心竞争力，取得了卓著的经营成效。其次，由于电子支付产业是一个规模经济产业，在每一个分工领域，基本都形成了垄断竞争的局面，除网络运营和收单之外，在发卡领域这种格局也非常明显。最后，在分工合作的同时，各参与主体又纷纷向其他业务领域进行渗透和融合，以便更加维持和巩固其原有的核心竞争地位。归纳起来，电子支付的发展将呈现出以下趋势：
（1）电子支付替代纸质支付（如钞票和票据）的趋势不可逆转，电子支付交易量和交易金额在总体支付交易量和交易金额中所占的比重将不断增大，电子支付在支付体系中的地位将日益重要。传统落后的支付方式必定会脱离支付系统，新兴的支付方式会具有更强的生命力。
（2）电子支付的形式将呈现出多样化。支付工具的电子化和支付系统的电子化已成为电子支付的表现形式。同时电子支付的具体形式呈现多样化的趋势，生物识别、智能卡、移动商务等众多新兴的出现，为电子支付市场提供了个性化的支付服务产品。
（3）电子支付总体上朝着安全、高效、便捷的方向发展。高效、便捷、迅速是电子支付固有的优势。同时，随着安全认证技术的使用和相关法规制度的完善，电子支付面临的运行风险和法律风险也逐步得到控制，因而整体上不断变得安全。
三、对未来电子支付的展望
随着手机的普及，特别是手机通讯3G时代的到来，未来利用手机或间接利用手机实行网上缴费将成为可能，未来或许通过注册捆绑银行卡卡号、身份证号和手机号码。客户将不是“持卡”消费，而是“持手机”消费。电子支付在克服其自身的弊端的同时，在日常生活中将发挥越来越重要的作用。
参考文献：
[1]张波，孟祥瑞.网上支付与电子银行[M].华东理工大学出版社，2007（8）.
[2]徐明，张祥德.电子支付研究综述[J].计算机技术与发展，2007（9）.
篇2
作者简介：孙 倩（1984― ），国家图书馆馆员;历 力（1967― ），新疆维吾尔自治区图书馆研究馆员。
* 本文系国家文化创新工程项目“基于互联网电视平台的数字图书馆应用与示范”的研究成果之一。]
关键词：数字图书馆;互联网电视;地方文化
摘 要：文章基于互联网电视服务平台面向新疆自治区服务实践建设为示范样本，就数字图书馆互联网电视平台在资源服务方面的创新、结合地方文化特色的内容组织等方面展开了具体化的探讨。
中图分类号：G250.7 文献标识码：A 文章编号： 1003-1588 （ 2016 ） 01-0009-03
1 背景
在以大数据、云计算、物联网等为代表的新信息技术环境下，现代信息技术在公共文化服务建设中越来越举足轻重。依托科技融合来提升公共文化服务效能，是现代公共文化服务体系的核心任务。各项公共文化服务正在加速推进数字化、网络化、移动化建设，来满足社会大众日益增长的多样化的精神文化需求，实现随时服务、随身享用，有效整合各类文化资源，进而促使全国范围内标准统一、互联互通的公共数字文化服务网络的形成。而数字图书馆与互联网电视平台的结合，正是为图书馆进入百姓家庭的数字化信息生活提供了基于开放互联网的有效渠道。
2 我国图书馆电视服务现状
在此之前，包括国家图书馆、首都图书馆、绍兴图书馆、常州图书馆等在内的多家公共图书馆已相继开展了基于广电网络的电视图书馆服务[1]，并以图书馆丰富馆藏为基础，结合电视受众需求特点，提供相应的公共文化类图文与视频资源。但囿于当前外部条件和内部发展的限制，存在着一些问题：一是受限于网络环境、硬件设施等。公共图书馆电视服务范围有限，覆盖人群较小。由于广电网络具有一定的区域性，因此，公共图书馆的电视服务内容设置上也多带有地域限制，对于图书馆优秀资源的影响力和传播力造成了一定制约。二是当前的公共图书馆电视服务布局分散，资源共享不足，复用程度较低。由于借助不同的广电运营平台，各地公共图书馆电视服务在技术平台、研发标准、设计规范、制作流程等多方面存在很大不同。这样一来，馆藏丰厚的图书馆可以凭借自身资源优势不断推出专题化、系列性的服务与内容，而一些图书馆在可用资源不足的时候却不能直接复用具备共通性的电视服务内容和资源，只能重新进行加工改造后利用，或通过其他合作方式引进资源继续开展后续服务，或不得不面临服务终止的可能，大大降低了图书馆基于电视平台的服务效能，从而对人力物力也形成了浪费。
3 互联网电视服务的创新点
互联网络逐步成为人类信息空间的主流和主体，它推动着产品对产品的颠覆、行业对行业的颠覆，不断积累的量变正在形成质变，互联网使得信息获取环境“E”化[2]，消除了用户与用户、用户与资源之间物理距离的影响。互联网电视基于开放互联网，跨越运营商的基础网络（如有线电视和IPTV专网）开展服务，强调服务与物理网络的无关性。这种特性使得互联网电视能够打破广电机构对于影视内容的传播垄断，提供丰富的互联网内容和服务。然而由于我国政策的限制，互联网电视运营必须与取得互联网络牌照资质的企业进行合作。即便如此，在互联网发展和普及的现实情况下，互联网电视产业的上下游企业仍然在符合政策规定的范围内开展了大量的实践和合作，提供了丰富多样的影视内容和丰富的互联网应用，并逐渐成为视听媒体发展的主流。
3.1 多屏合一，内容展示更加灵活
互联网电视广泛采用国际通用的UPnP规范，可实现与家庭消费电子设备的互联互通。不同设备上的内容可通过统一的标准化接口进行发现和共享，并可以在不同终端屏幕上播放，不仅极大地满足了用户的使用需求，而且使得不同设备的内容具有良好的通用性，提高了内容的使用效率。
3.2 用户界面使用体验更加良好
互联网电视界面广泛使用基于Web的远程用户界面设计技术，相较于传统媒体，有着更好的观感和使用体验。此外，互联网电视还注重用户的个性化内容组织需求，用户只需注册和简单的操作，就可以打造个人专属的内容界面和服务预定，真正实现按需服务。
3.3 内容播放具有非线性特征
互联网电视的内容播放具有非线性特征，打破了“顺时序”无法回看和选择的劣势，用户可以随时享受点播和服务的乐趣，而不必等待传统电视台的节目时间表;在观看视频的过程中还可以根据需要进行快进、倒退、选取某时间点进行播放等，使用上更加灵活。
3.4 服务具有互动性
互联网电视的交互性既包括用户与集成播控平台（即远程服务器）之间的请求与响应，也包括用户与馆员、用户之间的互动，将最大限度地满足受众并发挥受众的主动性。此外，互联网电视还集电脑和电视的用户体验于一身，在运营商提供的安全合法的服务内容中，用户不仅可以根据自身的需求和爱好点播喜欢的视听资源，还可以通过互联网电视进行特定资讯的查询，进行在线社区互动、资源分享等。
4 以新疆特有文化，打造图书馆互联网电视特色服务
数字图书馆依托国内互联网电视平台开展公共文化服务，将充分发挥互联网电视物理网络的无关性、技术平台的开放性和用户体验的交互性等优势，将公共数字文化融于媒体传播阵地前沿，满足新媒体发展环境下用户的多样化文化服务需求。这不仅有助于全国数字文化内容和服务的有效整合，而且对于创新图书馆服务方式，构建立体化、全方位的数字文化服务网络，进而实现数字公共文化的全国共享具有重要的意义。
在针对图书馆用户展开的网络问卷调查中有数据显示，34.15%的被调查者称经常使用互联网电视并很喜欢，34.15%的调查者听说过并且乐于尝试，这也就意味着高达68.3%的调查对象对互联网电视有很大兴趣。关于希望通过互联网电视平台获取何种方式的图书馆公共文化服务，有58.54%的被调查者认为应加强民族民俗、地方特色文化的展示;有56.1%的被调查者认为应提供更多的培训、讲座视频的在线观看;有53.66%的被调查者认为应加强图书、杂志、报纸速递、排行及在线阅读（见图1）。由此可见，图书馆互联网电视服务应通过挖掘文化内涵，对历史文化、民族宗教、文学艺术等资源融会贯通，将图书馆中的宝贵资源利用起来，真正“活起来”。
图1 用户希望图书馆提供的互联网电视节目类型统计
要做到突出民族、地方文化特色，最有效的方式就是推进互联网电视图书馆的落地，深化与地方图书馆的联合建设模式，从而实现互联网电视图书馆在资源规模、资源质量和服务水平上的实际提升。
以国家数字图书馆互联网电视服务在新疆的落地为范例，可将互联网电视与地方特色结合应用的建设思路与规划做一探讨。国家图书馆互联网电视服务借助互联网电视牌照商中国国际广播网络电视台（以下简称CIBN）的技术和平台优势，通过一体机和机顶盒的方式面向海内外67个国家，超过400万用户传播互联网电视文化内容，取得了良好的社会效益。为了发挥在公共图书馆新媒体服务领域的示范和带动作用，将互联网电视服务模式向地方进行推广，丰富当地民众的公共文化生活，其中新疆地区即为落地与推广地区之一，落地建设获得了自治区、阿勒泰地区和哈巴河县的文化机构以及新疆图书馆的大力协助。
新疆的图书馆互联网电视服务主要通过新疆维吾尔自治区图书馆与CIBN的合作来进行。CIBN根据图书馆的多媒体资源建设情况和服务需求进行互联网电视机顶盒的定制，并设计和提供相应的机顶盒模拟图片，面向当地用户提供图书馆的内容和服务。该模式需要针对图书馆的特定服务需求进行定制开发，合作方式更加灵活，能够充分展现当地图书馆的特色文化内容。实施搭建的内容包括互联网电视内容的组织、UI设计与功能应用等方面。
4.1 内容的组织
数字图书馆互联网电视服务的内容组织与资源建设，一是要明确图书馆文化服务的定位，重点对自有版权资源进行加工和规范建设，将馆藏经典文化资源进行深度挖掘、开发、利用和弘扬;二是资源选题既要符合广大民众对于经典文化的共性需求，也要重视地方文化特色，可以联合各级图书馆开展资源联建，打造成具有图书馆特色的文化服务品牌，满足不同地域、不同群体的文化需求;三是符合电视展示和播放要求，注重内容丰富性和交互性;四是重视资源建设的规范化，加强资源整合与共享。资源建设的规范化有助于资源内容的统一制作、与管理，保证服务质量。
在确定共性原则的基础上，新疆的互联网电视服务又必须打造出属于新疆文化特色的内容精品。新疆自古以来就是多民族聚居地区，同时又是多地区，古丝绸之路的开通使新疆文化呈现出多元化和开放、融合等特点。新疆民族文艺与艺术、新疆的历史文化名城，长期的历史变迁留下了众多的非物质文化遗产、数不胜数的民族文化瑰宝，这些都是值得通过新媒体平台进行弘扬传播从而得到传承和发展的，通过更扁平化的公共文化服务平台以更直接便捷的方式传递给更广泛的受众群体。以新疆图书馆大量的文化内容资源为基础，互联网电视牌照方CIBN定制了具有新疆地区特色的互联网电视机顶盒，为了迎合当地民众生产、生活和文化需求，在机顶盒中主要集成了以下几类节目内容：①农牧区使用技术。该栏目以科普的方式为新疆地区的农牧民提供科学种植、畜牧、卫生等生产生活技术，栏目内容以视频讲解和示范为主，以期提高民众科学知识水平，掌握生产技能。②新农村。新疆地区大部分区域以乡镇、农村为主，农民占总人口比重很大。该栏目以社会主义新农村为视角，以视频的方式向广大农民群众展示农村的生活、风景、教育、卫生、文化等各个层面，全面反映了新疆农村的崭新社会风貌，也是其他地区了解新疆和宣传新疆的窗口。③舞台表演艺术。新疆民族众多，特别是少数民族歌舞是我国文化艺术的精品和瑰宝。该栏目集中展示了新疆的舞台特色艺术，尤其是歌曲、舞蹈、乐器等，为民众欣赏新疆艺术提供了新的渠道。④非物质文化遗产。新疆地区各民族在长期的生活中留下了宝贵的非物质文化遗产，该栏目以此为角度，向观众介绍了独具风情的新疆人文，促进对新疆地区的了解，也提高了新疆非物质文化遗产的宣传和保护。⑤少儿双语。该栏目以少儿节目为主，在节目内容上进行了语言的翻译和文字显示，适合不同语言民族的少儿观众收看。⑥巴扎新风。“巴扎”是维吾尔语，意为集市、农贸市场，它遍布新疆城乡，到新疆旅游的中外客人多爱到巴扎逛游、购物，体会西域的巴扎风情。该栏目以巴扎独有的人文景观为基础，展示新疆文化的另外一面。⑦文化集市。该栏目以新疆文化为主要内容，是新疆文化的综合与集成，通过该栏目，观众可以对新疆各地、各民族的文化有更多的了解，有利于增长知识，提高见识。⑧影视。该栏目主要播出目前较为热门的影视剧和新疆民族特色影视。针对少数民族观众，内容上进行了语言的翻译和配音，或提供少数民族文字显示等，以方便少数民族观众收看。
4.2 UI设计与功能交互
传统电视的UI只提供简单的用户设置电视参数的界面。当电视发展到互联网电视后，UI就成为电视功能和性能的最为重要的因素之一。UI画面不仅要显示电视节目，而且还要显示关键应用程序图标以及动态显示一些程序信息等内容（如新闻、天气等）。用户还能够通过相应的UI启动互联网电视的网络浏览、照片观赏和游戏娱乐等功能。由于互联网电视多功能和多应用的特点，UI成为用户操作互联网电视的常用方式，也是电视产品差异化的一个主要因素，因此，UI的性能将直接关系到互联网电视整体的性能[3]。新疆图书馆定制的机顶盒的开机页面以新疆天山雪山、广袤的草原和牧马人为背景，突出了新疆的壮丽风景。页面正上方标识有“新疆维吾尔自治区图书馆互联网电视平台”字样，页面右下方提供了新疆图书馆和互联网电视两个入口。整个页面简洁开阔，具有浓郁的地区韵味。
用户进入“互联网电视”入口后，观众收看到的节目内容和编排与CIBN平台上播出的节目内容一致。用户进入“新疆图书馆”入口后可以收看到为新疆民众定制的内容资源。根据需求和设置的电视栏目，新疆图书馆对馆藏视频内容进行筛选，将符合平台播放格式的视频文件、字幕、封面图、内容元数据等一并提交给CIBN进行，相关的描述信息会通过屏幕展示给用户，如：国家、类型、年代、导演、主演、剧情等。除了新疆图书馆提供的视频内容，在屏幕下方还提供了其他的热门影视剧封面，方便用户根据自己的喜好随时点击观看。
在功能上，机顶盒还提供了一些简单的互动操作，如：视频播放、内容收藏、视频搜索等。同时，为满足少数民族的需要，还在界面的显示上设置了通过光标在汉语标识上的悬停出现相应少数民族文字标识的功能。整体的功能设计十分简单实用，遥控器按键设置也很简洁，这种设计极大方便了不同文化程度人群使用互联网电视，也使得操作电视没有成为当地受众的技术负担。
借助互联网电视机顶盒的数字图书馆服务的落地推广，可以充分结合地方图书馆的文化资源优势和运营商的技术优势，能够以较为低廉的成本获得良好的服务效果，可操作性强，对互联网环境下地方图书馆创新服务模式、提升服务效益具有直接有效的示范应用作用。在未来规划中，新疆地区的互联网电视图书馆内容建设将继续增加不同民族语言节目，通过加强民族语言节目的译制工作、公开课等多样化的形式推出更多知识类、文化类电视内容，为普及科学知识、提升文化素养提供支持。
5 结语
在“互联网+”理念下，互联网电视融合了传统媒体和开放互联网的优势，是新媒体产业的又一里程碑式的革命，吸引着越来越多的用户群体。可以预见，互联网电视将是未来内容和信息传播的主流平台之一，利用好这一新兴媒体，有助于推进图书馆文化服务的发展。以互联网电视服务落地新疆为示范，在全国推广过程中，可以通过各层级图书馆间在资源建设、技术研发与服务应用上的有机联合，利用互联网电视的集成播控平台使全国数字图书馆服务成为全国公共数字文化服务的新亮点。公共图书馆数字文化与互联网电视平台的融合与共赢，也将为我国公共文化事业建设中社会力量的参与寻找到突破口，为包括图书馆在内的拥有海量优秀文化资源的各文化服务机构拓展文化事业新服务空间提供借鉴经验，增强公共数字文化在当今信息社会中的影响力和引导力。
参考文献：
[1] 魏大威.基于开放互联网电视平台的数字图书馆文化资源展示与服务[ J ].图书馆学研究， 2014（1）：20-24.
[2] 《国家图书馆数字战略研究》课题组.国家图书馆数字战略研究[M].北京：国家图书馆出版社，2011.
篇3
关键词：电子支付 发展现状 存在问题 发展对策
一、中国电子支付的发展现状
（一）中国电子支付交易规模与市场划分
相关统计报告显示，我国网民规模已经达到4.57亿，这位我国电子支付提供了巨大的市场蛋糕，吸引越来越多的企业参与其中。根据艾瑞咨询的统计数据显示，2011年中国支付行业互联网支付业务交易规模达到22038亿元，同比增长118%，增长速度连续6年超过95%。特别是2010年第三方支付拍照的发放给第三方支付确立了经济和政策地位，为其蓬勃发展奠定了基础。
2011年整体行业格局相对稳定，第三方支付中支付宝依然稳居行业龙头地位。从市场份额看，规模企业出现三大阵营，第一集团的支付宝、财付通占据了三分之二的江山，使得第二集团、第三集团相关企业份额差距持续缩小，竞争激烈。当前市场同质化导致竞争严重，只有技术创新和产品变革才有可能颠覆市场份额占据情况。
（二）中国电子支付业务的监管现状
2005年，央行出台《支付清算组织管理办法（征求意见稿）》和《电子支付指引（第一号）》，传递出了要将第三方支付纳入监管的信号。2010年6月21日，中国人民银行今日出台《非金融机构支付服务管理办法》（下称“办法”）从此第三方支付结束了无人监管的状态，开始“持证上岗”，进入了有法可依、有规可循的阶段。中国人民银行与2010年5月26日在官方网站上公布，支付宝、快钱等27家公司获得了央行5月18日签发的首批第三方支付牌照。截至目前，经过5批支付牌照发放，已有101家企业获得支付许可。
二、中国电子支付的前景展望
（一）中国电子支付发展中存在的问题
1、CA认证存在的问题。
（1）技术安全。目前所谓CA产品的安全只解决了加密和签名的问题，大多数商业银行使用的服务器证书是国外CA机构颁发的，没有在我国取得合法资格，仿冒风险大大上升。
（2）缺乏统一的行业标准法规。CA机构一旦出现问题将会导致整个网上支付甚至电子支付领域的系统性风险。然而我国并没有一个统一的认证体系，存在这种各自为政的混乱情况，相关的行业法规也有待完善。建立完整行业技术标准，实行审慎监管迫在眉睫。
2、政策、相关法律法规的欠缺
国内法律法规还不能给电子支付业务发展提供充分的保障。尽管上述相关法律法规已经开始实施，但缺口依然存在。如面对日渐拥挤的国内市场，第三方支付企业开始将触角伸向海外的时候，而在跨境支付方面，目前尚无监管细则出台。由于缺乏具体的监管条例，相关企业在处理支付安全等问题时有时会面临无章可循的状态。
3、用户对电子支付安全的担忧与相关知识的缺乏
安全问题已经成为用户不选择网上支付的首要原因。根据艾瑞咨询电子支付报告书显示，66.1%的用户将交易不安全列为第一原因。还有就是目前很多消费者在使用电子支付时缺乏基本的防范意识，比如在公共电脑上使用完网银没有点击“退出”，设定六个0等易猜测的号码作为密码等。
（二）中国电子支付的发展对策
1、优化电子支付相关法律和监管环境，提高风险控制能力
电子支付的又好又快发展，离不开相应法律法规和监管措施的保驾护航。面对近年来电子支付快速发展中出现的一系列问题，相关部门必须加快立法的步伐，同时对参与的各行业机构进行严格监管，以确保电子支付的健康快速发展。
（1）健全电子支付法律体系
解决我国电子支付中的法律问题的根本途径是通过立法来填补电子支付法律体系中的空白。就整个体系而言，需要制订与电子支付直接或间接相关的法律规范：一方面主要是明确参与主体间的法律关系来更好地解决纠纷；另一方面正确处理与银行、消费者以及第三方的关系，引导电子支付逐渐向非银行化、保护消费者的模式上发展。
（2）统一行业标准，实行审慎监管
统一行业标准是电子支付拓宽发展领域、向纵深化方向发展的前提条件。相关部门应尽快明确并统一标准，以便参与电子支付的各方进一步明确权责，更加准确地定位发展战略，以行业间合作的方式整合电子支付优质资源不断的提升服务水平与质量，打造并提升电子支付盈利模式的核心价值，不断推进电子支付业务的纵深化发展。
2、完善电子支付的软硬件环境，加强信息安全保护
目前来看，信息安全的问题无处不在，建立一套无懈可击的互联网支付系统越来越成为成为制约电子商务发展的瓶颈。一方面统一各个银行身份认证系统，更新安全防护措施，推动网上支付平台向标准化和规范化方向发展；另一方面完善操作系统的安全漏洞，增强网上银行信息安全防范能力，逐步完善电子支付安全的保障技术体系，确保公众对电子支付的信心。
3、加快支付模式创新，推进市场拓展
通过各种技术和管理创新提高风险控制水平是电子支付发展的灵魂，也是核心竞争力的重要体现。电子支付的创新主要体现在两个方面。 一是加快研究CA核心技术，紧紧跟踪信息科学技术发展的最新趋势。二是加大商业模式创新，建立并完善业务创新和信息化的良好联网体系。注重发挥电子支付的优势，简化业务程序，实现信息化，从而让电子支付融入到社会经济运行的各个环节。
参考文献：
[1]蔡东.电子支付业务现状及发展趋势探析[J].中国金融电脑，2012，15-18
[2]陈克非.电子支付的现状及发展[J].计算机工程，1997，32：183-186
[3]黄卫东，陆佳.探析电子支付发展之道[J].网上银行实务，2011，11：73-75
篇4
【关键词】电子支付 电子货币 银行卡 支付安全 模块
电子支付与结算是电子商务专业的核心课程之一，其主要阐述电子货币的产生、发展，各种类型电子货币的特点，电子支付的方式、手段、性能特点及业务流程，以及支付工具的使用和涉及的相关安全协议、法律法规等（张超、孙飒，2012）。电子支付与结算还介绍了网上金融机构、电子银行模式和网上银行的形式、工作方式、服务内容及发展趋势等问题，是一门理论性和实用性结合很强的课程（周桂岐，2007）。
一、课程设计思路
在课程设计上，应该本着以能力为主题，以职业实
1.电子支付与结算（参考学时为10学时）。践为主线，以项目课程为主体的模块化专业课程体系的总体设计要求。
依据工作任务完成的需要和高等职业学生的学习特点和职业能力形成的规律和要求，确定课程的知识、技能等内容。
依据各学习项目的内容总量，以及在该门课程中的地位，分配各学习项目的学时数。
主要用过程实际操作、讨论、案例分析和职业资格证通过率等评估学生的学习程度。
二、教学模式
2.实践真实环境下工商银行网上银行系统（参考学时为14学时）。
3.电子支付和结算工具（参考学时为15学时）。
4.电子支付和结算系统（参考学时为时）。
模块二：网上第三方电子支付系统发展现状
5.网上支付安全与法律问题（参考学时为12学时）。
电子支付与结算课程采用教、学、做一体化分模块教学模式，注重学生实践操作能力的培养，将课程综合设计成电子支付模块操作实践过程，再分解成几个任务进行训练和考核：认知货币和电子货币、借记卡和信用卡在电子化机具（ATM和POS等）的使用、企业网上银行和个人网上银行的使用、第三方平台的使用、电子支付安全风险防范等。
最后每个过程都采用“团队合作，任务训练，实际平台”原则进行操作得以实现模块化的教学效果，学生通过团队配合，完成每个过程中的任务。学生团队以2～3人为一组，通过成果展示、PPT交流和真实环境下操作等形式，培养学生理论掌握和实际操作能力。
（作者为硕士研究生、经济师）
参考文献
[1] 柯新生.网络支付与结算[M].北京：电子工业出版社，2007.
[2] （美）詹姆斯・布鲁克.支付系统：案例与解析[M].北京：中信出版社，2003.
[3] 金桂兰.电子交易与支付[M].北京：中国电力出版社，2004.
[4] 蔡元萍.网上支付与结算[M].大连：东北财经大学出版社，2006.
[5] 张宽海.网上支付与结算[M].北京：高等教育出版社，2007.
篇5
【关键词】农村地区;电子支付;发展;研究
电子支付是指单位、个人直接或授权他人通过电子终端发出支付指令，实现货币支付与资金转移的行为。电子支付的类型按照电子支付指令发起方式分为网上支付、电话支付、移动支付、销售点终端交易、自动柜员机交易和其他电子支付。近几年来，随着计算机和通讯网络技术的进步，我国电子支付业务迅猛发展，数据显示，从2005年到2013年，电子支付呈现爆发式增长态势，交易额增长连年翻番，给百姓生活带来了极大的便利。电子支付的高效性和不受时空限制等特点，恰好弥补农村地区支付服务不足的现状，当前在农村地区发展电子支付业务具有重要的现实意义。
一、农村地区电子支付发展现状
近年来，在中国人民银行的统一部署下，各金融机构积极开展农村支付服务环境建设工作，进一步扩大现代化支付系统覆盖范围，大力推广支付工具应用，农村支付服务环境得到有效改善，其中电子支付业务的快速发展对改善农村支付服务环境起到了重要作用。
（一）电子支付配套设施不断完善
据统计，2010年到2013年，河北省农村地区人均持卡量由0.58张上升至1.3张，截至2013年底，全省开办银行卡助农取款服务点5.7万个，覆盖4.06万个行政村，占河北省行政村总数的90.9%，有效的提升了农村地区的支付服务水平，使农户真正体验到“足不出村能取现、能消费”的便捷支付服务。与此同时，各金融机构不断加大农村地区电子支付配套设施布放力度，截至2013年底，全省共布放了8100台ATM， 68126台POS，发展141148个特约商户，方便了农民用卡，为电子支付业务快速发展创造了有利条件。
（二）电子支付业务发展迅猛
随着国家“三农”政策的不断深入和各地支农惠农政策的相继出台，农民支付需求逐渐旺盛，电子支付业务发展迅猛。以河北省为例，统计数据显示，截至2013年底，河北省农村地区开通个人网上银行13，436，102户，手机银行4，542，923户，电话银行4，962，849户。电子支付交易实现了爆发式增长，其中个人网上支付5，125，097.75万笔、金额217，794，892.64万元，手机支付518，292.24万笔、5，759，263.33万元，电话支付584，776.67万笔、4，958，405.22万元。电子支付用户增长情况见图1。
图1
（三）电子支付业务占比相对较低
电子支付业务虽然在农村地区取得了迅猛发展，但是，尚不能完全满足农村地区的经济发展需要和百姓的资金支付服务需求。当前农村地区支付结算方式相对单一，支付结算服务手段尚显陈旧，非现金支付比重较低的情况依然存在。据统计，2013年全省农村地区电子支付交易金额仅占非现金支付交易金额的五分之一，占同期全省电子支付交易金额十分之一，电子支付优势在农村地区尚未得到充分发挥，一定程度上制约农村资金的有效配置，不利于农村经济发展。
二、农村地区发展电子支付的优势
电子支付依托于互联网技术，其推广成本和难度与传统的金融服务设施相比较小，更易推广。在农村地区推广电子支付具有以下优势：一是电子支付不受地理空间限制的优点可以有效解决农村地区银行网点少、覆盖能力有限的缺点。电子支付是利用有线或无线通信技术进行支付数据交互的，不受地理环境限制，可以为用户提供7×24小时的支付服务，有利于提高资金使用效率，促进农村经济发展。二是推广电子支付低廉的成本可以减轻金融机构和支付机构开拓农村市场的资金投入。电子支付大大节省了金融机构开设农村营业网点，提供柜台支付服务的费用，也为支付机构进军农村市场提供了新的、低成本的途径，同时，还节省了农民到银行网点办理支付结算业务的时间和人力。三是电子支付的高效性提高了农村资金的使用效率。传统的农村资金支付结算采用现金方式，通过一手交钱、一手交货完成交易。使用电子支付只需携带银行卡，通过POS机等支付终端完成交易，甚至可以在家通过网上支付、手机支付的形式进行资金结算，避免了现金交易找零、假币等相关风险。
三、阻碍农村地区电子支付业务发展因素分析
（一）农村地区基础设施相对较弱
完善和高效的网络通信设施是电子支付业务快速发展的基础，目前农村地区的这些基础设施相对较弱，通讯速度和资费水平难以适应当前电子支付业务快速发展的需要。甚至有些偏远农村地区山大沟深，通信网络覆盖受到限制，个别地区都没有手机信号，严重阻碍了电子支付的发展。同时，商业银行出于逐利性目的，致使银行机构在农村地区资金投入不足，电子支付基础设施不到位，致使电子支付在农村地区难以普及。
（二）电子支付安全性有待加强
电子支付是在无纸环境下进行，交易双方的身份不透明，使得电子支付的风险增加。同时，数据传输过程中信息丢失、重复、错序、篡改等安全性问题一直在存在，影响了电子支付业务的发展。特别是手机支付，目前主要采用银行卡与手机号绑定的模式进行手机支付，由于受手机卡技术的限制，所发送的信息全为明码，短信信息通过公网传输，没有加密功能，因此，手机号码、密码等重要信息很容易被破译和截取，给用户带来直接的经济损失。因此，如何保护用户的合法信息（账户、密码等）不受侵犯，确保数据传输和用户信息的安全性是电子支付发展面临的关键问题。
（三）利用电子支付进行诈骗日益猖獗
随着电子支付的快速发展，各类支付欺诈日趋增多，手段日趋高明，不法分子通过冒充银行发邮件和短信、制作假银行网站等手段进行诈骗，导致客户电子支付账户资金被盗的诈骗案件时有发生。近期更呈现出了专业化和智能化趋势，甚至有些不法分子利用一些电子支付业务流程不完善的漏洞进行犯罪，给客户带来直接的资金损失。农村居民知识层次较低，支付安全意识较弱，防风险能力较低，更是不法分子实施犯罪的首选地区。
（四）农村居民支付习惯难于改变
随着社会发展农村地区青壮年外出打工，目前留守农村的大部分为妇女、老人和儿童，这些人知识层次较低，对新型的科技“不感冒”，接受新鲜事物能力差，存在不懂操作、操作失误、忘记密码等问题，影响了电子支付在农村地区的发展。同时，现金使用习惯根深蒂固，对于大部分农民而言手机支付会比现金交易更麻烦，感觉还不安全，很多人宁肯多跑几十公里路去县城银行汇款也不在家通过电子支付进行结算。
四、农村地区电子支付推广建议
（一）加强政策引导，完善电子支付环境
政府部门应整合各种资源加以有效利用，进一步增加农村地区网络通讯硬件设施的财政补贴力度，加快建设网络通信基础设施，实现农村地区网络全覆盖。同时，引导金融机构加大农村地区的金融服务设施布放力度，通过利益激励机制鼓励金融机构在农村超市、集市布放ATM、POS等机具，便利农民资金支付，为电子支付发展创造有利环境。此外，政府还要加大农村地区电子支付推广在政策和制度上的扶持力度，用切切实实的经济效益鼓励银行机构及支付机构充分利用电子支付快捷、便利、自助服务管理等特点，研究开发贴近农村、农民的电子支付产品。进一步提升电子支付在农村地区的适应度，吸引农民更多的使用电子支付，促进农村经济更好发展。
（二）提升技术防范能力，确保电子支付安全
提供电子支付服务的银行机构和支付机构要加强支付技术上的攻关力度，提高电子支付的安全保障，要不断的更新和采用新的安全技术，加强电子支付在信息输入、认证、传输、结算等过程中的加密和防泄露等安全技术工作，有效防止黑客对交易信息的窃取、非法访问和干扰等问题的出现，从而确保电子支付的安全性和可靠性。
（三）提高农民的安全意识，创建安全支付环境
一方面，要通过宣传、培训等多种途径，不断提高农民的电子支付的相关安全意识。引导其在电子支付过程中，及时的加强和更新自己的银行卡信息、身份证号码以及联系方式等个人信息，尤其是注意对支付网站真实性的辨识，坚决不在不熟悉的网站进行电子支付，从而不给不法分子提供可乘之机。另一方面，公安等有关部门，要建立健全农村地区电子支付风险防范和打击犯罪的长效机制，及时通报各类风险和犯罪信息信息，迅速发现、处置、管控风险和不法行为，适时对农村地区支付结算领域的犯罪活动开展集中打击，营造安全的支付服务环境。
（四）加大宣传培训力度，鼓励农民使用电子支付
银行机构和支付机构应充分借助多样化宣传渠道，加大农村地区电子支付的日常宣传工作力度，有条件的地方可组织现场体验式宣传。宣传活动应采取农村居民喜闻乐见的方式如大喇叭广播、流动宣传车等方式，要注意提高宣传的针对性与有效性，让农民直观感受电子支付的便捷性，提高农民使用电子支付积极性。同时，还应注意电子支付安全知识的宣传和培训，使安全支付理念和意识深入人心，进一步提高其操作水平，确保农村地区电子支付业务能够便利、快捷、安全的开展。
参考文献
[1]蔡秀润.电子商务环境下手机支付存在的问题及对策[J].长江大学学报（社会科学版），2013（6）.
[2]朱方雷.手机支付现状及其发展分析[J].电子商务，2013（6）.
[3]王丽.试析第三方互联网支付业务发展与监管[J].长春大学学报，2013（5）.
[4]中国人民银行支付结算司.中国支付体系发展报告（2012年）[R].中国金融出版社.
篇6
关键词：网络银行；电子货币；电子支付工具
随着信息技术在银行业务中的不断应用，在网络上以暗码技术作为支付方式的电子货币正在发达国家陆续实验。电子货币目前有electronicmoney、cvbermoney、e-cash、venturemoney等多种实验名称。尽管电子货币和预付卡、信用卡的概念，以及和企业银行(firmbanking)与家庭银行(honebanking)等业务具有很大的相关性，并且同样依托银行业务的电子化和网络化，但是电子货币与电子支付工具还是有很大的区别，代表了不同的金融创新路径。
一、电子货币和电子支付工具的差异
依据狭义的货币供给定义，货币基本上是指央行发行的现钞与银行存款，而支票、信用卡、借记卡(debitcards)只是支付工具(paymentinstruments)，最终仍须经由封闭性的银行网络(banknet)移转存款作清算(clearingandsettlement)，因此货币并不等于电子支付清算，电子货币也不等于新型的电子支付工具；而新型电子支付工具是指电子支票、电子信用卡等应用于开放性网络上的支付清算。
电子货币是经由开放性网络移转资金，达到支付清算目的的交易媒介，同时具有移转性、匿名性与相对性，即是经由电子网络移转的价值(移转性)，支付隐私不被对方或金融机构所悉(匿名性)，交易时除买卖双方外，无第三者介入(相对性)。电子货币以数码形式流通，在开放性的网络上流通货币，信息是公开的，可能面临金融信息被盗用、窜改等问题，必须应用暗码技术来防伪。关键问题是要解决一连串的数码如何成为货币并在网络上流通。
电子支付则一般难以满足匿名性与相对性的特性。根据日本电子商取引实证推进协议会的定义，因交易所发生的购买金额与手续费，利用网络、IC卡等作支付清算者称为电子支付，由此，电子支付必须通过中介完成，多数在金融媒介的封闭网络中进行。企业与企业、企业与家庭间的交易所产生的支付，可由现金、支票到一些电子清算方式，例如自动柜员机(AutomaticTellerMachine，ATM)、销售点终端机(PointofSale，POS)、自动清算所(AutomaticClearingHouse，ACH)等电子资金移转系统，整个支付清算系统由消费者对企业、企业对企业的支付(pay-ment)、银行间的清算(clearing)与中央银行的结算(settlement)所构成，中央银行在清算系统的顶点作最终的拨付结算，这些支付清算都在封闭性的银行网络内进行，进而组成了整个电子资金移转系统(ElectronicFundsTransferSystem,EFFS)。
二、新型电子支付工具和网络标准
电子支付系统要求高度的安全性，因此传统的电子支付系统在封闭性网络下采用集中清算方式，封闭性的集中清算方式相对安全，但交易成本也较高。开放性网络上所进行的电子商务，交易在线上实时完成，若支付采用离线交易(例如email、传真告知卡号)，不但手续烦琐，交易成本高，而且隐私外泄、伪造仍可能存在。目前，新型的电子支付工具主要集中发展记忆式资金移转系统。
目前除现金外，不管是支票或银行直接转账都要通过封闭性的银行网络进行。而积极推动电子支票、电子信用卡等新型电子支付工具发展，消费者就可以在开放性网络上购物的同时，立即完成网络购物付款。这种以支票或信用卡为基础的网络支付清算称为记忆式资金移转系统(NotationalFundsTrans—ferSystem，NFTS)，与电子资金移转系统的差异在于私密付款信息(信用卡号、银行账号等)与订单一起传送，从而把电子资金移转系统的优点延伸到小额交易上。
(一)电子支票。电子支票是一种将传统书面的支票应用于网络付款的电子文件，原为纸质的支票簿变为电子支票簿，签章、背书被数字签章取代。数字签章即为现实世界中的印鉴章，而电子凭证是印鉴证明书，在网络上交易所传送的文件需要数字签章时，另外须附上认证机关所发行的电子凭证。当加盟店收到电子支票，向银行请求确认时，银行可从发行者的电子凭证中取得公钥以验真伪，完成确认后将电子支票回传给加盟店；经过电子支票提示后，其票据交换程序、账户清算流程与书面支票无异。在美国小额支票支付相当普遍，故以支票支付的电子支付清算实验相当多，例如CheckFree是一种代为执行支付清算的系统，在速度上、效率上求改进，但仍是电子资金移转系统的一种而非电子货币，而FSTC(FinancialServicesTech—nologyConsortium)的电子支票是将暗码化支票信息在网络上使用。
(二)电子信用卡。电子信用卡是指使用者在开放性网络上购物，直接将信用卡号输入，实时完成付款的电子支付系统。由于信用卡属先消费后付款，银行有信用风险、认证、利率等成本支出，手续费无法降低，小额的买卖可能被商家拒绝，而电子信用卡可弥补一般信用卡支付清算的缺点。电子信用卡交易过程是直接在网络上传送信用卡号，使消费者立即完成网络购物付款。虽然在开放性网络上，电子信用卡、电子支票等可以作为实时的支付清算工具，但这些方式并非完全在开放性网络上进行，消费者与店家的付款信息虽在开放性网络上进行，但收单银行、信用卡组织与发卡银行相互间的存款移转，仍要通过封闭性的银行网络，因此仍属记忆式资金移转系统，但资金移转更有效率，而且对电子商务的发展有很大的促进作用。目前的网络标准或协议，主要有贝尔实验室所提出的匿名网际网络商业协议(AnonymousInternetMercantileProto－cols)、欧盟的CAFE(ConditionalAccessforEurope)、安全电子交易SET(SecureElectronicTransactions)等，根据这些开放性网络安全标准，软件公司、金融机构与信用卡组织互相结盟，利用开放性网络进行各种新式的电子支付实验，例如CyberCash、Digicash、Mondex、NetBill、NetCheque等，Visa与Master两大信用卡组织也在积极参与以信用卡在网络上消费付款的实验。这些实验大致有两个发展方向，一是发展可以直接将信用卡号在开放性网络上安全传送的电子支付清算；二是信用卡的EMV标准化，EMV卡是以Europay、MasterCard与Visa三家信用卡组织的第一个字母命名的业界共通的IC卡，在IC卡上整合金融卡、信用卡、借记卡与电子货币所有功能。
三、电子货币形态发展和金融应用趋势
由于信用卡等电子支付手段已被广泛接受，因此电子货币实验试图将信用卡的支付清算功能再予以提升。一种是将现行的信用卡发展成多方位的使用用途，卡片本身可储存金融信息，不与银行信用卡组织直接联机，可在实体商店或网络加盟店消费，实时完成交易支付清算。另一种是电子货币不利用信用卡，而是在虚拟的网络空间创设出网络货币，只适用于网络上购物。就目前的实验情况而言，电子货币依据存在的场所，可分为两种基本类型。
(一)IC卡型电子货币。主要将金融信息电子化，记载于集成电路中，IC卡型的电子货币是现金的替代，消费付款时直接移转给店家。按照交易完毕后，是否回流发行单位，可以再分为开放循环型(openloop)与封闭循环型(closeloop)。开放循环型电子货币在交易完毕后，不必回流发行单位，可继续不断使用。
IC卡型的电子货币是具处理与记忆功能的超小型计算机，可以储存金融信息，可从自动柜员机提领存款。此外，还可以利用特定的电话机，通过电话线，从银行账户中将存款提出。在装设读卡设备的商店消费，可直接自卡中扣除消费金额，移转至商店的IC卡中，而商店经由电话机将营业收入存入银行账户。这种电子货币的流通动向很难掌握，因此对于流通中的货币，保证其不被仿冒的安全措施尤其重要。参与电子货币研发的厂商，正在尝试设计复杂的算法，以确保交易的安全。同时，IC卡型电子货币在其生命周期中，都须通过安全性评核机构的认证，这些认证程序是再研发机构、发行单位或者是专业认证机构所制定并执行的。因此在客观和可量化的评定下，IC卡电子货币具有相当的公信力。
(二)网络型电子货币。使用开放性网络型的电子货币时，须具备银行账户功能的软件，消费者在网络加盟店购物时，经由开放性网络，将其在契约银行的电子货币领出，以暗码化方式传送至网络加盟店，网络加盟店再将暗码化的电子货币转入其往来银行，经确认无误后，贷款由消费者的契约银行移转至网络加盟店的往来银行账户中。网络型的电子货币一旦提出做交易支付后，立即送回发行机构作真伪的确认，属封闭循环型，此类型的实验例如e-cash。
网络型电子货币通常由发行机构统一管理，使用e-cash须在原有的银行账户设立相同的账户称为worldcurrencyaccess账户，下载e-cash用的软件，使用者若要求获得c-cash，则从与worldcurrencyaccess账户连接的e-cash专用的虚拟账户MINT传送e-cash，保存在个人计算机的内存中，或是经由网络付款给加盟店，发行的e-cash皆依序赋以编号，银行管理使用过的e-cash编号，一旦使用过须流回发行机构检查其有效性。e-cash之所以可行，主要归功于数字签章(digitalsignature)与盲目签章(blindsignature)技术，其中数字签章提供e-cash无法被伪造的功能，盲目签章则赋予e-cash号码，确保类似现金的匿名性。e-cash利用暗码防止伪造，维护交易匿名性，消费者购入何物，自何处购入，皆可保有隐私。但网络加盟店无法再度使用其所收到的电子货币，对网络加盟店的付款仍是采用银行存款的拨付，因此丧失了现金的价值可分割性与连续转让性的优点。此外，发行机构必须维护大型的数据库，记录已经使用过的电子货币，防止重复使用的弊端，而随电子货币发行的增加，该系统的负担也会随之增加。对于网络型电子货币，各国政府更担心货币控制的有效性与洗钱问题。
参考文献：
[1]黄梯云，李一军,管理信息系统[M].北京：高等教育出版社，2000,(7)．
[2]王众托，信息化与管理变革[M].大连：大连理工大学出版社，2000.145-147．
篇7
摘要：电子支付以其方便快捷、省时省力，降低交易成本、减少现金流、提高交易透明度等优势成为金融交易的重要方式，但当前电子支付还存在诚信度不够高、交易安全性不够强以及实用性还有待提高等问题，因此，应当提高电子支付立法的位阶，加强网络安全技术，在交易过程中增强税控监督，在立法过程中应平衡好商家与消费者的权益，从而推动电子支付立法的进程。
关键词：电子支付；立法规制；解决；完善
又是一届两会时，围绕着国计民生的各种议题纷纷新鲜出炉，引得举国侧目。据报道，2012年全国两会期间，人大代表、中国移动广东公司总经理徐龙表示，现有信息系统安全问题严重，尤其是电子支付诚信度不够高、交易安全性不够强，他建议，要尽快制定《中华人民共和国电子支付法》，以促进电子商务健康发展。专家意见，该提案对促进电子商务的可持续发展有积极作用，有利于对这个行业的规范，同时增强广大用户对电子商务发展的信心。在这里，我们可以感觉到，信息时代的来临对立法工作又提出了新的要求。
进入比特时代，网络正在深刻而又潜移默化的影响着我们的生活方式，电子支付手段的出现正是这一影响在日常贸易领域的体现。电子计算机技术与网络通信技术的飞速发展为电子商务提供了强有力的技术支持，在电子支付方面显得尤为突出，其被赋予了方便快捷、省时省力，降低交易成本、减少现金流、提高交易透明度等不可比拟的优势之后，几年前还被视为“鸡肋”的电子支付转眼变为投资新宠。但是，电子支付蓬勃发展的同时所存在的一些问题也是无法回避的，正如徐龙代表所说的“电子支付规模大但不规范”，这也是他提出制定《电子支付法》的直接动因。当前在电子支付过程中主要存在以下几大问题：
一是诚信问题。全国政协委员苏宁电器董事长张近东表示，诚信问题是我国电子商务发展的最大障碍，事实上，这也是互联网中最为突出的问题之一，是一系列矛盾的源头。寻根溯源，这与网络世界的特点有关。网络空间是由网址和密码组成的虚拟却客观存在的世界。在这个世界里，我们的感官被屏蔽，只能通过一些符号来了解对面的“他”。就电子支付而言，交易的双方“只闻其声不见其人”，大多数情况下甚至是连声音都听不到的，这种不能进行传统意义上互动的交易必然让人产生疑虑。就好像突然蒙住你的眼睛，然后让你走路一样，不管这条路你多么熟悉，心中总是无法完全释然的。从心理学角度来说，这是人自我保护的本能，我们总是习惯性的相信自己能够切实感觉到的人或事。
当今在某些电子交易领域出现“礼崩乐坏”“人心不古”的现象，诚信问题始终制约着电子支付的发展。因此，立法显得尤为重要，一方面建立惩罚制度，惩处一些诚信缺失行为，达到“杀一儆百”之效，使那些“不信之徒”变为“不法之徒”，减少电子支付中的不守信现象；另一方面就是通过法律的正面引导，使人们重新建立诚信信仰，从根源上切断“缺信”行为。目前，《电子签名法》、《电子支付指引》、《非金融机构支付管理办法》及其《实施细则》等几部法律法规的出台以及个人信用信息基础数据库的建立正是做这方面的尝试。与此同时，建立完备的第三方平台，提供第三方担保也是解决目前诚信薄弱的有效方法。如支付宝、安付通等网上支付平台就十分受用。
二是安全问题。伴随着诚信问题而来的就是安全问题，我们建议不仅要制定《电子支付法》，也应该制定一部《信息安全法》，这是基于现有信息系统安全存在严重问题的现状提出的。在电子商务支付领域，安全问题主要包括交易安全和信息安全。交易安全源于技术安全体系未成型。Web、防火墙技术、加密技术和强认证技术确实为电子支付提供了一定的技术保障，但是这整个交易链条还是漏洞百出，消费者和厂家、商家并没有真正意义上在一个完整的安全渠道内交易。不法分子利用这些漏洞，假冒商家骗取消费者钱财以及一些重要信息，给消费者造成了极大损失。电子商务支付的安全只能依靠两部分力量来维护，一是技术性安全体系，二是事后安全体系，即法律体系，而且，事实证明事后安全体系的构建已经远远超出“技术体系”的范畴，是对技术体系的有力补充。
三是实用性问题。实用性问题，具体来说就是电子支付系统的兼容性问题。在生活中我们常常会碰到这样的情况，你在某个网上商城选择好了商品，等到支付时你发现，该商城只支持支付宝或者只支持财付通，这就会让我们很尴尬。现实生活中只要有人民币我们就可以随时支付货款，不会存在货币不兼容的现象。所以，在实用性上电子支付系统要更加开放化、灵活化。各运营商相互之间或者在政府的协调下，要建立一个广泛合作的平台，各个支付系统之间要可以自由转换，这样才能真正达到自由贸易的目的。电子商务支付也才能真正找到属于自己的生存之道与传统支付手段分庭抗礼。
一部法律的出台总是在正反两种力量的交互推动下进行的的，通过上文的分析我们知道，今天，我们之所以对《电子支付法》千呼万唤，就是因为一方面电子支付前景广阔，而且事实上也正逐渐成为我们日常交易的重要手段，另一方面却也是问题多多，无法回避。在制定这部《电子支付法》的过程当中立法者还应当重点解决以下几个主要问题：
一是电子商务支付的立法位阶问题。徐龙代表在接受记者采访时说，诸如《电子银行业务管理办法》《电子银行安全评估指引》等几部已有的法规存在立法层级不高的问题，从根本上来说，这就是立法位阶的问题，这一点是毋庸置疑的。以网络为基础的电子商务肯定是要面向全国甚至全世界的，所以，我们可以想象，《电子支付法》至少应该是一部高层级的全国通用的法律。但网络是一个世界性的平台，电子支付涉及的可能是跨国甚至跨域业务，而在法律地域性的限制下，《电子支付法》对国外业务的监管只能“望洋兴叹”，立法者在制定这部法律时应该注意开放性、包容性和根本性的体现。同时要关注国际公约或者惯例中对类似事件的处理办法，在新法中吸收一定的国际元素，为今后的接轨埋下伏笔。
二是电子商务支付的税务监督问题。电子支付和传统支付相比较，呈现出较多优势，但是有一点，传统支付对于税收监管来说是十分有利的，而电子支付在这一点上似乎相对薄弱。当我们和商家面对面交易的时候，国家税务机关可以通过发票、增值税发票等一系列凭证来进行税务监督，但是我们在电子支付过程中却无法为相关部门提供全部的纳税信息，在一定程度上将对税收工作产生一定的影响。所以，新法应该对电子支付过程中的纳税问题进行明确的规定，并且从技术上和法律上予以保证。
三是立法过程中利益主体平衡的问题。在交易中，消费者显然是弱势群体。而当今电子支付手段的推广却并没有从消费者的需求出发，而是以商家利益为基点。无论是电子支付系统的技术特性还是推广方式都是以商家为中心，这对消费者是十分不利的。所以，新法应该平衡各方利益，从厂家、商家到第三方支付平台，再到消费者，在这个链条中，各方都应当作为平等主体通过合法与公平的途径来受益。
篇8
业内盛传牌照发放不超过10家，而国内大大小小做第三方电子支付工具的企业超过50家。这意味着80%的企业都将遭到淘汰，行业大洗牌迫在眉睫。
据说，一些电信运营商，包括中国移动、中国电信也在通过各种渠道力争牌照，甚至一些从未涉足电子支付的企业都在积极运作，因为牌照不仅意味着“生存”权利，得到牌照还意味着成为金融机构，即使自己不做，也可卖给有需要的企业，而这正是其价值所在。
牌照，是第三方支付厂商心中那根最敏感的弦：在政府的监管措施即将出台，在市场即将实行牌照准入制度的时候，还有什么事情能比获得牌照更为重要？
中国电子支付产业的巨变就在眼前。
政府对行业进行监管是无可厚非的，但它对电子支付行业的监管之严却是罕见的。从某种程度上说，这都是支付厂商自己的“功劳”，至少，他们让央行等主管部门认为，目前的中国第三方支付市场是一个需要“重点”整治的“混乱”市场。
第三方支付市场最让人揪心的就是厂商之间的恶意竞争，这种恶意竞争主要体现在价格战上。
据艾瑞统计数据显示，2005年网上支付市场总交易额为161亿元，其中55亿元是通过全国40余家第三方网上支付平成的。
商业前景使电子支付行业的竞争尤其残酷，生存环境非常恶劣。现阶段的用户规模成为至关重要的“资格证书”。在这样的背景下，这导致价格成为竞争唯一的砝码。
电子支付企业主要靠服务年费和利润分成生存。统计显示，2000年国内电子支付刚起步时，商户同支付企业之间除了年费之外的利润分成大致在1%至2%。到了2005年，为了抢占市场，支付企业不仅免收年费，并且把分成比例拉到1%以下。这就意味着这样的第三方支付公司收入与成本已经持平，总体运营亏损。
2005年eBay易趣就被迫下调了手续费。“eBay易趣下调手续费完全是因为淘宝免费。每个在线支付企业至少要付给银行0.8%的手续费，对用户零手续费就等于赔钱。这样的做法使市场变得非常混乱！”有媒体援引eBay易趣某经理的话评论说。此外，YeePay首席执行官唐彬也表示：“其实支付宝还不算最狠的，有的在线企业不惜倒贴钱也要抢到更多用户及市场份额。”
以不正常的低价来抢占市场份额，进一步挤压了支付市场有限的盈利空间，使得几乎所有的企业都陷入赔本赚吆喝的境地。在这个市场化的环境里，没有持续的盈利能力，怎能保证自己的生存，更谈何为用户提供持续、稳定、安全的服务？
第三方支付市场的虚拟账户型支付工具也成为政府关注的焦点。淘宝的支付宝和易趣的安付通就是典型的虚拟账户型支付工具。买家的资金先通过安付通或者支付宝，打到卖家在易趣或者淘宝的虚拟支付账户中，但卖家此时并不能拿到这笔钱，只有等买家收到所购买的商品或者服务，确认无误后，卖家才可以从账户中拿到这笔钱。
它们事实上具有了银行才能拥有的存储功能。在一些大的支付工具上，每天滞留的资金过亿元。如何对这些机构进行监管？如何防止这些资金干扰金融秩序，并且保证这些资金的安全？这些都是电子支付产业亟待解决的问题。
“电子支付与互联网相比，道德层面的要求更高。创意是一方面，但同时银行、客户和个人要有责任感。”汇付天下总裁周晔的观点颇具代表性。面对电子支付这个刚刚起步，却已经开始混乱的市场，来自政府部门的监管就像是一把利斧，虽然不留情地削去枝枝杈杈，却是为了电子支付这颗树苗能长成一棵参天的大树。
电子银行是否该收服务费
霍娜
据9月4日《中国证券报》报道，从9月1日起，建行湖南分行开始实施新的服务价格。其中涉及到个人服务的46项收费中，电话银行、个人网上银行等项目不再免费，网上银行个人高级签约客户统一按10元/年或1元/月收取，速汇通、同城跨行转账、系统内转账等项目按转账金额的0.7%收取；电话银行客户将被收取10元/年或1元/月的费用，速汇通电话查询6元/次。银行说，提出收费主要是因为网上银行和电话银行已经逐渐能够给客户带来一些价值，而银行也已为此投入了大量成本。
不可否认，电子银行起到了替代柜台人员时间和设备占用、分流柜面业务的作用。据了解，目前在北京有50%的业务是在非物理网点办理的。从这个角度讲，电子银行是具有正效应的。
然而，就是这个对谁都好的东西也要面对属于它自己的问题：电子银行本身的效益。要取得收益，收入必然要高于成本。电子银行的成本包括硬件设备、软件设备、网络系统和人员工资等。成本已经投入，收入如何衡量?以电子银行的代收缴费业务为例，银行应该向商家、用户两头收钱吗？在这类业务中，银行既不是债务人，也不是债权人，而是处于受委托的地位提供服务。一方面银行已经向自来水、电力、燃气公司等收取了一定额度的服务费，那么银行还该向用户收服务费吗？
从谁受益谁出钱的角度出发，电子银行收取用户手续费是应该的，因为毕竟这些用户享受到了方便的服务，节约了时间成本，而且，从国际惯例和长远趋势来看，收费也是必然的。
但是关键是服务费何时收、怎么收。
第一，现实中用户越来越理智，能够充分运用手里的选择权。建行收钱，我去工商；电子银行收钱，我去柜台。而实际上电子银行收费的决策可以反映银行的短期价值取向，起到引导用户选择消费行为的杠杆作用。好不容易将用户从柜台分流出来了，没必要再一下子把用户又赶回柜台吧！
篇9
关键词:支付工具 发展趋势 新型电子工具 储值卡
一、支付工具的演变过程
1. 支付工具的起源
在原始社会的后期，商品生产开始萌芽，这时候人类开始了相互交易劳动产品，这些用于交换的劳动产品就是商品，此时人们开始了物物交换——一种物品或劳务交换另一个物品或劳务——来得到他们需要的东西。例如1只绵羊和2把斧子相交换，用公式表示:1只绵羊=2把斧子。这时候的交换带有偶然的、个别的性质。
随着社会生产力的发展，人类出现了第一次社会大分工，即农业和畜牧业的分离。分工使社会生产力获得进一步发展，剩余产品多了，这样交换范围扩大了，交换已经不是偶然的行为，而是经常的行为，从而一种商品的价值已经不是偶然表现在另一种商品上，而是经常地表现在一系列商品上，由此，我们可以看到支付工具的雏形了。由此可见，支付工具是商品交换和贸易发展到一定阶段的必然产物。
2. 支付工具的发展规律与经济学现象
1473年世界上第一家银行在意大利的威尼斯问世，是支付系统结构演变过程中的一个里程碑。随着经济的发展，支付工具也经历了以下的阶段。
(一)实物支付阶段
从实物交换到货币交换的转变是支付技术发生的第一次重要变革，一切商品的价值都集中地、统一地表现在一种贵金属商品如黄金白银上。贵金属黄金或白银充当了一般等价物——货币，并具有支付工具的职能，这是实物货币(commodity money)阶段。马克思指出:“金银天然不是货币，但货币天然是金银。”(小标注:《马克思恩格斯全集》，第13卷，145页，北京，人民出版社，1962)以金银作为货币，几乎是所有国家共同的历史。之所以如此，是因为它们具有以下特点:(1)币值稳定，便于携带;(2)价值大，易于分割;(3)不受场景、季节的影响、易于贮藏;(4)具有同意的价值衡量标准。
(二)信用支付阶段
众所周知，支付工具是历史的产物，其形式的变化和发展始终与商品经济和信用制度的发展联系在一起。纸币(paper-note)的出现时支付技术发生的第二次重大变革。纸币是在信用没有充分发展的条件下，由国家印制、强行发行并代替金属货币使用的价值符号。从由贵金属做后盾的纸币发展到与贵金属无关的纸币，意味着货币形式发展到了一个新的阶段，即信用货币阶段。
(三)电子支付阶段
支付系统正在进行着一场变革，电子支付系统整逐渐取代传统支付系统，支付工具和支付手段也在发生变革。一种以电子数据形式存储在计算机中并能通过计算机网络而使用的资金被人们形象地称为“电子货币”。电子钱包、网络货币的出现不仅从支付方式上进行了变革，而且从货币本质上对现代金融理论以及中央银行的货币政策提出了挑战。
二、新型电子支付工具发展
电子支付系统要求高度的安全性，因此传统的电子支付系统在封闭性网络下采用集中清算方式，封闭性的集中清算方式相对安全，但交易成本也较高。开放性网络上所进行的电子商务，交易在线上实时完成，若支付采用离线交易(例如e-mail、传真告知卡号)，不但手续烦琐，交易成本高，而且隐私外泄、伪造仍可能存在。所以新型的电子支付工具开始发展。
(1)电子信用卡:电子信用卡是指使用者在开放性网络上购物，直接将信用卡号输入，实时完成付款的电子支付系统。由于信用卡属先消费后付款，银行有信用风险、认证、利率等成本支出，手续费无法降低，小额的买卖可能被商家拒绝，而电子信用卡可弥补一般信用卡支付清算的缺点。电子信用卡交易过程是直接在网络上传送信用卡号，使消费者立即完成网络购物付款。虽然在开放性网络上，电子信用卡、电子支票等可以作为实时的支付清算工具，但这些方式并非完全在开放性网络上进行，消费者与店家的付款信息虽在开放性网络上进行，但收单银行、信用卡组织与发卡银行相互间的存款移转，仍要通过封闭性的a银行网络，但资金移转更有效率，而且对电子商务的发展有很大的促进作用。
(2)电子钱包:电子钱包实际上是基于银行卡发展而来的一种电子货币。目前所指的电子钱包通常为包含智能芯片的多用途预付卡。电子钱包与传统信用卡的最大不同，是它的多用途性、无时效性(通常没有有效期的限制)和匿名性。它像钱包一样存有现金，无需授信和授权，可以在任何装有POS终端的场合用来购物和消费，消费金额的大小完全取决于内存现金的数量，而且在内存现金用完后，可自动将银行账户上的钱转入该电子钱包。
(3)网络货币:(电子现金、数字现金、虚拟货币、数字货币)。网络货币(cyber)是用一串经过加密处理的数字来代替现金。比起电子钱包，基于卡片形式的电子钱包使货币以卡为载体，而数字现金则连卡的形式也没有了，货币仅仅表现为计算机中的一串数字流，支付表现为二进制数字流从一个计算机转移到另一个计算机中。
三、电子货币对社会经济的影响
电子货币的发展对中央银行和其他政府部门提出了若干政策难题，中央银行主宰的权利地位也会受到侵蚀。货币政策的运行体系，中央银行的监管能力，可能出现的金融风险，还有其他的政策如消费者保护、竞争法规等等，对于不同的国家会有差异。
电子货币在网络上跨国界支付的形式对罪犯特别有吸引力，因为罪犯可以将非法活动所得快速转移到法律薄弱的国家。
电子货币对货币政策以及货币流通速度会产生很大影响。由于使用电子货币的目的就是替代流通中的现金，电子货币的使用将会减少流通中的现金，因此会改变货币的流通速度。另一个影响是对银行储备金或中央银行储备的影响，这将会使中央银行对于市场利率的操作变得更加复杂。电子货币对货币供给的影响取决于中央银行资产负债表的规模，取决于电子货币替代现金的程度。
电子货币发展中涉及的有关法律、税收问题，取得了一些进展，但目前尚未见到整体的发展战略规划和实施策略的有关文件。
参考文献
篇10
关键词：第三方支付机构；电子商务；外汇管理
中图分类号：F830.5 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2013（3）-0079-05
随着互联网技术的广泛应用，消费者网上跨境购物、商户之间的网上跨境交易日趋频繁，支付机构跨境电子商务及跨境电子支付业务也蓬勃发展，并逐步呈现出交易市场虚拟化、交易过程无纸化、交易对手分离化、购、结汇形式多样化等特征，但由于目前跨境外汇电子支付配套管理制度不够健全，容易成为异常外汇资金流出入的便利渠道，因此研究相应的监管政策，对于防范这方面潜在的风险具有重要的现实意义。
一、跨境电子商务及跨境外汇电子支付发展现状
（一）跨境电子商务发展现状
1、业务规模。跨境电子商务大大减少中间流转环节，商户和消费者都能获得较多益处，跨境电子商务得以快速发展。2011年我国电子商务市场交易额近60000亿元，同比增长33%，其中跨境电子商务交易额约6000亿元，占到电子商务交易额的10%。跨境电子商务小额出口业务的总规模超过100 亿美元，年均增长速度超过100%。
2、业务范围。当前，跨境电子商务交易既包含服装鞋帽、数码家电、食品糖酒等有形货物，又包含电子软件、付费电影、付费音乐、网络游戏金币、账号、装备等虚拟物品，同时还包含在线咨询、网络广告、网游角色扮演及代练等服务项目。
3、业务类型。按交易对象分类，跨境电子商务一般可分为企业对企业（B2B）、企业对消费者（B2C）、个人对消费者（C2C）、企业对政府（B2G）等4种模式，其中较常见的是企业对企业（B2B）和企业对消费者（B2C）2种模式。
（二）跨境外汇电子支付发展现状
1、支付规模。2009 年，国家外汇管理局批复同意浙江支付宝和深圳财付通开办境外收单业务。2011年，占我国跨境第三方支付市场份额最大的支付宝，跨境支付总额约6亿美元，但这仅占我国跨境电子商务总交易额的5%，其他每年数百亿美元的跨境第三方支付市场主要由美国PayPal 等境外支付公司垄断。
2、支付种类。国内第三方支付机构主要通过与银行合作开展跨境网上支付服务，包括购汇支付和收汇支付两种模式。其中，购汇支付是指第三方支付机构为境内持卡人的境外网上消费提供人民币支付、外币结算的服务；收汇支付是指第三方支付机构为境内电商的外币收入提供的人民币结算服务。
3、机构模式。按照经营模式分类，目前我国跨境支付市场上主要有以下三种类型的支付机构。一是主要涉足跨境网络购物、外贸B2B市场的境内第三方支付企业，如支付宝、快钱及财付通等；二是凭借强大的银行网络，不仅支持跨境购物、外贸B2B，还覆盖境外ATM取款和刷卡消费等国际卡业务市场的境内传统金融机构，如银联等；三是在跨境支付市场上已成熟布局的，提供全球在线收付款业务的境外支付企业，如PayPal等。
（三）跨境电子商务及跨境外汇电子支付主要流程
1、第三方支付机构跨境电子商务购汇支付流程
境内消费者登录境外网购平台选购商品或服务，并向境外电商下订单，境外电商将订单信息发送给第三方支付平台，第三方支付平台获取境内消费者电子认证信息后，境内消费者将与订单对应的人民币款项支付给第三方支付平台，第三方支付平台随即通知境外电商已收到境内消费者支付的订单款项，境外电商按照订单向境内消费者发送货物或提供服务，境内消费者收取货物或服务后通知第三方支付平台，第三方支付平台向托管银行发送支付信息，托管银行办理购汇手续后支付外汇给境外电商，境外电商收款后通知第三方支付平台，交易结束。具体流程见图1。
2、第三方支付机构跨境电子商务收汇支付流程
境外消费者登录境内网购平台选购商品或服务，并向境内电商下订单，境内电商将订单信息发送给第三方支付平台，第三方支付平台获取境外消费者电子认证信息后，境外消费者将与订单对应的外汇款项支付给第三方支付平台，第三方支付平台随即通知境内电商已收到境外消费者支付的订单款项，境内电商向境外消费者发送货物或提供服务，境外消费者收取货物或服务后通知第三方支付平台，第三方支付平台向托管银行发送支付信息，托管银行办理结汇后将人民币支付给境内电商，境内电商收款后通知第三方支付平台，交易结束。具体流程见图2。
二、目前跨境外汇电子支付发展中产生的主要问题
（一）削弱个人外汇管理政策效果
1、个人结售汇业务代办资格管理被突破。目前我国跨境外汇电子支付购、结汇主要有三种模式：（1）第三方支付机构以客户名义代办购、结汇模式；（2）第三方支付机构在线下以自身名义统一办理购、结汇模式；（3）客户直接收付本币的第三方支付机构内部清算模式。但《个人外汇管理办法实施细则》第三十八条明确规定：“个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明；其他情况代办的，除需提供双方有效身份证件、授权书外，还应提供本细则规定的相关证明材料。”而第三方支付机构既不是个人，代办个人结售汇时也未按照规定提供委托书和相关证明材料，突破了现行的个人结售汇业务代办管理规定。
2、个人年度总额管理规定难以执行。第三方支付机构在线下以自身名义个人非经营性外汇收支的购汇、结汇业务时，银行无法了解第三方支付机构购汇、结汇业务中个人的具体情况，如姓名和身份证件号码等，相应的也无法查询个人的年度结售汇额度使用情况，难以执行个人年度结售汇限额管理政策。当第三方支付机构将多名个人购汇或结汇业务打包办理时，工作量显著增加，导致银行执行个人年度总额管理政策的效率降低。
3、个人分拆结售汇行为不易控制。一方面，由于跨境电子商务交易具有金额小、笔数多和频率高等特点，与现行的分拆标准存在较大差异，银行无法按照现行的分拆标准筛查个人分拆结售汇交易；另一方面，由于银行不了解实际交易个人的身份信息，事前也无法核实个人是否已在本行的“关注名单”之列，导致电子银行个人结售汇“关注名单”管理被轻松规避，个人分拆结售汇行为难以有效控制。
4、个人外汇结算账户管理规定被规避。按照《个人外汇管理办法实施细则》规定，经营性外汇收支应当通过个人外汇结算账户办理，个人对外贸易经营者或个体工商户开立个人外汇结算账户参照机构管理，需获得组织机构代码证、营业执照等登记证书，但开展跨境电子商务的商户通过个人外汇储蓄账户收取货款时，由于年度总额以下的结汇业务不用提供证明材料，商户只需将销售货物收入结汇资金申报在职工报酬和赡家款等项目下，便能规避个人外汇结算账户的管理规定。
（二）传统的真实性审核监管模式受到挑战
1、无纸质单证及不正常报关模式挑战真实性审核。由于跨境电子商务通过网络传输电子交易信息，没有传统的合同、发票等纸质单证，且电子单证可被轻易修改而不留任何痕迹，导致货物和服务贸易传统的纸质单证审核失去基础。此外，目前跨境电子商务实物交易大多不按进出口货物报关，而通过海关快件进出境，通常申报为个人物品或不涉及收付汇的货样、广告品，造成跨境电子商务实物交易真实性难以把握。最后，由于邮寄进出境商品属于货物还是个人物品难以区分，部分商户为逃避监管，通过拆分进出口货物伪报为个人物品，通过邮递、快件渠道进出境，导致进出境货物实际情况难以核实。
2、网络虚拟物品难以准确定性挑战真实性审核。跨境电子商务使得付费电影、付费音乐、网络游戏金币、账号、装备等虚拟物品交易方便快捷，但同时也对真实性审核带来一定挑战。目前，除电子软件明确按照服务贸易项下无形资产管理外，付费电影、付费音乐、网络游戏金币、账号、装备等虚拟物品的买卖是属于货物贸易还是服务贸易均没有准确定性，这也导致相关交易的真实性审核缺乏明确的法规依据。
3、信息流、资金流分离挑战真实性审核。跨境电子商务交易过程中，买卖双方只是达成商品或服务的交易，买卖双方之间没有直接的资金收付，与买卖双方有资金收付关系的是第三方支付机构，即卖方收到的是第三方支付机构名义的付款，而买方支付款项的收款对象也是第三方支付机构，这使得跨境电子商务交易双方关系松散，呈现分离化趋势。第三方支付机构通过银行实现跨境资金收付时，由于信息流与资金流分离，银行难以判断交易的真实性。
（三）外汇收支信息准确性难以保证
1、国际收支统计申报信息失真。第三方支付机构直接充当跨境电子商务的收付款方，境内外交易主体不发生直接的资金收付行为，因而国际收支申报的付收款主体是第三方支付机构，而不是实际的交易对手，从而导致这部分国际收支统计申报信息失真。另外，由于跨境电子商务外汇收支无明确的真实性审核管理规定，申报信息中资金属性的准确性也难以保证。
2、个人结售汇统计数据缺失。第三方支付机构通过线下转换购、结汇主体或内部清算等操作，使得实际应发生的个人结售汇行为被掩盖，从而导致个人结售汇统计数据缺失。如第三方支付机构在线下以自身名义个人购、结汇时，第三方支付机构将个人购、结汇业务转换成为线下以自身名义在银行办理的购、结汇，掩盖了个人购、结汇的真实情况，从而导致部分个人结售汇数据缺失。
三、构建跨境外汇电子支付管理框架的总体构想
（一）管理思路
坚持外汇管理理念和方式的“五个转变”，顺应跨境电子商务交易及跨境外汇电子支付发展趋势，在满足市场交易主体合理用汇需求的基础上，建立健全跨境电子商务外汇收支监管框架，并与商务、海关、工商及税务等部门形成监管合力，努力实现有效监管和促进跨境电子商务交易便利化的有机统一。
（二）管理原则
1、前瞻性原则。跨境外汇电子支付管理制度应立足现在、着眼将来，在不影响有效监管的前提下，能够充分满足商户和第三方支付机构的合理外汇收支需求，能促进跨境电子商务快速健康发展，能适应跨境电子商务未来的发展趋势。
2、系统性原则。跨境电子商务外汇收支涉及面广，在构建外汇收支管理框架时，应结合跨境电子商务的业务流程，分别从外汇业务市场准入、交易项目判定、真实性审核、个人分拆结售汇管理和外汇收支数据统计监测等方面作出明确规定，使管理框架系统全面。
3、可操作性原则。跨境电子商务交易与传统的交易方式不同，具有虚拟化、无纸化等特点，因此，制度设计时应充分考虑跨境电子商务的特殊性，构建与之相适应的监管制度，使监管制度具有针对性和可操作性，方便银行、第三方支付机构和跨境电子商务交易主体执行。
4、有效性原则。鉴于跨境电子商务具有交易对手分离化和结售汇形式多样化等特性，制度设计时应紧密围绕交易的关键角色，明确经办银行在真实性审核、“贸易外汇收支企业名录”查询、个人分拆结售汇管理及跨境收支、结售汇数据申报等方面的义务。在赋予第三方机构跨境外汇电子支付权力的同时，也要求第三方支付机构切实了解交易实际情况，执行好外汇管理相关规定，使跨境外汇电子支付监管切实有效。
（三）管理措施
1、规范跨境电子商务个人外汇管理
（1）完善第三方支付机构个人结售汇代办资格准入管理。建议满足第三方支付机构为个人代办结售汇的实际需求，与相关部门协商允许第三方支付机构接网核查系统。在个人注册成为第三方支付机构会员时，要求个人与第三方支付机构签订结售汇代办协议（委托书），同时要求第三方支付机构采取实名认证，通过联网核查系统核查个人身份信息，留存个人身份证件扫描件。第三方支付机构以个人名义如实申报结售汇资金属性，确保个人结售汇代办业务操作规范。
（2）严格执行个人年度总额管理规定。规定第三方支付机构应以个人名义办理购、结汇业务，将交易个人的身份信息逐笔报送给银行，由银行查询个人年度总额使用情况，并按规定审核相关证明材料，将结售汇情况逐笔录入个人结售汇系统，保证个人年度总额管理政策有效执行。
（3）加强个人分拆结售汇管理。制定专门的跨境电子商务个人分拆结售汇“关注名单”管理规定，从分拆标准、筛查时间、筛查方式、共享机制、分类管理等方面分别予以明确，并与已开办电子渠道个人结售汇业务的银行的“关注名单”管理机制相互衔接，要求第三方支付机构及其托管银行严格执行分拆管理，有效防范跨境电子商务交易中的个人分拆结售汇行为。
（4）夯实个人外汇结算账户管理。一方面，通过个人分拆结售汇管理遏制贸易款以职工报酬和赡家款等个人非经营性外汇名义结汇，同时将相关线索提供给工商、税务部门，联合打击网商的不规范经营行为；另一方面，加强个人外汇结算账户管理政策的宣传力度，引导从事跨境电子商务交易的个体工商户及个人对外贸易经营者，按照规定开立个人外汇结算账户，通过外汇结算账户收付货物贸易款项。
2、强化跨境外汇电子支付真实性审核
（1）加强邮递、快件渠道进出境物品的审核。要求第三方支付机构将跨境电子商务实物交易项下的海关进出境快件个人物品申报单或进出境快件报关单或进出口货物报关单等单据扫描传输给经办银行，方便银行履行真实性审核义务。
（2）加强网络虚拟物品交易的监管。鉴于付费电影、付费音乐、网络游戏金币、账号、装备等网络虚拟商品交易不体现为实物载体的进出口，建议将此类交易定性为服务贸易，并与商务、税务部门沟通协商，联合制定针对网络虚拟商品交易的管理规定，从业务备案登记、外汇收付及税务管理等方面分别予以明确，使跨境电子商务网络虚拟商品交易外汇收支管理有法可依。
（3）搭建跨境电子商务信息交互平台。与工商、商务等部门协商，共同搭建跨境电子商务信息交互平台，引导第三方支付机构将商户网上交易订单、物流及资金信息纳入信息交互平台，实现跨境电子商务交易信息流、物流和资金流的数据共享。
3、明确跨境电子商务外汇收支信息统计监测管理
（1）完善国际收支统计监测管理。明确跨境电子商务外汇收支的真实性审核管理，要求银行加强跨境外汇电子收支的真实性审核，并要求第三方支付机构将实际交易双方名称、资金属性等交易信息及时、完整、准确的提供给银行，按照跨境电子商务交易实际发生制原则，以实际交易主体名义办理跨境外汇收支信息申报，确保申报数据与交易实际情况一致，保证统计申报数据信息的准确性。
（2）规范个人结售汇数据录入管理。对于第三方支付机构个人的跨境外汇电子支付业务，明确禁止以第三方支付机构名义办理结售汇或通过境内外账户内部轧差清算，而应以实际交易和个人名义在银行办理结售汇业务，银行按照规定在个人结售汇系统上逐笔录入结售汇业务数据，确保个人结售汇系统数据完整、准确。同时加强对第三方支付机构以自身名义办理的购、结汇业务的核查和检查，遏制个人借助第三方支付机构规避结售汇管理行为。
参考文献
[1]国汇.网上跨境支付与外汇管理对策[J].中国信用卡，2008，（18）：61-64。
[2]郝建军，王大贤.第三方网上跨境支付存在的问题与政策性建议[J].中国信用卡，2010，（16）：67-69。
[3]乐毅.对第三方支付跨境业务的监管[J].中国金融，2011，（4）：33-35。
