社会保险与商业保险差异范文

导语：如何才能写好一篇社会保险与商业保险差异，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

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从保险需求角度来说，由于我国社会保险保障水平仍处于低水平阶段，并且我国存在城乡差距、东西差距等贫富差距现象，收入水平差异较大，社会保险的保障水平难以满足相对高收入人群的保险需求。此时商业保险公司参与社会保险的运作，以商业保险作为对社会保险的良好补充，恰好可以满足相对较高收入人群的不同保险需求，有利于建立多层次、多方位的保险体系。

从宏观角度来说，商业保险公司参与社会保险市场，有利于激励商保公司开发新型社会性险种，通过社会性保险产品的推广，有利于国家进一步调节贫富差距，提高社会福利，也使国家社保水平提高，对长远的发展大有裨益。

商业保险参与新农保存在的问题及建议

（一）存在问题

1、商业保险参与新农保缺乏政策支持。由于新农保的社会保险属性，商业保险公司参与新农保投入资金较大，并且缺乏政策上的支持，这会导致商业保险公司短期的积极性较高，但长期来看，商业保险公司可能面临“后劲不足”，无法保证此类业务的持续性的问题。

2、地方政府对新农保的推广动力不足。我国缴费型的农村养老保险是由地方政府“补入口”，中央政府“补出口”的方式进行政府补贴的。这就存在地方参保率越高，地方政府财政压力越大的问题，这样使得地方政府对于新农保的推广力度不够，商业保险公司参与的积极性会相对降低。

3、商业保险公司参与新农保的地位不明确。目前尚无明确的政策来确定商业保险公司在新农保中的地位，这会使得商业保险公司的技术优势不知如何施展。

（二）提出建议

1、明确商业保险公司参与新农保的合法地位，并给予政策支持。目前出台的相关政策都未直接对于商业保险公司与新农保结合进行定位，由于缺乏明确的政策定位，使得商业保险公司不敢“放手”参与农村社会保障制度，不能发挥其专业技术优势，更无法对于相关险种进行发展创新。因此，二者真正的结合还有赖于政策上明确的支持和定位。

2、定期对商业保险公司进行资质审查，保证保险业务的持续性。由于新农保是保障农村人民基本生活的社会型保险，因此其保单的持续性和有效性不仅是商业问题，更加是社会问题。定期对于参与进来的商业保险公司进行资质审查，有利于监管机构及时发现商业保险公司的问题，并进行补救。

3、中央政府分担部分财政压力。目前新农保的开展使得地方政府面临较大的财政压力，因此会出现许多虚报参保率的情况。这对于我国农村社会保障制度的建立是十分不利的。此外，商业保险公司对于参保率较低的地区可能会缺乏参与动力，这会在地区间形成保障程度的差异。因此，中央政府适当地负担起地方财政压力，有利于此种情况的缓解。

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关键词：社会保险；商业保险；融合；建议

保险作为社会的“稳定器”在我们的生活中发挥着日益重要的作用。按照保险的性质我可以大致将其分为商业保险和社会保险。在人口老龄化加速发展和工业化国家社会保险费用膨胀的背景下，全球养老保险制度发展的必然趋势是现收现付制与基金积累制搭配的三支柱社会保障体系。而三支柱社会保障体系的核心，就是促进社会保险和商业保险非常密切的融合，这已成为当今世界发展的新特点。

一、社会保险与商业保险的区别与联系

(一)两者的区别

1　实施方式。社会保险一般是以法律或行政法规规定，采取强制方式实施；商业保险的实施大多采取自愿方式。

2　管理方式。社会保险一般是由政府直接管理或政府的权威职能部门统一管理；商业保险则是保险公司根据投保方的需要和缴费能力所提供的管理，采用商业化管理方式。

3　经营目的。国家举办社会保险是以社会安定为宗旨，社会保险不以盈利为目的；而商业保险的经营主体在为社会提供丰富保险产品的同时，以盈利作为经营的目的。

4　保障程度。社会保险是政府为解决有关社会问题而对国民实行的一种基本经济保障，具有保障国民最基本生活的特点，保障程度较低；商业保险采取市场经营原则，实行多投多保、少投少保的保险原则，可以提供充分的保障。

5　保险费负担。社会保险的保险费一般是由国家、单位和个人三方共同负担；商业保险的保险费则是由投保方自己负担。

(二)两者的联系

首先，社会保险与商业保险都基于特定风险事故的共同分担，都基于相同的风险集中与分散的技术机制。其次，它们都是处理偶然性损失。再次，同样进行风险转移。在商业保险中，纯粹的风险都转移到保险人身上；在社会保险中，被保险人的风险都全部或部分地转移到社会保险制度系统上，通过风险转移机制，提供社会保障。而且都对被保险人的损失进行补偿。最后，两者都须缴纳足够的保险费来应付保险制度所需费用。

二、社会保险和商业保险的协调互补与融合

(一)社会保险和商业保险的协调互补

1　社会保险普及率的提高，有利于商业保险市场结构的优化以及保险产品的多样化发展，增加了城市居民对保险概念的认知程度，加强了城市居民的保险意识，从而带动了商业保险市场的发展。

2　商业保险可以有效地弥补我国社会保障制度覆盖面窄、保障程度低的不足，它可以充分发挥其机动灵活、富于效率的特点来弥补社会保障的不足。

3　商业保险是建立、健全我国多层次养老保险制度的重要工具。商业保险具有较为完善的年金产品设计、寿险精算，负债管理和风险控制等关键技术，为企业年金的发展提供了技术保证。而且商业保险产品设计灵活多变，可以满足企业年金业务多样化、个性化的需求。此外，商业保险通过长时间地经营商业退休金业务和其他长期寿险业务，积累了大量经验，初步培育了商业保险公司在企业年余领域的核心竞争力。

(二)社会保险和商业保险的融合

1　保障功能的融合。社会保险的目的在于保障工薪劳动者的基本生活，其投保金额及给付标准都有一定的限制，所起的保障作用有限。一参加社会保险的高收入者，可以投保商业保险，当他们遭遇有关风险事故时能分别从社会保障机构和商业保险企业得到保险给付，两种保险可以并行不悖，满足公民多层次需要，共同构成对公民的经济保障。

2　保障范围的融合。社会保险只包括生、老、病、死、伤、残、失业七种，而商业保险就不同，险种五花八门，层出不穷。如果说社会保险满足了人们基本的、普遍的保障要求的话，那么商业保险满足人们多层次的、特殊的保障需求，两者在范围上是互补的。

三、从医疗保险的角度，提出社会保险和商业保险融合互补的对策及建议

(一)纳入体系划定范围

国家在医疗改革的方向选择上无论是选择“政府主导型”还是“市场主导型”都应将商业医疗保险放在整个医疗保障体系之内加以考虑。强化政府责任，尽可能的满足更多人民的基本医疗保障需求应是政府的首要目标。一方面扩大社会基本医疗保险的参保范围，为社会所有成员提供基本的医疗服务；另一方面逐步提高覆盖率，制定出一定的推进进度，引导保险公司改变业务经营方向，逐步退出与社会基本医疗保险项目相似的业务，避免因国家政策变动而给保险公司造成的损失。对于更高水平的医疗服务需求，应鼓励发展自愿性质的商业保险。而政府在其中，应起到引导和规范的作用。

(二)推行规范的制度保证与扶持，积极的引导

在探索社会医疗保险同商业医疗保险融合互补的方式时，可以考虑在总结各地情况的基础上，推行规范的制度。有了制度性的规定，在运行中才有参照的依据，才利于长期稳定的发展。另外，国家应鼓励扶持商业医疗保险的发展，从创造良好的政策法律环境、规范行业、机构助力等方面进行。国家还应及时调整改革方向，加大改革力度，创造适应目前社会医疗保险制度和商业医疗保险需求的新的医疗卫生体制新格局，引导商业医疗保险同社会医疗保险的有效融合互补，鼓励更多模式的创新。

(三)增强风险控制加强人才建设

除了政府的各方面扶持外，保险公司自身也要加强风险控制能力，加强“供方控制”和“需方控制”，严把服务和理赔关，通过与社保机构等部门的密切合作加强监管。一方面，从外部引进人才，可以聘请有相关融合互补项目运营经验的专业人才直接加入。另一方面，从内部培养人才。从内外部相结合双管齐下可以实现现期与长期的人才利用和储备机制，这对社会医疗保险和商业医疗保险融合、互补现有项目的完善和新形式的创新起着至关重要的作用。

参考文献：

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保险是我国城市居民家庭重要的理财和保障措施之一。我国保险市场巨大消费潜力已经吸引众多国内外的保险公司的关注。特别是我国加入WTO后，随着外资保险企业的进入，我国保险市场消费环境、消费需求、保险公司资金规模、服务水平、行业监管以致整个市场体系都将发生深刻变化。根据我国加入WTO后在保险市场开放地域限制条款规定，中国入世时，允许外国保险公司在上海、广州、大连、深圳、佛山提供服务；中国加入WTO后两年内，允许外资保险公司在北京、成都、重庆、福州、苏州、厦门、宁波、沈阳、武汉、天津提供服务；中国入世后3年内，取消地域限制。因此，调查这些最具发展潜力的城市居民家庭及其企业对保险产品的消费现状以及对保险产品的消费预期，就可以有效地把握我国保险市场的可拓展空间。

据对我国46个城市的22182个居民家庭的调查数据进行统计分析后指出，当前我国保险市场基本上呈现六个特征。

消费者对保险的认知有限

通过对实际调查的46个城市22182年居民家庭的调查表明，当前我国城市居民对保险、保险公司、保险产品的认知度较低。大多数居民对保险知识只有一般性的了解，只有6%的居民家庭认为自己对保险知识了解的较多，而36%的居民家庭表示自己对保险知识的了解甚少，甚至完全不了解。同样，被访者对保险公司的服务和所推出的保险产品了解程度也很低。

造成城市居民对保险知识关注程度低的主要原因是受传统思想的影响，认为当前我国社会稳定、自己的收入逐年提高，不需要保险；另一方面的原因是目前我国保险市场尚处在培育阶段，保险公司对保险产品知识的宣传力度不够。但相反也有39.2%消费者认为随着我国经济体制改革，人们将面临着工作、学习、就业、医疗等方面的种种压力和风险，因此需要通过保险来降低或转移所承受的风险。课题组的专家认为他们是现阶段中外保险公司的主要服务对象。

由于受多种社会及经济发展因素的影响，我国城市居民家庭在收入可投向的比较上，保险尚处于较次要的地位，统计数据显示，银行储蓄仍然是居民处置闲置资金最普遍的选择；其次是随着我国大中城市住房制度改革，城市居民的资金转向房产市场，选取购买商业保险的消费者只有9%。

消费者对中资保险公司的满意度较低

在对拥有保险购买经历的城市居民对保险公司的满意度调查显示，绝大多数消费者对保险的购买过程和保险公司赔付的满意度较低。在购买过程中，有31％的消费者认为保险人过于纠缠，有26．2％的消费者认为保险人对合同条款的解释不清楚。专家分析认为，造成保险消费者这种不良印象的主要原因是保险公司对保险人的选择不够慎重，保险人素质不高，过于追求眼前利益，或是保险公司对保险人的业务培训不够充分，造成了对消费者的过度承诺，使一部分消费者感觉受到一定程度的欺骗。此外，保险人的过度流动、保险公司在保单确定方面的繁琐，也影响了消费者对保险公司销售过程的满意程度。

调查结果显示，消费者对目前各家保险公司产品销售过程的满意度较为接近，这反映出各家保险公司在销售手段上的雷同，缺乏创新意识。而消费者对保险公司的售后服务总体上看，满意度也同样较低，对保险公司售后服务表示满意或是非常满意的消费者只占消费者总数的37％。消费者对保险公司售后服务不满意之处主要集中在三个方面，即投保后保险人态度的变化；履行合同时保险公司与消费者理解的差异，以及保险公司处理赔付的态度和方式。

消费者普遍对当前保险公司赔付条款的满意度较低。他们认为保险公司所推出的赔付范围以及赔付费用上与自己的心理期望偏差较大，同时对保险公司在赔付过程的态度和及时性也较为失望。专家认为，消费者对保险公司较低的满意率表明目前我国保险市场竞争程度较低，这就为保险行业新进入者，特别是外资保险公司的进入提供了市场机会。消费者对保险公司满意度的降低，是导致消费者退保的主要原因之一。调查显示，有8．9％的消费者有过退保行为。从地域上看，哈尔滨、北京、石家庄等城市的退保率较高，造成退保的原因是多方面的，从总体上看，保费高、保障低是造成退保的主要原因，其次是保险的回报率低。此外，有19．5％的保户退保原因是由于感觉上当受骗。在有过赔付经历的消费者中，有31．3％的消费者认为保险公司在理赔和勘查工作不太及时。相对而言，在当前几个较大的全国性保险公司中，消费者对中国人寿保险公司的售后服务满意度较高。

保险公司在今后的销售过程中，应不断创新，提高销售过程的满意度，提高保险产品销售的成功率。同时，如何提高保险销售过程和赔付过程的透明度，是保险公司进行市场竞争的焦点。

当前城市居民保险消费状况

当前我国城市居民保险消费主要构成是社会保险和商业保险两部分。其中，商业保险市场的规模主要取决于居民的收入，对保险知识的了解，保险公司对推出产品的宣传推广力度等多种因素。统计数据显示，在我国城市市场，有46．5％的城市居民已拥有社会保险，仅有4．5％的居民购买了商业保险；有21．1％的居民既拥有了社会保险又购买了商业保险。此外尚有27．9％的居民没有购买任何保险产品。这说明目前我国保险市场的家庭渗透率较低，从个人商业人寿保险渗透角度看，我国城市个人商业人寿保险的渗透率更低，这表明我国城市商业保险市场具有相当大的可拓展空间。

通过我国分城市对比家庭社会保险拥有率和商业保险购买率比照，就可以发现两者所形成的图形基本吻合，这说明两者具有一定的正相关关系。城市社会保险普及率较高，相对应的商业保险拥有率上升，反映出当前我国城市居民通过对社会保险认识的加深，会增加购买商业保险的信心。但是，由于我国各个地区经济发展水平差异性较大，因此在一些社会保险渗透率较底的东北、西北地区城市的居民家庭为了提高对各种风险的防范和出于投资需要而对商业保险产生较大的需求。

通过对比保险消费者家庭收入与购买商业保险的关系，可以清晰地看出，月收入在2000元-20000元之间的家庭，购买商业保险的比重随着收入的增加而呈上升趋势；而家庭月收入超过20000元时，购买商业保险的比例明显下降，专家们认为，这是因为高收人家庭抵御各种风险的能力明显提高的缘故。

城市居民对保险的预期需求

我国保险市场的开发需要有一个渐进的过程，城市居民对保险尤其是商业保险的需求在短期内不可能得到相当大的提高，有相当一部分人对保险继续持观望和等待的态度。在未来三年里，中国城市居民仍然将社会保险作为自己主要的保障手段。统计数据显示，有11．5％的被访问者表示在未来三年里肯定购买保险产品；表明可能购买保险产品的比例为38．4％，也就是说，在未来三年里有49．9％的城市居民在考虑购买保险产品。由于当前我国社会保险已具有相当的深度和广度，在消费者心目中已具有较强的信誉和可信任度，自然成为保险消费者购买的首选。因此有51．9％的预期消费者选择购买社会保险；有27．6％的预期消费者选择购买商业保险；而选择两者均买的预期消费者为20．5％。

如果将预期消费者细分，可以看出在未来三年里肯定购买保险的消费者较多倾向购买社会保险；而表示可能购买者则对商业保险兴趣较大。

在未来三年里有购买商业保险预期的被访者中，有49％的消费者已经有过购买商业保险的经历，今后准备继续购买或增加购买其他的保险品种。

在预期消费者对保险产品的选择上可以看出，目前国内保险公司成熟的保险业务都具有广阔的市场前景。医疗、养老保险是未来三年里我国城市居民最希望购买的商业人寿保险产品，其预期购买率分别达到预期消费者总数的76％和50％。有37％的预期消费者选择了意外伤害保险。此外，机动车辆险、少儿类险也都具有较大的需求。但是一些个别险种消费者还较为生疏，如女性保险等。

消费者获取保险信息途径

随着我国保险市场渐趋活跃和信息传播媒体的发达，广大保险消费者可以较方便的获取有关保险方面的各种知识。

统计数据显示，当前报刊杂志是城市居民获取保险信息最主要的媒体；其次是通过亲戚朋友处得到的保险方面的知识，此外，电视、广播也是重要的保险信息传播途径。近年来各保险公司加大了保险宣传资料工作，这对消费者较为详尽的了解保险知识起到了重要的作用。除此之外，各保险公司的保险人上门讲解的作用也是显而易见的。至于各种形式的课堂讲授、网上咨询等传播形式尚待进一步发展。

那么当前保险消费者最迫切需要了解哪些方面的信息呢?统计数据显示，消费者最为关注的是保险公司的信誉介绍，其次是保险公司推出的各种产品介绍，再次是保险公司服务内容的介绍以及各种有关保险公司规模实力方面的相关信息。对此，保险公司应密切结合自己的经营理念，产品种类，通过各种相关媒体的信息传递给自己的目标消费群体，可以预见到，今后随着中国保险市场竞争的加剧，对保险信息传播媒体的争夺也将成必然趋势。

专家们认为尽管保险公司的保险人本身存在着许多未尽人意之处，但是他们仍然是未来消费者购买保险产品的主要选择方式。他们最突出的优势是对所介绍的保险公司方面的知识较其他传播媒体详尽；另外他们具有上门服务的特点，这是其他媒体无法替代的。在已购买商业保险的被访者中，有41．5％的人接触过保险人，而且其中大部分是保险人主动上门拜访。对于保险人上门拜访这一新生事物大多数消费者认为能够接受，只有12．6％的消费者对此表示反感。

在预期购买商业保险的消费者中对养老保险的预期购买率最高，达到了50％。表示不购买养老保险的消费者主要是有更好的资金投向，其次是有的人对自己生活具有较强自信，不用买保险，而对保险公司报不信任态度的消费者占到了26．2％。

消费者对外资保险公司期望值较高

从总体上看，目前我国城市保险市场的竞争度还较低，特别是经营商业人寿保险的企业很少，大部分城市的商业人寿保险企业不到3家，经营范围也较窄，这必然会导致保险消费者对保险公司的认知降低。在所调研的46个城市中，当回答问卷中"你所知道的保险公司"时，有54．6％的被访者首先想到中国人寿保险公司，其次是中国平安保险公司，这两家保险公司成为我国保险市场品牌知名度最高和市场占有率最高的保险企业，是我国保险市场的主体。但是这两家保险公司在商业寿险的重度消费者(年保费支出超过5000元)市场上的竞争能力有所降低。专家们认为这一市场将是外资保险公司重点争夺的市场。因此，如何有效地提高对重度消费者的吸引力，是摆在当前中国商业人寿保险市场的领先者的重要课题。

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关键词：煤矿企业 工伤保险 现状 发展

一、煤矿企业工伤保险的实施现状

《劳动法》规定：劳动者因工伤残或者患职业病，依法享受社会保险待遇。同时规定：国家鼓励用人单位根据本单位实际情况为劳动者建立补充保险。《煤炭法》规定：煤矿企业必须为煤矿井下作业职工办理意外伤害保险，支付保险费。《职业病防治法》规定：用人单位必须依法参加工伤社会保险；职业病病人除依法享有工伤社会保险外，依照有关民事法律，尚有获得赔偿的权利的，有权向用人单位提出赔偿要求；职业病病人变动工作单位，其依法享有的待遇不变。

2004年，山西省规定：不参加工伤保险的煤矿必须停产，率先以行政的手段使煤矿企业职工除了依法享有工伤保险以外，在安全生产事故中受到伤害或患职业病时，也享有向用人单位提出民事赔偿的要求。至于煤矿企业的井下作业人员，依法还另外享有人身意外伤害保险的权利。

二、煤矿工伤保险的主要形式

（一）工伤保险。煤矿事故的多发性，使社会保险部门因“入不敷出”而不愿接纳煤矿的工伤保险，同时，众多的小型煤矿为减少支出，也不愿为职工投保工伤保险。这样，煤炭企业发生事故后实行的赔付，实质上就成了“雇主责任保险”。这种赔偿，一般都采取一次性支付，数额低且随意性大，不能解决全残工人和死者遗属的长期生活困难。

（二）商业险。商业保险公司以赢利为主要目的，其保险是非强制性的。虽然可以对煤矿职工的工伤进行较高的补偿，但由于商业保险的费率较高，目前参加的煤矿还为数较少。近年来，随着国家对煤矿安全生产监督力度的加大，一些省市已经要求中小煤矿为井下职工强制投保。很多省市已明文规定，煤矿必须为井下工人投保人身意外伤害保险。

（三）互助险。从本质讲上，中华全国职工保险互助会也是一种商业保险。由于它能充分发挥工会组织的功能，在出险赔付时比商业保险公司更容易，因而普遍让被保险人接受。与商业保险类似，由于煤矿事故的多发性，除了受理徐州、枣庄等个别地区的一些国有大中型煤矿保险且相应提高保费外，中华全国职工互助会也不愿接受更多的煤矿投保。

三、现阶段煤矿工伤保险实施中存在的问题

（一）强制性不足、覆盖面不广。我国《工伤保险条例》要求工矿企业为职工强制投保工伤保险，《煤炭法》中也明确指出“煤矿必须为井下工人投保人身意外伤害保险”，一些省市地区也出台相关文件，要求煤矿为职工交纳保险费，但目前执行得并不好，以致形成安全生产搞得好的企业不愿加入。

（二）赔付水平低、规范性不强。我国工伤保险属基本保险，赔付水平较低，规定的仅是基本待遇项目和标准，而未规定各种特殊情况下的补助制度。因而，煤矿现行的工伤保险低额赔付，就与煤矿井下作业条件的高风险形成巨大的反差。同时，工伤保险赔付的随意性较大，工伤赔付处理不够规范，不同区域的赔付标准相差很大。

（三）保险的事故预防功能发挥欠佳。重承保、轻预防是我国商业和互助保险中普遍存在的现象，各保险机构几乎没有专门资金和专门机构来从事事故预防工作，从而使保险与事故预防、安全监察等工作脱节，因此形成煤矿安全生产与保险机构无关的现象，保险公司所做的仅仅是承保和理赔方面的工作。而在国外，保险公司都积极参与到投保客户的事故预防、降低出险概率等方面，与我国相比存在较大的反差。

（四）保险费率差异小，影响投保积极性。我国工伤保险实行的是差别费率和浮动费率，人身意外伤害团体互助保险设置的是不同的行业实行不同等级的费率。对煤矿而言，各个企业交纳的费率都是统一的，这样就没有显示出各个企业安全生产状况的差异性。从商业保险看，虽然可以针对每个企业的具体情况确定保险费率，但就单个企业而言，每年保费基本固定，与每年安全生产状况并不挂钩。

四、工伤保险实施的建议探讨

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（一）目标和对象

德国长期照护保险制度的目标是作为医疗保险、养老保险等保险的补充，为失能者提供资金给付或长期照护服务，满足其对长期照护服务的需求。德国长期照护保险以"社会团结"作为主要原则，即社会有责任通过集体行为，为每一位社会成员提供必要的社会支持。德国的长期照护保险制度规定，所有参加医疗保险的社会成员必须参保长期照护保险。除了军人、政府官员和法官等长期照护服务由国家负责，其他社会成员全部纳入长期照护保险体系。

（二）筹资机制

德国长期照护保险资金由政府、雇主和员工共同筹集。政府承担其中1/3，雇主和员工承担剩下的一般。德国长期照护保险制度规定收入水平决定参保方式，参保方式包括长期照护社会保险和长期照护商业保险两种。收入低于一定标准的员工必须参保长期照护社会保险。收入高于一定标准的员工、雇主和医生等，可以不参保长期照护社会保险，但是必须在其购买健康保险的保险公司购买长期照护商业保险。实行长期照护保险制度以后，由于提高了劳动力成本，尽管保费由雇主和员工各承担一半，但是雇主并不愿意参保长期照护社会保险，因此员工以在公共假日多工作一天的方式弥补雇主的保费支出。

（三）评估和给付机制

德国长期照护保险制度对参保人的受益资格、受益程度和受益方式，制定了详细的评估标准。参保人经过日常生活（ADL-ActivitiesofDailyLife）和工具性日常生活（IADL-InstrumentalActivitiesofDailyLife）测评，有超过6个月且有长期照护需求的，可确定其具备受益资格。德国医疗卫生部制定了全国性评估标准，用来评估参保人所需长期照护服务的程度。已经被确定为需要长期照护服务的参保人，需要经过审查委员会进一步评估，以确定参保人的服务程度。服务程度分为四个不同等级，每个等级对应不同的服务次数和服务时间。德国长期照护服务给付方式包括居家照护和机构照护两种。其中居家照护分为居家自行照护和居家专业照护。居家照护的给付方式包括服务给付、现金给付以及混合给付。居家自行护理采取现金给付的方式，参保人根据评估的照护等级直接领取保险金。参保人可以自行选择专业或非专业服务供给方提供的服务，也可以将保险金支付于其他方面。为了规范居家自行照护行为，参保人必须申请专业照护机构提供服务建议，否则长期照护保险基金可以取消其保险现金给付资格。居家专业照护采取实物给付方式，为参保者在卫生、饮食、行动、家务等方面提供照护服务，服务供给方需要在长期照护保险基金的批准前提下签订合同。服务量由参保人受益资格和受益程度决定。混合给付是指现金给付和实物给付在适当情况下转换。在参保人能够保证家庭成员足以承担长期照护责任的情况下，可以将没有使用完的实物给付按照一定比例转为现金给付。当居家照护不能满足参保人的长期照护需求时，可以申请到护理员接受机构照护服务。但是，如果医疗审查委员会评估认为参保人没必要接受机构照护时，除了最高参照居家专业护理等级的标准给付外，其余部分需要自付。接受居家照护的参保人，因为其非正式照护服务供给方由于疾病、出行等原因，导致暂时无法提供照护服务的，参保人可以获得每年四周的暂时照护。暂时照护是一种临时的机构照护，介于居家照护和机构照护之间，给付方式可以是实物给付也可以是混合给付。接受居家照护相比于机构照护可以享受更多优惠政策，主要包括额外的护理津贴和照护保险金额。并且为参保人提供居家护理的家庭成员或亲属每周照护服务达到14小时以上，没有工作的照护者或每周照护服务30小时以上，可以获得免费的照护培训课程和不低于每年460欧元的护理津贴。

（四）运营管理机制

德国联邦劳工部作为长照照护保险的主要管理部门，负责对长期照护保险进行政策指导和运营管理。联邦政府和州政府负责提供并完善长期照护服务的基础设施，以及对服务效率和服务质量进行有效监管。长期照护保险基金和商业保险公司负责长期照护保险的具体运营，主要包括保费收缴、评估审核、与服务供给方协商费用以及保险给付等方面。

（五）服务递送机制

服务递送包括非正式的长期照护服务供给者和正式的长期照护服务供给者两部分。服务递送组织需要与长期照护基金签订符合合同，内容包括服务的类型和内容等。政府负责制定服务类型的费用，而不是由市场决定。医疗审查委员会负责监管服务递送组织，长期照护保险基金负责制定服务相关质量标准。德国长期照护制度强调服务递送组织与方式的多样性，尤其倡导居家长期照护方式。

（六）监管机制

长期照护方案为了让更多的参保人参与长期照护保险的决策过程，建立了长期照护保险法联邦咨询委员会，由来自联邦政府、州政府、长期照护基金组织、机构照护服务供给方等53名成员代表组成。他们的主要任务是与联邦政府共同协商长期照护保险相关问题的解决方案，监督长期照护保险制度的发展，改善长期照护保险的服务供给效率和质量。2008年长期照护保险法改革以后，进一步加强了长期照护保险质量监管，医疗保险医护服务中心每年在全国范围内开展评估调查并将检查结果公之于众。

2德国长期照护保险制度实施效果

（一）覆盖范围

截至2000年，长期照护保险制度已经覆盖了7140万人，810万人参保了长期照护商业保险，并且192万受益人得到了给付。截至2010年，943万人参保长期照护商业保险，占人口总数9%。到2011年底，6949万人参保长期照护社会保险，占人口总数85%。德国长期照护保险制度实施以来，截至2008年长期受益于长期照护保险的人数增加了45%，短期受益于长期照护保险的人数增加了约60%。

（二）保险受益情况

（1）居家照护是长期照护服务的主要递送方式。截至2010年，共有242万参保人受益，其中居家照护的受益人为167万，占受益人总数的约69%；相比一下机构照护的受益人为75万，占受益人总数的约31%。（2）居家自行照护与机构照护是主要保险给付方式。大约49%的参保人选择居家自行照护方式即现金给付方式，大约27.3%的参保人选择机构照护。8.6%的参保人选择实物给付方式，10.3%的参保人选择混合给付方式。（3）高龄老年人为保险的受益主体。据德国联邦调查局2005年统计，65岁以上老年受益人占受益人总数的82%，85岁以上老年受益人占受益人总数的33%，截至2009年，65岁以上老年受益人占受益人总数上升到83%，85岁以上老年受益人占受益人总数上升到35%。

（三）2008年长期照护保险改革要点

（1）进一步提高保险给付金额。从2008年7月1日开始，居家照护和机构照护等都不同程度提高了给付金额，尤其是居家自行照护的实物给付额度得到大幅提高。（2）提高失能老人给付金额。居家照护给付金额明显提高，尤其是严重失能、失智老人。2008年改革之后失能老人给付金额平均每人每月提高了100欧元，严重失能或失智老人可每人每月提高200欧元。（3）为长期照护供给方建立了照护支持中心。（4）提高照护质量监管力度。通过建立长期照护质量评估和监督系统，每年对每个机构进行质量抽查，并将评估结果通过联邦政府或网络等方式向社会公布。

3德国长期照护保险制度的特点和弊端

（一）德国长期照护保险制度的特点

首先，德国通过立法的形式，将长期照护保险设计成强制性社会保险，并实现全覆盖。其次，德国长期照护制度制定了明确的服务评估标准和流程规范，并且注重满足参保人不同的长期照护服务需求，提供差别化的服务选择。再次，德国长期照护服务供给方采用市场化运作方式，利用市场竞争机制，淘汰落后照护机构和取消照护人员从业资格。最后，德国长期照护保险的管理运营体制精简，主要是在医疗保险机构和人员基础上增设长期照护保险业务，不仅是有利于控制管理成本，而且简化了管理程序，有利于提高管理效率。

（二）德国长期照护保险制度的弊端

首先，德国长期照护保险制度采取现收现付制，保险基金缺乏足够的资金储存，如果遇到经济危机，容易导致保险基金入不敷出难以为继。其次，德国长期照护保险费率偏低，保险基金面对庞大的照护服务需求经常入不敷出，不利于长期照护制度的稳定运行和服务的有效获取。再次，德国长期照护服务忽视预防保健，导致参保人对长期照护服务产生依赖性致使日常自理能力下降。最后，长期照护机构与人员供求不平衡。一方面，很多照护人员只能从事简单的照护服务，满足不了参保人对高难度照护服务的需求；另一方面，专业照护机构由于进入门槛高，缺乏政府进一步扶植的情况下，很难满足众多参保人的照护需求。

4德国长期照护制度对中国的启示

德国长期照护保险制度经过20年的运行和完善，实现了社会成员全覆盖、评估机制完善、质量监管规范等多重可持续性制度目标。目前，我国人口老龄化急速发展，长期照护保险制度正处于积极探讨设计阶段，德国长期照护保险制度的成功经验值得借鉴。

（一）长期照护制度必须与社会文化有机结合。

德国将长期照护保险纳入社会保障体系，采用的是社会保险方式，而并没有采用美国商业保险模式，与德国的社会文化背景有直接关系。"社会团结"是德国的社会责任观与文化价值观，长期照护采取社会保险方式能够与德国社会文化有机契合，有利于制度获得社会认可和支持并进一步推行。

（二）长期照护社会保险制度下可以引入市场机制。

德国联邦政府的责任在于从国家层面建立统一的长期照护保险制度，通过合理定义模式、有效设计筹资和给付等级制、强制性的转移支付等筹资手段，使社会资源能够合理有效配置有需求的社会成员，利用收入再分配效应，实现高收入者和低收入者之间的财富转移，达到兼顾社会公平的目标。政府发挥作用并不与市场发挥作用相排斥，适当的运用市场机制，将市场竞争机制引入长期照护服务供给方之间，不仅有利于促进长期照护服务供应方提升长期照护服务的供给质量，而且有利于提升长期照护保险制度的整体运行效率。

（三）长期照护社会保险与强制性商业保险有机结合可以提高筹资效率。

德国长期照护保险制度采取的是社会保险与强制性商业保险相结合的模式。对社会成员收入水平进行合理的标准划分，收入水平低于标准的社会成员必须参保长期照护社会保险，收入水平高于标准的社会成员可以选择是否加入长期照护社会保险，或是购买受益水平更高的强制性长期照护商业保险。通过社会保险与强制性商业保险相结合的制度设计，德国才建立起了全覆盖、保基本、有差异、多层次的长期照护筹资体系。

（四）长期照护保险制度鼓励多主体共同参与。

德国长期照护保险制度通过取消参保人带薪休假、倡导家庭成员承担照护工作、超标服务自付费用等方式强化个人和家庭的参与作用。长期照护保险制度除了要强化政府的主导作用外，也应强化个人和家庭的参与作用，这不仅有利于长期照护保险低成本可持续运行，还可以使参保人有服务需求时获得有效受益。

（五）长期照护保险制度应兼顾质量监管和成本控制。

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关键词:基本医疗保险;高校;保障型补充医疗保险

我国的医疗卫生体制改革已经取得了重要的进展,在制度层面上已经初步形成了以基本医疗保险为主体,以多种形式补充医疗保险为补充,以城乡医疗救助制度为底线的多层次医疗保障体系的基本框架。但就高校而言,其医疗保障体系仍处于转型期,部分高校的事业编制人员参加了所在省市的基本医疗保险,部分高校依然实行公费医疗,地区差异较大。本文提出的发展高校保障型补充医疗保险体系主要是针对已经参加所在地城镇职工基本医疗保险的高校。

我国建立的城镇职工基本医疗保险制度是国家强制实施的社会保险制度,目的是保障在职职工和退休职工的基本医疗需求,它的基本原则是“低水平、广覆盖”,也就是说基本医疗保险只能提供低水平、责任有限、普遍享受的医疗保障,难以解决不同收入者的不同保障需求[1]。因此同步发展补充医疗保险,有利于基本医疗保险的顺利实施,有利于提高城镇职工的医疗保障水平,从而促进社会的稳定与发展,对于高校吸引和稳定人才、保障教职工的健康,减轻其经济负担,构建和谐校园也有重要的作用。

一、补充医疗保险的几种形式

补充医疗保险,顾名思义,首先具有补充性,在基本医疗保险的基础上,限定适当的覆盖范围,以补充基本医疗保险的不足,填补基本医疗保险的空白,以减轻或消除个人享受基本医疗保险时自付医疗费用的负担[2]。与基本医疗保险不同,补充医疗保险不是国家强制实施的,而是用人单位和个人自愿参加的。在实践中,主要有以下几种补充医疗保险模式:公务员医疗补助、商业保险公司的补充医疗保险、高校按照某一原则筹集资金自行管理的自保形式保险、工会等社会团体经办的职工互助保险等,这几种补充医疗保险模式各有其优势和局限性。

1.公务员医疗补助。参照统筹地区公务员医疗补助办法,按照人均工资向社会保险机构缴纳一定比例的公务员医疗补助费用,由社会保险经办机构对其进行操作管理,对基本医疗保险中个人自付部分按比例补助。

优势:公务员医疗补助在国家公务员系统已运行多年,医疗补助待遇随基本医疗保险的政策进行调整,政策成熟,稳定性好,且涵盖工伤和生育保险。

局限性:参加公务员医疗补助需要按照人均工资的4%(以江苏省徐州市为例)缴纳医疗补助经费,相当于基本医疗保险费(9%)的一半左右,且随基本医疗保险基数逐年上调,对参保单位(非公务员管理或非参照公务员管理的事业单位)经济压力较大,在异地就医补助方面有欠缺。统筹地区执行同一补助政策,不能根据各单位的实际情况制订保险赔偿条款,缺乏个性和灵活性。

2.商业补充保险。通过谈判向商业保险公司支付定额的保险费,由商业保险公司来操作管理的补充保险。

优势:商业补充医疗保险灵活便利,自由选择性强,能够满足不同人群、不同层次的医疗保障需求。

局限性:我国商业医疗保险起步较晚,保险公司在医疗保险方面的经验和技术普遍缺乏,风险管理和控制水平较低。

3.职工互助保险。是由工会等社会团体经办的,按照自愿原则,个人缴费形成基金。如参加人发生基本医疗保险之外的医疗费用,由互助医疗组织按基金操作规定予以补助。

优势:一定程度上提高职工医疗保障水平,不受职工流动的影响,只要在经办机构的覆盖范围内就不会受到影响,因为经办机构是独立于各单位的。

局限性:对参加人员有一定要求,比如:工会承办的需要是工会会员,退休职工不能参加。医疗补助种类较单一,补助金额较少。

4.直接为其教职工支付或报销医疗费用。高校直接承担起保险公司或医疗保险机构的职能,参照商业保险或公务员医疗补助等政策制定自已的报销规则,为职工个人支付的医疗费用进行补偿。

优势:可以根据单位的具体情况制定政策,形式灵活。

局限性:既是保险人,又是支付人,缺乏专业知识和人员,无法实现对医疗费用的专业化监督管理和有效制约,无法有效监督医疗服务机构,实际产生的医疗费用将有膨胀趋势。

二、补充医疗保险对于高校的特殊意义

1.缓解退休教职工经济压力。随着人口老龄化,高校中退休职工人数增长较快。自1993年工改以来,退休人员收入增长较快,但总体收入偏低。以我校为例,截止到2009年11月,我校退休人员月平均收入为2653元。且随着年龄的增长,其医疗需求逐渐增加,而医疗服务价格和成本逐年攀升,仅靠基本医疗保险保障显然不足。因此在参加基本医疗保险的学校,退休教职工对医保待遇意见较大,通常是教代会和的主要内容。

2.填补基本医疗保险未覆盖的保障内容。高校属于财政全额拨款的事业单位,根据人力资源与社会保障部的文件精神,暂不参加统筹地区的工伤保险。其工作人员因工作遭受事故伤害或者患职业病有关费用,由单位自行支付。另外,生育保险也未涵盖在基本医疗保险之内,需要用人单位单独缴纳。高校为保障其教职工的工伤及生育待遇,此项费用或者由学校直接支付,或为规避可能的风险采用补弃医疗保险的形式加以解决。

3.缓解不同地区医疗待遇的差距过大。医疗保障虽然不属于能够调动职工积极性的激励因素,却是增加职工满意度的重要保健因素。各地事业单位由于推进医疗保险体制改革的力度不统一,目前北京、南京等地的高校仍然沿用公费医疗的体制,实报实销,医疗待遇较高;上海等社会保险推行力度较大的地方已经实行了基本医疗保险,个人需要承担一定比例的医疗费用。不同地区的不同政策造成高校教职工享受的医疗待遇差距较大,不同地区的高校教职工之间易于进行福利待遇的比较。因此作为隐性待遇的重要组成部分,医疗保障对于人才队伍建设有着重要的作用,成为人才引进及稳定的重要因素。

上述原因客观上要求高校在参加基本医疗保险的基础上,参加补充医疗保险,提高教职工的医疗待遇。

三、中国矿业大学及周边高校参加补充医疗保险的实践

中国矿业大学地处江苏省徐州市,由于学校医疗费支出压力过大,加之地方政府推行参加基本医疗保险的力度较大,在徐高校于2001年参加徐州市基本医疗保险。为了解决教职工的门急诊看病用药报销问题,也为退休教职工和低收入人群解除后顾之忧,2003年本校与当地一家商业保险公司签订了补充医疗保险协议。最初两年参保效果较好,教职工满意度较高。近几年,由于医疗费用不断上涨,退休教职工人数及年龄逐年增加,使得保险公司的盈利空间越来越小(见下表),为此保险公司曾多次提出提高保费或变更赔偿条款,由于学校经费有限,最终选择了变更赔偿条款,这在一定程度上使教职工享受的医疗待遇逐渐缩水,教职工尤其是退休教职工意见较大。

徐州市另外三所省属高校,也面临着参加基本医疗保险后办理补充医疗保险的同样问题。其中两所高校与我校类似,经过谈判与商业保险公司签订了补充医疗保险协议,经过几年的运作,一所高校因保险公司要求提高保费、教职工意见较大,已停止办理,转由学校医保部门自行运作;另一所高校仍在坚持,希望在小幅增加保费的情况下,继续参加商业补充保险。另一所学校参加了徐州市公务员医疗补助,由于没有与商业补充保险的可比性,保险条款由徐州医保中心制订,全市统一,教职工意见较小。

四、高校补充医疗保险的发展策略

1.构建符合高校教职工特点的补充医疗保险方案。高校应该认识到补充医疗保险作为一种福利对于吸引和稳定人才、保障人才健康的功能,发挥商业保险的优势,在保险方案设计中与保险公司谈判,确定相应的费率及服务范围和质量,规划符合高校教职工特点的补充医疗保险方案,形成完整的符合高校教职工特点的健康保障体系,而不只扮演支付保险金的角色[3]。

另外从既往工作中可以看出,高校在职和退休职工由于收入、年龄差异对医疗保障的需求也大不相同,因此能否根据两类人群的不同需求提供多样化的产品和个,是高校参加补充医疗保险时需要重点思考的问题。同时对于商业保险公司来说,提供多样化的产品和服务也是吸引客户,避免客户流失,维护资金平衡,促进其发展的重要手段。

2.做好参保前后的沟通工作。基本医疗保险加补充医疗保险是高校等事业单位医疗体制改革的必然趋势,和公费医疗体制相比,个人需负担一定的医疗费用,高校应对教职工特别是退休教职工做好政策解释工作,不能总向公费医疗看齐。为增加工作的透明度和教职工的满意度,对于参加何种形式的补充医疗保险,事前事后要充分听取教职工的意见及反馈。如参加商业补充医疗保险,建立合理参保流程,比如招标采购等形式,排除暗箱操作。同时高校要作为教职工的团体人来寻求更加专业化的保险机构,还可以适当联合同类型高校增加对商业保险公司的谈判力量。

3.发挥其“补充”作用。无论采用何种形式的补充医疗保险,补充性原则必须坚持,在基本医疗保险无法触及和覆盖面上多做研究,但要避免出现提供过度医疗保障的现象。政府应制定法律法规对事业单位购买商业医疗保险的行为进行管理,并加强监督审计,严禁已享受公务员医疗补助或公费医疗的事业单位用公款为职工购买意外伤害险以外的商业保险[4],保证高校补充医疗保险健康运行。

总之,高校的医疗保障涉及到广大教职工的切身利益,将基本医疗保险和补充医疗保险有效衔接,对于高校建立更加科学和完善的多层次医疗保障体系,对于推进高校的医疗卫生体制改革,推动高等教育的发展大有裨益。

参考文献:

[1] 毛圣昌.发展补充医疗保险的形式探讨[J].中国卫生事业管理, 2002,(4):218-220.

[2] 陈文,等.补充医疗保险的需求理论及其政策意义[J].中华医院管理杂志, 2004,(20):657-660.

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关键词：辽宁；农村保险；新农保；保险互助社

中图分类号： F84 文献标识码： A 文章编号：

辽宁作为我国发达的沿海经济省份，2011年人均GDP为7900美元，达到了中等发达国家水平。而如何让辽宁1658万农村人口实现富裕对于我省全面建设小康社会起到了关键性作用。在“十二”五规划中，我省更加明确了加快农村保险制度建设是解决好“三农”问题的重要措施之一。农村保险服务体系的构建不仅仅是政府的个体行为，更需要商业保险公司以及保险互助组织通过政府的政策引导，来强化他们在农村保险中的主体地位与作用。

一、辽宁农村保险服务体系发展现状

2011年辽宁省原保费收入为376.3亿元，占全国总保费用收入的2.62%。其中，财产保险保费收入为134.6亿元，寿险保费收入为214.2亿元，意外险保费收入为7.4亿元，健康险保费收入为20亿元。我省保险密度为136.5美元，保险深度为1.71%。

我省作为沿海经济发达省份，各项经济指标已达到中等收入国家水平。然而，就保险市场的发展水平来说，发达国家保险市场的保险深度已达12%左右，保险密度已达2000-3000美元。相比之下，我省的保险市场发展水平较低，正处在从第二阶段到第三阶段的过度期，人均GDP在5000美元到2万美元的上升区间中，是保险业大发展的繁荣时期，发达国家和地区都经历过这段历史。中国人均GDP刚达到5000美元水平，老百姓有了基本生活保障，社会财富大量增加，保险需求可能爆发增长。可以预见，保险业在中国将迎来最迅猛的发展时期。

就目前而言，我省农村保险市场的发展呈现出以下几个特点：

一是农村保险发展层次和水平偏低。市场体系初步形成，但仍不适应；业务得到快速发展，但规模仍然较小；保险功能作用得到发挥，但仍有差距；农村保险创新初步尝试，但成效仍然不高。

二是农村保险发展空间仍然巨大。种植业面临诸多不确定因素，蕴蓄大量保险需求；规模化养殖业加快发展，蕴藏巨大保险需求；农民医疗及养老保障不足，蕴含较大的健康及养老保险需求；农村意外伤害事故较多，急需保险机制进行风险分担。

三是农村保险发展的环境依存度依然较高。政策支持和政府推动在农村保险事业发展中起着至关重要的作用，政策性保险基本依赖财政生存，基层政府的支持能够大大推进农村保险的快速发展。

二、制约辽宁农村保险服务体系构建的因素

就现阶段我省农村保险市场发展的现状以及所呈现的特点而言，制约我省农村保险服务体系构建的主要因素有以下几点：

（一）农村居民收入水平偏低，保险意识淡薄

2011年辽宁省农民人均纯收入为8297元，总体收入水平偏低，地区差异较大，导致缴费能力有限。受小农经济的影响，传统的生产生活方式对居民的意识形态、消费习惯影响依然很大，形成了养儿防老、自担风险的习惯，农民较少考虑购买保险。

（二）农村保险“政策市”的特性较重，商业保险公司难以介入

辽宁省是我国的自然灾害多发区，也是重灾区。灾害频发加上保险标的大规模连带性，投保人缴费能力普遍有限，导致商业保险公司在承保农业保险上都是入不敷出，所以一般都把农业保险作为政策性保险业务。商业保险在农村的推广更受地区经济发展水平所限，目前也仅有中国人寿、平安、中国人保等几家大型保险公司在发达乡镇拥有网点，或是以农村信用合作社为依托开展业务，大多数还是传统的人销售模式。

（三）保险产品单一，不能满足农村发展需要

目前实施的保险险种还比较单一，保险公司普遍没有针对广大农村的具体实际情况开展符合农村情况并为农民普遍接受的农村保险品种，而是简单地把按照城镇居民消费水平制度的保险品种直接投放到农村市场。由于险种不合时宜，导致广大农民对购买保险的积极性不高。

（四）政府财政有限，新农合面临发展瓶颈

新农合是由政府组织、引导、支持，农民资源参加，个人、集体和政府多方筹集，以大病统筹为主的农民医疗互助共济制度。新农合的发展主要表现为：缺乏长效可行的筹资机制，新农合保障水平有待提高，经办机构管理能力比较薄弱。

（五）“新农保”的发展也面临诸多问题

新农保不具备社会保险的基本特征。社会性差，基本上就是基础养老金加上个人账户内的钱，与城镇职工和公务员养老保险相比相差殊远；新农保制度不统一。各地城乡居民的养老保险办法和标准都不一样。由于各类保险的办法和水平都不一样，在很大程度上撕裂了作为整体的社会保险制度；新农保统筹层次低。新农保主要是县级统筹，基金运用空间小、收益低，管理失范现象严重。由于缺乏严密、系统的制度设计，新农保的很多政策是“头痛医头，脚痛医脚”，缺乏前瞻性与连续性，执行起来困难重重。而且制度定性不明，体制尚未完全理顺。新农保保障水平较低。新农保的费率水平和国家标准很低，福利也是初级的，月养老金才55元，难以保障农民的基本生活，相对城镇居民的养老金差距悬殊。

（六）保险公司服务水平有待提升

农村保险营销员文化程度普遍较低，队伍稳定性差，宣传服务工作不足，直接影响到群众对保险行业的信任度。同时农村保险宣传、保险咨询、代收保费总是在固定地点进行，其他保险服务的提供少之又少。在农村业务量大面广极度分散且以小额赔付居多的情况下，保险公司从报案处理到查勘理赔再到支付保费，服务难以及时到位，使农村保户在出险后得不到应有的服务，从而对保险失去信心。

三、构建辽宁农村保险服务体系对策和建议

（一）以政府为主体的体系构建

1.新农保的构建

（1）按照全覆盖的要求，加快推进新农保制度。充分利用各种媒体、网络、基层一线,广泛宣传开展新型农村社会养老保险工作的重大意义，有计划，有步骤的加快推进新农保试点工作。组建市、县两级新农保经办机构。市、县两级要建立健全新农保经办机构，乡镇要在社会保障工作站配备足够的专职人员，村要指定新农保代办员。切实保障新农保经办机构的组建和人员的配备，保证新农保实施过程中有人抓、有人管、有人经办。实现应保尽保，尽快享受普惠式的养老金。

（2）完善制度机制，构建符合本地实际的新农保制度。进一步完善制度机制。按照以人为本、统筹城乡、基本保障、广泛覆盖、开放兼容、综合统一的原则，实现城乡社会保险制度逐步靠拢，相互衔接，逐步统合。建立与各种现存养老保险制度的动态衔接，以利于不断扩大社会保险的覆盖范围。要在制度政策吸引的同时，加强制度的强制性。

（3）完善账户基金信息管理，探索统一统筹模式。积极探索和完善账户设置。建议完善个人账户，设立个人实缴账户和过渡性个人账户。完善基金管理模式。加强信息化建设。

（4）完善“新农保”与其他社会保障的衔接。加快“旧农保”与“新农保”的衔接，新农保与城镇养老保险的制度衔接，新农保与其它社会保障政策的衔接。

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关键词：模式 背景 监管方法 借鉴

长期护理保险承保被保险人在医院或家中因接受各种个人护理服务而发生的相关护理费用。商业性长期护理保险险种于20世纪80年代首先在美国出现，由残疾收入保险发展而来，经过30余年的发展，长期护理保险在发达国家已经由纯粹的商业性质的保险产品逐渐发展成为一种全新形式的社会保障制度，在解决长期护理问题方面起到了显著效果。长期护理保险制度作为对政府养老保险和医疗保险的补充，解决和满足老年人日益膨胀的护理需求，以此缓解家庭及社会的压力。美国长期护理保险制度对于同样面临老龄化威胁的中国来说值得借鉴。

一、模式：商业保险公司作为经营主体。

根据实施主体的不同，以美国为代表的长期护理保险制度模式是由商业保险公司作为经营主体，属于商业保险的范畴。鉴于长期护理保险对社会所做出的独特贡献，美国有四个州（加州、纽约州、康州和印地安纳州）由联邦政府批准，成立了长期护理保险计划，由州政府与保险公司合作，为投保人提供独特优惠，即要求被保险人购买一定数额的私人保险，由保险公司负担护理的最初费用，不足部分再由政府补足，从而使投保者得到更多保障。

二、背景：人口老龄化对其经济发展的压力。

美国的长期护理保险始于20世纪80年代中期，由残疾收入保险发展而来。当时，美国人口的老龄化对其经济的发展和社会的稳定构成了愈来愈重的压力。美国的老年人约占其全国人口总数的13%， 约1/3的老年人处于贫困线以下。由于家庭各成员居住地的分散、子女工作忙碌而无法留在家中照料老人以及无子女的老年人或单身老年人增多等原因，通过医院或其他护理机构照料生病的老人不失为解决矛盾的良策。另外，美国的社会保险还是商业保险，一般都不提供长期护理的保障。社会保险中的医疗照顾计划（Medicare）仅提供给老年人短期（最高可获100天）的专业家庭护理的费用报销，并不包括老年人的长期护理。私营保险公司的医疗保险则将长期护理排除在保险责任范围之外。针对日益严峻的长期护理问题，长期护理保险应运而生。

三、承保和理赔方式：形式多，选择多。

（一）被保险人的年龄和保费的缴纳。美国的保险公司往往将被保险人投保时的年龄限制在50至70岁之间，承保期按照被保险人投保时的年龄和他们的实际需要分为40-84岁、50-84岁、55-85岁等年龄段。投保时被保险人年龄越低，则其费率越低。

（二）保险金给付额。美国的保险公司的绝大多数保单标明每日最高给付额及给付日中给付的总额。给付额越高，费率越高。具有多种形式的保险责任，充分满足被保险人的各种护理需要。长期护理保险的保险责任一般包括三种护理类型：专业家庭护理、日常家庭护理和中级家庭护理。专业家庭护理提供医疗服务，由专业医生负责。日常家庭护理以提供个人护理为主，如协助洗澡，穿衣，吃饭及其他日常生活帮助。中级家庭护理则介于以上两者之间，为那些不需要专业医务人员全日看护的病人而设，但看护时间显然比专业护理时间要长得多。一些保单有其他选择性条款，诸如提供成年人白天护理、家庭健康护理和高龄老人需要的其他帮助等。早期长期护理保险要求病人在进入长期护理保险给付前先进入医院治疗，以作为给予长期护理保险给付的先决条件。但现在绝大部分保单已取消了此限制性条款。

四、监督和管理方法：由美国保险监督官协会制订示范法规。

美国政府重视对长期护理保险的监督和管理，促使了长期护理保险的健康发展。美国保险监督官协会（NAIC）制订了《长期护理保险示范法规》（Long-Term Care Insurance Model Act），规定了保险公司在制定长期护理保险条款时所要遵守的最低标准和投保方应享有的权利，如保险人应对所提供的保障及其特点作一定的描述；禁止对被保险人特定的身体状况不提供保障；投保人应有一定的观察期，在此期间可撤销保单并退还保费等等。至1993年，美国绝大多数州都通过了类似于示范法规的法律规定，促使了长期护理保险逐渐向标准化发展。另外，美国许多再保险公司积极向销售长期护理保险的保险公司提供再保险，扩大了他们的承保能力。许多消费者组织也积极协助保险公司制定长期护理保险的指导方针和承保方案，满足社会各阶层对长期护理保险的需要。

五、借鉴

（一）政府应与保险公司积极合作，推进护理机构的建设与护理人才的培养。随着人口老龄化以及老年人口高龄化的快速发展，我国失能老年人的绝对规模在迅速增加。考虑到我国地区之间经济发展水平的差异，各地区政府与保险公司可以根据具体情况积极推广社区护理和家庭护理的护理模式。受中华民族传统家庭观念的影响，绝大多数老人都不愿意离开自己熟悉的生活环境到养老机构去接受护理服务，因此应该鼓励人们通过购买长期护理保险后获得保险公司提供的护理资金，在社区和家庭接受护理服务，这样更适应我国老年人的生活习惯和心理需求。

（二）探索税收的优惠以及员工福利的创新。美国健康护理改革规定，员工缴纳的保费不纳入员工的应税收入，雇主为员工缴纳的保费被看作是公司的营业费用，从而不论是员工还是雇主缴纳的保费，都可以享受税收优惠。这一举措使美国雇主出资的长期护理保险计划大大增加，长期护理保险由此成为雇主吸引和留住员工的新手段。我国在税收政策方面对长期护理保险的支持可以学习借鉴美国的经验，给予购买商业性长期护理保险的企业和个人在税收方面的减免优惠，从而鼓励企业会其员工投保，家庭为老人投保。

（三）多渠道融资，走市场化道路。美国长期护理保险属于商业性健康险，由商业保险公司提供，政府不强制其国民购买此保险，而由公众自愿投保。但是，由于保险公司以盈利为目的，一般都会制定严格的核保流程，对可以购买保险的投保人的健康状况会设一定的准入门槛，健康状况不达标准者，一般不能购买护理保险，因此并非每个人都可以购买该保险。我国长期护理保险发展的模式不可只采商业性模式，可以将长期护理保险纳入社会保险体系，其保险费的缴纳可以实行政府、企业和个人按照一定比例进行分担，这不仅可以加好地解决我国老年人的护理问题，实现社会的公平性，而且也可以满足高收入阶层较高的护理服务需求，实现长期护理保险的灵活性。

参考文献

[1] 王玉玫.论我国长期护理保险制度的建设[J].河南社会科学，2011 （1）

[2] 荆涛 长期护理保险——中国未来极富竞争力的险种[M] 北京：对外经济贸易出版社 2006年

[3] 张鑫 我国长期护理保险可行性研究[D] 优秀硕士学位论文 首都经济贸易大学

[4]王杰 戴卫东. 长期护理保险在中国的选择—基于制度经济学的分析[J]. 市场与人口分析. 2007.4

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（一）长期护理保险的概念长期护理保险是一种新型的险种，起源于美国，由残疾人收入保险发展而来。美国纽约州保险部对长期护理的定义是：“长期护理是指那些由于意外、疾病及衰弱的人因在一个较长的时期内丧失从事基本日常生活活动能力而需要较宽泛的医疗、个人及社会服务。”美国健康保险学会认为长期护理包括医疗照料、社会照料、居家照料、运送照料或其他支持性的照料。长期护理保险是指对被保险人因为年老、严重或慢性疾病、意外伤残等导致身体上的某些功能全部或部分丧失，生活无法自理，需要入住长期护理机构，譬如安养院等接收长期的康复和支持护理或在家中接收他人护理时支付的各种费用给予补偿的一种健康保险。长期护理保险的功能在于，在人们年轻时，通过个人或单位雇主缴纳保险费的方式购买长期护理保险，在其年老自理能力出现困难时，长期护理保险提供保险金赔付，用于护理费用的支付，使老年人能够安度晚年。

（二）长期护理保险制度模式笔者通过对部分发达国家建立的长期护理制度进行分析，认为根据实施主体的不同，长期护理保险可以分为两大类：一是由商业保险公司作为经营主体，采取自愿保险的方式，属于商业保险的范畴，以美国为代表；二是由政府作为管理主体，采用强制保险的方式，属于社会保险范畴，以日本、德国为代表。以下笔者分别对这两种制度模式进行分析。

1.美国的长期护理制度模式。美国是长期护理保险出现较早的国家，始于20世纪70年代中期，属于商业性健康险，采用自愿保险的方式，承保内容是被保险人在医院或在家中因接受各种个人护理服务而发生的相关管理费用。其长期护理服务主要包括护理院、辅助护理设施和家庭健康护理三种方式。这种长期护理保险是在美国发达的商业健康保险市场和较高的人均收入的基础上建立起来的，是美国最为重要的健康保险产品之一，能够充分满足美国社会各阶层的保障需要。

2.日本、德国的长期护理制度模式。日本于1997年12月制定《护理保险法》，决定建立护理保险制度，并于2000年4月1日正式开始实施全民长期护理保险计划。这样，日本长期护理保险正式加入社会保险体系，由日本3300多个地方政府进行管理。它强制性地要求40岁以上的日本人必须参加这种保险，当被保险人发生护理费用支出时，通过申请和认定，将会得到护理保险制度所提供的各种护理服务，包括居家服务和设施服务两种。德国于1995年将长期护理保险引入社会保险，与日本不同的是，它是一种在强制的基础上自愿参保的保险，法律规定每个参加法定医疗保险的人，在他的法定医疗保险机构参加护理保险或参加商业保险的人必须参加一项商业护理保险，这就是“护理保险跟随医疗保险原则”。这些发达国家发展长期护理保险制度的经验对我国建立长期护理保险制度有很大的指导意义。

二、我国人口老龄化现状对建立

长期护理保险制度的影响分析我国人口老龄化趋势显著，这对在我国建立长期护理保险制度有巨大的影响。

（一）我国人口老龄化发展迅速、对长期护理服务需求大1.2006年，全国老龄工作委员会办公室了《中国人口老龄化发展趋势预测研究报告》，认为21世纪的中国将是一个不可逆转的老龄社会，预测到2050年，我国老年人口总量将超过4亿，老龄化水平推进到30%以上。经过相关预测分析，我国将在2028年进入到老龄社会（65岁及以上人口占总人口的14%以上），从2001年进入老龄化社会，到2028年进入老龄社会，仅用时27年，对于其他发达国家，德国用时40年，美国用时71年，法国用时115年，相比之下，我国老龄化的发展速度是相当快的。2.由于人口老龄化发展迅速，老龄人口激增，老年人口的健康问题也日趋严重。因疾病、伤残、衰老而失去生活自理能力的老年人口数量增加，需要长期护理的老年人口增多，据资料显示，城乡日常生活完全不能自理的老年人1208万，占老年人口比重的6.8%，有部分自理困难2824万，占老年人口比重的15.9%。老年人中，认为自己日常生活需要照料的比例为13.7%，其中79周岁及以下10.2%，80周岁及以上39.9%。以上数据说明，未来几十年内，我国老年人口的生活照料问题将显得尤为突出，社会对养老护理服务的需求会非常大。

（二）“未富先老”和地区差异

1.我国老龄化存在“未富先老”的现象。我国于2001年就进入了老龄化社会，老龄化发展速度快，但由于人口众多，虽然经济总体发展水平良好，人均GDP低，这种老龄化发展速度与经济发展水平不匹配的现象就是“未富先老”。目前我国还不具备应对人口老龄化的经济实力，这种老龄化发展速度与经济水平不同步的矛盾背景下，我国在解决老年人医疗、护理等方面的需求问题上就显得困难重重。

2.我国老龄化现象还存在着地区差异的问题。其一，地区发展不平衡。中国人口老龄化发展具有明显的由东向西的区域梯次特征，东部沿海经济发达地区明显快于西部经济欠发达地区，以最早进入人口老年型行列的上海（1979年）和最迟进入人口老年型行列的宁夏（2012年）比较，时间跨度长达33年。其二，城乡倒置严重。随着经济的发展，以及城市化进程逐渐加快，农村大量剩余劳动力涌入城市，往往造成老年人和少年人口留守农村，这会大大促进农村的老龄化进程。

（三）家庭结构逐渐缩小我国自推行计划生育政策后，人口出生率显著下降，家庭结构逐渐缩小，出现大量的“四二一”、“四二二”的家庭模式，未来独生子女照料一个或多个老人的现象将会普遍存在。目前社会竞争压力巨大，如果仅仅依靠家庭养老，让子女承担老年人的护理工作，会让子女背上沉重的包袱，工作和家庭很难两全。总之，我国老龄化发展迅速，老龄化进程与经济发展水平不相适应，加上我国家庭规模逐渐缩小等问题，老年人对医疗护理、日常照料的需求越来越大。如果这些需求得不到满足，不仅无法保证老年人的权益，并且会影响到家庭和谐和社会安定，引发社会问题。在这样的背景下，在我国建立起长期护理保险制度非常有必要。

三、我国长期护理保险制度模式的选择

我国正处于社会主义初级阶段，经济不发达且人口众多，对于发达国家的长期护理保险模式需要借鉴但不能照搬，应当结合中国的世纪制定出符合中国国情的长期护理保险模式。上文所述的两种长期护理保险模式单独在我国实行是行不通的。

1.美国的商业长期护理保险模式。美国的商业保险模式是建立在美国较高的人均GDP和相对成熟的商业保险市场的基础之上的。若我国采取完全的商业保险模式，会有许多老年人无力支付高昂的保险金，放弃参加长期护理保险，无法解决整个社会老年群体面临的养老护理需求的问题。目前我国商业健康险在医疗保障事业中所能发挥的作用太小，在这样不成熟的保险市场中建立商业长期护理保险可能会面临许多问题，例如风险控制机制不完全、道德风险高等。因此，在我国建立完全的商业长期护理保险制度是不可行的。

2.日本、德国的强制性长期护理保险模式。日本、德国的长期护理保险是社会保险，纳入到社会保障体系之内，有极高的覆盖率，这是建立在两国成熟的社会保障体系和雄厚的经济实力的基础之上的。我国社会保障体系不健全，经济不够发达，若建立社会保险模式的长期护理保险制度会出现很大的困难。其一，国家和地方财政无法支巨额的护理保障费用；其二，我国人口老龄化呈现出地区差异和城乡倒置的特点，在经济发达的地区，长期护理保险仅能保证老年人的基本护理问题，无法满足老年人高质量的要求，在经济落后的地区尤其是农村，由于长期护理保险是强制性参加的，部分低收入人群可能无法负担保险费用。因此，在我国建立统一的强制性长期护理保险制度也是不可行的。由于上述理由，我国的长期护理保险事业的发展不能完全按照美国商业性长期护理保险制度来进行，也不能完全按照日本、德国的强制性长期护理保险制度来进行。

笔者认为，应当在我国建立起以强制性护理保险为主，商业性护理保险为辅的长期护理保险模式。

1.强制性长期护理保险为主。强制性长期护理保险属于社会保险范畴，前文提到，由于老龄化趋势显著，城乡及各地区老龄化水平有差异等一系列原因，建立起覆盖全国的长期护理保险十分有必要，笔者认为，必须将长期护理保险纳入到社会保险中来，才能保证所有老年人享有养老护理的待遇。但是，我国建立的强制性长期护理保险应当属于基本长期护理保险，有自己的特点：（1）范围广：长期护理保险应当覆盖城乡所有人口，满足其基本的养老护理需求；（2）水平低：我国经济实力不足，长期护理保险所提供的保障应当与社会主义初级阶段的经济水平相适应，为广大老年人提供最基本的服务；（3）三方负担：长期护理保险费用应当由个人、社会、政府三方共同负担。由于我国地区经济发展不平衡、老龄化程度不同，在承担比例方面应当结合各地的具体情况进行调整。例如，在极度贫困地区，社会和政府承担大部分费用，个人承担较少费用；中等收入地区，单方承担比例大致相等。分别采取不同的缴费比例，可以满足各类人群的需要。

2.商业性长期护理保险为辅。我国人口老龄化严重、发展迅速，家庭养老功能不断减弱，都导致老年人对于养老护理的需求增多，商业性长期护理保险在我国具有极大的发展空间。强制性长期护理保险保障的是最基本的养老护理需求，对于经济发达地区及收入水平高的行业来说，这种护理保险完全无法满足自身的需求。商业健康保险公司推出的商业性长期护理保险可以给这部分老人提供更多地选择机会。作为强制性长期护理保险的补充，商业性长期护理保险的推出可以提高养老护理的水平，满足更多人的需求。以强制性长期护理保险为主，商业性长期护理保险为辅的长期护理保险模式既可以保证长期护理保险的覆盖范围和程度，又可以提高养老护理的水平。但是，随着经济的发展，我国的长期护理保险制度模式也要作出相应的调整，当经济发展到一定水平，应当建立起高层次的政府强制执行的全民长期护理保险模式，公民只承担少部分的保险费用，享受更高层次的养老护理服务。

四、建立符合我国国情的长期护理保险制度

（一）建立健全相关法律法规日本的《护理保险法》为护理保险制度提供了法律规范和保护。青岛市在2012年出台了《关于建立长期医疗护理制度的意见（试行）》，规定了长期医疗护理覆盖人群、办理方式、护理保险资金来源、资格准入等内容，对于在青岛建立长期护理保险制度有积极的意义。我国应当尽快出台《长期护理保险法》等，明确长期护理的内容、运作方式、投资方式等，规范长期护理保险市场，推动长期护理保险的发展。同时，还要制定长期护理保险的行业法规，建立监督机制，明确管理部门，确保护理制度的实施效果。

（二）明确护理服务的等级划分上由于护理服务的内容非常广泛，而被保险人的需求各不相同，因此划分护理等级，对确定护理服务保险金支付额、实现资源的有效配置至关重要。我国尚未建立统一的护理等级评定标准，无法满足老年人多层次、多元化、多选择的现代医护服务需求。我国应当建立适宜的护理等级政策，将护理等级科学细化。建立起专业的审查机构，对老年人的健康状况、自理能力来评判老年人是否应当接受长期护理，接受什么程度的长期护理，应当缴纳的费用等等。在接受护理服务时，专业的护理人员应当及时记录老人的身体状况，定时测评，决定是否更改服务等级，以便达到更好的服务效果。

（三）加快培育我国护理产业市场医疗护理的专业水平和服务质量是长期护理保险制度生存发展的根本，我国护理机构和护理人员严重缺乏，无法保证护理服务的质量，这会导致长期护理服务无法满足广大老年人群体的需求，不利于长期护理保险制度的发展。我国应当加快配套服务设施的建立，提高护理机构数量和护理人员专业水平，满足老年人群体的需求。

1.健全护理机构，建立护理公司。我国长期护理市场有极大的发展空间，需要发展更多地护理机构，提供医疗护理、生活照料等各项服务。一方面，应当加强护理机构的设施建设。政府应当发挥作用，通过财政筹资完善医疗护理机构的硬件措施，给老人提供功能齐全、安全舒适的环境。同时加强护理机构的规范管理，根据各地区不同的护理需求，制定规章制度、服务标准，力求护理机构的规范化管理。另一方面，在市场经济的条件下，需要依靠市场之手，促进养老护理走向职业化道路，成立专业的护理公司。护理公司之间的竞争也可以促进护理机构不断提高自己的护理水平，最终使老年人享受到更好地护理服务。

2.培训专业护理人员，发挥志愿者力量。其一，要强化医护人员的专业培养，建立起专业的服务队伍。例如在卫生院校开设长期护理服务课程或建立专门的护理培训学校，培养更多专业人才；对医护人员进行细致划分，明确医疗、康复、护理等各个阶段的服务标准，提高护理的效率质量；拓宽护理培训内容，加入心理培训课程，在护理服务中给予老年人更多的心理慰藉。其二，建立长期护理志愿者制度，充分发挥志愿者力量。尊老爱幼是我国的传统美德，在长期护理保险制度中纳入志愿者制度，一方面可以解决老年人精神养老的问题，年轻的志愿者可以极大的安抚老年人寂寞的情绪，充实老年人的精神世界；另一方面充实年轻人的生活，还能促进敬老爱老的社会风尚进步。建立志愿者制度还要注意一些问题，一是对志愿者进行专业的护理服务与技巧培训，使他们能较为专业地处理老年人的基本护理问题，二是建立志愿者服务“储蓄”制度，对于参加长期护理服务的志愿者，把他们的服务次数和质量以一定形式记录下来，在他们年老后可以依据这些记录有限享有护理服务。这种制度会激发志愿者的工作热情，更好地为老年人服务。

五、总结

篇10

关键词：城乡居民；社会养老保险制度；衔接

中图分类号：F840.67 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）030-000-01

我国社会养老保险制度的推行已经有多年，以往传统城乡二元次的社保管理模式备受诟病，不能有效的适应当下城乡居民实际社保需求状态，因此要依据时展需求，打破传统城乡居民社会养老保U制度的隔阂，建立能够覆盖城乡居民双重需求的社会养老保障体系。但是当下城乡居民社会养老保险制度在具体的衔接工作上存在一定难度，需要突破一定障碍来促成衔接工作的完成。

一、城乡居民社会养老保险制度衔接中的常见问题

（一）制度本身缺乏成熟性

当下城乡社会养老保险已经有了数十年的发展历程与摸索，然而制度仍旧存在一定不成熟性问题。首先社会养老保险金的发放存在一定差异性，统筹区之间保持相互独立性状态，在实际管理中缺乏统一性管理。过去新农保基金主要是在县市级单位做操作，但是县市级单位实际数量较多，导致基金管理存在较大的风险性。其次，城市化的推进日益变快，农村失地的农民数量逐步增多，但是在农村的养老保险体系还没有有效的覆盖到相关群体，进而导致城乡养老保险制度在衔接上难以达到有效融合处理。其三，在保险制度的具体执行上无法达到有效统一效果。企业与事业单位的工作者可以有效的确定劳动关系，而后参与到社保体系中享受应有的社保待遇，然而对于农村居民而言，其中低收入人员与进城农民工缺乏对应的劳动关系合同签订，工作流动性大，灵活性就业情况较多，从而没有固定的劳动关系存在，农民自身与企业都不愿意参与到社会养老保险体系中，从而导致该群体参保率较低。

（二）城乡居民社会养老保险待遇

最初城乡居民在社会养老保险的缴纳、待遇标准上都有较大的差异，然而随着社会的发展，当下的城乡居民社会养老保险制度所存在的缺陷问题逐步凸显，同时也激化了城乡社会矛盾，其中城乡养老保险在待遇上的巨大差异是人们所诟病的重点，缺乏应有的公平性。

（三）商业保险占据了社会养老保险份额

与社会养老保险的公益性不同，商业养老保险属于一定营利性属性，但是两者均可以在被保人遭遇损害时提供对应的经济补助，从而保证人们生活的有序进行，同时两者都需要在专业的保险基金技术运作与原则下开展，要确保保险基金呈现增殖状态才能有效的确保保险基金的正常运作。同时在风险的处理上，多属于不可知的偶然性的风险承担。近年来我国社会养老保险的运作需要采用一定的商业化管理方式来达到管理效率的提升，同时也降低国家在此方面的财政压力，因此成为了国家所鼓励的保险类型。而商业保险可在一定积累之后发挥出其应有的社会功能性，有效的弥补社会养老保险无法顾及的群体以及不能满足的养老保险缺口。部分农民工或者农村人口当下甚至愿意使用商业保险来替代国家开展的社会养老保险，因此在一定程度上也导致农村养老保险无法快速发展。

二、城乡居民社会养老保险制度衔接有效对策

（一）提升农民参保率

要促成城乡居民社会养老保险制度衔接，避免保证农民较广范围的参保率，这样才能有效的将农村居民纳入到社会养老保险体系中。需要积极的维护农民工进城务工权益，督促各企事业单位对农民工的参保费用缴纳，采用更为弹性灵活的参保机制，可延长补缴时间，允许继续补缴，采用参保累计计算方式，减少因为季节性与工作流动性而产生的保险缴费中断问题。还可以依据农民工实际情况允许其年度、季度性的保费缴纳，这样可以有效的吸引农民群体参保，提升参保的便捷灵活性。对于失地农民，需要政府进行一次性补偿等措施来达到农民有经济能力参保，同时可以通过政府补贴政策来弥补无力承担社保参保费用的农民。部分土地承包可以有基层村级单位为农民缴纳一定的参保费用，从而达到城乡社保制度衔接。此外，要做好农民观念上的提升，让其明白参与社保的远期价值，改变传统单一的“养儿防老”等滞后养老观念。

（二）发挥政府统筹与财政措施

发挥政府应有的职能作用，依据现存情况适宜的调整保险基金统筹情况，通过县级转为省级而发挥出全国统筹的效果，从而改善当下社保资金所承受的支付压力与风险，可以有效促进社会统筹资金所发挥的作用与实际应用范围提升。同时，可以运用政府财政收入来有效的调整弥补社保资金缺口，有效的拉近城乡之间所存在的保险待遇差距，改善以往农村社保所存在的局限性。此外，可以运用社保制度来达到城乡居民收入分配的有效协调。

（三）完善社保制度宣传

社会养老保险制度的优越性、稳定性等特点需要做好必要的宣传，要针对当下城乡居民信息接收渠道做多方面广泛覆盖性的宣传，无论是电视、网络还是其他媒体，需要做好参保价值的广泛宣教，尤其是农村人口的参保价值要更好的突出说明，同时要说明城乡居民社会养老保险制度衔接后所带来的利好价值，避免农民工群体参保率低、退保率高等问题的持续严重化，改善全民对社保参保的价值认识状态。

三、结束语

城乡居民社会养老保险制度衔接工作存在多种问题，甚至部分属于历史遗漏性问题所致。政府需要发挥自身智能作用，做好财政与管理制度层面的改善与投入，做好应有的社保宣教工作，让社会民众对社保制度有更高的信任度与依赖性，积极改善农民社保参保问题，及时的做好社会保险制度的改革进程，有助于稳定和谐社会的持续发展，对于城乡居民生活改善有更好的促进作用。

参考文献：

[1]王伟俊.城乡居民社会养老保险制度实施存在的问题及对策――以安化县为例[J].湖南行政学院学报，2015，（2）：16-19.