关于失业保险的问题范文

导语：如何才能写好一篇关于失业保险的问题，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

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    《失业保险条例》（国务院令第258号，以下简称《条例》）已于1999年1月22日施行。现就贯彻实施《条例》中的有关问题通知如下：

    一、符合《条例》第14条规定的失业人员按月领取失业保险金，失业前所在单位和本人足额缴纳失业保险费的，缴费每满1年（以《就业登记证》记载为准）享受2个月，但最长领取期限不超过24个月。

    失业人员重新就业后再次失业的，缴费时间重新计算，领取失业保险金期限可以与前次失业应领取而尚未领取的失业保险金的期限合并计算，但最长不得超过24个月。

    实行失业保险制度前符合国家规定的连续工龄视同缴纳失业保险费年限。

    二、失业保险金标准按失业人员失业前12个月月平均缴费工资的40％确定，但最高不得超过当地最低工资标准，最低不得低于当地城市居民最低生活保障标准。

    三、失业人员在领取失业保险金期间的门诊医疗费，按其失业保险金标准的10％，按月发给个人包干使用；在统筹地区劳动部门指定医院住院医疗，按所发生医疗费用的50％左右核报，但最高不得超过其应享受失业保险金的4倍，具体补助标准由各统筹地区自行确定。计划外生育或因参与打架斗殴等违法活动致病致残的，不得享受医疗补助。

    四、单位招用的农民合同制工人，劳动合同期满未续订或者提前解除劳动合同的，可以依照城镇职工失业后应享受失业保险金标准的三分之二，按原所在单位为其足额缴费的年限，每满1年享受1个月，最长不超过12个月，一次性发给其生活补助费。

    五、市、县按国家和省规定应收应支的失业保险基金不敷使用时，由省级失业保险调剂金调剂，地方财政予以补贴。调剂金调剂的最高数额不超过受调剂地区解缴省级失业保险调剂金数额的3倍。

篇2

北京铁路局：

你局《关于请求返还农民合同制职工养老保险基金的函》（京铁保险函〔1999〕8号）、《关于执行北京市基本养老保险待遇若干问题的请示》（京保险〔1999〕9号）收悉，经研究，现将有关问题函复如下：

一、在行业统筹期间，铁路企业的农民合同制职工按铁道部规定参加了行业养老保险统筹。在1998年9月行业统筹移交我市管理后至1998年底期间这部分农民合同制职工仍在我市缴纳了养老保险费。按照《农民合同制职工参加北京市养老、失业保险暂行办法》（京劳险发〔1999〕99号）的规定，我市农民合同制职工自1999年6月1日起才开始参加养老保险统筹，故铁路行业各企业、单位做法与我市规定不宜衔接。因此同意你局关于行业统筹移交我市管理后其农民合同制职工1998年9～12月缴纳的基本养老保险费，经核算扣除其已发放的养老金后全额返还。

二、由于按原行业养老保险统筹有关规定，你单位职工1993年10月至1994年6月缴纳养老保险费的缴费工资基数不是按上年本人工资总额而是按本人岗位技能工资，因此缴费工资基数较低。为了保证行业统筹移交地方后，职工的基本养老金不因计发办法的改变而降低，同意你单位1999年1月1日后符合退休条件的职工，在按北京市人民政府1998年第2号令及有关规定计算过渡性养老金时，其1993年10月至1994年6月的缴费工资基数不参与计算，即计算s时，以1994年7月至1997年12月的缴费工资基数计算，12n＝42（n＝3.5）。职工在1993年10月至1994年7月期间缴纳的养老保险费，可按你系统原规定的比例及计帐利率记入个人帐户。

此复。

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保险行政管理毕业论文

内容提要：作为一名从事三年人寿理赔的核赔员，在理赔整个过程中牵涉到很多有关保险受益人的问题，这与受益人条款，受益人制度有紧密联系。在理赔中通过审核决定，并计算出保险金给付额，然后赔案处理的最后一个步骤就是给付保险金。保险金如何准确的支付，就非常的重要。由于寿险业在我国的发展刚刚起步，与其有关的一些具体法律问题在我国《保险法》及相关司法解释中还没有相应的规定。所以会遇到很多问题，产生很多纠纷，甚至是诉讼，如果处理不好的话，就会使赔案迟迟不能解决，就会给保险公司造成经济和名誉上的损失。

保单所有人是人寿保险中的一个新名词。保险单所有人是保险单上该栏内所载明的人，或是其继承人、受让人。保险单所规定的所有权由保险单所有人行使，包括：制定和变更受益人，退保，转让保险单所有权，借款，领取红利，选择保险金给付方式等。在人寿保险中，投保人、被保险人和保险单所有人是同一个人的情况局多数，然而，有时保险单所有人也可以是受益人或其他人。为了理顺这种关系，增加使用保险单所有人这个名称是有必要的。其中受益人在整个保险单中是十分重要的，所以说我们研究谈讨一下受益人的有关问题在理赔中的应用是必要的。

所以，我将从受益人的变更，受益人的指定，受益权的转让，受益人的分类以及受益人制度在理赔中经常遇到的问题和受益人制度的完善等诸多方面进行论述。

关键词保险受益人理赔被保险人继承

一、受益人的定义：

在理赔实践中我们常常会遇到这样几个名词：

投保人又称为要保人，是指与保险公司订立保险合同，并按照保险合同负有交付保险费义务的人。

被保险人，是指根据保险合同，其财产利益或人身受保险合同保障，在保险事故发生后，享有保险金请求权的人。投保人往往同时就是被保险人。

受益人，是指人身保险合同中，由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人或者被保险人可以同时作为受益人。在投保人、被保险人与受益人不是同一人时，投保人指定受益人必须经被保险人同意，投保人变更受益人时，也必须经被保险人同意。在指定受益人的情况下，实际上是被保险人将保险金请求权转让给受益人。保险受益人是保险最大利益的享受者，是保险保障的对象。

保险单所有人首先有权指定受益人，受益人是被保险人死亡后有权领取保险金的人，一般应是自然人，而受益人对被保险人不一定具有可保利益，人们可以为自己选择的受益人的利益替自己生命保险。人寿保险合同的投保人、被保险人、受益人三者的关系是：投保人和被保险人是同一人，另指定他人为受益人，或者投保人和被保险人不是同一个人，而指定自己为受益人。但是，在大多数情况下，投保人和被保险人是同一个人，受益人是他人。以下主要是根据这种情况来分析受益人条款以及在理赔中遇到的有关受益人的问题。

二、关于受益人的变更

如果人寿保险合同规定保留投保人变更受益人的权利，投保人若要变更受

益人就必须书面通知保险公司，并办理批改手续，否则保险公司不受此约束。我国保险公司规定，变更受益人必须得到保险公司的批准。

早期的人寿保险合同几乎都规定受益人是不可变更的，而现代的人寿保险合同一般都保留投保人变更受益人的权利，但有时也允许指定不可变更的受益人。在指定不可变更的受益人的情况下，受益人取得了一种既得了一种既得权利，未经受益人本人同意，不准变更受益人。投保人仍拥有保险单所有人的其他权利，诸如退保、取得保险单质押贷款、领取红利等①。另一种观点是，当影响受益人利益时，投保人行使任何合同权利都要征得受益人的同意，投保人和受益人好像是保险单的共同所有人。但是，不可变更的受益人不可以强迫投保人继续缴付保险费。如果投保人不继续缴付保险费，也不排除让受益人来代其缴付保险费。

根据《中华人民共和国保险法》第六十三条第一款：“被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人。保险人收到变更受益人的书面通知后，应当在保险单上批注。”②所以提示投保人和被保险人：首先必须慎重仔细填写保险受益人；其次在变更时必须按照保险法规定以书面形式通知保险公司。同时，为了避免将来不必要的麻烦，保单签发后，任何可能会影响风险程度的重要事顶的变更都应及时通知保险公司。

变更受益人是被保险人的权利，寿险实践中被保险人变更受益人的情况也较常见，为了避免法律纠纷，被保险人从事这一行为时应注意两方面的问题，首先，变更受益人的意思表示应以书面形式作出，并立即通知保险公司，以便其在保单上作出批注；其次，这种意思表示应独立作出，并明确追加或变更受益人的意思。

三、特定受益人和成员受益人

特定受益人是指名的受益人，一家企业也可以是一个指名的受益人，而成员受益人则是不指名的，只是指定某单位的成员为受益人，如被保险人的子女。当被保险人希望保险金在家庭成员中间平均分配，使用成员受益人是恰当的。由于识别成员存在困难，保险公司会限制成员的受益人的名称。有时投保人在指定成员受益人时用词含糊，只能根据意图来解释。例如，指定“我的未成年子女”为受益人。指定受益人的时间与给付保险金的时间可能相隔多年。究竟谁有权领取保险金？根据意图解释，“未成年子女”这个用语只能说明在指定受益人时他们都是未成年子女，并不说明给付保险金时受益人是未成年人；而且，“子女”这个用语包括前妻和后妻所生的子女、养子、养女以及他们所承认的非婚生子女。因此，投保人应用清晰文字来指定成员受益人。子女中有些可能会比被保险人更早死亡，如果希望其孙子孙女得到其父母的份额，也应该予以说明。

四、有关受益权的转让

在保险中会涉及到转让问题，即受益人是否享有受益权转让权。受益权是指受益人根据保险合同中投保人或者被保险人的指定，享有的保险金给付请求权。除保险合同约定外，受益人取得的权利仅以保险金的请求权为限，至于保险金的返还请求权等权利原则上仍属于投保人，受益人不能取得。通常认为受益权系原始取得，所以受益人取得的保险金不得作为被保险人的遗产，不能用以抵还被保险人生前的债务，并且可以免缴遗产税。受益人以外的任何人无权分享受益人领取的保险金。③

受益权不是一种现实的权利，仅仅是一种期待权。因此，在保险事故发生之前，投保人或者被保险人可以随时申请变更受益人。只有当被保险人死亡后，受益权才能变为现实的财产权，受益人才能够向保险公司申请给付保险金。保单的转让并不否定受益人的受益权，仅仅是受益人的权利在一定程度上受制于受让人。受益人经指定后，其对保险合同仅有一种期待利益，受益人非经被保险人同意，或保险合同列明允许转让的，不得将利益转让给他人。受益人违反规定

转让其期待利益的，应视为无效。该转让的结果实际上相当于投保人或被保险人变更受益人。保险公司在接到受益权转让申请后，应认真审查受益权转让申请是否符合法律的规定，以避免不必要的纠纷。

五、顺序受益人

如前所述，受益人有可能在被保险人之前死亡，或者与被保险人同时死亡，如果在指定受益人时同时指定第一受益人和第二受益人，则可以避免在出现上述情况下给付保险金的麻烦。第一受益人是被保险人死亡后首先有权领取保险金的人。第二受益人则是在第一受益人死于被保险人之前情况下有权领取保险金的人。如果第一受益人在没有领完分期给付的保险金之前死亡，其余保险金向第二受益人给付。在许多家庭中，丈夫指定妻子为第一受益人，或妻子指定丈夫为第一受益人，子女则被指定为第二受益人。为了便于处理被保险人和受益人同时死亡或受益人只相隔数小时后死亡的问题，许多人寿保险单有一项“遗属条款”，它规定，为了有权取得保险金，受益人在被保险人死亡后必须生存一段时期。④

六、法定受益人

目前的人身保险实务中，受益人指定不明是一普遍现象。在太平洋寿险开封中支的人身寿险的受益人一栏中有60％的保单填写的都是“法定”、“法定受益人”这一表述在《保险法》等法规中都找不到，有人认为是指被保险人没有明确指定受益人，根据法律规定应当享有保险金继承权的人。实务中，也通常将“法定受益人”视为未指定受益人来处理。在人寿保险的投保单填写项目中，“受益人”一栏的填写是比较重要的，它关系到发生保险事故时谁会得到保险的保障。

在人寿险保险公司理赔实际工作中会产生很多问题，根据《继承法》的规定给付保险金会面临很多问题，处理不当极有可能会陷入被保险人财产继承纠纷之中。主要有以下问题

1，“法定”混同出现的问题：长期寿险保单在各家寿险公司的保单中占有相当的比重。随着时间的变迁，投保人、被保险人的家庭结构很可能会发生变化。如不明确指定受益人，仅约定受益人“法定”，就会使保险事故发生时的保险金领取人处于不确定状态。继承法规定的法定继承人范围是：第一顺序为被继承人的配偶、子女、父母；第二顺序为被继承人的兄弟姐妹、祖父母、外祖父母；死于被继承人之前的子女的直系亲属享有代位继承权；对公婆或岳父母尽了主要赡养义务的儿媳或女婿也有继承权。继承开始后，只有既无遗赠抚养协议，又无遗嘱或遗赠时才能适用法定继承。⑤被保险人的遗产按法定继承处理时才会有法定继承人。

2、在保险金给付上的差别在理赔中带来的问题：如果投保人或被保险人在投保时将受益人填定为“法定”或“法定受益人”，保险公司应按《继承法》的规定进行给付。根据《继承法》第三十三条之规定，继承遗产应当清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务，如被保险人生前有未缴纳的税款或负有债务，则相关当事人可以依据《继承法》中的规定对被保险人的遗产提出先予清偿要求。所以，增大保险公司的审核义务。投保人、被保险人在投保时如明确指明了受益人，发生理赔时，受益人仍生存，则受益人可以依据保险合同得到被保险人的死亡保险金，保险公司在给付保险金时只需核对受益人的身份证明即可，处理起来会很简单。如果看被保险人有无遗赠抚养协议、遗嘱和遗赠，然后才能按法定继承进行给付，给付时还负有核对被保险人法定继承人的义务。这种情况下保险公司在给付保险金时会很谨慎，因为一旦处理不当，可能就会遗漏继承人，损害相关权利人的合法继承权，如果补救措施不到位就会置身于被保险人的继承纠纷之中。处理不好在理赔中就很难准确的给付保险金。

所以，保险单上“受益人”一栏填写为“法定”或“法定受益人”，会导致没有指定受益人的后果。理赔时不仅增加了保险人履行给付保险金义务的难度，而且有可能违背投保人、被保险人投保时的保障设想。因此，投保人寿保险时，明确指定受益人是非常重要的。

七、未成年的受益人

指定一个人未成年的受益人会产生一些独特的问题。例如，指定一个未成年人为不可变更的受益人，投保人要改变受益人就需经他本人同意，而未成年人没有这样的行为能力，未成年人就必须有一个监护人，监护人有着保护未成年人的义务，往往不会同意改变受益人。又如，保险公司一般不会直接向未成年人给付保险金，这也需要指定一个监护人。如果由法院指定一个监护人，则会推迟保险金给付，并需要一笔法律费用。一种办法是在遗嘱中指定一个监护人；另一种办法是向一个受托人给付保险金，该受托人有权为未成年人的利益运用资金。

如果人寿保险合同规定保留投保人变更受益人的权利，投保人若要变更受益人就必须书面通知保险公司，并办理批改手续，否则保险公司不受此约束。我国保险公司规定，变更受益人必须得到保险公司的批准。

八、在理赔实践中遇到的几种特殊情况

在理赔实践中受益人的给付通常不难处理，但有几种特殊情况不好处理，下面进行具体分析：

1，受益人在被保险人之前死亡

如果不可变更的受益人，在被保险人之前死亡，该受益人的既得权利能否转让给其继承人？如果有多个受益人，对这个问题要从两方面分析。一种情况是，所有受益人都是在被保险人之前死亡，这允许投保人重新指定受益人。如果只有单个受益人，受益人在被保险人之前死亡，自然也以这种方式解决。另一种情况是，一些受益人在被保险人之前死亡，另一些受益人在被保险人死亡时仍生存，那么究竟是仍生存的受益人有权取得全部保险金，还是仅取得原有的份额？换言之，那些在被保险人之前死亡的受益人的权益能否转让给继承人。对于这个问题，有时候的裁决不一致。最好的办法是，在指定受益人时对这种情况予以说明。

2，受益人与被保险人同时死亡

最高人民法院制订的《关于执行〈中华人民共和国继承法〉若干问题的意见》第二条规定：“相互有继承关系的几个人在同一事件中死亡，如不能确定死亡先后时间的，推定没有继承人的先死亡。死亡人各自都有继承人的，如几个死亡人辈份不同，推定长辈先死亡；几个死亡人辈份相同，推定同时死亡，彼此不发生继承，由他们各自的继承人分别继承。”

所以受益人与被保险人在同一事件中死亡，无法确定先后顺序，保险金如何给付的问题。对此，我国保险法并无明确规定。继承人享有对被继承人财产的继承权与其对被继承人生前所尽的义务是对等的，而受益人的受益权源于被保险人或投保人的指定，因此不能以继承人和被继承人之间的关系衡量受益人与被保险人之间的关系。如果受益人与被保险人在同一事故中死亡，无法证明死亡的先后顺序的，若推定被保险人先于受益人死亡，则保险金归受益人所有，由于受益人也已经死亡，保险金就成为受益人的遗产，由受益人的法定继承人继承。这种结果，使得保险金可能由与被保险人关系非常疏远甚至没有什么利益关系的人所得，违背了投保人为自己的利益或者为被保险人的利益投保的初衷。因此，按照投保人的遗产处理更符合保险的精神。

3，离婚对受益人地位的影响

许多离婚诉讼的财产协议未提及人寿保险单，在发生婚姻纠纷的情况下，往往忘记了把配偶指定为受益人这一件事情。在这种情况下，离婚的判决不影响配偶的受益人地位，既仍有取得保险金的权利，因为受益人对被保险人不一定要有可保利益。

我国《保险法》对受益人条款的主要规定是：受益人由被保险人或投保人指定，投保人指定受益人必须经被保险人同意，另规定了受益顺序和受益份额等。而根据我国《保险法》第六十三条规定，被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人。保险人收到变更受益人的书面通知后，应当在保险单上批注。投保人变更受益人时须经被保险人同意。

对于婚后投保，离异后再婚者，如果将其所写的“法定”理解为投保时法定，则其前夫（妻）有得到保险金的权利；如果理解为出险时法定，则其现任夫（妻）有取得该保险金的权利。持不同观点的人处理这个问题所得的结果是不同的，如依投保人投保时的真实意思表示来说。但在寿险理赔实践中是按前一种观点是正确的，投保人希望按投保时自己的家庭状况确定受益人，按法定继承来分配保险金是在被保险人死亡之后，此时的“法定”会因被保险人家庭关系的变化而与投保时的“法定”不同，保险金的兑现可能与当初签订寿险合同时投保人、被保险人的意愿相悖。

4、受益人致被保险人死亡

我国《保险法》第65条第1款规定：“投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病的，保险人不承担给付保险金的责任。投保人已交足2年以上保险费的，保险人应当按照合同约定向其他享有权利的受益人退还保险单的现金价值”。③《保险法》第64条规定：受益人依法丧失或放弃受益权，没有其他受益人的。被保险人死亡后，保险金作为被保险人的遗产，由保险人向被保险人的继承人履行给付保险金的义务。③从这一规定可见，只有在受益人丧失或放弃受益权且没有其他受益人存在的情况下，保险金才得作为被保险人的遗产处理。而在受益人为数人时，其中一人或几人依法丧失受益权或放弃受益权，其他善意受益人的权益仍应得到保护，即其他善意受益人有权请求给付全部或部分保险金。不能因一人或几人的非法行为使得保险合同存在的基础全部动摇，导致保险人免除给付保险金的责任。人寿保险金的取得是不确定的，因为人的生命是不确定、不稳定的。

九、我国《保险法》中受益权规定在理赔中的完善

随着我国加入世贸和中国保险市场的逐步开放，保险公司也越来越多，保险业的竞争必将更加激烈。保险中理赔的也会越来越多，为了保险市场的稳定发展，要切实的联系受益人有关的制度和条款在理赔中的实际应用，完善受益人制度和条款在理赔中带来的麻烦，是非常重要的。本人根据实际工作经验提出在理赔中的几点完善：

1，在受益人的变更中保险法应该把遗嘱和公正的效力问题进行说明，避免

在理赔实际处理中找不到准确的依据。

2，“法定受益人”这一表述在《保险法》等法规中都找不到，而客户常常

这样填写，而保险公司也默认这样填写。增强有关受益人方面的审核义务，不仅有利于规范保险公司的条款制定，而且有助于保险理赔纠纷的顺利解决，切实保障受益人的合法权益，促进我国保险市场的有序发展。

3，理赔中遇到的受益人死亡的几种特殊情况如：受益人与被保险人在同一

事件中死亡，无法确定先后顺序，保险金如何给付的问题，在保险法中也无明确规定。所以，完善保险法的规定和保险条款的规定是十分重要的。

4，保险公司在处理有关的问题时，与客户进行沟通是必要的，保险公司在

完善有关的条款同时也要提示客户注意这方面的问题，必要的话应该详细解释有关问题，把工作做在前面，使客户在出险前已经明白清楚，避免在理赔时产生纠纷。

随着保险中理赔的会越来越多，为了保险市场的稳定发展，要切实的联系受益人有关的制度和条款在理赔中的实际应用，完善受益人制度和条款在理赔中带来的麻烦，是非常重要的。

参考文献

①《保险法原理》孙积禄中国政法大学出版社1993年

②《健康保险》陈滔西南财经大学出版社2002年

③《中华人民共和国保险法》2002年

④《人身保险原理和实务》许谨良上海财经大学出版社

2003年

⑤《民法学》李由义北京大学出版社2004年

注：；

②摘自《中华人民共和国保险法》第5页；

③摘自《人身保险原理和实务》第76页；

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关键词：机关事业单位 养老保险制度 改革 问题 对策

机关事业单位养老保险制度是社会保障制度的核心，社会保障制度在市场经济体制下扮演着国家发展的基石角色。国家的长治久安离不开社会保障制度，其中养老保险制度关乎广大离退休人员的生活。机关事业单位养老保险制度作为社会养老保险制度的重要部分，其问题不可小视。

一、机关事业单位养老保险制度改革的问题分析

自上世纪九十年代，我国在一些试点省、直辖市、自治区就已经开展了机关事业单位养老保险制度改革，至今取得了一些经验，也仍然存在不少问题。

（一）上层缺乏机关事业单位养老保险制度相关法律支持

目前我国虽有机关事业单位养老保险相关制度作为向导，但由于各地实际情况不同，各地方实施的政策并不统一，“同工不同酬”的现象普遍存在，严重影响社会和谐稳定，各地方根据各自情况制定地方机关事业单位养老保险制度缺乏法律说服力。

（二）地方政府制定机关事业单位养老保险制度不自信

地方政府制定机关事业单位养老保险制度的不自信主要体现在由于机关事业单位养老保险制度尚不健全，又涉及到广大机关事业单位员工的切身利益，因此改革困难重重。同时，机关事业单位养老保险制度需要耗费大量的人力物力投入，周期时间长而风险大，故而地方政府会考虑自身财政情况会不会对经济建设造成影响，以免给财政增加过大负担。

（三）机关事业单位养老保险的缴纳已难以应对人口老龄化

我国机关事业单位养老保险缴纳存在问题，养老保险基金存在很大缺口。我国人口老龄化非常严重，全国60岁以上的老年人口达到了1.8亿左右，占总人口的14%，每年退休养老费用需要1000多亿元。我国机关事业单位养老保险制度还没有达到企业职工养老保险已实现的社会化管理和发放，原工作单位仍需对离退休人员的生活负责。这种单位保险社会化程度低，不能有效吸纳社会资金，社会保障制度中提出的权利和义务相结合及待遇与贡献相联系的原则没有得到体现，单位负重累累，个人自我保障意识淡薄。

（四）与企业养老保险缴纳与受益差异显著，不利于社会公平

随着改革开放之后对机关事业单位养老保险制度和企业养老保险制度进行双轨制发展后，企业职工统一参照社会保险制度执行，养老金的缴纳和发放都有一个适合市场经济的指数作为参照，企业离退休人员的养老保险虽有调整，但属于稳步缓增，基本符合物价上涨等市场经济变化。机关事业单位养老保险完全由财政支撑，退休金比企业职工高出不少。

（五）机关事业单位养老保险制度无法建立统一开放的劳动力市场

机关事业单位养老保险制度的限制性使得机关事业单位的劳动力与企业之间的流动不能顺利实施。以往由于机关事业单位的福利待遇普遍比企业好，因此机关事业单位劳动力向外输出不多，随着市场经济的发展，机关事业单位与企业劳动力流转逐渐增多，因此需要机关事业单位养老保险制度改革来适应这一需求，在养老保险缴纳和支出上更加灵活，以应对开放的市场。

（六）机关事业单位养老保险制度各地差异大

机关事业单位养老保险制度改革在各地的不统一导致各地方各单位的机关事业单位养老保险制度都不同，各地方的养老发展不平衡是现在我国机关事业单位养老保险制度的主要问题。差异表现为不同地区经济水平和政策导向造成的差异、不同机关系统内部的不同政策差异、不同工种由于工作性质导致的差异等。这些差异严重影响了机关事业单位养老保险制度改革的长久发展力。

二、机关事业单位养老保险制度改革对策

针对目前我国机关事业单位养老保险制度存在的问题，现提出主要改革对策如下：

（一）加快机关事业单位养老保险制度配套法律制度

社会保险制度的一项重要基本原则是立法先行。法律法规制度的残缺让机关事业单位养老保险制度改革缺乏法律依据。我国的改革实践基本都是由行政机关的政策性文件指导开展，但如果上层设计缺乏法律依据，那么改革将没有一个坚定的方向，政策的多变性导致改革失去稳定性和持久力。

（二）构建多层次养老保险制度，提高统筹管理层次

机关事业单位养老保险制度是按照等级统筹的，但是缺乏相应的按等级警醒统筹的制度。多层次的机关事业单位养老保险制度更能满足现实情况的需要，更能实现效率优先兼顾公平的工作原则，更能将制度改革与机关事业单位的特点相融合，更能满足不同人群的多样化需求。另外，机关事业单位养老保险制度应按照现实情况加快提高统筹水平，对其进行统一管理、统一调配。

（三）发挥政府在机关事业单位养老保险制度改革中的主导作用

政府是社会保障体系的建立者、执行人、负责人，在机关事业单位养老保险制度改革中占主导地位，履行其应尽的社会公共服务义务。首先，政府要在机关事业单位养老保险制度改革中充当领头人、先行者，在养老保险制度建设上走在前面，积极开展机关事业单位养老保险制度立法工作，加快机关事业单位养老保险制度配套法律建设。然后，政府要在机关事业单位养老保险制度执行过程中利用行政思想、行政方法、行政力量维护和坚持机关事业单位养老保险制度的执行，为广大机关事业单位职工谋求应有的福利。

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为贯彻党的十五大精神，促进我市经济结构调整，做好国有企业下岗职工基本生活保障和实施再就业工程，加快建立适应多种所有制经济共同发展的社会保险体系，现就城镇企业和个体工商户依法参加社会保险有关问题通知如下：

一、严格执行我市已出台的社会保险法规和政策目前尚未参加全市养老保险、失业保险的城镇企业和个体工商户，要按照《北京市企业城镇劳动者养老保险规定》（市政府〔1998〕第2号令）、《北京市企业职工失业保险规定》（市政府〔1994〕第7号令）参加养老保险和失业保险。除中央在京的国有、集体企业和军队在京、外省市驻京企业外的各类城镇企业，都要按《北京市地方所属城镇企业职工和退休人员大病医疗费用社会统筹的规定》（市政府〔1995〕第6号令）参加大病医疗保险。凡未参加社会保险的城镇企业和个体工商户要在1998年12月31日前，到所在区、县办理参统手续，并按规定缴纳各项社会保险费用。

二、扩大社会保险覆盖范围的有关政策（一）养老保险

1.私营企业、个体工商户及其从业人员，应自1996年4月1日起缴纳单位和个人应缴纳的基本养老保险费，并按有关规定建立个人帐户。

对于在1992年10月至1996年3月之间由全民、集体等企业转调到私营企业、个体工商户的人员，且有个人缴费记载的，但其间缴费中断的，可补缴1996年4月1日以前的基本养老保险费，其原有缴费年限连续计算。

2.职工流动中，因企业原因未参加养老保险而造成职工中断缴费的，原企业应负责补缴相应的养老保险费用。如果职工无法通过原企业补缴养老保险费用的，职工可以提出申请，由调入单位负责代办有关补缴基本养老保险费的手续，补缴以前企业和职工应缴纳的基本养老保险费。补缴费用后，其缴费年限前后连续计算。

3.中央在京企业、外商投资企业、股份制及其他各类企业，原则上应按有关规定补缴历年企业和职工应缴纳的基本养老保险费。补缴基本养老保险费确有困难的企业，经市劳动局批准可办理缓缴或分期补缴手续。

（二）失业保险

目前尚未参加失业保险的城镇企业和个体工商户，应自1994年6月起补缴单位和个人应缴纳的失业保险费用。

（三）大病医疗保险

1.大病医疗保险的适用范围扩大到本市行政区域内除中央在京国有、集体企业、军队驻京企业及外省市在京企业外的各类城镇企业及其与企业建立劳动关系的职工和退休人员（包括按国发〔1978〕104号文件办理退职的人员）。

在市、区（县）职业介绍服务中心个人委托存档的人员也按大病医疗保险有关规定参加大病医疗保险（具体办法另行制定）。

2.上述企业和单位应按大病医疗保险有关规定的要求，到所在区（县）的社会保险经办机构办理参加大病医疗保险的有关事宜。

3.上述企业参加大病医疗保险后，企业及个人的缴费比例、缴费基数、费用列支渠道以及医疗保险待遇等均按大病医疗保险有关规定执行，从参加大病医疗保险之月起企业和职工及退休人员开始缴费，次月起报销大病医疗费用。

4.参加大病医疗保险的企业及人员执行《北京市公费医疗、劳保医疗用药报销范围》及大病医疗保险、劳保医疗的有关规定。

5.按大病医疗保险规定应参加大病医疗保险的城镇企业，在1998年12月31日前参加大病医疗保险的，从参加大病医疗保险之月起缴纳大病医疗保险费，从次月起报销大病医疗费用。1999年1月1日以后参加大病医疗保险的，均要从1998年7月1日起缴纳大病医疗保险费。

三、实行目标管理责任制

为做好企业和个体工商户依法参加社会保险工作，市、区（县）要制定相应扩大社会保险覆盖面的工作计划。要对辖区内的企业和个体工商户参加社会保险情况进行调查摸底，在“底数清、情况明”的基础上，有针对性地开展工作。市劳动局将扩大社会保险覆盖面的工作指标分解到各区（县）劳动部门，实行扩大社会保险覆盖面的目标管理责任制。

四、采取综合的行政措施，加强执法监察

（一）市、区（县）劳动监察部门要加强对企业参加社会保险的监督、检查，通过劳动年检督促企业参加社会保险。对企业拒不参加社会保险的，要依据市政府令的有关规定予以处罚。

（二）为发挥社会保险的整体保障功能，企业未按规定参加社会保险的，不能享受再就业服务中心用于保障下岗职工基本生活和代缴社会保险费用资金、失业保险基金负担的三分之一部分。

（三）市和区县社会保险的主管部门要积极协调工商、税务等部门做好扩大社会保险方面的工作，争取多方面的支持，多方采取制约措施，可同工商行政部门协商，在企业工商年检时，加强对企业是否参加社会保险的审查，督促企业参加社会保险。

五、规范社会保险经办工作

（一）大力推动社会保险分支机构建设。各区（县）要根据企业和职工分布状况，合理布局制定社会保险分支机构建设方案，加快分支机构建设，按照属地和一体化管理原则，方便企业和职工参加社会保险。

（二）鼓励街道（镇）劳动部门和市、区（县）劳动部门开办的职业介绍服务中心，以及经市劳动部门批准的中介机构经办私营企业、个体工商户的社会保险业务。

（三）市、区（县）各级社会保险经办机构，要加强优质服务，狠抓行风建设，做到文明用语、制度上墙、程序公开，为企业和职工提供高效、快捷、优质的服务。

六、积极做好宣传工作

篇6

    根据国务院258号令“失业保险条例”规定，职工与企业解除劳动合同后，失业保险部门应给失业职工发放失业保险金（我公司按时按规定向失业保险部门缴纳失业保险金）。但当地失业保险部门不予发放，理由是：企业有偿解除劳动合同，已经支付了生活费，失业保险部门不再发放失业保险金了。

    请问：企业有偿解除劳动合同后，失业保险部门是否发给失业保险金？该失业保险部门的这种做法合法吗？我们职工如何维护自己的合法权益？

    解答：

    您在遇到问题时能首先想到我们《咨询台》，感谢您给予的信任和支持。关于您咨询的“已享受经济补偿金的职工，是否有权领取失业救济金”的问题，目前的法律、法规已作出明确规定。现在我依据有关规定进行解答，希望能有助于您问题的解决。

    《劳动法》第24条规定：“经劳动合同当事人协商一致，劳动合同可以解除。”用人单位依据该规定解除与劳动者之间劳动合同的，依据劳部发（1994）481号《违反和解除劳动合同的经济补偿办法》第五条规定，应当向劳动者支付经济补偿金。那么劳动者领取经济补偿金后，还有权享受失业保险金吗？

篇7

    1986年-1993年是我国失业保险制度的形成和初步运行时期。1993年4月，国务院了《国有企业职工待业保险规定》，这一规定的和实施标志着我国失业保险制度进入了正常运行时期。近几年来，一些地方根据本地情况，扩大了失业保险的覆盖范围，将城镇集体企业、外商投资企业、私营企业及其职工，部分机关、社会团体和事业单位及其职工也纳入了失业保险的范围。为了增强失业保险基金承受能力，部分省市实行了个人缴费。到1998年底，参加失业保险人数为7928万人，全年享受失业保险待遇的人数为158万人。另有149万企业内职工享受了一次性救济。

    我国失业保险制度自1986年建立至今，已有13年的发展历史。在这期间，失业保险制度发挥了多方面的积极作用。首先，有效地保障了失业人员的基本生活。通过施行失业保险制度，给付失业保险待遇，保障了失业人员的基本生活，帮助他们渡过了难关。特别是近几年来，使用失业保险基金每年救助的人员都在300万人次以上，对维护社会稳定发挥了积极作用。其次，促进了失业人员再就业。 按照有关规定，从失业保险基金中支出部分资金，用于失业人员开展生产自救，转业训练，职业介绍活动，帮助其中半数以上人员重新走上了就业岗位，实现了再就业。第三、 支持了企业改革。实施失业保险制度，保障了从企业走向社会的失业人员的基本生活，减轻了企业的压力，推动了改革措施的顺利出台和实施。许多地方还运用基金支持“关、停、并、转”企业妥善分流安置富余人员。去年以来，各地认真按照财政预算安排三分之一、企业负担三分之一、社会筹集（主要从失业保险基金中调剂）三分之一的“三三制”原则，从失业保险基金中调剂部分资金用于国有企业再就业服务中心，保障了下岗职工的基本生活和代缴社会保险费用，推动了国有企业改革的深化，为实现国有企业三年改革和脱困目标创造了有利条件。原有的失业保险制度尽管发挥了重要作用，但还不能完全适应建立社会主义市场经济体制，深化国有企业改革和建立现代企业制度的要求，主要存在以下问题：一是适用范围窄，只是在国有企业和企业化管理的事业单位实行，非国有经济的从业人员和大部分事业单位职工还没有纳入失业保险，造成了这部分人“有险无保”；二是基金承受能力较弱，由于覆盖范围窄，又仅限于用人单位单方缴费，收缴的失业保险费数额有限；三是统筹程度不高，失业保险基金主要实行市县统筹，只有部分地区建立了调剂金制度，失业保险社会互济的功能不能得以充分发挥。

    失业保险既是社会保障体系的重要组成部分，又是形成市场就业机制的必要条件。为充分发挥失业保险的作用，进一步改革和完善失业保险制度，劳动和社会保障部成立后，在原有工作的基础上，与有关部门密切结合，加快了制订新的失业保险行政法规节奏，经过广泛征求意见、反复研究论证，向国务院上报了《失业保险条例》（草案）。1998年12月16日，国务院常务会议通过，并于1999年1月22日，了国务院第258号令，颁布了《失业保险条例》。

篇8

关键词：运动员；就业；失业保险

中图分类号：D922.5 文献标志码：A 文章编号：1002-2589（2013）23-0176-02

一、我国退役运动员就业状况

计划经济时期，我国退役运动员都属政策性安置，这几乎是运动员退役后再就业的唯一渠道。在政策性安置时期，绝大多数退役运动员都能通过这种方式实现再就业。

随着市场经济的发展，政策性安置的力度已经大不如前，安置的退役运动员数量大大减少。全国各地基本按照“从哪里来到哪里去”的原则进行安置。不过这种安置只限于在世界大赛摘金夺银的小部分运动员，绝大多数默默无闻的运动员无法从这个就业渠道再就业。这种情况下，很多运动员退役后走进高校求学深造。2002年国家体委办公厅下发《关于退役优秀运动员免试进入高等学校学习有关事宜的通知》，退役运动员可通过单位推荐、自荐等多种形式联系高等学校，进入高等学校继续深造。为进一步拓宽退役运动员的再就业之路，国家体育总局于2004年宣布退役优秀运动员将获得免试进入高校学习的机会。因此，到高校求学深造成为许多优秀运动员退役后的首选。

然而对大多数成绩不突出的运动员而言，其就业形势不容乐观，甚至一些冠军运动员的就业问题也得不到解决。例如前体操冠军张尚武在北京地铁站卖艺乞讨。我国运动员平均每年的淘汰率约为15%，若恰逢奥运会、亚运会、全运会年，淘汰率甚至超过40%，每年约有2700名运动员面临退役。 截至2009年7月，全国累计停训待安置运动员4343人，而其中45%的退役运动员不能就业安置，对于这些运动员来说，都免不了“退役即失业”的残酷现实。

二、我国运动员失业保险的现状及存在的问题

（一）我国运动员失业保险的现状

国家一直十分关注退役运动员失业的问题，建国后先后制定一系列保障退役运动员就业的政策。

1999年，国务院颁布《失业保险条例》，对我国社会保障体系的完善具有重大意义。之后，为适应社会主义市场经济体制的要求，同时为解决退役运动员后顾之忧，调动广大运动员投身体育事业的积极性，国务院于2002年颁布《关于进一步加强做好退役运动员就业安置工作的意见》，要求各级政府高度重视退役运动员的就业安置工作，积极探索适应社会主义市场经济体制要求的退役运动员安置的新思路和新办法。

2007年，国家体育总局与财政部、教育部、公安部、人事部、劳动与社会保障部门联合下发《运动员聘用暂行办法》，进一步明确将运动员管理纳入国家事业单位工作人员管理体系，实行聘用制和岗位管理，从试训开始纳入社会基本保障体系。2011年我国第一部明确规定公民社会保障权的综合性法律《社会保险法》正式实施，该法就失业保险、养老保险等进行规定，结合我国之前的相关法规，使我国的运动员失业保险在一定层面上比较完整了。但就目前我国的实际情况而言，运动员失业保险仍存在诸多问题。

（二）我国运动员失业保险存在的问题

1.运动员失业保险立法滞后

通过以上阐述，可发现我国现有的专门就运动员失业保险做出规定的法律规范主要集中于规章层面，层次较低，而法律层次低会使法律规范缺乏权威性。更令人遗憾的是，基本法《中华人民共和国体育法》对运动员失业问题没有明确规定，缺乏专门涉及运动员失业保险问题的条文。《社会保险法》已颁布施行，对失业保险制度进行了专门规定，但在此基础上仍缺乏与运动员失业保险接轨的具体的较高层次的法律规定。运动员失业保险立法滞后会导致在具体的实践过程中，没有统一的规范，实际操作运行没有具体法律依据。

2.运动员失业保险保障不到位

改革开放以来，国家出台了一系列有关运动员失业的法规，但大多是针对优秀运动员的，对广大基层运动员则缺乏保障。2007年的《运动员聘用暂行办法》虽然规定将运动员纳入国家事业单位管理体系，实行聘用制。但相关数据表明，全国在训运动员33 294名，正式在编仅17 444名，近半数没有编制。这些没有编制的运动员退役后境况更糟糕，就算国家或地方政府出台一些退役就业保障办法，他们也无法享受到。 即便运动员都能享受到失业保险，其领取的失业保险金标准和期限也难以满足退役运动员在失业期间的再就业培训和正常生活需要。

3.失业保险保障资金供给不足

我国失业保险费用主要由用人单位和职工缴纳。其中，单位按照本单位当月职工工资总额的2%缴纳保险费；个人按照本人月工资的1%缴纳失业保险费，由所在单位从本人工资中代为扣缴。由此可见，运动员失业保险保障资金的来源渠道是较窄的。而每年都会有众多运动员退役，最终将导致运动员在失业保险时不能获得足够的失业保险金。我国现行的体制模式没能利用体育产业的优势获得体育资金来应用到运动员失业保险中，这也是现行体制模式的缺陷。

4.运动员自身参加失业保险的意识不强

我国试图通过举国体制造就体育强国的地位，这使得多数运动员只顾专业训练而脱离家庭、教育和社会关系，他们对不断变化的社会环境较为陌生，有运动员还停留在把所有一切寄托于政府的思想层面上，缺乏对未来的长远规划，自身忧患和保险意识薄弱，参加失业保险的积极性不高，甚至在自身权益被侵犯时（如单位不给自己缴纳失业保险），也不知或无法维护自己的权益。

三、国外运动员失业保险制度

（一）美国的运动员失业保险制度

美国是世界上较早实施社会保险制度的国家，美国的运动员失业保险制度是存在于整个社会保障制度中的。它于1935年颁布了世界上第一部《社会保障法》，而美国职业运动员作为以体育谋生的劳动者，属于《社会保障法》规定的社会保障对象，与其他社会劳动者一样都享受失业保险。该法案是美国各州立法的基础。根据该法案，向雇主征税是失业保险基金的主要来源；各州所筹集的失业金必须存入设立于联邦财政部的联邦基金，并向政府公债或社会公债投资，所得的收益用于失业补助。保障失业者合法权益，鼓励就业是该法案体现的目标。之后，美国在20世纪六七十年代颁布了诸多有影响力的人力政策法案，例如1962年的《人力发展和训练法》，1973年的《就业和人力培训综合法》。当然，美国在之后也会根据社会变化发展情况对失业保险制度进行完善。美国经过长期努力，使得失业保险制度得以完善，这对于包括运动员在内的广大劳动者来说具有积极影响和意义。

（二）德国的运动员失业保险制度

德国失业保险制度建立的标志是1927年《失业介绍法和失业保险法》的颁布。20世纪50年代后，联邦德国确立市场经济体制，社会保障制度得以迅速发展。60年代末，德国对失业保险制度进行结构性调整。1969年将《失业保险法》改为《就业促进法》，由对失业者消极救济转向再就业提供积极支持。1974年又颁布《失业救济条例》统一了各种失业保险的规定，使该制度更加规范，进一步完善失业保障。1994年实施《就业支持法》，准许建立私营职业介绍所，以便为劳动者提供充分的就业指导服务，它与其他立法相结合，在德国逐渐建立起促进就业型失业保险制度。

国家强制性保险是德国失业保险的主要特点。原则上，任何每周被雇佣工作18小时以上的人员都须参加失业保险。根据德国法律，除雇员和雇主缴纳失业保险费外，联邦政府还给予财政补贴，不仅如此，联邦政府还负责失业救济费用和给失业者缴纳失业保险费。由此可见，德国奥运代表团基本都能享受到失业保险。另外，德国最大私人赞助商DSH还为90%代表团成员提供援助。

四、完善我国运动员失业保险制度的思考

（一）加强我国运动员失业保险法律体系的建设

我国已出台《失业保险条例》和包含失业保险内容的《社会保险法》，但与运动员失业保险相关的高层次法律并未与这些法律良好对接。因此，首先应通过相应立法实现运动员失业保险与我国失业保险的接轨，以促进运动员失业保险法律体系的完善，以便实际操作中有法可依。各地也应依据这些法律，结合地方实际情况，出台操作性强的与地方社会保障体系适应的运动员失业保险制度。只有通过较高层次的立法和操作性强的地方立法才能完善整个运动员失业保险法律体系。

（二）建立多元化的运动员失业保险基金筹集渠道，扩大受保运动员的覆盖面

在运动员失业保险制度中，经济因素的作用非常明显。我国运动员失业保险费主要有单位和个人缴纳，筹资渠道少，运动员所享受到的失业保险金不能满足其就业培训和正常生活需求。对此，国家应加大对运动员失业保险制度的补贴，可以学习德国的做法，在给予财政补贴的同时，为失业者缴纳失业保险费，免除退役运动员的后顾之忧。另外，还可企业对比赛的赞助费用、电视广告费、广播费和比赛门票费用中拨出一部分资金作为失业保险金，既能提高运动员失业期间的保障水平，又可将盈余资金为更多运动员投保，扩大受保运动员的覆盖面。

（三）加大宣传力度，提高运动员参与失业保险的意识和积极性

尽管我国的体育事业已取得一定成就，但运动员失业保险制度却没能与体育事业的发展同步。受制于计划经济运动员退役安置政策的影响，很多运动员没有意识到参失业保险的重要性。对此，国家应对运动员进行相应的宣传教育，就有关失业保险的法律、政策进行宣传，使其认识到参加失业保险的意义，提高参与失业保险的意识。更重要的是，对运动员所在单位进行监督，监察其为运动员缴纳失业保险费，使运动员的权益得到真正保障。

（四）完善退役运动员转业培训制度

运动员失业保险是对因退役而暂时无法找到工作而失去生活来源的运动员提供帮助的一种社会保险制度。广义层面上，运动员失业保险制度不仅包括相关法律法规，还包括专业培训等手段为失业运动员重新就业创造条件等制度。通过各种途径对退役运动员进行教育培训和技能培训，从文化和技能两方面着手，增强其在社会上的竞争力，使其早日再次就业。这就实现了运动员失业保险制度的功能和价值。

（五）实行教体结合的运动员培养机制，加强运动员的文化教育，提高运动员自身的文化素质

举国体制虽使我国体育事业取得显著成就，但也导致很多运动员的失业保险问题没有得到妥善解决。要从根本上解决失业保险问题，应逐渐改变现行的运动员培养机制，逐步实行教体结合的培养体制，既发展运动员的运动才能，又对其进行文化教育，让其在一个正常社会教育环境中发展自己的体育特长，提高运动员的综合素质，避免退役后即失业。

参考文献：

[1]张玲玲，李恒江，陈炼.论我国运动员的社会保障[J].武汉体育学院学报，2006，（10）.

篇9

关键词：失业保障体系；失业保险；失业救济

中图分类号：F241.4文献标识码：A

一、我国失业保障体系现状

我国失业保险制度始于1986年的《国有企业职工待业暂行规定》；1999年颁布和实施的《失业保险条例》是这一制度完整体系形成的标志。该制度自产生之日起便实行基金制，基金来源采取用人单位缴费和财政补贴相结合的方式。通过多年实践发现，该制度在宏观经济中作用显著，表现为参加失业保险的人数，失业保险基金的收入和支出都在大幅增加。

据国家统计局人口就业统计司数据显示：1998年底全国就业总人口为69，957万人，其中城镇就业人数为20，678万人，乡村就业人数为49，279万人，全国参加失业保险的人数不到8，000万人，失业保险基金支出仅为56.1亿元，城镇登记失业人数为571万人，年末领取失业保险金的人数为158.1万人；到了2009年末，全国就业总人口为77，480万人，其中城镇就业人数为31，120万人，乡村就业人数为46，875万人，全国参加失业保险总人数为12，715万人，城镇登记失业人数为886万人，失业保险基金收入580亿元，失业保险基金支出367亿元，年末全国领取失业保险金人数为235万人，失业保险基金累计结存1，524亿元。

然而，据预测，到2010年底，我国劳动力总量达8.3亿人，城镇新增劳动力供给5，000万人；而从需求情况看，劳动力就业岗位预计只能新增4，000万个，劳动力供求缺口在1，000万左右，失业保障压力更大。

二、我国失业保障体系存在的问题

1、失业保障范围覆盖狭窄。我国失业保障制度发展到现在，一个突出问题就是产品覆盖面窄，供绐不足。据《失业保险条例》第二条规定：“城镇企业事业单位、城镇企业事业单位职工依照本条例的规定，缴纳失业保险费。城镇企业事业单位失业人员依照本条例的规定，享受失业保险待遇。本条所称城镇企业，是指国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业以及其他城镇企业。”可见，失业保险范围主要覆盖在城镇居民里的正式职工。

然而，从劳动供给方面来看，失业保险的保障对象应为所有参与市场经济活动的劳动人员，由于受失业保险制缴费制约、享受期限限制和当地财力制约，其中也应包括农村进城务工人员和新成长劳动力（包括毕业的大学生），这部分失业人员没有被纳入失业保险和城镇居民最低保障制度保障范围；从劳动需求方来看，一些经济效益比较稳定的国有单位及其职工不愿意参加失业保险；一些三资企业和民营企业的领导则认为自己企业员工自愿流动现象频繁，参加失业保险是一种额外的负担。

2、失业保障给付水平低、时间长。我国失业保险金的发放以低于最低工资、高于城市居民最低生活保障标准的水平为原则，且通常为当地法定最低工资的70％～80％。目前，我国的失业保险金只能替代25%左右的工资，与其他国家40%～75%的替代率相比，我国失业保险金的标准过低。不仅如此，一方面由于我国失业保险实际发放金额由各地方政府参照当地工资水平制定，同一地区所有的失业人员都领取相同的金额，当劳动者按规定缴纳其工资的1％作为失业保险金时，失业保险金的给付却是以当地标准工资作为计算基数，造成保险的缴费和给付的脱钩；另一方面由于失业保险金的发放由各地方政府统一标准，工作年龄较长的劳动者，随薪资调高而缴纳较多的金额，但失业时领到的保险金却是与工龄较短者一样的水平，故对于工作期间长的劳动者有失公平。

3、失业保险基金管理混乱。从基金的筹措环节来看，征缴缺乏强有力的手段和激励机制。目前，我国失业保险基金的来源主要靠城镇企事业单位及其职工缴纳的保险费费用，但许多单位因此将职工基本工资调低，改以津贴方式支付职工工资，导致职工在失业时拿到的失业保险金金额偏低，同时也造成失业保障基金存底的薄弱。

从基金的运转环节来看，我国是将支付给失业人员以外的结余部分用于购买政府债券，以提高收益。但是与存入银行相比，购买债券风险较高，加之很多地方监管体制不健全，许多财政收不抵支的地方政府官员将失业保险金用于弥补财政亏空，或用于基础设施建设，造成基金无法补偿。

从基金支出环节来看，一方面我国新增岗位不能满足适龄劳动力人口增速，造成失业保险金供不足需，一些地方出现拖欠现象；一方面隐形就业人员虚报、冒领失业保险金的现象也是管理不严的结果。

4、配套措施不完善。我国虽然建立了再就业服务中心和职业培训机制，但配合的相关法令仍未完善，导致许多下岗职工及失业者不愿接受培训。目前，各地方政府虽提供了培训和职业介绍服务项目，但由于进行培训期间，并没有或者仅提供低额的生活补助，使得失业者为求失业期间能维持最低生活水平而不得不放弃政府提供的培训课程，转而以其他方式谋生。

三、解决当前失业保障问题的措施

1、扩大失业保险实施范围。失业保险的范围应扩展为以下三类：一是有雇主的劳动者，包括国家机关和事业单位工作人员以及国有企业、集体企业、三资企业、乡镇企业和私营企业中的各类劳动者；二是无雇主的劳动者，包括农业劳动者，个体工商户和其他自营业者；三是由有雇主的劳动者和无雇主的劳动者所供养的家属。由于客观条件的限制，可先将失业保险的范围扩大到所有城市中有雇主的劳动者，而后两类可以根据条件逐步推广。鉴于此，建立保险信用卡、身份证和计算机户籍档案三位一体的失业保险制度将是一个较好的改革思路。

2、提高失业保险和救济给付水平。要实现这一目标，一个重要的前提是改变失业保险和救济的资金来源。第一，要改变过去失业保障资金主要来源于国家财政和企业缴纳这两个渠道对失业保险金筹措的限制，实现国家、企业、个人共同负担的失业保险金筹措方案，随着个人收入水平的不断提高，这种方案实施的现实性越来越强；第二，应充分发挥政府作用，明确划分中央与地方政府责任，当失业保险收不抵支时，应能通过财政拨款补充失业保险金和失业救济金。

3、加强对失业保险基金的管理。从基金筹措环节出发，失业保险经办单位除征收和发放失业保险金外，应派专职人员加大失业保险的宣传力度，转变人们对失业保险的认识；其次，政府可根据出台不同行业不同缴费比率，把外资企业，民营企业等纳入到失业保险的覆盖范围；最后，增加基金的调度调剂能力，认真研究实行市级统筹失业保险基金的优先实现形式，明确直辖市区和市级的责任，提高省级筹集的比例，提高基金调剂余缺的能力。

从基金运转环节出发，针对投资选择面过窄的问题，在保证安全的前提下，可成立专门部门负责结存资金的运营或通过向社会招标的方式选择信托投资工作负责运作，使失业保险基金的运作走向社会化、透明化的道路；其次，针对基金运转中的秩序混乱问题，应坚决实行收支两条线管理，负责社会保险费征缴的机构、财政部门和失业保险经办机构在国有商业银行分别开设“社会保险基金收入户”、“社会保障基金财政专户”和“失业保险基金支出户”等。

从基金支出环节出发，为防止虚报冒领现象，必须加大各个机关之间的相互合作，如我国许多城市街道社区建立的劳动保障工作机制，作为失业保险基金的审核主体，能够有效监督基金发放；同时，可发挥网络优势，运用电子技术建立全国范围的基金管理网络，并与公安部门联网沟通，即时了解信息。其次，对于再就业人员，应从失业保险基金中拨付一部分资金创造公益性岗位，解决其就业问题。

4、建立完善的公共就业服务制度。一是要完善组织机构建设；二是在人口密集区设立中心劳动力市场；三是建立以面对面和现代化管理手段计算机网络和电话声讯服务劳动力市场服务系统，实现就业和社会保障一条龙服务。

（作者单位：河南大学工商管理学院）

主要参考文献：

[1]杜黎霞.浅谈我国失业保险存在的主要问题.甘肃科技，2007.23.5.

[2]刘媛媛，张毅.谈我国现行失业保险的制度缺失.商业时代，2009.14.74.

篇10

为适应社会主义市场经济体制的需要，深入实施再就业工程，妥善解决存档人员在医疗保障方面的后顾之忧，进一步深化我市医疗保险制度改革，现对在市、区（县）职业介绍服务中心个人委托存档人员参加大病医疗费用社会统筹问题通知如下：

一、实施范围及管理机构

（一）本办法适用于在北京市市、区（县）劳动行政部门开办的职业介绍服务中心（以下简称职介中心）个人委托存档并已参加了北京市养老保险、失业保险的人员（以下简称存档人员）。

（二）存档人员大病医疗保险工作实行区（县）属地管理。凡列入范围的存档人员应到本人档案所在职介中心办理参加大病医疗保险的有关手续。职介中心应到本机构所在区（县）的社会保险基金管理机构为本职介中心的存档人员办理参加大病医疗保险的有关事宜。

职介中心负责收缴存档人员缴纳的大病医疗保险费并上缴所在区（县）社会保险基金管理机构。存档人员发生的大病医疗费用，职介中心负责与所在区（县）社会保险经办机构进行结算。

（三）职介中心应建立存档人员缴费情况台帐及大病统筹基金报销台账，负责管理存档人员大病医疗过程中的身份核对、费用监控等有关问题。

二、缴费

（一）存档人员按上年度全市职工平均工资的7％按年度缴纳“大病医疗保险”费，由市、区（县）职介中心按年度统一收缴。

（二）参加大病医疗保险的存档人员，第一次应缴纳12个月的大病医疗保险费，从缴费当月起，每满12个月缴费一次。

参加大病医疗保险的存档人员应连续缴费，不得间断，逾期三个月未缴费的，视为间断。凡间断缴费后再次缴费者，按初次缴费对待。

（三）存档人员因调动，档案转往国有、集体企业或其它所有制形式的企业，职介中心应出具其在存档期间的缴费情况证明。

三、基金支付

（一）存档人员患病、非因工负伤一次性住院的医疗费用超过2000元或者患尿毒症在门诊进行透析的（包括肾移植后服用抗排异药物）、患癌症在门诊进行放化疗的医疗费用30日内累计超过2000元的，属于大病医疗保险基金支付范围。

（二）大病医疗保险基金支付医疗费用，采取分档计算、累加支付、上限封顶的办法。

医疗费支付金额为2000元以上的部分，具体标准如下：

1.2000元以上5000元以下的部分支付90％；

2.5000元以上1万元以下的部分支付85％；

3.1万元以上3万元以下的部分支付80％；

4.3万元以上的部分支付85％；

前款各项所称“以上”不含本数，“以下”含本数。

（三）大病医疗费用的报销，由市、区（县）职介中心填写《大病医疗费用社会统筹基金拨付审批表》，报区（县）社会保险基金管理机构审核拨付。

（四）在医疗费用中，由大病医疗保险基金支付后的剩余部分（包括大病统筹2000元以下部分，不包括自费部分、个人负担部分），由社会保险基金管理机构视存档人员缴费情况按比例支付。存档人员连续缴费每增加一年，大病医疗保险基金支付比例增加2％，最高支付比例不超过30％。

（五）大病医疗保险基金年度内最高支付额为本市上年度职工平均工资的4倍。

（六）存档人员患病住院治疗需要预付押金时，由本人垫付。

四、医疗管理

（一）存档人员初次缴费6个月后发生的大病医疗费用，按本办法的规定享受大病医疗保险待遇。

（二）存档人员实行定点医院制度。各职介中心要为存档人员明确二所定点医院，存档人员可任选其中一所为个人就诊定点医院。存档人员患病凭《医疗保险卡》到定点医院就诊。确需转院治疗的，应当履行转院审批手续。

（三）存档人员患病确需做特种检查、特种治疗或者使用贵重药品的，应当履行有关审批手续，并由存档人员个人承担部分费用。特种检查、特种治疗、使用贵重药品的规定及个人应承担的费用，按市劳动局制定的有关规定执行。

（四）参加大病医疗保险的存档人员执行《北京市公费医疗、劳保医疗用药报销范围》及北京市劳动局制定的大病医疗保险、劳保医疗的其他有关规定。

五、其它事项

（一）有下列情形之一发生的医疗费用，不属于大病医疗保险范围：

1.未经批准在非定点医院就诊的（紧急抢救除外）；

2.患职业病、因工负伤或者工伤旧伤复发的；

3.因交通事故造成伤害的；

4.因本人违法造成伤害的；

5.因责任事故引起食物中毒的；

6.因自杀导致治疗的（精神病发作除外）；

7.因医疗事故造成伤害的；

8.按国家和本市规定医疗费用应当自理的。

（二）企业委托职介中心存档的，其存档人员由所在企业按《北京市地方所属城镇企业职工和退休人员大病医疗费用社会统筹的规定》参加大病医疗保险。