公积金办理政策范文

导语：如何才能写好一篇公积金办理政策，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

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[关键词]创业板上市公司；现金股利；创业板上市公司退市制度；现金股利支付率

[DOI]10.13939/ki.zgsc.2015.46.062

我国学者对创业板已经有了一定的研究――主要从股利政策现状及动因、股利政策影响因素、股利公告的市场反应等方面进行。如欧阳小明（2010）通过统计观察总结了创业板上市公司股利政策特征，而刘大进（2011）发现创业板上市公司存在“高送转”现象，以及王会芳（2011）通过实证分析认为创业板上市公司的股利分配在一定程度上反映了公司组织结构特征等。可见，目前国内对于这一领域的研究并不是那么的深入，创业板上市公司现金股利政策影响因素也无统一定论，对其的研究也显得尤为重要。

1 创业板上市公司现金股利政策的特点

1.1 现金分红的公司占比大

派现公司所占比例较高，但纯现金派现公司占比较少。从整体来看，分红相较于2009年虽有所下降，但是仍然处于主导地位。在2010―2014年，每年均有八成以上公司进行了分红。2010―2011年含现金分红公司呈上升趋势，并达到最高值96.17%，在这之后的2012年，派现公司数则出现一定的下滑，降为89.01%。这与当时A股市场极高的派现公司数目形成了鲜明的对比。2011―2014年，派现公司数目又开始出现了稳步上升，在2014年年底达到了95%。值得一提的是，纯现金分红公司占比很少，尤其是2010年，仅占上市公司总数的22.46%。详见表1。

1.2 平均每股现金股利高，呈下降趋势

根据表2中对2010―2014年统计的创业板上市公司每股现金股利的相关数据可以得出，创业板在2010―2012年发放的平均每股现金股利最高达0.2543，如果再扣除20%的所得税，到投资者手中每股就达到0.2034，这是远远超过上市公司总体派现水平的。而在近两年，也就是2013―2014年，平均每股现金股利水平有所下降，平均现金股利达到0.1465。此外，各公司派现水平也呈现很大差异，就2014年来看，最大值为1.5元/股，而最小值仅有0.005元/股。详见表2。

1.3 现金的股利支付率较低

现金股利支付率是每股股利与每股净收益之比，衡量了公司股利支付水平。由2010―2014年统计数据表明，虽然少数公司股利支付水平大于1甚至在2014年曾一度出现4.35的非理性高支付率，不同公司支付率水平差距也较大，但就总体而言，70%～80%的创业板上市公司仍然处于0～0.5的股利支付率水平（见表3），但与西方较成熟市场相比，我国创业板现金股利支付率明显偏低。

1.4 异常高派现突出

上市公司的盈利能力和现金流量是否充足会影响公司的派现能力，只有公司在盈利能力和具有充足的现金流量时，才有足够的条件进行派现。从数据中可以看出，创业板上市公司的派现行为异常突出，异常派现的公司占比最高几乎达到了50%。但创业板上市公司作为新兴的板块，在盈利能力和现金流量状况等各方面都没有突出的表现，异常的高派现行为无疑会给公司的经营活动带来较大的影响，这必然会给公司的长远发展带来伤害。

2 影响因素

2.1 政策法规性因素――融资规定

2000年年末，证监会规定上市公司再融资的必要条件为现金分红。2001年又规定近三年未有分红派现的且无适当理由的公司，主承销商的证券公司应当重点关注并给予报告。2008年证监会的《关于修改上市公司现金分红若干规定的事宜》中，要求公司在年度报告中要详细披露现金分红政策，再融资时上市公司现金分红标准提高至不少于最近三年实现的年均可分配利润。基于此，不排除某些上市公司为了满足政策需要而发放现金股利。

2.2 企业的声誉维护

创业板的建立方便了我国中小企业融资，承担了重大的社会责任，而要实现其长远的发展，必须重视企业的声誉，而建立良好声誉最直接的方法就是派现。因为这能向外界传递经营状况的正向信息，从而树立股东和投资者的信心，维护公司形象。创业板作为新兴的市场参与主体，要做大做强必须得到全体股民的认可和支持，维护大中小股东的利益。因此，创业板上市公司可能会利用高派现来达到此目的。

2.3 变现能力

资产的变现能力会在一定程度上影响公司现金股利政策。因为只有在资产能够及时变现时，公司才能维持正常的经营。现金股利的分配会减少公司的流动资产，降低公司变现能力。当公司流动性较好时，会考虑发放现金股利。反之，就会相应地减少现金股利的发放。

2.4 公司盈利能力

公司的现金股利政策会受到公司当期盈利状况的制约。盈利能力越高，可分配利润就越多，公司派现可能性就越大。反之，公司则会采用低派或者不派现的股利政策。因此，管理层通常利用现金股利的发放向公众传达公司的盈利信息。

2.5 筹资能力

公司的筹资能力越强，就越倾向于多支付现金股利。若公司可以凭借良好的财务状况通过外部筹集所需资金，且资本成本低于保留盈余再投资的成本，则倾向于发放现金股利；而对筹资能力较弱的公司而言，其外部筹资渠道不通，就很可能会以减少发放现金股利来减缓公司的资金紧缺。

3 建 议

3.1 完善创业板上市公司退市制度

创业板上市公司所对应的多元标准、直接退市和快速程序等退市规则直接导致了创业板市场股利政策的滥用与管理层利用辞职套现等问题。为进一步维护市场健康稳定的发展，应当建立一系列有关退市的法律法规以及相关规范制度。

3.2 强化公司内部管理

盈利水平是现金股利政策的基本保证，因此，创业板公司应当强化自身管理水平，避免公司高管的套现行为，加强投融资透明度以避免恶意操纵。加大研发投入，提高赢利能力，促进良性竞争，提高盈余所带来的现金流，为良好的股利政策打下坚实基础。

3.3 制定适当的股利分配政策

创业板上市公司多为我国政策扶持的新兴产业，大多处于起步阶段。一般而言，现金的充裕度对企业的经营发展尤为重要，因此盈余的管理对创业板上市公司显得尤为重要，股利政策应当与公司发展阶段相适应，根据自身发展制定合理的股利政策。

参考文献：

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【关键词】住房公积金 贷款 风险 应对 策略

住房公积金贷款是一项金融业务，其不但具有很强的政策性，还受到区域性影响。由于客户数量大、贷款金额多、贷款期限长，住房公积金贷款存在很大的风险。伴随着房贷数量的增加，这项业务的风险也在不断积累。为了更好地应对住房公积金贷款的风险，就需要提出相应的应对策略。

一、住房公积金贷款存在的风险

为了完善住房公积金贷款制度，就需要对其存在的风险进行深入地分析，加深人们对其存在风险的了解和认知。具体来说，住房公积金贷款主要存在如下几个方面的风险：

国家政策风险。这种贷款风险主要是因为与住房公积金贷款相关政策有关，主要包括如下两种情况：其一，住房公积金的政策性，中低收入群体是个人贷款的主要服务对象，这个群体中部分人群收入不稳定，偿还能力存在波动，也正是因为如此，使住房公积金贷款存在风险。其二，住房贷款利率政策性，相较于商业贷款，住房公积金政策性明显，其遵循的是“强制储蓄、低进低出、封闭运作”的原则，实行的是“低存低贷”政策，也正是如此，住房公积金贷款的利率政策性较强，变动强烈就会产生贷款风险。

个人信用风险。当贷款主体无法继续偿还贷款的话，就会出现贷款风险，我们将这种贷款主体无法继续偿还贷款的行为叫做个人信用风险。之所以产生个人信用风险，主要包括两个方面的原因：其一，主观不履行义务，借款人主观上不履行业务、拖欠贷款，蓄意欠资赖账；保证人逃避责任，不承担连带责任。其二，客观不履行义务，受到自然和社会等因素影响，确实无力继续偿还贷款，也会导致个人信用风险。

委托制度风险。金融业务不是住房公积金管理中心的工作范围，为此，其通过委托运作的方式来办理住房公积金贷款业务。商业银行负责办理相关业务，然而风险却主要由住房公积金管理中心承担，由于双方是不同的利益主体，很容易在运作过程中出现冲突，具体主要包括如下两个方面：其一，银行规避风险，将风险较小的贷款项目留给自己，将更大的风险转移给住房公积金管理中心，从而导致住房公积金贷款风险增大。其二，银行回收贷款不力。由于银行本身不承担贷款风险，在回收贷款方面不予重视，使住房公积金管理中心处于被动位置。

抵押联保风险。本单位存在房屋抵押或联合担保等两种公积金贷款方式，公积金联保额是借款人和担保人的公积金账户余额合计数。当借款人不能继续偿还贷款，抵押物处置也存在风险，主要包括如下几种情况：其一，法律法规不完善，当出现违约状况时，执法难以到位。其二，抵押物损坏、消失，在某些自然、人为原因作用下，抵押物损坏或是灭失情况比较严重。其三，估价不合理，拍卖抵押物尚不能偿还剩余贷款，导致抵押物处置风险。

人员操作风险。若是住房公积金管理中心人员的操作也会导致贷款风险，主要包括如下两种情况：其一，责任心不强，工作人员审查不严格，操作失误而产生的风险。其二，职业操守不强，工作人员碍于人情关系将不符合贷款条件的人员纳入到住房公积金贷款的对象范围，从而导致了贷款风险。

二、住房公积金贷款风险的应对策略

作为返还性的住房公益性基金，住房公积金贷款对人们的居住权利、生活幸福权利等都有着重要的保障作用。公积金管理结构必须要加强对住房公积金贷款风险的认知，并分析导致这些风险的原因，只有这样才能提出相应的应对策略，预防和化解住房公积金贷款风险。具体来说，主要可以采取如下措施：

健全个人信用机制。当贷款主体无法继续偿还贷款的话，就会出现贷款风险，个人信用风险是住房公积金贷款风险的一个重要方面，为了有效地预防个人信用风险，应该逐步建立个人信用库，完善个人信用价值。公积金贷款期限长，变数大，个人信用状况是确保住房公积金贷款安全的重要保证，为此，应该建立个人资料库，详细了解借款人（及担保人的）的基本情况，不但包括身份状况、收入状况、家庭背景等信息，还需要对其就业状况、银行信誉状况等进行必要的调查与走访记录。当出现逾期苗头的时候，通过对个人资料的调阅，就能采取相应的措施。

完善风险管理制度。金融业务不是住房公积金管理中心的业务范围，为此，其通过委托运作的方式来办理住房公积金贷款业务。商业银行负责办理相关业务，然而风险却主要由住房公积金管理中心承担，由于双方是不同的利益主体，很容易在运作过程中出现冲突。为了避免这种问题的发生，住房公积金管理中心应该制定完善的风险管理制度，加强对贷款发放、管理、控制、收回的管理，健全内部审核机制，收集和整理贷款台账及档案资料，对其进行分类化、科学化管理。此外，这主要强调的是要落实贷款回收责任，加强贷后的管理和催收，加大清收力度；加强与商业银行的沟通和交流，建立一个信息共享、高效交流的平台，加强贷款管理力度。

加强抵押贷款管理。为了避免产生抵押处置风险，应该加强抵押贷款管理，预防抵押风险的产生，主要可以采取如下措施：其一，审查抵押房屋产权，存在产权不清或是不具备抵押条件的住房不予贷款；期房抵押要实时追踪、审查开发商社会资信状况。其二，及时办理产权过户，要求售房单位及时办理产权过户，预防抵押处理风险。

提高人员专业素质。工作人员不但需要提升自身的操作技能，避免错误发生；还需要严守自己的职业道德，不能碍于人情关系，而忽视了正常的贷款流程和制度。

三、总结

由于客户数量大、贷款金额多、贷款期限长，住房公积金贷款存在很大的风险。伴随着房贷数量的增加，这项业务的风险也在不断积累。本文主要对当前住房公积金贷款存在的国家政策风险、个人信用风险、委托制度风险、抵押联保风险、人员操作风险，进行了分析，针对如上风险提出了健全个人信用机制、完善风险管理制度、加强抵押贷款管理、提高人员专业素质等策略。

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摘 要：住房公积金制度自建立以来，在我国住房保障体系的发展中发挥了重要的作用。但运行多年后，其提取和使用在社会上却广受诟病，本文从住房公积金提取和使用存在的问题、发生的原因进行了分析，并对住房公积金提取和使用的改革提出了几点建议。

关键词 ：住房公积金 提取和使用 改革

住房公积金制度取得巨大成绩的背后，其提取与使用所显现出的种种弊端已经不能与社会主义市场经济突飞猛进的发展相适应，“劫贫济富”的制度缺陷也有悖于住房公积金制度的设计初衷，亟需进行改革。

一、当前住房公积金提取使用存在的问题

1、缴存额占房屋价格的比重小，使用率低。

在住房公积金制度建立初期，住房公积金在职工工资中所占比重不大，但因当时房屋价格低，其为百姓改善住房条件发挥了一定的作用。随着我国经济水平的显著提高，商品房价格水涨船高，职工缴存的住房公积金与城市里高昂的房价比起来杯水车薪。特别是对那些买不起房也用不了公积金的“夹心层”来说，住房公积金成为了一种摆设。

2、提取使用限制较多。

《住房公积金管理条例》规定的提取住房公积金及申请贷款的条件限制较多，职工租房或购房的一些必要费用不能全额提取使用。特别是当职工遭遇家庭严重困难和危机，已经丧失购房能力时，因不符合提取条件，只能眼睁睁地看着住房公积金躺在账户里，不能解燃眉之急。

3、提取和使用手续繁琐。

职工办理住房公积金提取或贷款时，不仅需要提供单位证明、身份和婚姻证件，还需要根据办理项目的不同提供购房合同、发票、银行还款明细、家庭收入证明等多种材料和复印件。职工每使用一次公积金，就需要准备大量的证件和复印件，有时需要来回奔波几次，给正常工作生活造成了困扰。

二、住房公积金提取难、使用难的原因分析

1、住房公积金的覆盖面窄、缴存率低。

住房公积金制度设计的初衷是积少成多、互帮互助。当前很多私企员工及农民工没有缴存或者缴存了很少的住房公积金，当他们需要购房时，无法使用住房公积金贷款，账户里的余额对购房也起不到作用，住房公积金丧失了缴存的意义。对于一般缴存职工来说，缴存的比例不高，在动辄百万元的房款面前，住房公积金可贷款额度低，可提取额度少，不足以满足购房的需要，职工不得不转而寻求高利率的商业银行贷款，不容易享受到住房公积金的保障作用。

2、住房公积金属地管理，各地资金使用不均。

住房公积金均以城市为单位设立为一个管理机构，各个机构资金独立运营，互不通用。在北上广等一些人员密集、房地产市场繁荣的大中型城市，由于住房需求量大，住房公积金使用率较高，甚至有的城市出现了资金入不敷出的情况。而西北部等偏远地区的住房公积金却使用率很低，大量资金沉淀在账户内。不同地区间形成了“无资金可用”和“资金无处可用”的矛盾局面。对于缴存职工来说，住房公积金尚未实现全国联网，各地提取使用政策不统一，异地购房或异地贷款受到多种限制，无法实现通取通贷，限制了一部分人提取和使用住房公积金。

3、当前提取和使用政策有失公平。

当前住房公积金的贷款额度是与职工缴存金额挂钩，低收入、低缴存的职工因多种原因无法使用，其账户内的资金长期享受低息存储，面临缩水和贬值，也成为了某些垄断行业职工贷款的资金来源，住房公积金“劫贫济富”的不公现象加剧了提取和使用难题。

三、对住房公积金提取和使用改革的建议

当前住房公积金的提取和使用政策是基于2002年《住房公积金管理条例》制定的，因种种原因已不能满足广大职工的基本需求，在社会上也广受诟病，改革迫在眉睫。对此，笔者从一名住房公积金管理人员的角度，提出几点建议：

1、加大住房公积金执法力度，提高住房公积金缴存覆盖面。

目前的住房公积金执法强制力缺失、执法力度较弱，对于未缴存住房公积金的单位，尤其是非公有制企业处罚力度较小，违法成本低，达不到应有的惩戒效果。建议强化住房公积金的执法力度，配备专业的执法人员，加大对不缴、少缴单位的处罚力度，逐步将住房公积金缴存扩大到私营企业、农民工、合同工，早日实现“应缴尽缴”的目标，维护广大职工的合法权益。

2、放宽提取和贷款条件，扩大住房公积金的使用范围。

近年来，国家、各省、各市先后出台了一系列放宽提取和贷款条件的政策和措施，比如放宽租房提取条件、放宽异地贷款条件和增加重大疾病提取等。今后，住房公积金管理机构还应当进一步扩大提取范围，例如允许缴纳物业费、缴纳电梯费办理提取。对于丧失购房能力的职工，如遭遇车祸重伤、见义勇为负伤、遭遇严重自然灾害的职工，允许其提取公积金用于家庭生活。另外，简化提取和贷款手续，增加自动划款、网上审批等高效率审批机制，逐步实现无纸化办公，减少职工办理业务的时间和成本。

3、统一提取和使用政策，实现业务系统和信息联网。

制定全国统一的提取和使用政策，破除各地政策多样的弊端。加快住房公积金管理机构的职能整合和人员流动，建立全国垂直管理的管理体制。建立全国统一的住房公积金业务信息系统，尽快实现住房公积金与房产管理部门、户籍部门、婚姻登记部门等多个部门的信息联网，逐步实现业务办理的快速化和便捷化，促进住房公积金更加科学和合理的提取和使用。

参考文献：

[1] 中华人民共和国国务院.住房公积金管理条例 [Z] 2002-03-24.

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关键词:住房公积金窗口服务 准确 快速 热情

中图分类号:F831.2文献标识码:A

文章编号:1004-4914(2010)03-286-01

总书记指出,群众利益无小事。和谐社会建设,要从解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题入手,为群众多办好事、实事。这是以人为本的必然要求。总书记的这段论述,简明扼要地诠释了科学发展观以人为本的核心理念,也给住房公积金管理工作指明了方向。

住房公积金制度不仅关系到住房保障体系的建立,更关系到群众的切身利益,涉及千家万户,是一项民生工程。住房公积金管理部门,应以科学发展观为指导,始终把维护群众利益,满足群众合理需求作为首要职责,在住房公积金管理工作的方方面面体现以人为本的理念。加强资金管理,确保资金安全。进一步扩大覆盖面的力度,让更多的职工纳入到公积金体系,享受到这一惠民政策。加大征缴力度,充实个人账户,提高购房支付能力。简化贷款手续,免去可有可无的一些环节,为群众节省贷款成本。加强与缴存单位及职工的联络,畅通沟通渠道,对他们进行政策宣传、解疑答惑,为困难职工提供力所能及的帮助。

随着住房公积金业务的不断开拓,享受到住房公积金政策优惠的人越来越多,住房公积金在帮助职工改善居住条件方面发挥了积极作用,受到了广大职工的肯定。作为住房公积金管理部门,在抓好主要业务拓展的同时,还有必要加强和改善服务工作,让广大职工不仅仅享受到公积金政策的优惠,还能体会到公积金管理部门的优质服务。这不仅是以人为本这一核心理念的要求,也是政风、行风建设的需要,更是广大群众的内心愿望。

住房公积金服务工作贯穿了公积金业务发生的全过程、全方位,但最主要的阵地还是在管理中心的服务大厅,因为这里是广大职工前来办理各项业务的一个集聚地,是住房公积金管理部门直接对外服务的窗口,是联系广大群众的桥梁。窗口服务质量好,服务措施到位,不仅让职工少花时间,少花精力,办好事情,更能树立住房公积金的良好形象,创建公积金良好服务品牌。重视窗口服务建设,应从软、硬环境着手,配备精干力量,服务大厅环境整齐优美,设备设施配置齐全,让办事群众感到方便舒适。在服务大厅的工作人员,是公积金管理中心的形象大使,一言一行都代表了中心的形象,因此应做好以下几方面的工作。

一、准确

一笔业务,无论办的多快、多好,但最后发现办错了,那不仅群众不会满意,也可能违背相关要求和规定。因此办对每笔业务,不出差错,这是办理所有业务最基本的要求。窗口承担了住房公积金管理工作中绝大部分的日常业务,如公积金缴存、提取、贷款等。这些业务政策性、专业性强,因此窗口工作人员要有较高的政策水平,熟悉公积金各项业务办理的相关规定及操作流程,遇有陌生或拿不准的问题要及时请示,并且要善于对日常业务进行总结,分析各项业务的注意点,防范容易出现的差错,细心而准确的办好每笔业务。

二、快速

在问清情况、了解清楚群众所办事项后,工作人员应对所携资料进行审核,在确认符合要求后,要用最快的速度办理,减少群众等侯的时间,体现工作效率。快速办理业务,要求窗口工作人员对公积金的政策规定及业务规程熟悉,特别是能熟练运用计算机管理程序。办事干净利索,不拖泥带水。同时,管理中心也要尽量减化手续、减少环节,在即使不提供某些材料也不致于影响资金的安全性,不违背相关规定的情况下,就不要求群众提供,这些都能使业务办的更快一些。例如,夫妇双方已申请办了一笔住房公积金贷款,身份证、户口本、结婚证、购房合同、发票等资料均已收集在贷款资料中,那他们以后再办公积金提取时,就没有必要要求他们重复提供上述资料,在信息系统中查核就行了,这样手续简化了,办的速度也快了。

三、热情

准确、快速体现了窗口工作人员业务素质和工作能力,热情体现了对办事群众的服务态度。一是要主动。即主动与前来办事或咨询的群众打招呼,仔细询问他们要办的事项,如是在自己职责范围内的,自己接待办理,不是自己范围的,要引导到相关工作人员那里。符合规定的,立即办;不符合规定不好办理的,应依据政策耐心说明,告诉他们为什么不好办,什么情况下才可以办,不嫌麻烦,尽量取得他们的理解。二是要一次性告知。受理业务时,一定要耐心听清楚,准确理解他们的意图,然后要一次性告诉他们相关事项。如需要带什么材料,是否复印等,可以在柜台上提供一些印制好的业务操作指南,让他们拿回去照单准备,下次来时一次性办好。不能交待不清或丢三落四,以至让群众跑多次,那样群众难免会产生意见。三是态度要和蔼。不管事情能否办成,和蔼的态度总能令人愉快。否则事情即使办好了,也难免让群众留下“门难进、脸难看”的印象。因此说话要和气,表情尽量保持微笑,因为微笑是最好的表情,也是最好的沟通语言,让人感到亲切。

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一、住房公积金的含义、性质和特点

住房公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体（以下统称单位）及其在职职工缴存的长期住房储金。

住房公积金是国家推行住房保障制度下的一种称谓，它实质上是劳动报酬的一部分，是归属职工个人所有的、专项用于解决职工住房问题的保障性资金。一般认为，住房公积金具有保障性、强制性、工资性、互的特点。

二、住房公积金的主要政策依据

国家相关的规定包括：国务院《住房公积金管理条例》、国务院《关于进一步加强住房公积金管理的通知》（国发 [2002] 12号）、建设部《住房公积金行政监督办法》（建金管 [2004] 34号）、建设部、财政部、中国人民银行《关于住房公积金管理若干具体问题的指导意见》（建金管 [2005] 5号）、建设部、财政部、中国人民银行《关于住房公积金管理中心职责和内部授权管理的指导意见》（建金管 [2003] 70号）、建设部等十部委《关于完善住房公积金决策制度的意见》（建房改 [2002] 149号）、建设部《关于降低住房公积金存、贷款利率的通知》（建房改电 [2002] 4号）、中国人民银行《关于居民个人住房公积金存款账户日常销户结清时的利率适用和计结息方式的通知》（银发 [2003] 122号），等等。

广东、广州本地的规定包括：广东省政府《转发国务院关于进一步加强住房公积金管理的通知》（粤府［2002］35号）、广东省人民政府办公厅《转发省建设厅关于进一步加强住房公积金管理的实施意见的通知》（粤府办 [2002] 63号）、广东省建设厅《关于加强我省住房公积金管理有关问题的通知》（粤建房字 [2004] 31号）、广州市住房公积金管理中心《关于设立住房公积金账户的通知》、广州市住房公积金管理中心、广州市地税局《关于加强住房公积金缴存及个人所得税管理的通知》（穗地税发 [2004] 87号）、《广州市降低住房公积金缴存比例或缓缴住房公积金规定》（穗公积金管委会 [2004] 4号）、广州市住房公积金管理委员会《关于提取住房公积金有关问题的通知》（穗公积金管委会 [2003] 1号）、广州市住房制度改革领导小组《关于调整住房公积金缴存比例的通知》（穗房改 [1998] 3号）、广州市住房公积金管理中心《关于做好2004年度住房公积金缴存额调整工作的通知》（穗公积金中心 [2004] 8号），等等。

三、住房公积金的缴存问题

目前，不少人对住房公积金的缴存是否具有强制性认识不一。一些用人单位认为住房公积金不如社会保险般具有强制性，因此可缴可不缴。还有的单位认为，他们已经提供了住房福利、住房补贴等，因此可以代替住房公积金。

这些观点都是错误的。住房公积金制度是国家法规政策强制实行的，用人单位和职工个人都须承担缴存住房公积金的义务。住房公积金的性质不同于其它福利，不得挪作它用也不可以代替。

按照国务院《住房公积金管理条例》及相关配套文件，用人单位的义务具体包括两个：

1、设立住房公积金帐户。

国务院《住房公积金管理条例》第13条规定：“单位应当到住房公积金管理中心办理住房公积金缴存登记，经住房公积金管理中心审核后，到受委托银行为本单位职工办理住房公积金账户设立手续。” 第37条规定：“ 违反本条例的规定，单位不办理住房公积金缴存登记或者不为本单位职工办理住房公积金账户设立手续的，由住房公积金管理中心责令限期办理；逾期不办理的，处1万元以上5万元以下的罚款。”广州市住房公积金管理中心《关于设立住房公积金账户的通知》第2条明也确规定：“凡未按规定设立住房公积金账户的单位，请尽快到广州市住房公积金管理中心办理住房公积金缴存登记，再到银行办理账户设立手续。否则，广州市住房公积金管理中心将根据《条例》第三十七条的规定对单位处以1万元以上5万元以下的罚款。”

2、按时足额缴存住房公积金。

国务院《住房公积金管理条例》第15规定：“单位录用职工的，应当自录用之日起30日内到住房公积金管理中心办理缴存登记。” 第20条规定：“单位应当按时、足额缴存住房公积金，不得逾期缴存或者少缴。”第38条规定：“违反本条例的规定，单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行。” 广东省建设厅《关于加强我省住房公积金管理有关问题的通知》第1条也明确规定：“对不按规定建立和按时缴存住房公积金的单位，市住房公积金管理中心要责令限期办理和补缴；逾期不办理和补缴的，要按照国务院《条例》规定进行处罚。” 广州市住房公积金管理中心、广州市地税局《关于加强住房公积金缴存及个人所得税管理的通知》第1条规定：“单位逾期不缴或少缴的，住房公积金管理中心将根据《住房公积金管理条例》规定给予相应处罚。”

根据以上规定，依法缴存住房公积金是用人单位的法定义务。如有违反的，住房公积金管理中心可责令限期缴存乃至申请法院强制执行。

此外，职工个人也负有缴存住房公积金的义务。现实中，一些劳动者出于眼前利益考虑，不愿意从本人工资中掏钱缴存住房公积金，有的甚至要求将单位应缴部分以现金方式直接支付给自己。这些认识同样不正确。虽然相关文件中没有明确劳动者不缴住房公积金的法律责任，但是国务院《住房公积金管理条例》第17条规定：“新参加工作的职工从参加工作的第二个月开始缴存住房公积金”，“单位新调入的职工从调入单位发放工资之日起缴存住房公积金”。第18条规定：“职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于职工上一年度月平均工资的5％” .第19条规定：“职工个人缴存的住房公积金，由所在单位每月从其工资中代扣代缴。” 广东省人民政府办公厅转发《省建设厅的通知》第8条则明确规定：“凡用人单位招聘职工，单位和职工个人都须承担缴存住房公积金的义务。”可见，作为职工，也应当逐月缴存住房公积金，用人单位有权从其工资中代扣代缴。

在实际操作中，各地对住房公积金的缴存比率、办理手续以及工资基数上下限等的规定不尽相同，这里难以一一覆盖。

用人单位和职工缴存住房公积金后，符合条件的可以按规定提取、转移、注销以及申请贷款等。

四、住房公积金的提取、转移、封存问题

现阶段，由于住房公积金制度的实施力度不足，用人单位和职工未缴、欠缴住房公积金的现象十分普遍，因此不少人对于其提取、转移、封存等问题都缺乏认识。

1、住房公积金的提取。

住房公积金的提取是指职工按规定将住房公积金帐户内的存储余额取出来的行为。国务院《住房公积金管理条例》第24条对住房公积金的提取条件作了规定：“职工有下列情形之一的，可以提取职工住房公积金账户内的存储余额：（一）购买、建造、翻建、大修自住住房的；（二）离休、退休的；（三）完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的；（四）出境定居的；（五）偿还购房贷款本息的；（六）房租超出家庭工资收入的规定比例的。职工死亡或者被宣告死亡的，职工的继承人、受遗赠人可以提取职工住房公积金账户内的存储余额。”

以上是国家对职工使用、提取住房公积金的统一性规定，但由于各地开展情况不一样，因此各地也都相应出台了更加具体、细化的规定。例如，广州市住房公积金管理委员会在《关于提取住房公积金有关问题的通知》中规定了职工可以提取住房公积金的10种情形：（一）购买、建造、翻建或大修具有所有权的自住住房的；（二）偿还购房贷款本息的；（三）租房自住的；（四）离休、退休（或达到法定退休年龄）的；（五）完全丧失劳动能力，并与所在单位终止劳动关系的；（六）出境定居的；（七）非本市户口职工与单位终止劳动关系的；（八）户口迁出本市，并与所在单位终止劳动关系的；（九）下岗、失业人员，男性45岁（含45岁）、女性40岁（含40岁）以上，且连续下岗、失业12个月以上的；（十）职工死亡或被宣告死亡，其继承人、受遗赠人申请提取职工住房公积金账户内存储余额的。对照各地的住房公积金政策发现，不同省市在住房公积金提取的条件、期限、额度、次数以及手续上均有所不同。

此外还应当注意，如职工离休、退休、死亡等情况的，在提取住房公积金时需同时注销公积金账户；仅是用于偿还购房贷款本息或建房、租房等情况的，提取公积金时需保留一定余额。

2、住房公积金的转移。

住房公积金的转移是指职工按规定将住房公积金账户内的存储余额从一家单位转移到另一家单位的行为。国务院《住房公积金管理条例》第14、15条对住房公积金的转移作了规定，简单归纳主要两个情形：（一）职工发生工作调动时；（二）单位发生合并、分立、撤销、解散或破产情形时。具体到各地，对住房公积金转移的情形、程序、限制又有所不同，这里不一一赘述。

住房公积金按照规定转移后，前后时间缴存的住房公积金合并计算。

3、住房公积金的封存。

住房公积金帐户封存是指职工因失业、停薪留职等原因中断住房公积金缴存，但不符合提取、无法转移或注销帐户时所处的一种状态。国务院《住房公积金管理条例》对住房公积金的封存没有明确规定。参见各地住房公积金政策，住房公积金的封存主要有下列情形：（一）职工被判刑、劳教的；（二）职工劳动关系解除、终止后未在其它单位就业的；（三）职工与原单位保留劳动关系，但中断工资关系的；等等。

住房公积金封存后，符合条件的可以启封、转移、提取或注销。

五、住房公积金的追讨问题

针对当前用人单位未缴、欠缴住房公积金情况较为严重，劳动者如何追讨的问题，经常有当事人向笔者咨询，可以说是一个比较热点的话题。

住房公积金制度开展以来，由于缺乏明确法律法规作为依据，劳动者无法通过司法程序向用人单位追讨住房公积金（即不具有可诉性），而作为主管部门的住房公积金管理中心的行政执法力度却又远远不够。笔者认为，这两点正是目前我国住房公积金未缴、欠缴情况严重的主要原因，它们折射了现行住房公积金制度的一些不完善之处。具体来说：

1、目前各地劳动仲裁机构对因住房公积金引发的争议不予受理。

主要原因是：（一）住房公积金纠纷不属于《劳动法》和《中华人民共和国企业劳动争议处理条例》明确规定的劳动仲裁受理范围；（二）住房公积金问题属建设部门管理监督的职能之一，而不属于劳动部门管理范围。因此，劳动者就住房公积金纠纷提起劳动仲裁时，劳动仲裁机构因为没有依据，一般是不予受理的。

2、目前人民法院是否受理住房公积金引发的争议在理论界有很大争议，各地司法实践中也做法不一。

据了解，多数地方法院是不受理此类案件的，理由是既非劳动争议也不属民事诉讼，例如广东省高院就在指导意见中明确规定“劳动者与用人单位因住房公积金发生的纠纷，不属于《劳动法》第2条规定的劳动争议，法院不予受理”；也有一些地方在出台的住房公积金法规中规定“职工可向法院提起诉讼”，如天津、河南。之所以出现迥异不一的情况，主要是缺乏统一、明确的法律依据。在劳动仲裁和诉讼都不予受理的情况下，劳动者的住房公积金权益难以得到有效保障。为了解决此问题，《最高人民法院关于审理劳动争议案件适用法律若干问题的解释（续一）》（征求意见稿）第1条中规定：因未按照国家有关规定给付劳动者住房补贴、住房公积金等福利待遇发生的纠纷，当事人不服劳动争议仲裁委员会裁决，依法提起诉讼的，人民法院应当予以受理。如果最高院的这一规定得以实施，将完善、明确了住房公积金纠纷的法律救济途径，更好的保护职工权益。

3、目前劳动者解决住房公积金纠纷的途径是以举报投诉为主、行政诉讼为辅。

在最高院的相关解释正式出台前，劳动者对用人单位不缴、少缴住房公积金的问题，只能采取如下途径解决：

（一）先向住房公积金管理中心要求处理。国务院《住房公积金管理条例》第11条规定“住房公积金管理中心履行编制、执行住房公积金的归集、使用计划等职责”。第38条规定：“单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，由住房公积金管理中心责令限期缴存”。此外，建设部《关于住房公积金管理中心职责和内部授权管理的指导意见》、建设部《关于完善住房公积金决策制度的意见》和建设部《住房公积金行政监督办法》等文件，也规定了住房公积金管理中心对用人单位缴存住房公积金负有行政监管职能。因此，如用人单位不缴、少缴住房公积金的，劳动者可以向住房公积金管理中心投诉，要求进行处理。

篇6

本人______在______购买住房______一套，于______年______月______日签订了商品房认购协议。

现本人承诺以下内容：

1、签订了商品房认购协议后，本人自愿授权给_________公司统一查询征信;

2、在______年______月______日已查询到本人在这之前银行无不良记录(无银行贷款，无违约记录)可以办理公积金贷款;

3、本人承诺按公积金中心要求，在该套房屋所在楼栋封顶后再办理公积金贷款，在此期间本人将一直保持良好的征信记录(无银行贷款记录，无违约记录)，若在办理公积金贷款时，再次查询征信记录出现不良记录(贷款记录或者信用卡透支未及时还的恶性记录等等)导致不能办理公积金贷款，本人会在该栋楼封顶时把剩余房款一次性补交给______公司，此间产生的法律责任由本人自行承担。

特此承诺!

承诺人：____________

身份证号码:____________

家庭住址：__________________

联系电话：____________

日期：____________

公积金贷款承诺书(担保)

________置业有限公司：

本人于_____年_____月______日购买_____市_____街_____路_____号_____房屋;预售建筑面积为_____平方米，预售套内建筑面积为_____平方米，预售套内建筑面积单价为_____元/平方米，房屋总额为：_____元(大写：_________________________)。首付款_____元，余款________万元整(大写：__________万圆整)办理公积金贷款由银行按揭支付。

现承诺遵照以下条款执行：

(1)向公积金中心全额缴纳公积金担保费用贷款金额0.36贷款年限用于公积金贷款。

(2)若本人未向公积金中心全额缴纳公积金担保费用贵公司有权解除合同，同时，无条件配合办理解除合同所需相关手续，承担因此给贵公司造成的其他损失(包括但不限于借款人各项按揭贷款损失、利息损失、银行提前还款违约金等费用、因维权所产生的包括但不限于案件受理费、律师费、执行费等费用)。

承诺人：___________(签章)

身份证号：________________

时间：________________

住房公积金借款承诺书(单位催还)

_____市住房公积金管理中心：

兹有本单位职工_____，职务_____。因该同志在贵中心申请住房公积金贷款，我单位郑重承诺：

1、督促该职工按期足额归还公积金贷款;

2、如该职工贷款逾期时，代扣其工资及其他收入归还公积金贷款;

3、该同志调出本单位工作时，及时书面通知贵中心，并配合贵中心办理有关手续。

满足以上条件，贷款职工可享受联保比例下降10%的优惠政策。

借款申请人(签字)：__________

______年______月______日

单位法定代表人(签字)：__________

篇7

一、住房公积金制度之发展现状

(一)住房公积金制度的积极功能

住房公积金制度是我国在推行住房制度改革过程中，为解决城镇职工住房消费问题而推行的一项强制性的长期住房储金制度。作为住房实物分配向货币分配机制转换的重要形式，它已成为基础性制度和核心制度。经过十多年的探索实践和制度创新，已经初步形成“单位资助、个人缴存、互助贷款、廉租保障”的政策体系，住房公积金在一定程度上解决了中低收人家庭住房问题，改善了居民消费结构，促进了住房消费。

(二)住房公积金制度的发展态势

随着国家经济体制改革的不断深入，住房公积金制度与国民经济的发展和人民生活日趋密切。首先，住房公积金通过个人缴纳、单位资助、长期存储的方式，建立的职工的自我保障机制。其次，住房公积金制度是改革住房分配制度，把住房实物转变为货币化分配的重要手段之一。最后，住房公积金制度为城镇职工积累了一笔长期、稳定的政策性住房储金，提高了职工的住房保障能力，促进了政策性住房金融体系的建立。

二、当前住房公积金管理中存在的问题

一是房公积金的用途受限，职工权益受损。《住房公积金管理条例》规定职工和职工单位缴纳的住房公积金属于职工个人所有。但公积金的贷款和提取却受到许多条件的制约，现行政策没有统一的规定，各地政策出现很大差异。特别是我国住房公积金在用途上仅限定与住房相关的消费、维修等，与新加坡公积金除与住房相关的消费、维修等外，还包含医疗、失业相比，其使用效率大为降低。同时，按照现行政策，职工在公积金的贷款和提取时，始终处于被动地位，是否给予贷款、是否允许提取都存在不确定性，这实际上侵犯了住房公积金储户的所有权权益。

二是对住房公积金管理监督不力，挤占、挪用住房公积金等违法违规现象时有发生，住房公积金存在风险隐患。目前，全国未收回的项目贷款和挤占、挪用住房公积金仍有数百亿元，这些存在风险隐患的资金，很多是由于的决策体制不完善、管理机构设置不规范造成的，如不及时消除这些风险隐患，不仅会危及住房公积金制度存在的基础，甚至成为引发社会不安定的因素。

三是住房公积金的互作用难以发挥。住房公积金设立目的之一是帮助中低收人居民解决住房问题。但目前，申请住房公积金贷款的借款人占参加缴存公积金储户的比例低，约占5%;且多位有一定经济实力的家庭，属于收人中等或高收人人群，低收人者申请住房公积金的家庭较少，造成大多数中低收人者用自己的公积金储蓄为少数中高收入者购房提供补贴的局面，实际上背离了住房公积金建立的最初目的。

四是住房公积金制度宣传力度不够，公积金筹集率和贷款发放低的问题同时存在。一方面由于对建立住房公积金制度认识不足，部分单位未按照规定为职工办理公积金缴存手续和匹配应由单位承担的公积金，侵害了职工的合法权益。另一方面公积金贷款的使用率明显偏低，住房公积金个人贷款余额占公积金余额全国平均为.30%，个别地方仅为14%，致使住房公积金的运用率偏低，造成大量的资金闲置。

三、完善住房公积金制度的对策建议

篇8

公积金异地还贷购房，条件各不同

日前，很多城市都相继调整了有关公积金异地还贷购房的规定。武汉从今年10月20日开始执行调整后的公积金政策。在新调整的规定中，最大的亮点就是允许异地购房可以动用本地公积金还贷。这意味着在武汉的市民被允许在武汉市行政区域之外，可以提取住房公积金来偿还商业性住房贷款。

武汉使用公积金异地还贷购房，需要提供《房屋所有权证》和《国有土地使用证》复印件（抵押银行盖章）；借款、抵押合同；缴存银行出具的职工个人信用报告（缴存银行盖章）、贷款银行出具的近3年银行还款流水明细；单位审核盖章的《住房公积金提取申请表》和《武汉住房公积金提取凭证》；本人身份证原件及复印件。

另外，广东的珠三角地区8城已实现异地互贷，其中包括广州、佛山、珠海、惠州、江门、中山、东莞、肇庆。想在这些城市间实现异地公积金互贷操作，要看在哪个城市贷款，就按哪个城市的规定办。因为具体的异地互贷的限制条件，每个地方都不一样。大家还要细心查看各地政策，确保自己是否符合这些细节方面的条件。

公积金贷款额度提高

多地公积金的贷款额度都有不同程度上调，武汉市民首次使用公积金买二手房，贷款限额由40万元提高到60万元，但在具体贷款时，也有不同的标准要求，不是人人都能贷到60万元的。

深圳市将住房公积金贷款由原来的80万元提高到90万元。大连、深圳等城市将首套房公积金贷款首付比例降至两成。广东江门市同意开平、鹤山两县调整公积金贷款额度的申请。按照调整后的额度，首套房贷款最高限额统一提高到一人25万元，两人或以上50万元；二套房贷款最高限额一人20万元，两人或以上40万元。昆明不仅提高了贷款最高额度，也放宽了公积金贷款还款年限，厦门、芜湖、合肥等地也相继上调公积金贷款额度等，为公积金贷款松绑成为了地方政府刺激楼市的主要手段。公积金贷款额度不仅可以对市场释放微调信息，也不会影响限购限贷的政策底线，是地方政府微调的最容易执行的办法。

父母可成为共同还款人

深圳规定在子女用公积金贷款买房时，允许将父母作为共同还款人。需要注意的是，在提取公积金还款时，提取的是公积金个人账户余额。父母没有作为共同申请人的，才可以申请为共同还款人，还款时扣减其住房公积金的个人账户余额，用于提前偿还子女的公积金贷款或公积金组合贷款中的公积金贷款部分，每年扣减一次。

在公积金贷款申请时，本人为公积金贷款申请人时，配偶应当为共同申请人，配偶父母在本市缴纳公积金的，也可以成为共同申请人，申请人和父母一并申请公积金贷款的，另需提供户口簿或公安部门、公证机构出具的直系亲属关系证明。

北京可一次性提取公积金个人账户

虽然目前北京、上海暂时还不支持公积金异地互贷政策，但在北京缴存了公积金的购房者，如果在外地购房，可以一次性提取个人缴存账户内的公积金余额。

篇9

目前政策尚未限制公积金贷款次数，只限制住房套数，即一套住房只能用于一次公积金贷款，结清贷款新购住房还可以申请公积金贷款。但是对住房套数来说，第一套和第二套住房都可以使用公积金贷款，第三套及第三套以上不能使用公积金贷款。

也就是说现在不能使用公积金贷款买第三套住房，目前只能申请房屋按揭贷款买第三套房子。个人申请房屋按揭贷款买第三套房子，要求申请人之前的房屋按揭贷款的欠款已经还清，且现在有足够的首付款，有还款能力，信用记录良好才可以办理第三套房按揭贷款。

第三套房子可以办理房屋按揭贷款并不是地区的银行都在执行，目前也有不少银行或者地区是不能办理第三套房子的按揭贷款的。在申请第三套房子的按揭贷款前，先咨询一下当地银行的相关政策再办理房屋按揭贷款的相关手续。

（来源：文章屋网 ）

篇10

关键词：住房公积金；经济运行；效率

中图分类号：F830.589 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）025-000-01

随着房地产事业的发展，我国也出台了住房公积政策，因此，要重点关注住房公积金的经济运行效率。住房公积金的经济运行效率主要从两个方面进行，一是缴存，二是流出。目前，我国在我国住房公积金中，存在一个棘手的问题，即是强制性，它主要体现在工作人员需要为公积金账户缴存一定的资金，因此，逐渐形成一定的积累。但是，这种方式不利于资金充分流动，所以，要采取措施提高住房公积金的经济运行效率。

一、目前我国住房公积金经济运行状况

就全国大部分区域来看，住房公积金的缴存和信贷额度主要受到三个方面的因素的影响：一是就业人口、二是职工的收入水平、三是消费观念。就大趋势来看，住房公积金的经济运行效率较低，存在着很多闲置资金的情况，从而影响了资金的流动。

二、住房公积金经济运行效率低的原因

近年来，我国住房公积金的资金运行效率不高，使用率在50%左右，而且住房公积金的运用率也呈现出下滑的趋势，但是在银行的闲置资金的数量逐渐增多。住房公积金使用率的高低既和社会的环境因素有着密切的联系，又和本身的运行机制密不可分。

（一）申请住房公积金贷款的手续繁琐，审批时间长

目前，在住房公积金贷款过程中，手续繁琐，耗费时间比较长，难以及时满足贷款者的资金需求。在申请贷款之前，贷款者需要填写众多的书面材料和各种文件，如身份证明、收入证明、购房个痛、房地产地产商开具的房屋健审资料等，同时还需要建设工程施工许可证、建设用地规划许可证等。当贷款人准备好贷款材料之后，就需要向公积金管理中心提供申请，并要跟银行签订合同，同时还要办理抵押登记手续等。经过一系列的流程，一般需要经过一到两个月时间的等待，给贷款者带来了诸多的不方便。

（二）国家公积金管理管理和地方的机构运行不协调

国家房委会的成员主要由三个部门的人员组成，分别是政府工作人员、房产职工代表、单位代表。由于每个部门的利益不同，因此，他们在执行国家政策的时候往往不一致，这是因为国家的政策和地方的实际情况往往存在不一致，影响工作运行的效率。因此，这就在一定程度上破坏了传统的经济运行结构，在进行决策时，影响了公积金的使用效率。

（三）运行效率低下

在市场经济的统一运转下，会导致大量住房公积金的闲置，从而不能实现资金的流动和循环，影响了市场经济正常运行。同时，一些存储银行，更倾向于办理商业贷款业务，可以按照基准利率来收费打破了经济运行和市场之间的平衡，因为办理住房公积金的贷款业务的收益只是全部贷款利息的5%，所以，这就妨碍了公积金的提取和利用，降低了经济运行的效率。

（四）住房公积金跨地区流动困难

目前，我国住房公积金的管理和运作缺乏统一的标准，每个区域的公积金的管理和运作方式都不相同，彼此之间难以尽心沟通，再加上受到一些政策上的限制，因此，很多区域缴纳的住房公积金只能在本区域内使用，这就缩小了住房公积金的适用范围，因此，在贷款的使用上，收到了较大的限制。这主要是由于设计者为了保证安全，为了防止出现资金流失风险，所以设计一种相对封闭的资金运作模式，但这种方式导致资金大量沉淀，资金无法实现更加灵活的流动，缺乏足够的外部支持，因此，针对这种情况，要给予资金更加自由的流动空间。

三、提高住房公积金经济运行效率的措施

（一）扩大公积金资金投入的方式

扩大住房公积金资金的投入，可以通过信托管理的方式，这种方式可以快速提高经济运行的效率。在市场经济的运行条件下，住房公积金是其中一个重要的消费金额，通过信托管理的模式，可以有效提高经济运行效率，并且能够提高扩大投资带来的效益。

（二）打破资金的封闭管理模式

目前，我国公积金的管理方式主要是由地方区域进行分管的形式，而且每个区域的利息的规定制度都不同，区域之间的资金难以进行有效地流动和使用。因此，可以转变传统的封闭管理模式，对地区之间的资金差额进行有效的调整，为购买住房提供充足的资金支持。同时，在和各地银行进行合作的同时，要充分引入竞争机制，从而可以促进委托的效率的提高。

（三）加入内部控制和外部的经济治理

在运行系统的内部，要加强对公积金管理中心的控制，对每个部门的经济运行指责进行监管。在运行系统的外部，要强化整体管理的效果，严格检查各个部门的经济运行状况，若发现重大的问题，要及时提出解决的措施，同时，还要提高资金的透明度，可以向社会公开资金，有利于保证利息的收支平衡，并可以扩大投资的收益。自觉接受社会的监督，从而可以实现社会公众对住房公积金的监督和管理，减少腐败行为的出现，降低违规操作的概率，实现对公积金所有人的保护。

四、结语

随着我国市场经济的发展，我国住房公积金制度也进行了一系列的改革，取得了较大的成就。但是，就目前的现实情况来看，我国住房公积金制度的经济运行效果仍然处于不理想的状态。目前，我国在住房公积金中，存在一个棘手的问题，即是强制性，它主要体现在工作人员需要为公积金账户缴存一定的资金，因此，逐渐形成一定的积累。但是，这种方式不利于资金充分流动。要采取措施提高住房公积金经济运行效率，可以扩大公积金资金投入的方式、打破资金的封闭管理模式、加入内部控制和外部的经济治理，从而带动市场经济的发展。

参考文献：

[1]王先柱，张志鹏.住房公积金制度的改革方向与现实选择[J].哈尔滨工业大学学报（社会科学版），2015，04：127-134.

[2]宋金昭.基于DEA的住房公积金制度运行效率实证研究[J].商业时代，2011，27：85-86.