互联网金融的范畴范文

导语：如何才能写好一篇互联网金融的范畴，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

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近年来，以互联网为代表的现代信息科技，正对金融模式产生根本影响。互联网金融模式，促进经济增长同时，也大幅减少交易成本。这同时也大大方便了群众的日常生活，以余额宝为例，余额宝上线18天，累计用户数达到250多万，累计转入资金达到66亿元。互联网金融影响如此巨大，但是城镇居民们对它究竟有多少了解呢？因此，关注城镇居民对互联网金融的了解状况，对居民生活水平甚至我国经济建设都具有重大意义。

二、研究目的及现实意义

（一）研究目的

为深入了解互联网金融，明确互联网金融的地位，了解和分析广大人民群众对互联网金融的看法和态度，从而掌握互联网金融未来的发展空间以及面临的障碍。

（二）现实意义

有利于进一步了解到互联网金融针对城镇居民这一新兴的群体，会有哪些需要进一步有针对性的改进的地方。为互联网金融今后的发展提供借鉴。从而提高银行的服务质量，提高客户对金融的交易需求。

三、城镇居民对互联网金融的认知及使用情况分析

通过采用问卷调查的方式，在保定市四个社区发放问卷240份，有效回收234份，并对问卷数据进行综合统计，从而对居民对互联网金融的了解程度有了深刻认识，并且从中也发现了一些问题。

（一）城镇居民对互联网金融知识范畴认知度不高

居民对互联网金融基本认知不全面，（关于互联网金融的概念，认为是包括支付、转账、借贷、理财等多种业务以互联网形式提供的金融服务，也可以认为是银行业务在互联网上的延伸以及第三方互联网公司的线上金融服务），这说明了当今互联网金融知识的普及度还有待提高。

（二）城镇居民对互联网金融产品的认知及使用程度不高

现今群众对互联网金融相关产品有一定的知晓度，但群众使用的互联网金融产品中支付宝及网银占比重最大，其它所占比重相对较小，也有小部分人都没使用过，说明现如今部分互联网金融产品随已经深入群众生活，但是普及程度并不高，而且使用方式相对保守，对新兴的互联网金融产品是使用度不高。

（三）城镇居民对互联网金融产品购买意愿不强

大多数居民对于购买金融产品的态度是不太敢买，仅有一小部分的居民对购买互联网金融产品愿意试一试。这说明互联网金融对于居民来说具有一定的吸引力，但购买意愿并不高。

（四）城镇居民认为互联网金融存在较大风险

近一半居民认为互联网金融仍旧存在隐患的原因主要分别为互联网安全技术还不足够发达、越来越多的不法分子利用互联网进行金融犯罪以及互联网本身比较虚拟的特性。这主要反映了居民对于网络安全的担忧，对于互联网金融本身这种快捷金融方式存在认可。

（五）城镇居民对互联网金融的了解较被动

居民对互联网金融的了解较被动，多为网络宣传和同事朋友推荐，主动通过自身体验互联网金融的居民不多。

四、对未来互联网金融发展的相关建议

（一）扩大互联网金融的宣传普及力度

一方面，各大高校可通过“金融知识宣讲进社区”等活动，让大学生走进社区，宣讲金融知识，增强居民对金融知识的了解程度；另一方面，商业银行也应加大宣传力度，有力介绍推广便民安全的互联网金融产品。

（二）推动互联网金融产品创新

对互联网企业而言，改进互联网金融的运行环境，实现互联网金融交易平台安全畅通和信息安全传输；对金融机构而言，需要充分利用互联网平台的开放优势，加强对其他金融机构、互联网平台尤其是第三方支付机构的互联互通，鼓励推进金融产品创新。

（三）提升对互联网金融风险的防范

1.完善互联网金融法律法规及管理办法

从法律层面界定互联网金融范畴、建立行业准入门槛、规范市场主体交易行为，制定互联网金融的部门规章，网络金融行为指引文件和国家标准，为互联网金融平台运营商、出借人、借款人等参与者提供具体规范引导，严厉打击互联网违法犯罪活动。

2.加强互联网金融行业监管体系

互联网金融目前正处于初步发展阶段。相关监管应谨慎。公共融资监管是金融监管的一个主要方面，监管应具有一定的灵活性，在不涉及公众集资的其他方面给予适度自由。

3.发挥行业协会的业务指导和监管作用

适时成立相关的行业自律系会，，促进市场有序和可持续发展。为互联网金融机构提供咨询和服务，交换相关通知和报告，传递监管信息，在非金融机构、金融机构、监管部门和消费者之间发挥沟通协调作用。

4.优化互联网金融发展环境

政府应加以扶持和引导。一方面，要积极支持互联网研发中心建设和互联网金融机构要素市场发展，对互联网金融业务和产品创新给予适当的风险补贴或贴息支持；另一方面，要建立健全信用体系和中介服务体系，搭建互联网综合金融服务平台，推动行业规范发展。

尽快完善互联网金融配套征信系统建设，将互联网金融平台产生的信用信息纳入人民银行征信系统范围，向互联网金融企业开放征信系统接口，为互联网金融主体提供征信支持。

（四）加强互联网金融消费者保护

一是构建跨行业、跨区域互联网金融消费者保护协调合作机制。

二是建立换门调解互联网金融纠纷的平台，突破地域限制，降低互联网金融纠纷双方调节成本。

三是加大互联网金融消费教育，提高互联网金融消费者的风险意识和自我保护能力。

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一、互联网金融的内涵

互联网金融从字面上看是互联网和金融两个概念的结合，即在互联网模式下实现金融的创新发展，“金融”仍然是其本质属性，只是在融入互联网这个新载体后，金融开展的业务模式以及监管方式也就发生了改变。当前，国内关于互联网金融的定义还不明确，没有形成统一概念。国内一些学者都对其做出了不同的解释，但是基本上认同互联网金融是在互联网技术支撑下，利用互联网开放、平等、共享、体验至上等优势来开展金融业务，打破了传统的金融模式，实现了金融业的创新发展。

二、我国互联网金融的表现形式

（一）互联网支付

互联网支付是目前最为流行的新型资金结算方式，通过利用互联网渠道和平台进行货币的支付和流转。随着互联网技术的发展和普及，快捷金融服务需求也越来越明显。人们希望通过电脑和手机等线上方式来完成支付，从而减少了人们的精力消耗，也降低了银行线下的支付成本。现阶段，我国主要有网银支付、移动支付以及第三方支付三种互联网支付方式。

（二）互联网基金销售

互联网基金销售是基金销售业务在互联网支撑下的新发展。对于基金销售来说，互联网的发展无疑拓宽了其销售渠道。当前传统的基金销售已经实现了互联网线上全天候销售服务。当前，基金销售公司已经建立了自身的网络销售平台，此外，第三方销售平台比如余额宝货币基金等也广受欢迎。

（三）P2P网络借贷

P2P指的是个人对个人。互联网使得投资者的借贷范围扩大，投资者可以通过网络平台向有资金需求的人进行借贷活动，从而获取利益。作为网络中介平台也可以通过为借贷双方提供信息、信用评估以及咨询服务，从而促进双方的借贷成功，取得一定的服务费。P2P网络借贷脱离了传统银行这个媒介，使得借贷业务更加方便、直接。但是，由于准入门槛低、监管不到位，同样也存在很大风险。

（四）电商小额贷款

在互联网模式下，电商企业会自己或者寻求与银行的合作，为其旗下的小微企业提供小额贷款。电商企业会对平台企业的征信情况深入分析，对于资金周转出现问题的小微企业进行放贷，帮助其度过资金紧缺的难关。现阶段，电商小额贷款比较火热，成绩喜人，向阿里巴巴、京东等知名电商企业都成为电商小额贷款的佼佼者。

（五）众筹融资

互联网平台为融资人提供了更广阔的融资渠道，他们能够利用众筹网、淘梦网等互联网平台的优势，针对某项投资项目向众多投资人发起的按投资比例获得回报的融资活动。众筹融资使得投资人数量大增，投资人可全程参与，融资速度快，主要用于大型融资类项目。当前，国内的众筹融资模式主要包括公益众筹、股权众筹以及奖励类众筹。

（六）互联网保险

互联网保险作为一种新型保险销售模式，以互联网为媒介进行保险的销售，实现了保险销售的网络化发展。比如著名的太平洋保险就早已成立了官方网站，通过上网就可以完成保险办理，这样使得保险业务更加便捷、透明、自主性强。现阶段，我国互联网保险除了保险公司自有的官网外，还加入了中介和第三方销售平台。

三、我国互联网金融存在的风险分析

互联网金融相对于传统金融来说，其还属于金融的范畴，并且在互联网模式下实现金融快速发展的同时必然会面临更大的风险。

（一）流动性风险

互联网金融面临的流动性风险较大，当发生挤兑风潮时，由于无法及时提现就会产生流动性风险。通常流动性风险产生的方式主要有三种：一是金融新产品本身具有流动性风险隐患，比如余额宝这种新型金融产品，许多用户会把支付宝的资金转到余额宝上，用来赚取更多的收益，但是，一旦出现客户需要大额提出资金时，余额宝就会无法按时交割，从而产生流动性风险；二是互联网理财产品的实际收益不理想也会引发流动性风险，由于产品收益率低于预期收益，一旦收益下降投资者不得不巨量赎回，从而产生流动性风险；三是互联网金融违规操作所产生的流动性风险。比如P2P网络借贷，放贷人将资金放到平台账户上，平台第三方会将放贷者的资金通过拆标方式，将大额资金拆成小额资金进行放贷，这很容易造成金额错配或者期限错配，一旦发生挤兑情况，就容易引发流动性风险。

（二）信用风险

信用风险具有隐蔽性、传染性和长期性特点，是金融市场的一大毒瘤。在互联网金融领域最易发生信用风险的还是P2P网络借贷。一方面，P2P的主要命脉就是靠借款人的诚信，P2P网络小额贷款由于不需要担保和抵押，需要平台对借款人的征信情况进行了解后，提供相应贷款。然而，我国目前还没有建立一套完善的个人信用体系，P2P出于成本考虑，也不可能对借款人进行线下实际审核，往往借助于网络搜集的信息，凭靠借款人在平台出具的个人信息是无法对其进行完整而准确的信用判断的。并且，即使借贷人违约对其惩罚过低，借贷人的主观骗贷意识无法消除，信用风险自然就会产生；另一方面，P2P互联网平台自身就存在信用风险。互联网平台向投资者提供虚假信息，扩大预期收益，甚至违规车操作，不履行自身义务以及恶意欺诈等行为造成投资者的经济损失而引发的信用风险。当前，我国对于P2P网络借贷监管不到位，再加上P2P网络借贷还属于新兴产品，准入门槛低，使得网络平台信用无法保证，“跑路”现象屡见不鲜。

（三）市场风险

由于市场价格的变动而给金融机构或者投资者造成损失的风险概括为市场风险。市场风险的诱发因素有利率、股价、汇率以及商品价格等。互联网金融本质还是属于金融范畴，其不可避免的要面对金融业所处的市场考验。比如利率风险，由于互联网金融更加快捷，受到市场利率波动的影响较大，其面临的利率风险也较大。再如股价风险，由于股票市场发生波动导致投资者利益受损，对于互联网金融产品来说，除了货币基金，还会投资到股票市场，同样也就会面临股价风险。

（四）操作风险

互联网金融涉及到金融机构内部以及外部各种操作风险，主要表现在：首先，传统金融业务还没有形成完善的内控制度，其所开发的网上业务也存在管理漏洞，并且多数金融机构把互联网优势用在拓展业务和研发新产品上，对于内控制度建设和落实不到位，其次，互联网金融需要通过互联网平台进行操作，这样客户很容易发生操作失误的情况，再加上客户电脑技术有限，对于电脑病毒和黑客预防意识不强，容易造成个人信息和账号密码等被盗；三目前我国网络服务商良莠不齐，整体安全意识和法律意识不高，网上交易操作存在诸多隐患。

（五）法律风险

目前国内金融法律多是关于传统线下金融业务，在互联网金融这块还存在很大空白。当前互联网金融犯罪层出不穷，互联网金融作为新兴金融所衍生的法律问题非常多，急需要加强相关立法和司法工作，加大对互联网金融的法律监督力度。

（六）技术风险

互联网金融是在互联网技术的支撑下进行金融活动的，互联网金融的业务流程进一步被简化和放大，同时也会受到黑客的攻击和病毒的传染，一旦平台发生意外很容易引起群体性恐慌。

四、我国互联网金融的监管建议

互联网金融作为一种新兴金融，需要加大监管力度。互联网金融会成为未来金融业发展的主流趋势，有必要在分析其风险因素的基础上，探究出完善我国互联网金融监管体系的措施。

（一）监管原则

1.坚持金融服务实体经济的本质要求。互联网金融是传统金融的创新发展，但其本质属性还是金融，不管如何创新都不能脱离金融服务的范畴，互联网金融发展的本质是要为电子商务以及社会实体经济发展服务。

2.服从宏观调控和金融稳定的总要求。互联网金融必须围绕提高资源配置效率、维护金融稳定、推进市场改革、服从央行调控来进行，防止因为过度创新而诱发金融市场的举例波动，影响到金融市场的稳定运转。

3.维护客户的合法权益。互联网金融业务的开展，要向客户提供完整的信息披露和风险提示，不能扩大预期收益，不能提供虚假信息，不能产生收益承诺，避免误导客户行为发生。

4.维护市场的公平竞争。不管是线下还是线上，金融业务都必须遵守市场规则，进行资本约束，不得非正当竞争，不得采取非法手段诋毁竞争对手的名誉，不允许违规提前支取存款或者终止服务，要协同维护市场的公平竞争。

（二）发挥行业自律的作用

互联网金融机构要处理好政府监管和自律管理的关系，要成立行业协会发挥行业自律的作用，要建立合理的统一的行业服务标准，要从自身做起坚守底线、严格自律，积极承担社会责任。

（三）监管主体

1.行政主体。一是继续沿用现有的分类监管模式。互联网金融的监管重点还是要放在对其业务性质进行监管部门的分类监管上。现阶段，针对互联网金融分类监管主要是银监会负责P2P网络借贷，证监会负责互联网基金销售和众筹融资，保监会负责互联网保险，央行主要负责互联网支付。当然，互联网金融还需要各部门的协调配合，在“大金融”背景下多个监管主体相互配合进行统筹监管。二是加强监管主体的横向沟通协调。在各行政主体分类监管的基础上，还要形成建立健全监管主体之间的沟通协调机制，产生监管合力，明确监管主体的责任，统一监管标准和尺度，实现监管信息的共享，从而促进互联网金融的稳定有序发展。三是健全中央到地方的纵向监管体系。互联网金融监管不仅仅是中央部门的事，还需要地方政府加大监管力度。各地方政府要在中央统一部署下根据本地区互联网金融发展现状制定相关的法规章程，出台指导政策，引导和监督互联网金融机构加强内控建设，坚守法律底线，提高自身的风险防意识和控能力。

2.行业协会。发达国家在对互联网监管上主要依靠行业协会监督的作用，尤其是像美国、英国等行业协会的自律性得到充分体现。我国也应该适当地借鉴这些有效的做法，在加强行政监管的同时，抓紧互联网金融行业协会的建立和完善。通过发挥行业协会的作用，形成自我监督和内部监督，自觉维护竞争秩序，扩大交流效果，提升金融水平，共同抵御行业风险。

（四）监管保障

1.完善法律法规。现阶段我国互联网金融相关法律法规建设取得一定成绩，但是，法制建设的速度远远落后于行业发展的速度。法律监管永远是最直接最有效的监管保障，立法部门要及时完善现有的金融法律体系，在借鉴先进经验基础上，完善我国互联网金融监管的法律法规。同时，地方政府也要制定积极政策，形成从中央到地方一套相对完善的互联网金融监管法律法规体系。另外，国家还要加快互联网金融技术部门规章和国家标准制定，互联网金融避开避免低会引发技术风险，国家相关部门要做好顶层设计，引导互联网金融机构和第三方升级和完善网络安全技术系统。

2.健全征信体系。互联网金融需要加快社会征信体系建设，要鼓励社会信用中介机构的发展，完善互联网金融商业信用数据库，建立支持互联网金融发展的查询服务、资信认证、信用评估以及信用担保等数据平台，要实现企业和个人信息资源的共享。对于P2P网贷等类似业务要建立自己的征信数据，社会征信机构要抓住市场需求，强化数据服务的功能和质量。

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【关键词】互联网金融;会计核算;税收管理;特点;举措

引言:

随着互联网时代的发展，互联网金融已经发展为独具特色的新型金融业模式。互联网金融不仅推动着我国金融业的改革，也对我国的会计核算与税收带来了一定的挑战与变革。这些新的改变将给我国的财务会计制度和税收制度带来新的挑战，也促使着会计核算及税收管理制度的不断创新，使新的制度更好的为互联网金融服务。

一、互联网金融会计核算及税收的特点

会计核算和税收管理从历史的范畴上来看一直都是相互依存的，在互联网金融的范畴里也依旧是如此，但由于互联网金融的经营方式不同于传统金融的经营模式，所以在进行会计核算和税收管理的过程中，也有着相应的特点。1、会计核算及税收管理的时效性。在互联网金融中，由于网络信息技术的发展，也在一定程度上推动了财务会计方面的发展，使得企业内部的财务信息由静态转化为动态，在一定程度上可以及时有效地反馈到网络信息平台上，使得会计核算实现实时在线管理。采用信息网络技术，可以有效地将会计核算与企业的经营实时联系起来，将企业的财务信息与会计核算有机地结合起来，会计核算可以持续对企业进行控制，从而在一定程度上提升了企业的会计核算的效率。企业在财务信息很快进行核算后，税收的征收也一样具有较高的时效性，使税收可以随会计核算的进行而及时得以计算与缴纳。与传统金融体系相比，在一定程度上避免了由于财务信息的不及时，导致税收缴纳的延后。2、会计核算及税收管理的集中性。企业在生产经营过程中，由于网络信息平台的存在，可以使得企业在生产经营过程中，用网络平台将财务信息进行传输、汇总，从而使得各个部门的资源得以共享。传统金融的财务部门和其他部门所享有的信息是分离的，与其他部门的信息有一定的滞后性。而在互联网金融企业中，财务部门与其他部门的信息和资源由于网络平台的存在，能够共同享有企业的资源，而企业各部门的财务信息也会在网络平台中集中体现出来，从而避免了会计核算的分散，也使得企业的会计核算效率进一步提升。由于会计核算的集中性，也使得税收管理也相对变得集中和迅捷。会计核算是税收缴纳的基础，企业在部门财务信息的集中后，可以集中对企业整体税收进行缴纳，从一定程度上避免了由于财务部门信息与其它部门信息不同步，而造成重复进行税收缴纳和计算工作。3、会计核算及税收管理的协同性。企业在生产经营过程中，不可避免地需要与各部门、其他企业、政府以及银行等单位进行协同工作。在传统金融体系中，这些协同工作往往会造成会计核算变得繁琐复杂，沟通协调工作也会占据会计核算的大量时间。但互联网金融体系中，因为互联网的存在，信息协同工作将会变得更为便捷，在进行会计核算时，可以节省很多的时间。此外，由于财务信息的共享性，会计核算工作量也将很大成都的削减，从而使得企业的会计核算变得更加容易。在信息进行协同后，税收管理工作也纳入了整个网络系统中进行协调。而税收的缴纳情况会及时有效地将企业的经营情况反馈到网络平台中，从而使得各个部门和其他单位从中得知现今企业的经营状况，给各单位的决策有一定的依据。

二、互联网金融会计核算及税收管理重存在的问题

由于互联网金融的特性，虽然为会计核算及税收管理带来了很大的便利，但也由于互联网金融的特性，带来一些与传统金融体系不同的会计核算及税收管理问题。1、互联网金融企业会计核算及税收管理意识薄弱。现今，我国大部分的互联网金融企业并没有意识到会计核算及税收管理对于企业的重要性。大部分的互联网金融企业的会计工作依旧停留在基础的会计工作，忽略了会计工作对于企业发展和规划的作用，这也使得会计核算等会计管理工作没有得到支持。甚至于很多企业的决策者对会计工作进行干扰，破坏会计工作的独立性，造成企业的会计核算工作没有发挥出相应的职能作用。此外，由于法律的缺失以及企业财务意识的薄弱，在税收方面，很多互联网企业根本无从谈起，即使国家出台了《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》里提出了对企业进行征税的意见，但由于长久的法律缺失，大部分互联网企业依旧在主动缴纳税收方面的意识薄弱。2、互联网企业财务信息匮乏及不真实。无论是传统企业还是互联网金融企业，在进行财务会计工作中，最为重要的就是保障企业提供的财务会计信息是真实有效的。但是很多互联网金融企业由于缺乏对财务信息进行及时加工处理的意识，常常导致企业的财务信息缺失。此外，由于互联网金融体系里的企业的决策常常出于税收等方面的原因，对企业的财务信息进行干扰，从而导致财务信息的不真实。在会计核算及税收管理工作中，最为根本的依据就是企业的财务信息，企业财务信息是否真实有效，决定着企业的会计核算和税收管理工作是否能正确发挥其职能。如果企业的财务信息缺失或者缺乏真实性，会计核算及税收管理工作也就没有必要进行了。3、互联网金融企业缺乏专业财会人才。当前，互联网金融企业正处于不断的发展当中，多数互联网企业都属于小微企业。受企业规模影响，多数互联网金融企业都缺乏足够的专业财会人才对企业进行会计核算及税收管理工作。互联网金融的会计人才除需要具备专业的财务会计知识，还应当具备一定的经济管理能力以及计算机相关常识，才能保证自身在互联网金融企业中顺利开展工作。当前，此类复合型人才较为短缺，因此对财务信息的收集与会计核算，造成一定不良影响。法律环境滞后。由于互联网金融是一个新兴行业，现今的很多法律和政策并不足以支撑起新的会计制度和税收制度。尤其是在税务方面，由于现有的税务体系并不足以对互联网金融企业进行税务征收，这也导致很多互联网金融企业对会计核算及税收管理工作进行逃避。

三、互联网金融会计核算及税收管理改进的举措

1、提高互联网金融企业会计核算及税收管理意识。互联网金融企业应当注重会计核算及税收管理意识，企业的管理者应当认识到会计核算及税收管理的重要性。在一定程度上能反映出企业的经营状况，还能对企业所面临的风险起到评估作用，企业应当对其给予高度重视。2、培养专业的互联网金融会计人才。互联网金融会计人才应当具备专业的财务会计业务水平，还应当对计算机信息处理能力有一定的了解，这样才能对现有的互联网金融开展财务工作。只有对企业的财务会计人员进行计算机的专业培养，提高其业务水平，才能使得互联网金融的会计工作得以发挥出其独特的长处，保证会计核算工作及税收管理工作顺利进行。3、提高互联网金融企业财务信息的完整性及真实性。在互联网金融企业进行会计工作时，应当保证财务会计工作的独立性。财务部门收集到的财务信息应当具备真实性和完整性，企业的领导者和决策层不能因为一些主观原因对企业的财务信息进行干扰，从而保证企业财务信息的真实性。此外，在进行会计核算及税收管理的过程中，应当将所有的财务信息进行核算，保证企业在进行会计核算及税收管理中没有任何遗漏。4、建立健全互联网金融法律体系。当前，我国在互联网金融方面的会计法律和税收法律都较为缺失。因此，相关的立法部门应当加快立法的进程，从而使得互联网金融企业在进行会计核算及税收管理工作中有法可依。只有建立健全互联网金融法律体系，才能让互联网金融会计核算体系和税收管理体系得以进一步发展，从而让互联网金融法律体系更好地促进企业的发展。综上所述，互联网金融作为一个全新的新兴的金融体系，在法律及政策较为缺失的现今，如果企业要发展，应当注重会计核算及税收管理为企业带来的风险评估作用。互联网企业应当注重会计核算及税收管理的职能作用，从而使得企业在发展过程中，正确把握自身经营的状况，从而使得企业前进的每一步都走得平稳.

【参考文献】

［1］赵卓丽．浅谈互联网金融会计核算问题［J］．财经界，2015(36)

［2］郭坤．互联网金融下的会计核算［J］．环球市场信息导报，2017(14)

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【关键词】互联网金融；信息化时代；金融监管

一、前言

互联网金融监管主要指为了维护金融秩序的安全和稳定，推动社会经济的发展，保证存款人和投资人的合法权益，而按照互联网金融管理法和互联网金融监督法展开的“活动”。现如今，在互联网金融迅猛发展中，互联网金融的监管的不力和互联网金融的风险等诸多问题扰乱着全球金融的秩序，大力规范互联网金融的发展和监管是我们亟待解决的课程。

二、我国互联网金融的发展

近年来，电子信息技术和通讯技术在我国社会经济中占有越来越大的比重，互联网金融从此诞生，互联网金融是电子商务和网络经济高速发展的主要动力，现通过以下两个方面概述我国互联网金融发展的现状：

1.我国互联网金融形式

我国互联网金融分为以下几种主要形式：网络银行、网络信贷、第三方支付等。网络银行是指虚拟化的银行，除后台数据处理，全部的业务都可以通过互联网实现，即网上银行；网络信贷是指以互联网为载体和媒介的个人对个人金融服务，资金由第三方进行处理，即P2P；第三方支付是指与银行合作的第三方交易平台，生产生活中比较常见的例如：支付宝、微信和各种网络游戏等都属于第三方支付的范畴。主要模式有电商平台模式（如京商城、阿里巴巴等），线上融资模式、移动金融模式（如手机上下载的银行APP等）。

2.我国互联网金融发展趋势

据调查显示，我国非现金交易总金额2009年就已经达到715.8万亿元，增长率为13.1%；2010年达到905.2万亿元，增长率为26.5%；2011年达到1104.4万亿元，增长率为22.0%；2012年达到1286.3万亿元增长率为16.5%；2013年达到了1607万亿元，增长率为25.0%；2014年达到了1817.4万亿元，增长率为13.1%；2015年达到了3448.9万亿元，增长率达到了历史最高89.8%。

我国的移动支付交易2011年达到1.0万亿元，增长率为73.7%；2012年达到2.3万亿元，增长率为133.3%；2013年达到9.6万亿元，增长率为317.3%；2014年达到22.6万亿元，增长率达到134.3%；2015年达到108.2万亿元，增长率达到历史最高点379.1%。2010到2016年间，我国移动电话普及率不断的增高，2015年我国使用移动电话的人数达到了7.9亿人，互联网正在改变人们的生活习惯。

我国消费支付渠道使用情况，移动支付占87.10%、互联网支付占87.80%、线下POS机占64.50%、现金支付占78.80%。我国消费者支付渠道选择倾向：互联网支付占有32.00%、可穿戴智能设备占有5.90%、而移动支付占有高达到了62.20%。

三、我国互联网金融监管存在的问题

1.计算机性能造成的系统技术问题

计算机科学与技术的高速发展，计算机硬件与软件的不断更新，计算机系统是硬件和软件组成的一个整体，硬件中任何一个零件出现故障，都会影响整个计算机系统的正常运行。互联网金融必须依靠数据服务器，硬件中出现的故障可能会使整个计算机系统瘫痪，还有可能使得数据丢失。另一方面，网络的安全和通讯风险，系统的漏洞会让黑客有机可乘，通过盗取客户信息、转移资金、诈骗等手段获取利益。我国互联网监管机构和境外的互联网监管部门没有进行过合作，这更增加互联网监管的难度。

2.网络的改革创新造成互联网金融监管的滞留

我国加快网络改革创新的速度，使得本来滞留的互联网金融服务更加滞后，监管机构来不及作出相应的措施，没能科学合理的制定新的有效措施，而且网络金融监管的合法性出现了严重的不足。

四、互联网金融监管措施

如何加强我国互联网金融监管可以通过以下几个方面：第一，建设完善互联网金融监管体系，监管部门应设立标准的监管制度，同时要进行跨市场、跨机构、跨产品的监管，从而造就一个良好的互联网金融服务环境；第二，创造良好的物联网金融法制环境，加大保护知识产权的力度，例如互联网金融企业的品牌、软件、专利等。大力打击买卖客户信息、违规交易、虚假广告、恶意欺诈、洗钱犯罪和非法集资等，为互联网金融创造一个良好的法治环境；第三，建设准入互联网金融制度，加强我国互联网金融监管机构和国际互联网金融监管机构的合作和信息共享，结合中西互联网金融发展的趋势，建立互联网金融科学合理的监管体系；第四，建设完善互联网信息技术和安全技术，加强互联网的建设对网络安全的必要性不言而喻，并注重保护存款人和借款人的权益，加强互联网科学披露金融信息。

五、结束语

综合上述，现阶段我国互联网金融呈现迅猛发展的态势，但是在发展过程中，由于监管机制以及实践等方面的影响，依然存在不规范的问题。希望本文的阐述能为我国互联网金融监管的有关部门提供有效的帮助，从而提升我国互联网金融发展水平和增强我国互联网金融发展活力。

参考文献：

[1]王斌.规范互联网金融发展化解系统性风险[J].金融科技时代，2015，18（12）：33-35.

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摘 要：我国互联网金融作为一种新兴的金融业态越来越成为金融业界不可忽视的一块重要领域，也逐渐成为社会所关注的热点问题。本文试探讨我国互联网金融的发展及其现状，分析互联网金融这一新兴金融业态对现有格局和法律监管等相关方面带来的影响。

关键词 ：互联网金融 传统金融 金融创新

“互联网金融”这一概念在2013年以来开始映入人们的视野，随着中国互联网平台的发展和企业融资需求问题的加深，互联网金融开始成为社会热议的话题。本文试探讨分析我国互联网金融的发展历程，及研究其发展中所面临的利益相关问题的分析。

一、互联网金融的兴起及其内涵界定

一般来说，社会普遍将2013年称为互联网金融的“元年”，因为在这一年里，即2013年份的第三季度里，全国各大商业银行的个人存款增量持续大幅下滑，然而与此同时的是，各大互联网交易平台中的支付工具变成了网络融资平台，吸纳资金尤其是个人流动资金的数额持续飙升。但是这部分流入互联网支付工具的资金并不是出于网上交易的目的，而是为了寻求更高的资金回报率。顺应着这种趋势，各类服务于互联网支付平台资金的金融公司开始大量诞生并涌现，当前意义上的互联网金融雏形显现。2012年8月24日，中国平安董事长马明哲在中国平安的中期年报业绩新闻会当中，证实了其将与腾讯公司董事会主席兼首席执行官马化腾、阿里巴巴集团董事会主席马云一同出资设立合资公司进军互联网金融领域，人民网称：“这意味着互联网金融已经进入下一个新纪元”。随后在2013年11月，三马正式联手成立了众安在线财产保险公司。

中国人民银行在2013年的第二季度中国货币政策执行报告中使用了“互联网金融”一词，2014年的国务院政府工作报告也曾使用过互联网金融一词，不过二则权威报告中均为给出严格详尽的定义。下面以“三马”成立的互联网金融公司“众安保险”为例试分析早期互联网金融公司的内涵范畴。先看众安保险的股东成分：第一大股东的阿里巴巴集团持股19.9%，并列第二大股东的平安集团和腾讯公司分别持股15%，其他股东为携程、优孚控股、日讯科技、日讯互联、加德信投资、远强投资等六家公司。根据2014年11月11日的数据，众安保险在双十一当天保单量突破1.5个亿，保费突破1个亿。但在双十一之后众安保险的保费投诉也随之飚升，超出同行业平均水平。持股比例最大、最引人瞩目的阿里巴巴、腾讯、平安这三大股东分别在交易平台数据、社交网络流量、金融牌照和保险专业技术团队等方面各有优势。

目前国内学术界对“互联网金融”的概念存在争论。其中一种主要的观点即认为互联网金融只不过是换上了互联网外衣的传统金融而已。有学者认为，互联网金融是类似于电子金融概念，主要是通过互联网等手段来提供传统金融服务；另有学者认为，广义上的只要是通过或依托互联网进行的金融交易和其他金融行为均可划归到互联网金融范畴，其中包括通过互联网进行的传统金融业务，也包括依托互联网创新的新兴金融业务；还有部分学者同样持类似意见，认为互联网金融只不过以信息技术为基础，因此传统金融机构也可以利用并且实际上已经利用了互联网金融。这种观点并不认为互联网金融存在着任何实质意义上的创新与突破，其仍坚持认为互联网只不过是一层包装的外壳而已。另一种观点则站在上述观点的对立面，对互联网金融的革命性和创新性表示了肯定。此种观点最大的拥趸莫过于阿里巴巴集团董事局主席马云，马云认为互联网金融和传统金融在主导力量不同，传统金融依旧是金融机构主导的利用互联网的金融模式，而互联网金融则是“纯粹外行”主导的新金融模式。赞成此论断的学者的主要观点可以归纳为认为互联网金融是以互联网为主干支撑而非像传统金融那样只是把互联网视作某一种手段的新兴金融模式，这意味着互联网金融远非将互联网技术应用于金融那么简单，而是将互联网的思想融人金融行业，从而创造出新的金融形态。一般来说，互联网金融内涵了移动支付、云计算、社交网络和搜索引擎这四大典型的互联网技术特征，这具备了传统金融业态无法比拟的本质区别，因为传统金融企业专注于金融本身是无法同时兼具融合且事实上也不具备上述四大特性的。由此可见，大致可以将互联网金融广义地定义为大数据金融。

二、互联网金融的主要业态模式

从目前的状况来看，市场中发展较为清晰稳定的互联网金融业态模式主要有四大种：第三方支付平台、阿里小贷和P2P贷款、众筹、互联网理财。下面对各大互联网金融业态做一个扼要介绍与分析。

第三方支付平台。第三方支付平台营运商独立于商家与消费者，为电子商务中的买卖交易双方提供一个货款交付的中转站。为世人所熟知的有易趣公司旗下的Paypal，国内如阿里巴巴集团旗下的支付宝、腾讯公司旗下的财付通以及独立第三方平台快钱等。在第三方支付系统中，支付的账务处理与支付指令的处理并不同步，交易环节和支付结算环节的资金流是先由买方到第三方支付平台，等第三方支付平台得到买方确认授权付款后，再由第三方支付平台将资金转给卖方一。在这一过程中，由于交易双方的货款普遍存在延时交付、延期清算的情况，导致大量的资金沉淀于第三方支付平台的账户上。以支付宝为例，支付宝保管的沉淀资金的平均占用时间达10-30天之久，单单以支付宝所支撑的淘宝网交易平台为例，根据2014年数据，淘宝日均交易额在6.2亿元左右，这意味着，支付宝每日沉淀资金达到6个多亿，这还未计算同样适用支付宝平台的天猫等其他电子商务平台，这是一块极其巨大的资金市场，而且是一个还处在不断成长中的具备上升势头的资金池。互联网金融不但有其重要性，更有其存在的必要性。

阿里小贷和P2P贷款。P2P与阿里小贷等形式构成互联网贷款主要内容，即peer-to-peer，意为个人和个人之间的贷款模式。阿里小贷是阿里巴巴集团旗下阿里金融公司为阿里巴巴会员提供的小额纯信用贷款。传统金融机构的贷款因其贷款前期各方面成本较高，所以倾向于向大中企业放贷，而小微企业往往被忽视。阿里小贷放款依据企业在阿里平台的数据记录，通过后台数据得出企业的财务指标、经营状况，通过外包考察得出企业的实际库存变化等信息。从贷款的申请到贷款的审查、贷款发放以及贷后管理都采用网络操作，将企业的电子商务行为作为企业信用判断的依据。因此阿里小贷成本较传统金融机构更低，而且虽然是信用贷款但在风险控制上反而更具备优势，因其手中有着“大数据”，阿里自身掌握了借助其平台的小微商家的经营数据，对着企业的资信状况有着高度的了解。P2P小额借贷是一种通过第三方互联网平台将个人手中小额资金聚集起来、借贷给其他的个人资金需求者的一种互联网金融模式，在满足个人资金需求、发展个人信用体系和提高社会闲散资金利用率等层面都有重要现实意义。有借贷需求的个人在互联网P2P平台自己的借款意向、所能接受的利率水平、借款的时间期限等。而出借人根据不同的风险偏好提供不同风险水平的贷款资金，P2P互联网平台更多的是使得双方的交易透明化，信息更加对称，帮助出借人分清楚借款的风险，也帮助需要资金的一方找到资金来源，帮助有闲钱的一方找到合适回报的投资去处。而P2P平台通过向交易的双方收取一定的管理费用来运作和盈利。

众筹(Crowdfunding)是一种大众通过互联网相互沟通联系，并汇集资金支持由其他组织和个人发起的活动的集体行动。企业或个人通过互联网介绍自身的筹资需求和描述自己的项目，大众根据情况选择企业或个人项目进行小额的投资，并获得一定的报酬。众筹的核心关键所在之处即互联网众筹平台，互联网众筹平台在大众投资人与有融资需求的企业或者个人之间架起了沟通的桥梁。投资方借助于互联网众筹平台了解信息并与筹资方开展交流，尔后通过第三方的银行或者其他支付平台开展资金流动。

互联网理财。余额宝是互联网理财的经典之范例，余额宝是一项规模超过2500个亿，客户数量达到4900万户的货币基金，通过和支付宝的直接捆绑，形成了一种类似于快捷理财产品的增值服务。支付宝用户仅仅需要将其在支付宝里的闲置资金存入零门槛的余额宝当中，就相当于认购了余额宝所合作的基金项目。基金一方面对资金数量有着较高的要求，然而散户投资者又存在资金闲散且量少的实际情况，此种局面下，通过互联网理财品的方式使得广大支付平台用户的零散的闲置资金汇聚成庞大的资金流，取得基金收益，一举两得。这实质上实现了社会效益和社会福利的最大化。

三、互联网金融对传统格局的影响

金融市场化进程的加速。在当前社会主义市场经济条件下，随着改革和创新的深入持续开展，互联网金融会对传统的金融市场形成倒逼作用，倒逼金融业的市场化改革。

首先互联网金融会促进金融业逐渐由原来的分业体制转向混业体制。传统的部门、行业的划分不在适应或者说跟不上互联网金融创新所带来的变革脚步，金融业需要摆脱旧有的分业管理分业经营体制机制，实现混业模式的发展。第二，国有银行尤其是四大行的传统又是垄断地位将受到相当程度的削弱。国有银行坐拥垄断之利，在民营经济逐步进入银行业的过程中将受到严重的挑战，而且互联网金融给民营企业以开展“非对称战争”的机会，能够使民营企业在金融创新方面占据独特优势，阿里的平台数据、马化腾的社交网络流量，这些都是四大行所不具备也不可能具备的竞争力量。

中国资本市场目前中小企业融资成本过高，存在金融资本不能灵活有效地向产业资本的转化的现象，互联网金融无疑为中国实体经济带去了利好消息，我国经济的健康稳固发展决不能脱离实业，但是实业的发展又离开不了金融资本的支持，仅仅依靠产业资本做产业是绝对不能满足未来的实业发展需求的。

同时互联网金融会带动整个金融业向移动化、大数据化转型，手持设备会成为重要金融媒介。大众化、高效化也将是将来互联网金融给金融业界带去的新影响，例如云计算和P2P的发展会使得金融信息的流动更加充分、合理的资金需求得到最大化的满足。小微贷款市场，包括小微企业贷款和个人为单位的小笔贷款业务也将得到空白的填补，这无疑将会给中国民营经济打下一剂强心针，也为我国整体经济的活跃带去更好的促动作用。

四、互联网金融的风险分析

对于互联网金融可能存在的风险，学界一般将其分为以下几类：互联网风险、信用风险、政策风险、法律风险。

互联网风险显而易见，在几乎完全依托于互联网信息技术的互联网金融，一旦其基础性的互联网平台层面出现任何漏洞，都会对互联网金融带来在灾难性的潜在打击。信息技术发展日新月异，现有互联网系统包括依赖于互联网的其他子系统尽管短时间内是相对安全有效的，但是并不排除随着时间发展出现技术性的缺陷。

信用风险。以互联网理财产品为例，天弘基金作为基金本身存在相当程度的市场风险和系统风险，但是其拥有着数量庞大的投资者群体，简单的几乎是零门槛的进入手续，难以有效实现与投资者的充分的信息沟通，这样一来基金投资者不可能充分了解相关必要信息，一旦基金出现不利状况，可能引发潜在的纠纷。而且目前这类理财产品向普通存款转型，在我国存款保险制度尚未建立的情况下，储户的资金安全得不到保障，违约情况就有可能发生。

政策和法律风险。互联网金融作为新生事物某种程度上游走在现有金融监管法律的灰色地带，完善立法是必然的，新的法律法规出台可能对现存互联网金融带去震动性的影响。目前互联网金融也为洗钱等不法行为留有可乘之机，新规则的出台必将约束现有互联网金融的“奔放”态势，这对互联网金融提出了新挑战，形成了因政策变动而带来的风险。

参考文献：

[1]谢平，邹传伟.互联网金融模式研究［J］.金融研究，2012，（12）：15-26.

[2]闫真宁.关于当前互联网金融风险的若干问题［J］.商业银行，2013，（12）

[3]屈援，李安.互联网金融的风险特征、监管原则与监管路径［J］.学术交流，2014，（8）：137.

作者简介：

篇6

关键词：互联网；金融风险；对策

中图分类号：F830 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2015）018-000-02

一、概述

互联网金融是将传统金融行业与互联网精神相结合的新兴领域。互联网和传统金融业的结合对传统金融产生了具有变革意义的影响，这源于互联网的精神，即"开放、平等、协作、分享"的精神。传统意义上的金融与互联网金融是存在区别的，其区别不单单在于各自的金融业务的开展所采取的媒介不同，更主要的区别在于互联网金融的参与主体能够深刻理解互联网的“开放、平等、协作、分享”的精髓，互联网金融工具的存在，使传统的金融业务具备了金融信息透明度更高、金融主体参与金融业务更加广泛、金融主体与金融中介的协作度更灵活、传统金融业务中间成本更加低廉、金融工具的操作更加便捷等区别于传统金融的显著特征。随着我国互联网的日新月异的发展并且和传统金融的日异紧密结合，互联网金融已在我国蓬勃兴起，现阶段，我国互联网金融发展过程中先后出现了传统金融业务的网络化、第三方支付、P2P网络借贷、大数据金融、众筹和第三方金融服务平台等六种模式。

2015年我国的互联网金融得到了快速的发展，其中我国互联网金融市场规模超过10万亿元，其中占据主导地位的是支付市场规模，在2015年支付市场规模为9.22亿元，这主要是归因于中国电商的高速发展。其他市场规模如下表所示：

市场规模类型单位（亿元）

基金销售规模超过6000

财富管理规模 100

网络小贷规模 5000

P2P网贷市场 1000

众筹规模 100

金融机构创新市场 2000

在以上的市场规模中，其中基金销售规模和财富管理规模的发展前景是非常好的，其可用资金规模是逐渐扩大的。另外，我们通过比较也可以看出，众筹市场和P2P市场在我国就目前来说仍处于初期的发展阶段。我国互联网金融市场的发展离不开互联网金融平台的大力支持，随着我国传统金融业对互联网越来越重视，可以预见，我国互联网金融的规模在将来的金融市场上的占比将会越来越大。

互联网金融在发展过程中，为我国经济的发展注入了新的活力，但在发展过程中由于内部和外部的原因，也存在一些风险，值得我们关注。

二、当前互联网金融面临的主要风险

互联网金融在我国发展的时间自2013年开始还比较短，对互联网金融的监管还不够成熟，还没有细化，所以互联网金融在发展过程中必然存在着一定的风险，从事金融活动必然有风险，互联网金融也属于金融的范畴，其也不会改变金融的性质和本质。在互联网金融飞速发展的同时，我们应该认识到互联网金融在发展过程中是存在风险的，这就需要对互联网金融存在的风险的加强管理，从而促使互联网金融得到健康稳步的发展。

1.技术方面的风险

互联网金融的发展离不开计算机的支持，其大量业务均是通过设计的电脑程序和软件来完成的。所以，计算机信息系统的技术可靠性和管理的安全性就成为了互联网金融最应该主要的技术风险。这种技术风险首先体现在计算机系统的内部，互联网金融运行过程中的系统瘫痪、磁盘破坏等诸多不确定性因素造成了互联网金融运行的不安全性。其次互联网金融技术风险还体现在计算机运行环境方面，诸如网络黑客的攻击、传输故障、外界病毒的入侵等。当然，其技术方面的风险还表现在客户身份泄露和伪造方面，不法分子利用伪造的客户身份窃取客户的金融财产。近年来，互联网金融技术方面的风险愈演愈烈，这与互联网金融发展过程中的计算机技术支持是分不开的。技术风险的存在为金融主体带来了不必要的麻烦和损失，在互联网金融发展过程中应该引起我们足够的重视。

2.法律方面的风险

互联网金融法律风险主要表现在我国针对互联网金融立法的滞后性而导致的交易过程过程中所产生的风险。我国目前的金融监管法仍然主要集中于传统的金融业务，如银行法、证券法、保险法等，而与互联网金融有关的金融法规则比较少，我国也仅仅在2015年7月颁布了《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，这与我国目前互联网金融的迅速发展的势头明显是不匹配的，还缺乏与互联网金融市场准入、金融主体身份确认、互联网金融合同确认等相关细则，这就使得互联网金融交易过程中的相关权利与义务的确认缺少相关的依据，这就使得互联网金融交易产生的不确定性，增加了互联网金融的交易成本。影响到了我国互联网金融的发展。

3.信用方面的风险

传统金融中的信用风险是指债务人到期不能履约的可能性，而信用风险在互联网金融中表现的更加明显。互联网金融区别于传统金融的最大特点是其虚拟性，这不仅体现在金融服务机构上，更体现在互联网金融业务上。互联网金融交易的虚拟性一方面使得金融机构可以借助于互联网开设虚拟的经营网点和分支机构，从事虚拟化的金融服务，例如网上银行、手机银行等。同时互联网的所有交易业务如交易信息的传递、支付结算等都是在虚拟的网络世界中进行的，交易双方并不面对面的交易，使得交易者的身份确认难度加大，也增加了金融信息交易的不对称性，从而加大了信用风险。就目前而言，我国相当一部分金融交易者对于互联网金融存在一定的疑问，更多的就是来自于对信用风险的担心。

4.流动性方面的风险

互联网金融的流动性风险主要表现在互联网金融机构不能随时应付客户提现的不确定性，这主要是由互联网金融的期限转换功能不佳所造成的。在互联网金融中，也存在资金的长短期的问题，若互联网金融机构长短期资金期限错配出现问题而不能应付客户资金体现需求的话，互联网金融的流动性风险应运而生。例如：互联网很多的理财产品投资的资产是长期的，而其负债则是流动性比较强的短期资金，一旦流动性较强的负债不能按期偿还的话，就可能会存在流动性方面的风险。

三、防范互联网金融风险的对策

1.进一步加大互联网技术投入，提升互联网金融运行的内外部环境安全性

为了防范互联网金融的技术风险，首先应加强互联网技术的研发工作，开发安全性能更好、系统运行更加安全的互联网金融运行系统，从而从源头上降低互联网技术风险。同时应提高互联网金融运行环境的安全性，对互联网金融的交易系统和数据系统进行升级改造，以防范黑客攻击。最后应对客户的交易信息进行严格的保密，采取信息备案制，防止客户信息的泄露。

2.加大互联网金融的立法工作

法律法规是保障互联网金融健康运行的重要举措，国家应该在2015年《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》的基础上，进一步细化，制定与互联网金融有关的具体细则，制定严格的互联网金融准入和管理制度、互联网金融退出制度、互联网金融业务交易相关细则等。同时应充分发挥行业自律的作用，在成立互联网金融协会的基础上尽可能发挥协会的作用，使互联网金融能够在国家监管和行业自律的基础上健康的发展。

3.加强全社会信用体系建设，完善社会信用制度

由于互联网金融运行的虚拟性，使得信用体系的建设在互联网金融运行过程中显得尤为重要。而我国信用体系建设与互联网金融运行的发展不相匹配的，经常见诸于报端的互联网金融企业“跑路“事件也引发了人们对互联网企业诚信问题的思考。为了加强和提高互联网金融企业的诚信度，首先应加强互联网金融企业的诚信记录，再次基础上确定其信用等级，为互联网金融的交易者提供参考。其次要促进互联网金融企业信用公开，从而形成互联网金融交易双方的信息对称性，降低交易成本。最好要建立第三方信用体系评估机制，定期对互联网金融企业进行信用评定，对于信用评定较低的互联网金融企业引进退出机制，以此来提高互联网金融企业的信用意识。另外一个方面，我国也应大力培育互联网金融参与者的信用意识，建立个人信用评估体系，使信用成为互联网金融发展的基石，以减少互联网金融运行过程中的信用风险。

4.重视投资者风险教育

现阶段我国互联网金融的发展才刚刚开始，它的风险暴露不充分，还在集聚之中。互联网金融企业有义务向金融投资者进行风险提示、这样才能使互联网金融的风险得到有效的控制。一是推广互联网金融知识的普及。互联网金融理论中存在着很多的专业词汇，互联网金融参与者对于其含义和意义很难理解，这就需要加大对互联网金融基础知识的宣传，可以利用比较形象的漫画、宣传片等借助于网络、纸介媒体、电视、手机等媒介进行通俗易懂的普及，帮助互联网金融主体能够对互联网金融的知识有一些基本的了解。二是树立互联网金融风险的意识教育，让互联网金融投资者了解互联网金融在运行过程中的风险，从而树立风险意识。三是推动组合投资、分散投资等多元化的投资技巧。降低投资风险的有效的方法是组合投资和分散投资，互联网金融投资方式的多样性为投资者进行组合投资和多元化投资提供了机会，投资者可以选择多样化的投资方式，将资金投资于多种多样的的互联网金融产品中去，从而减低互联网金融投资的非系统性风险。

总之，互联网金融在为我们带来投资便捷、获得收益的同时，我们也不能忽视其存在的风险问题，加强互联网金融的风险防范，注重其风险管理也应该引起我们的重视。

参考文献：

[1]谢平，邹传伟.互联网金融模式研究[J].金融研究，2012（12）.

[2]李博，董亮.互联网金融的模式与发展[J].中国金融，2013（10）.

[3]杨群华.我国互联网金融的特殊风险及防范研究[J].金融科技时代，2013（07）.

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关键词：互联网金融；存在问题；对策建议

中图分类号：F830 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2017）003-0-01

一、互联网金融的定义

“互联网金融”是近几年被人们提出，而且讨论热度非常高的词汇。正由于近年来互联网行业、金融行业与电子商务行业之间的界限越来越模糊，互联网金融这一概念被越来越多的人所耳闻，也被越来越多的人所关注。在“互联网金融”这一概念刚被提出时，不同领域的人士对其界定有所不同。但是随着互联网金融行业的蓬勃发展，人们对其概念的认识也在逐渐变得成熟。实际上，互联网金融是互联网行业逐渐渗透传统金融行业的表现，它是一种新型金融服务模式，这种模式依托于现代信息科学技术，比如互联网技术以及移动通信技术等，且充分利用大数据与云计算作为技术支持，来实现资金融通，使资源配置更加优化，这开启了信息技术在金融领域新的革命。

二、互联网金融在发展中所存在的问题

1.法律定位不明

由于互联网金融目前在我国兴起的时间还不算长，基本还属于初级阶段，我国现有的法律还没有明确界定互联网金融机构的属性，以至于整个互联网金融行业可能随时会面临超越界限、触碰法律底线的危险，甚至稍不留意就很有可能构成“非法集资”或“非法吸收公众存款”的违法犯罪行为。以P2P网络借贷为例，目前并没有专门的法律法规或规章制度对P2P网络借贷平台的业务活动进行行之有效的规范，不少以小额贷款公司、投资咨询公司、财务公司、有限合伙制私募基金或者咨询中介公司等形式成立的从事P2P网络借贷业务的企业，所开展的业务“名不副实”，超越了业务范畴。此外，活跃在P2P网络借贷平台以及众筹融资平台的互联网金融产品，特别是一些理财产品，它们游走于合法与非法之间的灰色区域，甚至涉嫌非法吸收公众存款、非法集资。

2.监管不足

我国传统的金融行业具有明确的监管机构，比如银行业由银监会监管，证券、基金、期货等行业由证监会监管，保险业由保监会监管，各部门权责清晰，各司其职。然而由于我国互联网金融行业兴起的时间较短，其经营规模还不够大，影响也比较小，互联网金融风险也刚刚开始崭露头角，虽然政府与社会各界都给与了比较高的关注度，但是在具体监管层面还没有针对风险出台相应的应对措施，导致违法违规经营现象在部分互联网金融机构中泛滥。由于监管主体不明导致的监管缺失，使得P2P网络借贷行业的门槛非常低，甚至人们简单注册一个公司，随便开发一个网页就可以营业了。于是，没有准入门槛、没有行业标准、没有监管机构的P2P网络借贷行业谁都想进来，谁都可以进来，这就很难避免一些人的浑水摸鱼行为，部分从业人员不够自律，他们为虎作伥，帮助他人从中捞取不当利益甚至协助集资诈骗，导致行业乱象出现频繁，严重损害市场秩序。

3.客户信息安全存在风险

互联网金融企业中存在客户信息泄露或者被滥用的风险，比如互联网金融企业中的第三方支付机构不但掌握了大量客户真实的身份信息，如证件号码、手机号码等，而且还掌握了大量银行卡敏感信息，如银行卡号、卡片验证码、个人标识码等，但是第三方支付机构在保护客户信息安全性方面所做的工作却明显大大薄弱于银行监管体系，致使存在极大的客户信息暴露隐患，少数企业甚至以出售客户信息来牟利。其次，互联网金融企业利用“大数据”可以获得个人与企业的信息，但是目前尚没有明确的规定来确定到底哪些信息可以获取哪些是不可以获得的，这会导致互联网金融企业肆意收集、窃取个人信息的现象，严重侵犯个人隐私。

三、规范互联网金融发展的对策建议

1.尽快出台相关法律法规

虽然现阶段国家总体应支持鼓励互联网金融的创新与发展，但是毕竟互联网金融业是高风险行业，任其野蛮生长必然导致风险积聚，最终难以控制。因此，国家必须尽快完善互联网金融发展的相关基础性法律法规，明确网络借贷机构的性质以及法律地位，对其组织形式、资格条件、经营模式等作出明确规范，使互联网金融企业的经营活动做到有法可依，有法必依，防止打球。

2.构建有效的监管体系

根据互联网金融所涉及的领域，应建立相应的监管体系，明确监管分工。我国金融监管主体中国人民银行、银监会、证监会、保监会可以在坚持分类监管的大原则下，通过建立和完善相应制度法规对互联网金融企业来实施延伸监管。一是要明确网络借贷企业监管主体。由于网络借贷具有跨地域的特征，人民银行在支付清算以及征信体系方面又具有不可替代的优势，可由人民银行牵头监管。二是要加强准入门槛和资金管理。严格限定互联网金融企业的准入条件，提高其准入门槛，避免浑水摸鱼乱象发生。建立网络借贷登记平台，规定借贷双方必须进行实名登记，从而保障资金交易的真实性，对资金发放、客户使用、还款情况进行跟踪管理，检测风险趋势。

3.保障网络系统与客户信息安全

互网金融企业的网络系统具有开放性，是计算机病毒和网络黑客的攻击目标，因此互联网金融企业必须对网络系统安全高度重视，可以通过系统备份、完善密钥管理等手段来保障网络系统正常运行。此外，由于一些互联网金融企业掌握大量客户真实身份信息和银行卡信息的现象存在，互联网金融企业有义务保护其客户的信息安全，防止客户信息泄露或者被滥用，更不能为了牟取利益而将客户信息透漏给第三方。对刻意滥用、泄露客户信息的从业人员要给与严厉打击，从而保障客户信息安全。

参考文献：

篇8

【关键词】互联网金融 小微信贷 信息不对称

一、从需求角度看小微信贷的可行性

（一）小微企业需要信贷的大力支持

小微企业是国民经济保持活力的重要保障，在激发创新，调整经济结构，补充经济增长动力，稳定社会等方面发挥着重要作用。但是，我国小微企业平均寿命只有2.5年，较之欧美国家的50～60年有相当大的差距。究其原因，主要是小微企业融资困难，尤其是不能得到银行信贷的大力支持，致使其发展遇到瓶颈。

（二）互联网金融满足小微信贷的需求

互联网金融是以互联网金融思想为指导，依托先进的信息技术，把互联网作为实现渠道的资金融通、货币流通等金融服务模式的总称。与传统的商业银行融资模式相比，互联网金融有其自身特点，这些特点为小微企业融资难问题提供了解决途径。

二、从供给角度看小微信贷的可行性

随着互联网金融思想、技术的逐步成熟和完善，其覆盖广、成本低、透明度高等特点为解决小微企业融资难问题提供了有效途径，逐步形成了P2P网贷模式、电商平台模式、众筹模式、商业银行平台模式等互联网金融模式，它们为小微企业的信贷提供了可能，满足了小微企业信贷快速增长的要求。

（一）P2P模式

P2P网贷是指资金的供求双方基于第三方网络平台的一种个人对个人的直接融资行为。由资金需求方首先在网络平台上建立借款条目并注明资金用途，网络平台根据小微企业借款人提供的身份信息、银行账户信息等可获得的个人信息，综合分析评估借款人的信用状况，根据信用评级确定借款人可获得的借款额度、借款期限、借款利率等指标，从而确定借款价格进行招标。供给方根据公开的信息和价格出借资金形成债权债务关系后，资金出借方可以通过网络平台随时观测资金流向和用途。

（二）电商平台模式

电商平台模式是指小微企业和资金供给方通过电子商务平台这种网上交易平台来获得各参与方信息，完成融资交易的过程。电商平台模式根据不同的类型可以分为信用贷款和抵押贷款。在信用贷款模式中，电商平台享有对信息流的控制权，通过分析大量交易数据进行风险控制并提供小微信贷服务。电商平台模式在实现自身盈利的同时增强了供应链上下游企业对平台的依赖性，使金融机构、中小企业、平台之间建立起互惠合作的关系，保证了现金流的稳定，降低了整体风险水平。

（三）众筹模式

众筹即是指大众筹资，其借助于社交网络和互联网平台的传播性和便捷性，采用团购和预购的形式，向公众募集项目资金，主要由发起者、支持者、平台三要素组成。小微企业作为项目发起人在互联网金融平台上项目名称同时对整个项目的设计、成品等进行成果展示，而每个项目必须设定筹资天数、筹资金额等信息，并对项目支持者承诺一定的回报率，如果在筹资天数内达到或超过目标资金，即表明众筹成功，如果失败，已筹集的资金要全额退回给项目支持者。

（四）商业银行平台模式

商业银行平台模式是商业银行推出的以专业化金融服务为依托的电子商务金融服务平台，融资金流、信息流和物流为一体，为客户提供信息、在线交易、支付结算、融资贷款等全方位的专业服务，商业银行平台模式主要分为网络联保信贷模式和自有平台模式。在贷款手续方面，基于互联网金融的小微企业无需传统繁杂的贷款申请材料，商业银行则采用“批量开发”策略，实行流水化、标准化、智能化审批，大大提高贷款效率。

三、从风险防范角度看小微信贷的可行性

（一）互联网金融支持小微信贷存在的主要风险

1.技术风险。互联网金融依托计算机信息技术平台开展，需要专业的人员、设备和技术支持。在互联网技术更新换代、飞速发展的今天，及时淘汰旧的落后技术，提高信息传输效率，减少传输故障，保证互联网安全至关重要。

2.操作风险。基于互联网金融的小微信贷操作风险主要源于互联网金融的安全系统或交易主体操作失误。从安全系统角度看，操作风险涉及小微信贷账户的授权使用、资金供需双方信息交流等。从交易主体角度看，如果交易双方不了解互联网金融业务的操作规范和要求，就有可能引起不必要的资金损失。

3.市场选择风险。互联网金融的市场选择风险是指由于信息不对称而导致的逆向选择风险和道德风险。基于互联网金融的小微信贷客户具有显著的虚拟性，贷款业务也在以网络平台为基础的虚拟世界中进行，使核实小微信贷客户身份、甄别客户信用信息的成本加大，客户为了自身利益利用信息优势地位作出不利于资金提供者的决策，增加了道德风险的可能。

4.法律风险。由于我国的银行法、证券法等法律都来自于传统金融方式，互联网金融小微信贷作为一种新兴产物，缺乏必要的法律作为支撑，在产生经济纠纷的时候，暴露出立法相对模糊、落后等法律风险。

（二）风险防范的可行性对策

1.强化互联网金融信息技术。加快与国际上互联网金融信息技术标准的统一与接轨，保证基于互联网金融的小微企业信贷业务满足互联网金融业统一标准。积极整合小微企业网络数据信息，以小微企业为核心建立共享型互联网金融数据库，并通过数据库对借贷业务进行归类、整理、分析、监控，保障小微企业信贷风险监测和预防。

2.加强基于互联网金融小微企业信贷平台的内部控制能力。基于互联网金融小微企业信贷平台的性质仍然是股份制公司，其基本组织机构应该与股份制金融机构保持一致，即由股东大会、董事会、监事会三部分组成。由于小微企业信贷平台主要是基于互联网信息技术，因此独立的计算机风险系统控制技术十分重要，要明确平台内部信贷部门与稽核部门的职责，严禁技术人员介入实际小微企业信贷操作。

3.建立健全社会统一的信用评价体系。要进一步实现基于互联网金融的小微企业信贷深层发展，必须打造一个真正成熟的社会信用环境，确保小微企业信用联合征信服务系统的不断完善，使不同模式的网络平台在各自的信用评价制度下保持信用评级体系的一致性。要健全第三方担保制度，使基于互联网金融的小微企业信贷第三方担保机构由企业或利益相关企业向权威银行和政府部门组成转变。

4.完善基于互联网金融小微信贷的法制体系建设。要对互联网金融交易的合法性、对小微企业和各网络借贷参与方环境安全性方面加紧立法，明确网络借贷范畴，对基于互联网金融的小微企业借贷业务范围、管理要求、监管职责等在法律上予以明确。保障小微企业自身信息安全和交易平台身份信息识别安全，对利用虚假信息进行网络金融诈骗的行为，要明确责任方应承担的法律责任，并加大对网络金融犯罪的量刑力度。

参考文献

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关键词：互联网金融 金融监管

随着我国经济的不断发展，金融业在经济发展中的地位也逐年提升，为国民经济的增长带来了天翻地覆的变化。金融业从当初简单、传统的金融服务变到现在以互联网为载体的网络金融，给广大金融消费者提供了许多便捷的服务方式。伴随着全球互联网经济的迅速发展，网络银行、网上消费等多元化电子商务的发展如雨后春笋。在我国加入到WTO以后，我国的互联网金融也在接受来自全球银行业的严峻挑战，经过互联网改革的外资银行进入我国市场后，在电子化、网络化方面迅速占据一席之地，抢占我国金融市场发展滞后领域，对我国现行的金融体系形成了强烈的冲击。电子商务引发了全球的金融革命，预示着全球正在经历从传统经济向数字化经济转移的重大转折时期。与此同时，挑战与机遇并存，如何积极有效的应对全球金融服务提供商的挑战，不失时机的抓住机遇，建立网络金融的发展战略，是目前我国金融业发展的首要问题。

一、国际上互联网金融的监管经验

自上世纪90年代起，世界主要国家金融机构自发的对传统金融业进行产业升级，从全球范围看，结合互联网高效性、规模化、普惠性的优势，实现金融资源更有效的配置已是大势所趋。与此同时，世界主要国家金融机构在对互联网金融市场的监管方面，也有着相对良好的监管经验。

作为新生事物，互联网金融监管在全世界都面临挑战。国际上普遍认为互联网金融是传统金融业务信息化的产物，重在渠道的升级，而非产品与内涵的创新，因此互联网金融并未改变金融的本质，从功能上来看仍脱离不了支付、金融产品销售、融资、投资的范畴，既然作为金融业务，那么就理应接受监管。同时，由于国外成熟市场对各类金融业务的监管体制较为健全和完善，体系内各种法律法规之间互相配合协调，能大体涵盖接纳互联网金融新形式，不存在明显的监管空白。因此国际上普遍的做法是，将互联网金融纳入现有监管框架，不改变基本的监管原则。

二、健全我国互联网金融监管体系

互联网金融的快速发展，使得我国金融监管体系也必须相应地改进与完善。健全我国互联网金融监管体系，将会在鼓励互联网金融发展的同时，促进互联网金融的健康成长根据互联网金融所涉及领域，建立以监管主体为主，相关金融、信息、商务等部门为辅的监管体系，明确监管分工及合作机制。对于银证保机构基于互联网的金融服务，“一行三会”可在坚持分类监管的总体原则下，通过建立和完善相应的制度法规，实施延伸监管。

三、互联网金融企业未来几年的发展前景

我个人认为，互联网金融的出现是一个水到渠成、不可阻挡的趋势，它是互联网企业依托其所培育的互联网商务网络，对其客户所提供的一种自然的附加服务。这些附加服务有助于改善客户体验、提高服务效率、增强消费者福利，对中国经济的发展和转型以及提升中国金融业的服务品质都意义重大。

从理论层面来看，虽然互联网金融企业推出了一系列令人耳目一新的产品和商业模式，但它们并不能实现“去中介化”的目标，也没有改变金融的本质。因此，它们所推出的产品和采用的商业模式，也完全可以被传统金融机构所学习和利用。只要传统金融机构不固步自封，它们中的绝大部分应该可以经受住互联网金融企业的冲击，在金融服务的市场中保留自己的一席之地。

然而，由于网络效应的存在，即便传统金融企业可以同样使用互联网作为一个新的营销渠道和手段，它们却并不一定可以收复失地。对于那些存在明显的网络效应的互联网商业模式来讲，网络效应的巨大威力使得那些已经积聚了海量客户的互联网商业平台可以轻松地植入金融服务功能，迅速扩张其金融版图，令传统金融机构无法阻挡。与此同时，由于网络效应存在规模临界点的要求以及近似于“赢者通吃”的特性，很多互联网金融企业不得不被迫涉足金融服务业，以便为网络的参与者提供越来越完善和便捷的服务，从而巩固和增强自身网络的网络效应，防止被竞争对手网络所超越。但“赢者通吃”的特性意味着，未来仅有少数的互联网金融平台可以生存，而绝大多数规模较小的互联网金融平台估计都难以存活太久。

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一、建立互联网金融洗钱防范机制的背景

（一）互联网金融的发展现状

随着互联网的日益普及、信息技术的发展以及经济全球化的需要，近年来，互联网技术逐渐融入了传统金融领域，与金融相结合，形成了一种新兴的金融业务模式――互联网金融。

互联网金融发展之初，互联网与金融的结合仅仅表现为互联网为金融行业提供了简单的技术支持，即将金融业务转移至互联网上操作。2013年以来，互联网金融进入爆发期，2013年也被称为“互联网金融元年”。在这一年，互联网金融如雨后春笋般迅速崛起，冲击并改变了传统的金融业态，打破了固有的金融格局，被喻为划时代的金融变革。此后，互联网金融不减迅猛发展之势，持续发展壮大。据有关调查显示，2014年中国互联网金融共发生193起融资事件，超过2013年投资案例数三倍有余，披露金额161起，总投资金额达14.2亿元美元，投资案例数和投资金额均创历年新高。①如今，互联网金融方兴未艾，中国已初步进入互联网金融时代。

（二）建立互联网金融洗钱防范机制的必要性

互联网金融拓宽了金融服务的通道、优化了资金的配置，降低了交易成本、简化了交易程序，能够弥补传统金融的不足、满足客户多样化的需求，其惠及大众的积极性作用毋庸置疑。但与此同时，金融服务业态与手段的创新必然伴随着一定的金融风险。我国互联网金融发展历程较短，缺乏成熟的交易规则和相关法律法规的规制，这就造成了技术、业务、法律等多方面的特殊潜在风险。其中，网络洗钱行为的猖獗已引起各国反洗钱机构的重点关注。据有关资料显示，全球电子交易业务的近20%与洗钱犯罪有关。②由此可见，犯罪分子利用互联网金融进行洗钱、实施洗钱上游犯罪已成为新趋势，如不加以遏制必然会造成严重的危害后果。在这样的社会背景下，如何开展互联网金融下的反洗钱监管已成为我国反洗钱工作的重中之重，建立完善的互联网金融洗钱防范机制刻不容缓。

二、互联网金融的洗钱风险

（一）互联网金融的行业性洗钱风险

受到互联网“开放、平等、协作、分享”精神的影响，互联网金融的理念在于简洁、高效、以客户为中心。因此，与传统行业金融行业相比，互联网金融行业具有迅捷、便利的特点，更充分地照顾到了客户的使用体验，这就为洗钱风险埋下了隐患。一方面，简洁、高效必然意味着程序的简化，而过于简化的程序必然意味着风险。如开户流程的简化使得互联网金融企业难以对客户身份进行准确的识别；结算程序的简化加了监测资金流向的难度；因程序简化增加的庞大业务量使得内部管理、风险控制机制难以发挥作用，大额交易与可疑交易无法有效识别。另一方面，“以客户为中心”的互联网金融行业理念与互联网金融企业的反洗钱义务存在冲突，反洗钱工作的展开不利于吸引客户、吸收业务，这就导致互联网金融企业普遍缺乏必要的风险防范意识，反洗钱措施难以落实。

（二）互联网支付的业务性洗钱风险

1.客户的匿名性。有别于传统银行业的支付程序，互联网支付通过电脑、手机等移动终端进行在线支付，脱离了各类纸质凭证，客户亦无需与银行及其他金融机构的工作人员面对面接触。全程在线交易使得客户处于隐匿状态，互联网支付机构难以掌握客户的真实资料。如在电子支付界赫赫有名的自由储备银行就因为其支付系统的匿名性成为洗钱者的天堂。客户在自由储备银行上注册账户仅需提供一个电子邮箱地址，如用户选择保密支付，甚至可以隐去转账记录中的账户号码。这意味着交易来源完全“隐身”，对支付方与受益方的追踪极其艰难，也为犯罪分子实施洗钱提供了便利。即使是需要进行身份认证或实名认证的在线支付系统，多数也是通过身份证信息、密钥、数字签名等方式进行身份确认，其认证实质为“认证不认人”，缺乏直接的身份证明，难以确保客户身份的真实性。

2.交易的快捷性与资金流向的隐匿性。互联网支付简单方便的操作与精简的程序克服了交易资金庞大而难以隐匿的困难，使得交易活动更为迅速灵活、难以察觉，大量资金可在短时间内完成多次转移，极易造成资金流转线索的中断。利用互联网支付交易的快捷与高效，犯罪分子可注册不同区域的多个交易账户，将非法所得在各个账户之间进行多次周转，以混淆监察机构的视线。

与此同时，互联网支付服务往往涉及多个机构，如部分在线交易系统进行网上支付无需依赖银行账户，这就切断了银行与客户之间的直接联系与完整的交易流程。服务的分割与资金交易链条的割裂，使得每一笔交易都如同暗河中涌动着的伏流，难以对资金来源、资金性质进行准确的认定，也大大增加了对资金流向进行有效监管的难度，为反洗钱工作雪上加霜。

3.跨境支付的便捷性。随着经济全球化的趋势与国际贸易的日益发展，跨境支付在国内持续升温。为了满足跨境贸易、海外购物等需求，互联网支付公司纷纷开通了跨境支付功能。电子化交易使得资金的跨境转移更为便利，也在无形中增加了洗钱风险。反洗钱金融行动特别工作组（下称FATF）在《新支付方式先前类型研究报告报告》中指出：互联网支付提供了匿名资金跨境转移的可能性，当服务提供商所在地为反洗钱监管薄弱的离岸场所时洗钱风险为最高。③然而，目前国际上与我国对于跨境支付洗钱风险的防范显著不足。一方面，鉴于各国间反洗钱法律法规、反洗钱义务的差异性，国际上尚未建立起对跨境支付的协同监管制度；另一方面，我国尚未针对互联网跨境支付制定统一的管理规范，没有对跨境支付的业务范围、业务量等进行约束与限制，致使其发展现状十分混乱。

（三）其他互联网金融产品的业务性洗钱风险

以互联网支付为基础和依托，互联网金融企业在业务形态、经营方式上进行创新，开发出一系列互联网金融产品与服务。然而，由于发展历程较短，这些金融新产品的业务本身存在一定缺陷，同时又无相应法律法规的引导，带来了更深层次的洗钱风险。

1.P2P信贷洗钱。P2P信贷是为了满足小微企业和个人的融资需求而进行个人与个人间的小额借贷交易。为了吸引更多的客户进行投资，多数P2P平台往往会采取较为宽松的客户身份识别制度，这在方便了客户进行投资与借款的同时也造成了洗钱等金融犯罪泛滥成灾的局面。一般情况下，几乎所有P2P企业都不具备对客户提供的姓名、身份证号、手机号码等身份信息进行验证与核实的能力。不法分子利用P2P信贷平台这一缺陷，窃取他人身份资料或伪造身份资料注册账号，将非法所得借贷给借款人并收回本金与利息；或者同一人注册多个账号，同为借贷人与借款人，虚构贷款交易，由此达到将黑钱洗白的目的。

除此之外，利用P2P平台实施非法集资、诈骗等洗钱上游犯罪的情况也屡见不鲜，部分互联网金融产品不仅存在直接的洗钱风险，还可能危害债权人、投资人的利益，易诱发洗钱上游犯罪。

2.电子货币洗钱。电子货币是指可以在互联网上或通过其他电子通信方式进行支付的手段④，具有虚拟性、隐匿性、跨国界性等特点。通过电子货币体系，大额资金可在瞬间完成跨区域或跨国界转移，且不会留下任何踪迹。电子货币的无形化与高效性为犯罪分子实施洗钱活动创造了良好的条件，而互联网技术的不断发展与完善又为电子货币洗钱提供了绝佳的外部环境。如有名的电子货币“比特币”就是洗钱活动的有力帮手，犯罪分子利用比特币的全球流通性与可逆兑换性从事洗钱活动，将非法所得用于线下购买比特币，再通过将比特币兑现或用比特币进行消费完成黑钱的洗白。通过这种方式进行洗钱不仅能够规避金融机构的参与，且不易进行追踪、调查取证十分艰难，大大增加了反洗钱监管的工作难度。

3.互联网保险洗钱。相较于传统的保险行业，互联网保险具有服务便捷、程序简便、理赔轻松等特点，为投保人提供了更良好的用户体验。然而，互联网保险经营模式的不规范与投保程序的过度简化也带来了极大的洗钱风险。传统保险的投保程序较为复杂、完善，需要经过层层审查与核实。而互联网保险的投保过程全程在线上进行，投保人仅需通过网络在线投保并支付保费。支付完成后，保单即可生效，投保人已经享有了退保变现的权利，这为犯罪分子实施洗钱行为提供了更大的便利，也使互联网保险成为几种保险洗钱的类型中最便捷、迅速的方式。

4.其他。除了上述几种常见的利用互联网金融产品或服务洗钱的方式以外，互联网赌博洗钱、互联网传销洗钱、互联网诈骗洗钱等洗钱方式也层出不穷。由此可见，由于互联网金融产品与服务的创新存在业务性缺陷，又缺乏相应的监督与与管理，导致互联网金融时代下的洗钱活动愈加猖獗。

三、互联网金融洗钱防范机制的建立

互联网金融正处于蓬勃发展时期，新兴的互联网金融支付技术及其他互联网金融产品正逐步取代传统金融业务，在金融行业占据主导地位。因此，我国要从互联网金融的时代背景出发，并借鉴FATF的反洗钱建议与他国的反洗钱经验，建立符合我国互联网金融的发展趋势与洗钱风险状况的洗钱防范机制。

（一）政府及反洗钱行政主管部门的反洗钱监管

1.完善反洗钱立法，落实互联网金融企业反洗钱义务。我国目前的反洗钱立法体系存在大量缺漏，适用于新兴互联网金融的法律法规较少。2015年7月前，除了《非金融机构支付服务管理办法》与《支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》对互联网支付机构的普遍性反洗钱义务作出了明确规定以外，其余互联网金融企业均未被纳入反洗钱监管的范畴。2015年7月，中国人民银行等十部门联合了《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，首次将互联网金融分别纳入央行、银监会、证监会、保监会的监管范畴。但该指导意见仍未对互联网金融企业的反洗钱义务进行细化的规定，未能建立具体的考量标准。这就导致反洗钱监管机构难以对其进行有效的监督与管理。因此，尽快完善相关法律法规、落实互联网金融企业的反洗钱义务是建立互联网金融洗钱防范机制的根本与前提。

2.对互联网金融企业进行反洗钱业务指导，培训反洗钱专业人才。洗钱犯罪是一种典型的高智商犯罪，其形态复杂多样、手段日趋智能化、隐蔽性强，而互联网与金融的结合无疑加剧了反洗钱工作的难度。与之相对地，互联网金融市场主体普遍缺少反洗钱的意识与能力，难以建立起完善的洗钱风险控制机制，同时怠于引进反洗钱专业性人才，无法有效展开反洗钱工作。

因此，为有效地防范并打击互联网金融洗钱犯罪，国家反洗钱机构及监管部门应当对互联网金融企业持续提供定期反洗钱业务培训，提高系统性反洗钱风险意识和专业技能，并加强反洗钱专业人才的培养，建立专业的反洗钱队伍，为互联网金融企业反洗钱工作的展开提供业务指导与人才支持。

3.建立激励惩罚机制，调动互联网企业反洗钱的积极性。互联网金融公司作为商主体，追求利益最大化是其本质属性。而建立完善的洗钱防范体制需要大量的成本投入，却无法带来直接利润，甚至会影响业务总量与营业收入。出于自身利益的考虑，互联网金融公司往往对反洗钱积极性不高，对犯罪分子的洗钱活动采取消极态度，怠于监管。更有甚者，可能主动配合洗钱活动，为犯罪分子提供方便，以从中牟取高额的利益。因此，建立相关激励惩罚机制对于互联网金融企业反洗钱工作的展开至关重要。

对于在反洗钱领域取得明显成效或突出贡献的互联网金融企业，国家应当给予物质奖励与精神激励，通过授予荣誉称号或奖金等方式进行嘉奖；对于违反反洗钱法律法规或怠于履行反洗钱义务的互联网金融企业，有关监管机构可以视情节轻重实施行政、刑事处罚，如警告、罚款、吊销营业执照等，必要时可以向社会披露其不合法行为，通过社会舆论对互联网金融企业施加压力。除此之外，对于违反反洗钱义务的直接负责人员及主管人员，如存在故意或重大过失的，同样可以适用惩罚约束机制。

（二）互联网金融行业市场主体的反洗钱义务

1.建立以“风险控制”原则为核心的内部管理机制。良好的内部管理机制是互联网金融企业实施反洗钱活动的行为准则，其中每一个环节与流程的设计都应当考虑到如何以最低的成本取得最大的反洗钱效果。目前国际上通行的反洗钱监管模式是风险为本的反洗钱监管方式，欧盟、英国等以“风险控制”为核心的国际上通行的反洗钱监管措施均取得了极大的进展。因此，借鉴此种监管模式，在互联网金融企业内部管理机制的建立中也应当贯彻“风险为本”的理念。

所谓风险为本，是指相关主体从风险管理的角度来组织实施反洗钱工作，将洗钱风险控制在主管风险容量和客观风险容限范围之内，以获得最大的反洗钱成效。⑤在具体实践中，互联网金融企业可以通过考量客户职业、交易产品、交易性质、交易金额等因素识别与评估风险，并根据风险指标的不同启动相应的风险控制程序。针对高风险的客户群体或交易行为，应当适用更严格的身份识别制度与交易监测程序。随着金融环境与业务结构的变化，企业还应定期对洗钱风险控制机制进行评价，并适当作出调整与完善。

2.完善客户身份识别制度与身份信息保存制度。“了解你的客户”原则是反洗钱工作的核心。根据反洗钱要求，互联网金融企业应当对客户的身份及其交易目的进行尽职调查，采用合理的方式获取足以表明客户身份的信息。考虑到互联网金融的特殊性，当客户提供的信息、电子照片真伪不明时，企业可通过联网核查、视频认证等方式核实客户身份的真实性，必要时甚至可以采取实地走访、向有关行政管理部门核实等方式来确保获得完整准确的身份信息。当完成客户身份的初次识别后，互联网金融企业应当保存客户身份信息记录并对客户风险等级进行划分。需要注意的是，对客户身份的识别环节应贯彻于整个业务关系存续期间，以完成后续识别流程中对客户身份的持续识别与重新识别，方便互联网金融企业的持续监控。

3.完善交易信息保存制度与可疑交易报告制度。交易信息的保存是实施反洗钱的必要条件。互联网金融企业应当建立完善的交易信息保存制度，并保证记录的内容足以重现每一笔交易的原貌，包括交易的交易方、性质、时间、数额等内容，且需达到法律法规规定的时限标准。

全面、系统性的交易信息记录有利于可疑交易的识别与报告，为后续反洗钱检测工作的展开打下了良好的基础。当互联网金融企业的分析监测系统或可疑交易分析人员发现交易存在异常时，可在借鉴传统金融机构成熟的可疑交易报告制度的基础上适当调整，对相关数据进行分析排查与跟踪监测，并及时向反洗钱监管机构报告。

4.加强互联网安全，遏制洗钱上游犯罪。追根溯源，互联网安全问题已成为互联网金融时代下洗钱活动泛滥的根源之一，是滋生洗钱犯罪与洗钱上游犯罪的温床。因此，保障互联网安全对于遏制洗钱上游犯罪、打击洗钱犯罪具有重大意义。互联网金融企业应严格遵守网络安全技术行为规范，加强对客户身份信息与交易信息的安全保护与保存。同时，对于推出的互联网金融新业务、新服务、新工具，互联网金融企业应对其进行全面评估，并对投资者加强信息披露的透明度、充分提示潜在风险，以保障金融消费者的合法权益，维护互联网金融的秩序。

注释：

①清科研究中心互联网金融研究报告.

②中国人民银行将乐县支行课题组.新兴互联网金融发展中存在的洗钱风险及监管[J].福建金融，2015（04）.