信贷业务风险管理范文

导语：如何才能写好一篇信贷业务风险管理，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

关键词：商业银行；信贷业务；风险管理

中图分类号：F830.5　文献标识码：A doi：10.3969/i.issn.1672-3309(s).2010.11.03　文章编号：1672-3309(2010)11-52-03

信贷业务的风险管理是银行最常规、最重要的管理，信贷风险管理是银行永恒的话题。虽然经过长期对银行商业化改革和引导，我国各类商业银行基本上都建立了内控制度，初步形成了一种相互制约、相互监督的内部控制机制。但是，银行信贷风险管理在我国仍是银行经营管理中的短板，仍是制约其发展的因素之一。随着近年来宏观经济金融形势跌宕起伏和产业行业政策的不断调整，各种类型客户的经营风险和道德风险日趋复杂多样，信贷风险管理的难度不断加大。在这种形势下。信贷业务运作流程中每一个环节的管理没有到位，都可能导致整个信贷业务出现风险，致使银行信贷资金造成损失。信贷业务的风险问题不仅困扰着银行的国际化进程，而且对于国民经济的平稳发展和社会稳定也将产生不良的影响。因此，商业银行的信贷业务风险管理工作必须贯穿于整个信贷业务流程的每一个环节，以保证银行主体资产业务的稳定发展。

一、商业银行信贷业务风险管理的内涵

信贷业务风险管理不是某一种具体的风险管理方法或技术，而是基于风险管理一体化的基础，采用一致的标准测量并加总这些风险。银行信贷业务风险管理可以从以下一些方面进行理解。

(一)商业银行信贷业务风险管理是一个系统工程

商业银行信贷业务风险管理是一个多要素、多层次的循环过程。信贷业务风险管理的多要素性表现在风险要素上，包括信用风险、操作风险、市场风险。基础理论多层次性表现在风险管理受到多个层次的影响，受到外部整体金融政策环境、金融监管环境和社会诚信体系的影响，受到银行和企业交互博弈的影响，受到参与者微观信贷行为的影响。信贷业务风险管理的循环过程表现为风险的识别和评估，风险的动态监控以及贷后评价3个阶段的互动循环。

(二)商业银行信贷业务风险管理是一个全过程

商业银行信贷业务风险管理并不是一个独立的事件，也不是一种结果，而是趋向结果的一种方式和方法，是渗透在银行管理者管理银行信贷活动中的一系列行为，并持续的或反复的相互影响。信贷业务风险管理机制与银行经营活动交织在一起，当信贷业务风险管理机制构建成为银行基础结构的一部分，并成为银行核心要件的一部分时，银行信贷业务风险管理才是最有效的。

(三)商业银行信贷业务风险管理应用于整个银行

信贷业务风险管理贯穿于银行的各个层次和范围，并包含了投资组合风险观点。信贷业务风险管理考虑了银行内所有管理层次的活动，即从战略规划、资源分配的整体层次的活动到市场资源、人力资源、经营单位活动以及客户信贷检查等管理活动。信贷业务风险管理要求银行采取投资组合的观点，这将意味着经营单位、职能部门、经营过程中的每一个人都要对各自的活动形成风险评估，这种风险评估活动可能是定量的也可能是定性的。综观银行结构内紧密相连的各个层次，银行高级管理层采用复合的观念看待银行中的所有层级，确认银行的整体风险组合是否与其风险偏好相适应。每个单位的风险可能在各个单位的风险容忍范围之内，但是如果将这些单独的风险综合在一起可能将超过银行总的风险偏好。

二、信贷业务风险管理的核心内容

信贷风险管理主要由以下5个环节构成：

(一)贷款准入管理

贷款准入管理是指商业银行在信贷业务调查过程当中，按照自身的发展战略和经营定位，对有贷款需求的借款人和项目进行初步调查、评估和立项的前期准备工作。它既是信贷业务流程的起始环节，也是信贷风险防控的第一道防线。对于借款人的准人是通过实施客户发起战略。明确目标客户准入标准。争取好的客户、回避差的客户，构建层次清晰、搭配合理的大、中、小型法人客户和个人客户阶梯。其技术难点主要是如何正确地进行客户调查及准确地评价客户优势。在实践中，客户调查关键是围绕“产品、人品、资本、资产、存款、税款”6个要素，符合“真实、准确、全面”3个要求。

(二)担保物管理

担保物作为银行贷款的第二还款来源，是第一还款来源的重要补充。在当前银行对客户还贷来源控制力不强、保证担保整体代偿水平较低的情况下，抵质押品作为借款人违约时银行可以依法占有和处分的资产。在甄别借款人道德风险、保证债务契约有效执行、缓释客户经营风险等方面有十分重要的作用。担保物管理主要通过提高贷款抵质押率、明确抵质押品范围、控制抵质押折扣率、完善抵质押评估管理、规范抵质押权证管理、严防重复抵质押担保等方面严把抵质押品管理关。

(三)授信执行管理

授信执行管理是商业银行基于信贷决策与执行相统一的要求。在信贷业务审批通过，直至以非清收处置方式收回信贷资金本息的信贷运行过程中，对借款合同签订、履行用信条件、资金支付审核、资金支付方式等环节进行监督和控制。重点是要抓好合同管理和放款管理。合同是借贷双方权利义务的法律凭证，要强化合同放贷、管贷的意识，合同审查必须程序到位，正式签订前由放款审核岗进行审核。放款管理是银行向借款人提供资金并正式发生信用关系的重要关口，是银行对客户授信实现之前，对贷前调查、贷时审查内容和信贷正本文件进行再审查的最后一道程序。

(四)贷款资金管理

贷款资金管理是商业银行采取账户监管等手段，对客户获得贷款以后的资金流向和用途等情况进行跟踪监测，通过及时准确地掌握贷款资金的运动轨迹，对客户风险提前进行识别和判断。一是要严格贷款支付监管，加强贷款资金的用前审核，实行信贷资金支付分级审核；二是严格贷款流向监管。对客户已使用的贷款逐笔记录和分析：三是严格企业经营资金监管；四是严格企业结算账户监管。加强对贷款账户资金往来特别是大额资金往来的监测。

(五)到期收回管理

到期收回管理既是一个完整的信贷业务循环周期结束的关键环节，也是商业银行信贷资金价值创造的兑现阶段。重点抓好贷款到期收回率考核、企业还款资金监管、贷款展期和周转管理。贷款到期收回率是体现一家银行信贷经营管理水平的重要指标，应当纳入各行经营目标考核。在贷款展期和周转管理方面，贷款到期必须严格按约定收回，贷款展期仅适用于生产经营正常、贷款期限与还款现金流不匹配的客

户和项目。

三、商业银行信贷业务风险监督制度的建立

我国部分商业银行建立了内部风险监督机制，其中包括：

(一)推行信贷年检制度

为有效防范新增信贷风险，商业银行应推行信贷年检制度。银行应针对上年初截止检查日已审批的各项信贷业务组织检查，跟踪已审批信贷业务贷后实际运行情况，对已审批业务进行操作风险和信用风险全面评价。为保障年检工作的严肃性，总分行应专门成立年检工作小组开展信贷业务年度检查工作。

(二)启动问责叫停制度

商业银行应出台信贷业务问责叫停制度，进一步严肃和强化信贷管理各环节的责任，规范各环节的经营行为，严防新增不良风险。对授信项下信用业务发生逾期、垫付以及形成不良的经营行，采取谈话、责任清收等多种问责方式对相关责任人进行责任警示或责任追究。设立经营行信贷业务风险容忍度指标并实施月度监测，一旦超过风险容忍度及时叫停相关经营行的相关业务，谨防风险的进一步蔓延和扩大。

(三)推行已审批信贷业务回访制度

推行信贷回访制度，由独立审批人、专职审议人和审查人员定期对已审批业务进行回访，重点检查企业的财务状况、经营情况、项目运行情况、用信方案、限制性条款和监管要求落实情况、信贷资(下转几页)(上接几页)金使用情况，对已审批项目进行再评价。信贷回访制度，一方面是加强贷后管理的有效补充手段，有利于防范新增信用风险；另一方面也是及时总结审查、审议、审批工作中的经验和不足。有利于提高审查工作质量和信贷决策水平。

四、我国商业银行实施信贷业务风险管理的意义

我国的市场经济有待完善，银行的管理还不够规范，抗风险能力还比较弱。特别是从2006年我国金融市场全部开放后，我国的银行面临着外资银行的激烈竞争。近年来，我国银行业在改革开放中通过不断学习发达国家银行的先进管理经验，风险管理意识和水平在不断改进和提高。但是，由于我国金融结构尚未完善，风险种类繁多，我国银行业风险管理的形势尤为严峻。因此，充分认识我国银行业在风险管理方面与国际银行业的差距，进而探索出一套符合我国实际情况的银行信贷风险管理体系，对促进我国银行的经营管理水平提高，防范金融危机。保障经济良性发展，构建和谐社会具有重要的现实意义。

参考文献：

[1]张卫国、刘伊生，银行信贷项目全面风险管理探究，生产力研究，2008，(19)

[2]张卫国，银行信贷项目全面风险管理研究，2010

篇2

摘 要：小额信贷是解决小微企业和中低收入群体融资难的有效途径，目前，商业银行和小额信贷公司都积极进入该市场。为此，主要分析小额信贷市发展过程中存在的风险因素，建立健全风险防范机制，保障小额信贷业务健康运行。

关键词：小额信贷；风险管理；机制

中图分类号： D9 文献标识码：A 文章编号：16723198（2014）17015102

1 引言

一般来说，小额信贷是针对低收入和小微型企业所提供的金融服务。在我国推动中小微型企业创新和解决融资难问题孕育而生，中小微型企业的发展将带动社会就业，国内的一些地方性的金融机构如小额信贷公司、信用社、村镇银行积极开展这项业务；比如在国际上著名的孟加拉的格莱明乡村银行、印尼人民银行小额信贷部以及玻利维亚的阳光银行等，在发展小额信贷业务过程中，给社会带来了积极变化比如金融公平和就业。小额信贷业务存在潜在的风险，防范其风险，推动健康良性发展。

2 我国小额信贷面临的主要风险及其分析

信贷风险是在从事贷款活动过程中对预期未来结果的随机不确定性，造成信贷资产或者收益损失。在我国的小额贷款的市场化程度相对较低，特别是“三农”建设，向农户提供小额贷款往往是政策性的，结合实际情况小额信贷面临的主要有以下三种风险。

2.1 信用风险

信用风险即违约风险，是借款人不能及时偿还到期的本息的风险。在银行发放贷款时，没有正确评估借款人的信用等级和偿还能力，小额信贷客户到期无能力偿还借款而形成呆坏账。小额信贷的信用风险比一般的贷款的风险要高出很多。小额信贷的贷款金额小，管理成本高，这就导致小额信贷的最大风险是违约风险。管理机构难以对小额贷款对象监督管理，一旦损失追缴的成本高难度大。贷款对象容易改变资金使用用途而难以监督，另一方面，小额信贷的客户主要是中低收入者，往往没有合格的资产充当提押品，这就使得借款人的违约风险直线上升，没有什么违约成本，直接导致小额信贷客户违约可能性增大。

2.2 道德风险

小额信贷的主要客户群是中小企业和农户，抵御风险能力弱。小额信贷市场由于信息不对称存在的“逆向选择”问题。逆向选择主要还是信息隐藏导致，本不具备贷款能力的客户获得借款，将会导致市场小额信贷市场的客户信用质量下降。当借款人得到贷款后，往往追求超出自己承受范围的风险，改变原有的资金用途，借款人来自贷款银行和公司的约束小。另外，中小微型企业和农户的信用观念不强，资金一旦到手，即使资金到期也不主动还贷，能拖就拖和能还也不还的思想存在，就会导致小额信贷市场的信用环境的恶化。在农村小额信贷市场上，可能出现冒名顶替贷款的存在，骗取银行和信贷公司的贷款。另外，小额信贷缺乏有效的抵押品，多采用互保和联保方式，没有硬性约束客户，在违约执行上存在非常大的难度，难以有效的方式来约束客户的道德风险。在小额信贷办理过程中，工作人员未能严格履行职责，导致上述的冒名顶替现象的发生，在审核过程中，可能出现关系贷款，出现违法违规的问题，这将导致小额信贷市场的道德问题异常突出。

2.3 市场风险

市场风险是指金融市场环境的不确定性，造成银行和小额信贷公司的资金损失的可能性。小额信贷市场面对的是中小微型企业和农民，他们在抵御市场风险的能力是非常低的；小额信贷市场的市场风险主要表现在以下几个方面：第一，小额信贷市场的信息不充分。小微型企业和农民往往在市场环境中竞争力不强，在市场环境瞬息万变的情况下，缺乏有效的信息及分析能力，难以准确做成生产和销售的决策依据。一旦市场行情恶化，他们是首当其冲成为受害者。第二，中小微企业和农户生产的产品基本无差异。小微企业和农户的生产相对较分散，产品替代程度高，企业投入少、门槛低，赚钱效应将会导致“一窝蜂”生产，导致产品供给远大于需求，价格下跌，企业的利润微薄甚至亏损，将严重影响其还款能力。第三，规避风险手段少。中小微型企业以及农户从事的产品销售容易受到市场冲击，而他们没有什么手段规避风险，在农业生产过程中，农产品有远期交易和期货交易来防范风险，但农户基本上不可能使用这种方式来规避风险。

3 建立小额信贷业务风险管理机制

小额信贷市场主要面临道德风险、违约风险、市场风险以及操作风险，如何建立完善小额信贷的风险防范机制，是关系到小额信贷市场的健康有序发展的重要问题。

3.1 强化贷前审核管理

在商业银行业务中，小额信贷往往会被边缘化，在银行利润占比非常低，所以往往被忽视。这将导致从事小额信贷的员工的数量少且业务素质相对较低，审核过程中重形式而轻内容。特别针对农民的小额信贷具有量大、额小的特点，审核人员根据自己以往的经验来评级核贷，前期调查依赖信贷员和村委会，没有深入核实情况。信贷审核人员没有掌握借款人的真实想法，这就为这笔小额信贷业务埋下重大风险；管理人员要对贷款对象所经营的项目进行考察，分析借款人所经营的项目可行性研究，做出正确的判断，不能仅仅流于形式，没有做到风险防范的第一道门槛。

篇3

关键词：商业银行；小微企业；信贷业务风险

不管是在发达国家还是发展中国家，中小微企业都是经济的一个重要组成部分。在世界第二大经济体的中国，大量的小微企业是支撑国民经济的重要支柱，同时也是经济持续、稳定增长的基础。小微企业“量大、面广、门槛低”的特点决定了其具有很强的就业吸纳能力，同样的资金投入，小微企业可以吸纳比大中型企业多4、5倍的劳动力就业，是解决我国城镇就业和化解农村剩余劳动力的重要渠道。尽管小微企业在经济发展中的作用日益明显，小微企业融资难确是一直都无法回避的现实。在我国，经济和金融发展的现状决定了银行信贷是小微企业成长和发展的主要资金来源渠道。因此，研究国有商业银行对小微企业信贷风险对银行和小微企业都有重大的战略价值和现实意义。

一、商业银行对小微企业的信贷风险

小微企业概述小微企业的定义在字面上就可以看出，其囊括了小型企业、家庭式的作坊、微型的企业以及个体工商户等，一般从事的都是比较稳定的、成本相对来说比较低的行业。而商业银行为这类企业提供的信贷服务就是小微信贷业务。

对于商业银行来说，为小微企业提供信贷支持存在的风险存在于各个方面，归纳起来主要由以下原因：

（一）小微企业的信用风险

由于小微企业内部机制的不完善，加上大多数的小微企业主要是靠企业主个人发展起来的，管理机制倾向于家族式，企业的控制权集中在少数人手中，其包括管理机制以及财务机制方面的问题使得其所披露的信息与银行进行调查的信息不对称，导致对小微企业的信用评级很困难。再者小微企I的还款能力、还款的意愿以及决策的独断性也是该类风险组成的一部分。

（二）市场风险

这类的风险可以说是外部风险的构成要素之一。其取决于小微企业所从事的行业类型，但由于小微企业的从业人所选取的一般是比较稳定的，比说是批发零售行业、餐饮类行业以及现在的电子商务等这类的，所以，信贷业务的利率反而是商业银行所要考虑的问题。其次，政府因国家宏观经济形势所采取的货币政策、产业政策和财政政策是的小微企业更容易受到排挤，也导致了商业银行小微企业信贷风险管理问题。

（三）商业银行内部风险

这类风险的构成有商业银行的审核流程、业务类型以及对小微企业的信贷制度。现如今商业银行为小微企业提供的信贷业务主要以保证类的担保贷款为主，该类业务缺乏抵押、质押物（房产、车子等）的约束，使得风险大大增加。上面也曾提到银行对小微企业的信用审核很困难，银行的审核流程必须严之又严才能降低风险。同时，受到银行没有及时的建立自动化的信息管理系统、数据库瓶颈、小微企业财务数据不准确、专业信用风险计量人才不足的影响。信贷人员的主观评价和收集资料的质量和信贷文化氛围决定了信贷风险控制的准确性。

（四）小微企业发展周期

小微企业因其经营规模小、经营周期短、经济波动性大、抗风险的能力弱、效益低等问题，对应的这类银行的信贷业务也存在着短、小、急且频率比较的高。而且小微企业的客户群体比较的分散，也并不稳固，这类的需求特征也代表着对银行来说不能准确的反应其真实的经营状况及风险，使得小微企业很难获得商业银行贷款。

二、信贷风险的管理措施

近几年除了各商业银行为小微企业提供信贷类业务，市面上的很多小额贷款公司以及担保公司也都推出了面向小微企业的金融服务产品。同时，在支行机构及业务部门的设置方面，各商业银行开始成立专门的小微金融部门，对小微企业信贷的授信与贷后风险进行控制与管理。大力度的推进小微金融企业发展、解决小微企业的融资问题。但总的来说，小微金融在目前看来仍处于起步阶段，商业银行在对于小微企业信贷管理方面还存在着较多的问题。根据以上对银行信贷风险的分析，以此得出各商业银行对小微企业信贷风险管理存在的问题以及解决方法：

（1）商业银行内部的管理体制不完善所导致风险要通过控制信贷审核的方向以及发放贷款规模的流动性来实现商业银行风险与收益的平衡。然而受到传统经营管理体制以及小微企业客户多、杂、散的影响，各商业银行尚缺乏统一的风险管理流程。这就要求应该先建立与小微企业信贷运作模式相适应的独立的风险管理组织构架。

（2）银行对于小微企业信用评价体系针对性不强。由于小微企业因其经济规模小，许多银行并没有设立科学的信用评价体系来应对这一类型的客户。弱势实行与大型企业同意引用评价标准，必然是信用不足，从而形成信贷门槛。因此，银行急需制定一套针对于小微企业特征的评价体系，标准、多样、简单、灵活的满足小微企业少、频、急的贷款信用需求。最为重要的是应当结合该企业现阶段经营状况与行业环境，在控制信贷风险的前提下，积极的拓宽其担保方式。

（3）商业银行内部的信贷定价的机制长久以来是根据央行颁布的基准利率表进行制定和影响。缺乏对完善贷款定价机制的认识。从而导致了因小微企业信息的不对称问题，银行难以了解贷款项目的准确风险。使得小微企业群体的融资得不到满足。银行应遵循收益覆盖风险和成本的市场原则，形成良好的贷款定价模型，同时不断提高银行对于小微企业风险管理的能力，建立定期的缺口与利率灵敏性分析制度来加强对于利率走势的判断，从而规避和解决小微企业信息不对称和信用不足等问题。

（4）商业银行对小微企业的信贷风险预警和反馈机制的缺乏。根据各小微企业在行业中的生命周期不同，贷款的用途直接就决定了信贷风险的大小。由于现阶段银行“重贷轻管”，即贷款用途与抵押资产监管不到位，使得贷后检查未能达到预期的风险控制目的。同时商业银行大多没有及早的利用信息技术形成较为完善的自动化信息管理系统，从而很难对小微企业贷款数据积累和不良资产进行风险的预警与反馈。因此，商业银行要加紧推进信息系统化和相关配套制度的完善工作，依托先进的风险计量和管理技术提高其实际的应用水平，充分发挥科技在风险预警与反馈中的积极作用。

（5）小微企业金融产品与服务不足。虽然近些年来，各商业银行都纷纷退吹了自己面向小型企业的金融服务品牌，但总的来说，他们的客户定位大多还是一些具有规模的中小型企业，真正面向以个人为代表的小微企业的产品仍然不足。另外，现阶段商业银行在设计小微企业信贷业务时，担保措施和产品类型依旧单一，不能满足不同行业中小微企业的不同融资需求。所以对于小微企业处于行业的不同、规模的不同、发展阶段的不同制定准确的产品和业务。

三、结论

伴随着我国经济体制的不断改革深化，经济转型的不断深入，从国家到地方政府对于小微企业融资难题都比较重视，扶持小微企业发展成为国家战略，这对于商业银行来说同样充满着挑战和机遇。同时，对于现阶段的商业银行而言，还是缺乏开展小微企业信贷的创新理念，在体系机制构架、产品行业分类以及服务等方面对小微企业各阶段资金需求特点进行系统创新。

参考文献：

[1]陈伟.论我国商业银行小微企业信贷风险控制[J]. 特区经济，2014，01：62-63.

[2]贾舒.我国商业银行对小微企业的信贷风险管理[J]. 山西财经大学学报，2014，S1：38.

篇4

关键词：商业银行，消费信贷，风险管理

 

2008 年下半年开始的金融危机导致我国的外需急剧下降，对我国宏观经济的冲击逐渐加深，涉及面也不断扩大。在此情况下，扩大内需、促进消费显得尤为重要。2009年3月23日央行与银监会联合了《关于进一步加强信贷结构调整促进国民经济平稳较快发展的指导意见》，鼓励金融部门发展消费信贷。在消费信贷业务日益增多、国内外同业加剧竞争的新形势下，国内商业银行缺乏对风险的系统管理，主要是在思想观念、组织结构和风险管理体系体制上还有很多问题；同时，在风险管理技术和人才上也明显落后。加强商业银行个人贷款业务的风险及管理对策的研究，对于我国商业银行国际竞争力地提升和发展具有十分重要的意义。论文参考。

一、消费信贷的种类及特点消费信贷是个人和家庭用于满足个人需求的信贷。是商业企业、银行或其他金融机构对消费者个人提供的信贷。主要用于消费者购买耐用消费品（如家具、家电、汽车等）、房屋和各种劳务。按照资金的用途，消费信贷可以分为居民住宅抵押贷款、非住宅贷款、信用卡贷款和其他贷款。具有高风险性、高收益性、周期性、利率不敏感性等特点。

二、消费信贷中的风险分析1、消费信贷风险主要来自借款人的收入波动和道德风险。商业银行对消费者信用的把握决定了消费信贷的开展程度。在美国消费信贷之所以如此繁荣，得益于完备的信用网络，借助于计算机等现代化管理手段，建立了一整套信用消费管理体系，银行和商家通过网络可及时了解消费者的信用情况，因而能够迅速确定能否向消费者提供贷款。美国消费者到银行申请按揭购车，银行职员立即将他的“社会安全保险号码”输入电脑，查询以往的消费贷款有无不良记录，查实能按时还款后，立即通知汽车经销商可以为其选车。

而我国目前尚未建立起一套完备的个人信用制度，银行缺乏征询和调查借款人资信的有效手段，虽然中国人民银行征信系统，即全国统一的个人信用信息基础数据库已于2006年1月正式运行，但许多数据资料仍有待完善，加之个人收入的不透明和个人征税机制的不完善，银行难以对借款人的财产、个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况做出正确判断。在消费信贷过程中，各种恶意欺诈行为时有发生。

道德风险和逆向选择也是消费信贷中存在的一大风险。笔者在建行个人信贷部实习期间，了解到现今众多个体工商户借“住房装修”为名义进行消费信贷，继而将款项挪用于商业资金周转等高风险用途。而由于银行贷款审批制度的不成熟，对于此类现象的遏制仍无有效办法，虽然在如今经济扩张的大背景下，挪用的款项所获得的回报足以还本付息，但是这种安全稳定的表象下隐藏着巨大的风险，一旦遭遇经济周期低谷，极易形成大批不良贷款。

2、银行自身管理薄弱致使潜在风险增大。现在，国内商业银行管理水平不高，更缺乏消费信贷方面的管理经验，对同一个借款人的信用信息资料分散在各个业务部门，而且相当一部分资料尚未上机管理，难以实现资源共享。通常，仅凭借款人身份证明、个人收入证明等比较原始的征询材料进行判断和决策，对个人的信用调查基本上依赖于借款人的自报及其就职单位的说明，对借款人的资产负债状况、社会活动及表现，有无违法记录，有无失信情况等缺乏正常程序和渠道进行了解征询，导致银行和客户之间的信息不对称。

由于现阶段尚未形成一套完善的管理消费信贷业务的规章制度，操作手段相对落后，主要仍采用手工办理，加上从事消费信贷业务的人员紧、网点少，往往不能做到每笔贷款的审查都与借款人当面调查核对，加上一些业务人员素质不高，审查不严，难免有疏漏。同时贷后的监督检查往往又跟不上，一旦发现风险不能及时采取补救措施，致使消费信贷的潜在风险增大。

3、与消费贷款相关的法律不健全。尽管中国人民银行颁布了《关于开展个人消费信贷的指导意见》，允许和鼓励银行积极开展个人消费信贷业务，但至今还没有制定出一部完整性的《消费信贷法》。已出台的《担保法》，对个人消费信贷也没有做出明确的规定，而有关消费信贷的品种、方式、方法等操作细则，同样是无章可循。

发展消费信贷，个人信用制度的建立是重要基础，而我国个人信用制度、个人破产制度等尚未建立。在实际司法过程中，保护借款人或保证人正常生活，而忽视银行债权法律保护的现象时有发生，也给风险防范造成了一定的负面影响。如消费贷款一般额度较小，而小额债务法院一般不受理，受理了也要付出可观的诉讼费，使银行利益受损。

4、借款人多头贷款，导致信贷风险上升。目前，国内许多银行官僚主义严重，部门之间缺乏整体的联动机制，使一些道德水准不高的借款人有机可乘，如公司业务部、房地产信贷部、零售业务部、银行卡部等基本上是各自为政、自成体系地办理各不相同的消费信贷业务，且各自都有一套不完整的借款人信息资料，一套核算管理办法和风险控制措施等，致使一些借款人在同一银行里多头借款或透支的现象时有发生，增加了消费信贷风险。

5、抵押物难以变现，贷款担保形同虚设。一旦消费贷款发生风险，银行通常会把贷款的抵押物作为第二还款来源，而抵押物能否顺利、足额、合法地变现，就成为银行化解资产风险的重要环节。由于我国消费品二级市场尚处于起步初创阶段，交易秩序尚不规范，交易法规也不完善，各种手续十分繁琐，交易费用偏高，导致银行难以将抵押物变现，影响了银行消费贷款的健康发展。随着消费贷款规模的扩大和抵押贷款的增加，这类问题将会变得更加突出。论文参考。现阶段，我国住房一、二级市场很不完善，政策上要求对大量非商品房产进行商业信贷支持，而一旦购房人无力还贷，这些非商品房产抵押又无法进行过户转让，银行很难得到充分的处置权，贷款抵押形同虚设。

6、缺乏资产证券化的有效手段，导致银行流动性风险增加。资产证券化将不具备流动性的资产转化成为具有流动性的资产，有利于提高商业银行资产的流动性，缩小商业资产和负债在期限和流动性方面的差距。个人住房贷款、汽车消费贷款等主要消费贷款期限都比较长、金额较大、客户分散，可商业银行的负债期限相对较短，在允许银行参与的资本市场发育尚不健全的情形下，银行无法通过资产证券化等方式建立融通长期资金的渠道，从而形成“短存长贷”的格局，使资产负债期限结构不匹配，流动性风险显著上升。

7、固定利率导致利率风险和违约风险。由于消费信贷通常采用固定利率，一方面，银行的利息收益被锁定，如果市场筹资成本提高，消费信贷有可能出现收支倒挂，暴露在利率风险下并遭受损失，另一方面，消费信贷的实际利率过高易导致违约风险，借款人在收入下降时为减少利息成本可能提前还款或者无力支付利息，银行将承担损失。

三、加强我国个人消费信贷管理的几点建议（1）加强个人征信体系建设建立科学有效的个人征信体系是银行控制消费信贷风险的前提保证。从目前实际情况出发，我们可以从两方面着力建设。

1、由于个人信用信息具有公共物品的特性，政府在建设个人信用评价体系中应该起到主导作用。建设一个以政府投入为主，独立的非赢利性征信机构，进行跨部门、跨行业间基础性的个人信用信息的收集、整理、分析和提供工作，同时，政府应鼓励民间个人信用征信机构发展，以提供多元化、商业化的个人信用信息服务。

2、吸取国外成功经验，用法律的形式对个人信用记录与移交，个人信用档案管理，个人信用级别的评定、披露和使用，个人信用主体的权利义务及行为规范做出明确的规定。

（2）建立科学的个人信用评价体系在建立全社会个人信用制度和信用档案的基础上，各银行应根据自身业务特点和发展战略制定具体的个人信用评价体系，以此作为放贷的基本标难，使之从源头上发挥防范信贷风险的作用。以建行为例，具体的信用评分表如下：

表1 建行个人信用评分表

篇5

一、基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制中存在的问题

（一）内控机制不健全伴随着国际市场的打开，我国商业银行所承受的风险也不断扩大，而信贷业务作为当前商业银行发展的一项主要业务之一，而商业银行信贷投放行业都比较集中，由于商业银行对市场信息的掌握不准确，不能就银行管理工作中存在的风险进行全面评估，对银行信贷业务的风险不能进行有效的控制，以至于银行所面临的风险越来越大，一旦商业银行管理工作中出现风险问题，就会给商业银行带来巨大的损失。

（二）风险内控的认识不足就我国当前商业银行信贷业务发展来看，一方面迫于市场竞争的压力，银行大力拓展信贷业务，另一方面，当前银行对信贷业务风险内控的认识还不足，在银行大力发展信贷业务的同时，没有意识到信贷风险的危害性，进而影响到商业银行的发展。

（三）内控建设缺乏相互监督随着市场竞争的不断家加剧，商业银行业对内控的重要性的认识也在不断提高，内控基础建设也得到了加强，一些越权和违规授信的行为也得到了初步的控制，然而，就目前我国行业银行内控建设来看，商业银行的内控建设都是相互独立的，缺乏互相监督，以至于一些有章不循、违纪违法的行为得不到根本性的解决.

（四）缺乏专业性的人才风险管理作为商业银行一项核心工作，要想减少商业银行风险，促进银行稳定发展，就必须加强银行内部控制。然而在商业银行信贷业务内部控制工作中，商业银行这方面的专业人才还比较缺乏，尤其是目前商业银行内控人员素质比较低，不能认真对待自己的工作，严重影响到了商业银行的发展。

二、基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的策略

（一）完善内控风险管理机制在这个竞争日益激烈的市场环境下，风险是商业银行必须面临的一个问题，一旦银行经营出现风险，就会威胁到其生存。为了确保商业银行的稳定发展，基于风险管理，商业银行就必须做好风险管理工作，完善银行内部风险管理机制。在银行内部建立健全的风险管理机制，对商业银行信贷业务市场进行全面管理，建立信息化管理系统，对信贷业务风险进行全面分析，进而降低银行信贷业务风险，确保银行的稳定发展。

（二）提高风险管理的认识我国商业银行在信贷业务的过程中，加强内部控制管理是降低银行信贷业务风险的有效途径，而银行要想获得更好的发展，就必须重视风险管理工作。在发展信贷业务的道路上不断提高对风险管理的认识，时刻保持较高的风险意识，在银行内部完善风险管理制度，进而提高工作人员的风险管理意识，进而促进银行信贷业务的健康发展。

（三）加大专业金融人才的培养信贷业务在商业银行中有着不可替代的作用，然而随着市场竞争的不断加剧，商业银行信贷业务风险也越来越大，为了确保商业银行信贷业务的稳定发展，加大专业内控风险管理人才的培养意义重大。金融管理者不仅要具备良好的金融专业知识、理财知识、高超的沟通技巧。

（四）转变经营模式在计划经济体制的影响下，我国商业银行在发展信贷业务的过程中一直是采用搞资本占用型的经营模式，对信贷业务过度的信贷，而随着社会市场经济的发展，这种经营模式的弊端也日益显现，不利于商业银行的发展。为此，银行应当积极的转变经营模式，要以效益为目标，做好风险管理，朝着质量型、效益性的模式转变，同时，在利率市场化的市场环境下，商业银行应当降低融资成本，提高信贷业务的可控性，进而推动商业银行的发展[4]。

三、结语

篇6

关键词：信贷风险；风险防范和预警；信贷服务；产品创新

小微企业信贷风险管理是商业银行经营管理中非常重要的环节，加强小微企业信贷风险管理对商业银行降低信贷风险，促进银行的长足稳健发展具有重要的意义。L银行信贷风险管理在保障银行稳健经营方面还存在欠缺，因此提高L银行小微企业信贷风险管理水平，改善小微企业信贷融资的渠道与环境，实现银行与企业之间的双赢，既是当今社会一个亟待解决的问题，也是L银行小微企业信贷业务良性发展的当务之急。本文中的信贷风险主要指贷款发生损失存在不确定性，即银行债务人由于各种原因可能无力偿还贷款，甚至导致本金和利息无法收回的坏账损失。

一、信贷风险管理现状分析

L银行在小微企业信贷风险管理方面采取了诸多的方法和措施。本文主要从小微企业信贷业务产品和风险管理流程两个方面分析L银行在这方面主要做的工作。

1、设立小企业业务专营管理部门

设立了专营机构16家，分设10个业务部，分布在各家支行及业务团队，业务覆盖各个行业和领域，在服务小微企业方面做出了积极有益的探索，取得了显著的社会效益和经济效益。

2、规范小微企业信贷业务流程

小微企业资金需求时效性很强。为了更好更高效地为客户提供金融服务，L银行小微企业信贷部根据业务开展的需要，优化操作流程，完善机制建设，形成了一整套适合小微企业信贷业务发展和风险防范的业务流程，规范小微企业信贷业务。3、构建小微企业贷款监管体系L银行对小微企业贷款进行监管，注重合同中的每一个细节，在合同中从贷款发放、贷后资金、贷款偿还等全过程管理，明确贷款违约事件发生时责任方应承担的相关责任，以合法的法律手段维护银行的合法利益。L银行充分发挥风险管理部和资产保全部的作用，在各分行成立分行预警控制小组，打破总行预警风险的机制，提高分行对小微企业信贷业务风险预警的时效性和准确性，通过风险预警机制，掌握全行小微企业信贷业务情况。截止2014年底，L银行的风险预警贷款主要是单户担保和联保方式的贷款，行业分布主要集中在钢贸行业，占比达20%以上。

二、信贷风险管理存在的问题

1、未建立专业的小微企业信贷审批模式

（1）现有信贷审批标准不适用于小微企业。L银行针对大企业和小微企业采用的审批信贷流程、信用评价标准并无太大差异，业务审批与大企业的信贷业务流程一致，这种同标准的信贷审批模式无法满足小微企业“短平快”的资金需求，缺乏使用小微企业信贷业务简便的操作模式和标准化的产品流程，高标准和高门槛的要求不适合小微企业信贷业务发展。（2）贷款种类单一且市场同质化。一方面是产品单一且推广容易受阻，现有的这两类产品并不能完全推广，产品也不能完全满足客户多样化的资金需求，针对小微企业贷款产品需要进一步丰富和完善。另一方面是小微企业贷款产品与其他银行的产品同质化严重。（3）贷款审批流程繁琐。L银行目前对信贷审批实行审贷分离、统一授信的管理模式，贷款审批权主要集中在总行及分行一级，基层银行主要履行贷款前期准备，审批功能非常弱。基层行的客户经理办理贷款业务必须逐级上报，经上级行审批后才能完成贷款程序。复杂的贷款程序容易延误中小微企业急需资金的时机，导致部分优质的中小客户流失。（4）贷前管理成本高。小微企业信息公开渠道少，所提供的资料无法真实反映企业的财务状况、产品经营等信息，企业为获得贷款隐瞒对企业不利的各种信息，银行并不能全面掌握企业的真实情况，为了获取更多客户的信息和资料，提高资料的采集量和真实性，银行必须加大贷前人力和财力资源的投入，使银行贷前信息的管理成本不断加大。

2、信贷服务制度不完善

（1）小微企业信贷信息科技系统薄弱。L银行目前在报表统计、绩效考核、数据报送、信息核对等方面都是人工统计完成，工作效率不高，且容易发生错误，加大操作风险，给信贷业务发展造成一定的潜在风险，无法做到利用科技手段来防范风险，提升业务发展水平的高效局面。（2）小微企业信贷部与支行联动机制效果不明显。到2013年L银行小微企业信贷部向各分支行累计推荐优质小微企业客户信贷规模上万亿元，通过业务共同开展的形式不断加强与支行的联动机制。但这种对接形式的效果不佳，仅限小微企业信贷部和小部分分支行之间开展，未形成全系统内分支行的对接机制和全行积极开展小微企业信贷业务的局面，小微企业信贷部单个部门的力量太薄弱，不利于扩大小微企业信贷业务规模。（3）针对小微企业的服务意识不强。L银行在省内的服务网点在整个银行业的服务机构中所占的比重较小，增长速度低于小微企业融资需求增长的速度，使得L银行不能承担满足小微企业市场需求的重任。由于小微企业信贷业务规模小、风险大，L银行信贷业务开展主要对象是业绩良好的大中型企业，对小微企业的营销观念和服务意识不强。

3、缺乏小微企业信贷风险计量体系和风险预警机制

（1）缺乏小微企业信用评级体系。首先L银行对小微企业进行信用等级评定是小微企业获得贷款的重要依据，目前L银行对客户的信用评级主要侧重于以往财务数据的分析，缺乏对目前现金流量和经营情况的分析，对其未来偿债能力的评估更显不足。其次，由于银行获取小微企业资料的受限，缺乏足够的信息判断小微企业经营的实际情况，只能根据以往的经验或者相关专业人士的判断来评定，主观因素影响较大，对评定小微企业信用的定性和定量指标很难合理地确定，客户的风险状况无法通过评分客观地反映出来，不利于对企业的信用状况做出真实的判断。最后，L银行对小微企业的信用等级评定缺乏动态调整，定期评定使评级部门很难根据企业经营状况的变化对信用评级进行调整，信息传达落后不利于客户经理根据信用状况的变化对贷款情况做出快速判断。（2）风险识别与分析手段落后。目前L银行对小微企业信贷业务的信用风险识别以定性为主，还未形成一套完善的小微企业客户信用风险计量体系，风险管理的依据偏重于传统的资产负债指标，而风险评估主要依靠工作人员的经验总结。这种风险识别和分析手段，一方面是这种主观判断的方式容易导致风险分析的结果受人为影响较大，工作人员的错误判断会使风险评估结果产生较大的偏差，不利于全行范围内对信贷风险的计量标准形成统一的规范和要求。另一方面，L银行尚未开展系统的行业和区域的风险分析工作，这部分风险评估的缺失导致整个小微企业信贷业务拓展缺乏整体的专业性风险分析和指导，使各分支行无法准确地把握主要目标客户及产业链定位，不能有效指导小微企业信贷业务未来的发展方向。

三、对策建议

本文通过分析L银行在信贷风险管理过程中存在的问题，并根据当前银行信贷业务发展的新趋势，根据L银行发展独立的小微企业信贷业务和提高风险管理水平的需要，从如何建立独立的业务单元和组织体系，建立完善的风险管控机制的角度特提出对策建议。

1、开拓新的信贷业务创新模式

（1）借助PPP模式拓展业务范围。国务院、财政部、发改委等部委出台了一系列推进政府与社会资本合作的政策。目前各地推出的PPP项目已达1500个，总投资额超过2.7万亿，商业银行已成为PPP项目最重要的资金提供方。L银行参与PPP模式可以通过两种方式。一是传统的企业贷款方式，包括小微企业在内的企业正积极参与到PPP模式中，L银行可通过贷款给PPP项目中的社会资本方获得收益，因社会资本合作伙伴是政府，贷款资金的违约风险和系统风险相对较小，能在一定程度上降低资金的风险。二是通过信托、券商资管、基金子公司等通道，间接参与PPP项目融资，此类业务可由L银行发起，在实现表外融资的同时，还能确保对项目的把控力，成为“影子银行”业务的延续。（2）成立科技支行开展专营业务。我国正处于创新型国家建设和加快经济结构转型升级的关键时期，科技创新成为企业发展的源动力。科技型企业能迅速将科技资源转变为社会生产力，而科技型中小微企业是科技型企业的主体。为了更好地为科技型中小微企业提供融资服务，很多商业银行通过设立科技支行的形式专门开展中小微企业金融服务。一方面，与普通商业银行支行相比，科技支行借助风险投资，构建合理的风险管理架构来发放贷款，主要帮助处于初创期的中小型科技企业的成长，更关注风险因素。另一方面，专业的科技支行具备完善的信贷服务、股权融资等众多功能，对中小型科技企业的专业判断和发展前景评估能力非常强，具备技术、金融、市场、风险控制等多个专业团队，能有效控制支行面临的各种风险。因此，L银行可通过设立科技支行，为科技型中小微企业提供全面的金融服务，还能有效控制风险。

2、建立完善的人才队伍

（1）建立合理的激励约束机制。由前文分析可知，对信贷人员的考核体系不合理会增大操作风险，因此实现信贷业务人员的激励约束是规避操作风险的有效途径。一是改进以往注重任务指标完成率为主的绩效考核方式，运用平衡积分卡等新型管理工具，加强对风险管理的考核，从薪酬制度、绩效评价和晋升制度等多方面入手，建立一套既能调动信贷管理和业务人员积极性，又能有效防范信贷风险的激励约束机制。二是建立完善的小微企业专业人员培育和引进机制。要培养一支精通小微企业业务、熟悉小微企业规章制度、具备良好的职业素养的信贷管理团队，强化业务培训。加大对外部专业优秀人才的引进，充实银行信贷业务管理队伍，通过内部人才培养和外部人才引进机制，建立专业化团队，提高对小微企业信贷风险的管理水平。（2）提高从业人员小微企业信贷业务的风险意识。L银行必须要求信贷管理人员和业务人员要同时转变观念，由控制小微企业信贷风险转变为提高自身经营和管理风险的能力，使价格覆盖风险。在信贷业务人员培训过程中，要灌输服务小微企业的观念，转变每一个小微企业信贷管理和服务人员的观念，把积极的风险风化推广到日常具体业务中，为小微企业提供更加完善的服务。

3、提供优质的产品和服务

（1）优化营销模式。目前L银行经营机构现已覆盖城市各经济区域，可充分依托支行网点，业务经营下沉，完善营销组织架构，改变过去单打独斗的扫街营销模式。小微企业信贷业务下一步就是要充分发挥网点辐射带动作用，强化以网点为中心的营销组织架构，将业务营销组织、营销人员管理下沉到各支行，以支行为中心，开展小微企业营销活动，完善网点的营销功能，强化产品交叉销售、业务联动营销。将人员、业务营销前置到支行，由支行统一进行组织管理，提高了小微企业信贷业务的效率。（2）推进新产品创新。从前文分析可知，由于L银行针对小微企业开展的信贷产品只有两个系列，并不能满足当前小微企业信贷业务资金需求，因此L银行必须根据小微企业实际资金需求开发更多有针对性的产品。一方面充分利用金融行业鼓励创新产品的政策机遇，尤其是利率市场化的推进，L银行更加应该把握好机遇，创新发展小微企业信贷业务，利用自身业务发展的灵活性开发更多适合小微企业的信贷产品，拓宽小微企业的融资渠道，使小微企业更好地运营发展，从而降低信用风险的发生。另一方面，对国家重点扶持产业、无不良信用记录、企业发展前景好、可持续发展能力强的小微企业适度尝试“综合授信”，给予这类型企业在承诺贷款额度内能够灵活地根据企业发展需要按不同的方式从银行获得资金支持。（3）构建完善的信息管理系统。从前文分析可知，L银行对小微企业信贷的信用风险评定和信贷决策大部分依靠人力手工完成，造成工作效率低下且操作风险加大。若L银行要发展小微企业信贷的批量授信模式，信贷风险评估、决策必须依靠安全、可靠和全面的信息技术。一方面，通过构建和实施自身小微企业信用评分系统及决策系统，针对不同类型的小微企业信贷客户，实现客户类型系统内自动归类。建立评级模型后实现信息化管理，确定信用级别，缩短贷款业务的审批时间，提高工作效率，降低信贷管理成本，降低人为主观的影响度，提高信贷决策审批决策中的客观性和准确性。另一方面，通过完善的信息管理系统获取大量的原始数据，通过大数据分析和模型计算，分析各类贷款业务准确的违约概率、信贷资金的违约损失率、预期损失金额等风险参数，为今后批量授信提供决策支持，从而更科学地为风险定价。

参考文献

[1]杨志新：大中型商业银行如何走出支持小微企业协调发展的信贷业务瓶颈[J].时代金融，2014（2）

[2]郝晓宇：商业银行小微企业金融服务策略研究[D].华中科技大学，2013.

[3]曹志鹏、赵明旭：银行视角下小微企业融资困境与信贷支持研究[J].中小企业管理与科技（下旬刊），2015（1）.

[4]姚耀军、董钢锋：中小银行发展与中小微企业融资约束[J].财经研究，2014（1）.

[5]李芳芳：我国商业银行信贷风险管理[D].首都经济贸易大学，2012.

[6]吴凡：基于产业集群的小微企业信贷风险管理研究———以民生银行为例[D].苏州大学，2014.

篇7

关键词：个人信贷；风险控制；风险管理。

近几年来，我国信贷市场特别是个人融资的需求呈现快速增长趋势，个人信贷已成为各商业银行的主要业务之一。如中国建设银行（以下简称为建行）作为中国四大商业银行充分发挥客户资源规模、网点数量众多、人力成本较低等优势，个人信贷业务发展已取得了相当规模。据有关资料显示，截止 2009 年 6 月份全国建行个人贷款余额已经达到 7149 亿元，2009年底达到 8525 亿，2010 年上半年建行个人贷款余额突破了 1 万亿大关，达到了 10022 亿元，成为一个标志性的里程碑。随着我国金融市场不断开放，实力雄厚的国外商业银行也将个人信贷业务作为进入中国市场的重要切入点，个人信贷市场竞争空前激烈。面对竞争与压力，进一步加强我国商业银行个人信贷风险控制，完善个人信贷风险控制与防范体系，成为商业银行高度关注的问题。

从目前来看，由于各商业银行个人信贷绝大多数是以现购房为抵押来进行贷款的，房地产抵押所办理的贷款约占个人信贷贷款总额的 70%以上。因此，房地产价格的波动必将会直接影响银行的个人信贷业务风险。随着国家对房地产市场调控政策的出台，如国十条、第二套房贷政策、第一套房贷首付比例和贷款优惠利率调整、限购令、房产税等等一系列政策的连续出台，给房地产市场发展带来很多不确定因素。如果房价下跌超过一定的比例，借款人（以下简称客户）违约的成本就会随之下降，甚至变成负数，违约率就会上升；抵押物价格的下降使担保的作用失效，等等，这将势必加大银行对个人信贷风险防范的难度，从而影响银行的经营安全。为此，我们必须深刻认识到进一步加强个人信贷风险的必要性和严肃性，针对当前个人信贷风险控制和防范存在的一些问题，进一步明确风险点，尽快采取更加有效的措施，建立全面的风险控制和防范体系，处理好个人信贷安全、流动、盈利的关系，以确保商业银行个人信贷业务的可持续发展。

一、 加强个人信贷风险防范的必要性。

（一）加强个人信贷风险防范是实现商业银行个人信贷资金安全性、流动性与盈利性的需要。

商业银行信贷经营始终要坚持“安全性、流动性、盈利性”三项原则，其中安全性是基本原则。即所有信贷发放都应该以保证按规定收回为前提，保证贷款本息的安全性。而作为个人信贷同样也是如此，风险的大小将直接影响到个人贷款的安全性。一般来讲，风险的大小与个人信贷的安全性成反比。因此加强个人信贷风险管理，降低个人信贷风险，对银行提高个人信贷的安全性是十分必要的。合理配置个人信贷资金，满足客户对信贷资金的不同需求，以保持信贷资金较好的流动性，始终是银行个人信贷经营的重要原则。如果个人信贷资金流动缓慢，势必影响整体资金的流动。这样不但无法实现资金收益最大化，还可能会造成自身的支付危机，从而严重影响正常运营。坚持安全性，保持流动性其最终目的是为了实现盈利，因此，坚持盈利性既是个人信贷经营原则，也是商业银行经营目标，更是自身发展的根本动力。加强对个人信贷风险的管理，就是确保个人信贷资金安全性、流动性、盈利性的需要。

（二）加强个人信贷风险防范是提高商业银行竞争力的必然选择。

在市场多变，竞争激烈的环境中，商业银行要用良好的资金流来保持市场占有率，实现更高的盈利率，就必须加强对包含个人信贷业务在内的各类信贷业务的风险管理。通过强化个人信贷风险防范可以更好地降低和减少不良贷款总量，确保银行具备充足的资金流。充足的资金流为其扩大市场占有率提供了保障。市场占有率的提升就会为进一步提高盈利能力提供可能，最终实现提高竞争力的目标。如果预期中不良贷款呈增长趋势，虽然不一定表示贷款发生了损失，但势必会增加银行坏账准备金。坏帐准备金如果占用过多，将会对信贷资金的流量和速度产生一定影响，从而直接导致盈利能力和竞争力的下降。所以加强个人信贷的风险防范，是提高商业银行竞争力的必然选择。

（三）加强个人信贷风险防范是商业银行信贷业务全面发展的需要。

目前，随着个人业务已延伸到个人结算、代收代付等中间业务和个人信贷业务，个人业务已成为银行各类信贷业务的重要组成部分。从现实来看，个人业务中的个人信贷业务迅猛发展，必然要求从事这项业务的人员的各项素质尽快提升，各项制度尽快规范、完善，以适应发展要求。这就要求我们必须从制度设计和管理层面加强对个人信贷业务管理，防范各类风险，实现个人信贷的最大收益，提升其在商业银行整体信贷业务的地位，从而推动商业银行信贷业务全面协调、和谐发展……二、当前我国商业银行个人信贷业务存在的主要问题。

（一）个人征信系统不完善。

个人信贷最大的风险主要来源于客户的信用风险和其借款能力下降等因素。它是由客户的工作状况、收入状况、文化水平等许多因素构成的。商业银行对客户信用状况的掌握程度，会直接影响到对客户个人信贷授信程度。目前中国的征信系统只限于人民银行的个人征信系统，但是其所包含的内容很不全面，仅限于客户在全国所有银行的借款情况。所包含的范围相对狭窄，对客户收入、工作和文化程度等直接与诚信和信用等有关的资料都没有形成统一的记录，对其他个人的信用状况也无法查证，这都加大了银行对客户全面了解的局限性。目前不仅存在个人收入的保密性和个人征税机制的不完善，还存在其它征信部门系统的资源不能相互共享，等等。这样就使得银行对客户的自有净资产、个人收入的完整性、稳定性和还款意愿等关乎资信的重要状况难以做出正确判断。同时，按照现行规定，客户向商业银行提供的各项资料往往都是由客户本人提供，没有一个权威的征信部门对客户提供的资料予以验证，资料的真实性就难以得到保证。如果银行将客户不真实或不完整的信息作为评价风险的依据，难免会为以后出现风险留下隐患。

（二）相关法规尚不健全。

目前全国性的法律并没有单独针对个人借款的相关法律条款。现行对信贷活动和调整信贷关系的法规，大都针对企业法人，并且对违约处理的一些具体实施措施和办法还很难操作。

（三）抵押物难以变现。

目前，银行一般在处理抵押物时要经过法院起诉、法院执行到拍卖抵押物等环节。完成这些环节不但需要一定的时间，而且还需要经过一系列复杂的程序，这都会加大银行对此类问题处理的精力和物力。譬如，抵押物随时间的推移，可能产生损坏、贬值；各个环节的参与、督促、落实都将占用一定的费用作支撑，加大了交易成本，等等。这些因素增加了抵押物变现的难度，也对银行控制防范个人信贷风险增加了难度。

（四）操作不规范。

目前，各商业银行的个人信贷发放都是以发展业务为主，从考核标准到贷款政策的制定，首先考虑的都是新增贷款的发放，个人信贷客户经理为了发展业务四处营销，即使客户存在信用隐患，也想方设法通过不正当手段为客户争取到信贷额度，这样势必会给个人信贷留下隐患。

三、个人信贷业务风险点的分析。

个人信贷风险主要是由市场（利率）风险、信用风险、操作风险等构成。

（一）利率变化引起的风险。

众所周知，客户的还款利息是由商业银行的贷款利率和金额决定的。当基准利率发生变化，商业银行利率也将随其变化，这样客户的贷款利率也会因为基准利率的变化而变化。每当利率上调，贷款成本就会提高，月还款额就会增加，其家庭债务支出也就相应提高。[1]

当利率上升累积到一定程度，就会影响到他们正常生活的开销。如果这种积累的叠加，使客户出现了不能按照协议偿还贷款，逾期率就会增高。这就是基准利率的升高会使逾期率增高，形成客户还款风险。

市场利率的变化除了基准利率的变化外，还会受到平均利润率、银行经营成本、资金借贷风险、资金借贷期限、物价总水平、货币政策、宏观经济环境、国际利率和汇率等因素影响。当这些因素使市场利率远远高于商业银行贷款利率，那么社会上对信贷资金的需求就会急剧膨胀，客户就会不惜违反信用把本来应该归还贷款的资金挪作他用。如，投入股票、基金市场等。更有甚者，通过虚假方式套取银行信用。这都是由于市场利率的变化，使客户产生违约动机和行为，形成客户还款风险。

（二）个人违约引起的信用风险。

个人信贷信用风险就是指个人信贷的违约风险。一般情况下，有一定还款能力或者重视信用的客户，其个人信贷的风险就越低；还款能力较差或者不遵守信用的借款人，其个人信贷的风险就越高。但经常也会出现特例，这往往都与客户周边环境和生活状况的变化有关。

为此，商业银行都要通过客户信息管理来及时了解客户信用状况的变化。如果能够掌握影响客户信用的相关因素，如客户的自然状况（年龄、性别、婚姻状况、文化水平，健康状况、户籍所在地、职业、单位类型、配偶职业、配偶单位等）、偿债能力（收入、家庭人口、资产与投资等）、稳定性（住房、工作、社会福利保险等）、信用记录、担保情况等，[2]这将对做好客户信用管理工作起到关键作用。

评价个人信用行为也是控制个人信用风险的重要方面。个人客户行为信用风险分析是建立个人信用行为评分模型的基础，通过分析选择合适的变量，搜集可获得的数据，根据数据局限性和重要参数决策，建立个人行为评分模型。通过个人客户过去的信用特征来评估当前的信用程度，并不断进行跟踪分析，及时掌握客户变化及其特征，从而准确评价客户的信用风险。但在这方面我们还没有建立一整套较为完善的评价、监控体系，个人违约行为的控制能力还较弱，这都为银行控制个人违约风险带来了一定的困难。

（三）操作方面主要存在的风险点。

个人资产状况证明材料的非真实性造成的风险。目前我们还没有建立完整的个人征信信息库，可征信调查资料大部分都是由客户提供。如果客户经理不能严格按照规定去逐一核实相关资料，就很难正确评估其偿还贷款的能力，这将会给我们的风险防范带来不确定性。

客户的诚信区分缺乏时效性造成的风险。由于自身周围环境的突然变化，有可能引起客户收入或资产的变化，这样其信用评级也应随之出现变化。而现行界定标准规定，并未对此类情况做出相应的要求，从而使风险控制措施不能有效、及时实施，就可能出现风险。

内部管理造成的风险。由于管理制度的缺失或者是监管不力，极个别客户经理在操作上也会有意和无意地对客户所提供的材料采取放任态度，睁一眼，闭一只眼，甚至串通造假，等等。对于这些问题如果不能及时发现、制止，严肃处理，势必会给个人信贷业务也带来风险。[3]

四、加强个人信贷风险控制的建议。

个人信贷业务已经成为我国商业银行的重要组成部分，其涉及到的部门、人员以及环节很多。对该业务的风险控制已不仅仅是哪个部门和几个人的事，需要全员参与，全过程控制。

为此，商业银行要尽快树立全面风险管理理念，明确全面风险管理目标，制定全面风险管理政策，完善全面风险管理制度，运用现代风险管理技术，提升全面风险管理能力和水平，培育全面风险管理文化，提高全员参与风险管理的主动性和创造性，从而最大限度地减少和降低个人信贷风险，为实现商业银行价值的最大化提供保障。[4]

（一）明确全面风险管理目标。

要明确全面风险管理目标，将个人信贷业务的发展战略和对应的风险管理战略有机结合起来，进一步完善、制定切实可行的风险管理政策和程序，合理配置各类工作人员及其相关的支持系统，合理、准确地划分风险，建立上下统一的风险计量系统，强化风险管理的一致性、完整性、有效性，提高全员风险意识，增强全系统各个部门和人员风险的承受能力，最大限度地满足客户需求和市场需求，促进个人信贷业务的健康发展。在清晰的管理目标下，各级领导和各个部门要积极参与风险管理，形成全面风险管理文化氛围，夯实全面风险管理的思想、意识基础；对不同风险确立特殊的风险管理原则，有针对性地制定风险政策程序，恰当选择风险管理办法，建立相应组织和管理流程，实施全面风险管理。

（二）完善全面风险管理政策。

要进一步完善全面风险管理的相关政策，为防范和控制个人信贷风险提供保障。个人信贷风险管理政策主要包括基本政策和信用风险、市场风险、操作风险政策。其中，风险管理基本政策应包括：风险治理、数据与信息管理、风险组织与流程、组合管理、风险调整绩效考核以及全面风险管理报告等政策。信用风险管理政策包括：内部的评级、信用风险缓释、信贷评审及授权、贷款产品及限额、信贷监控预警及资产处置和信用风险资本配置等政策，通过制定这些政策为有效控制和防范信用风险提供政策依据；市场风险管理政策至少应包括市场风险偏好、市场风险计量、市场风险限额、市场风险控制、市场风险资本配置、市场风险报告政策等，为规范市场交易提供依据。操作风险管理政策主要包括三个层次：一是操作风险的政策和标准；二是业务操作手册；三是部门操作风险管理标准，为操作风险的评估和强化内部公职提供基本准则。

（三）建立优化风险管理模式。

面对当前的信用环境，信用风险管理应采取自上而下条线垂直管理，以促进风险管理政策指令畅通，确保执行力的效率。市场风险应采取“自上而下”集中管理，实施定性和定量相结合的管理方式，以更好地组织实施对市场风险的识别、分析、计量、决策、处理、监督检查和报告。操作风险管理要实行一体化，建立集成性和相互关联工作体系，让所有参与者共同发挥作用。

（四）运用现代风险管理技术，实现风险管理的精细化。

巴塞尔协议提出了从简到繁的风险计量方法，如信用风险有标准法和内部评级法，市场风险有标准法和内部模型法，操作风险有基本指标法、标准法和高级测量法，等等。不同的风险需要依据其特征使用不同计量方法，如信用风险需要专家经验判断，市场风险需要根据利率变化特性，进行情景分析，操作风险需要根据可控、不可控等风险特征进行转移、抵补、覆盖等。通过运用现代风险管理技术，使风险管理更加有针对性和实效性。

（五）建立全面的风险管理文化。

高层管理者的言行态度、职业道德水平及其诚信水准将决定着整个系统风险管理文化发展的方向、起点和示范效应。因此，要高度重视风险管理，确定良好的风险管理原则，清晰界定风险管理者的权利、责任和义务，为全面风险管理配备充足的资源。要通过分工明确的组织网络有效开展风险管理工作，并通过相关政策程序进一步规范各项行为；通过开展普及现代风险理论知识和技术，提高全员风险管理知识水平和职业操守；通过完善和加强风险调整绩效考核来正确引导业务发展方向，前移相关风险管理职责，从风险源头把控风险，大力提高全面风险管理政策和制度执行的自觉性和主动性。

（六）建立一套完善的个人信贷风险评价系统。

具体操作可以通过银行间的、乃至金融体系间的相互协作，一方面做好个人信用的记录，与此同时加速借款人信息在金融体系内部的传递，从而便于及时掌握借款人有关信用评级的各种信息。另一方面鉴于多数借款人都属于本地居民，因此可以调动社会力量，从社会保障部门、劳动人事部门、个人供职机构、政法部门等搜集整理个人各方面信息记录，将这些信息集中管理，在此基础之上建立个人信用评级系统。该系统投入使用，能够极大提高银行个人信贷工作的效率，有效控制借款人因违约而造成的风险，银行工作人员可根据计算机以及网络中的信息快速而准确地对申请者作出是否对其放贷的决定，进而也简化了个人信贷手续，促进了个人信贷业务的良性发展。

参考文献：

[1]周脉伏，成琴，葛大江。信贷风险管理[M].成都：西南财经大学出版社，2009:3-5.

[2]阎小波。我国信贷市场逆向选择风险研究[J].理论与方法研究，2000，（3）：45-48.

篇8

关键词：个人信贷；风险管理

一、个人信贷风险综述

个人信贷风险主要指银行在运用从负债业务筹集的资金，将资金的使用权在一定时期内有偿让渡给个人，在此过程中所存在的不能按期收回信贷资金，是信贷资金出现逾期、呆滞或者呆账的可能性。商业银行的个人信贷风险主要分为五种：市场风险、利率风险、信用风险、流动性风险、操作风险、和法律风险。个人信贷风险特征：（1）高负债率的社会性。（2）业务交叉的扩张性。（3）循环往复的周期性。（4）潜在风险的可控性。

二、我国商业银行个人信用风险管理成因分析

1.个人信用体系不健全，风险管理薄弱

国内商业银行管理水平不高，在个人信贷方面缺乏经验，加上我国传统思想及文化的影响，没有健全的个人财产申报制度，个人及家庭的收入状况很模糊，存在着许多非货币的收入和“灰色收入”，而客户经理通常只通过身份证明、收入证明等原始信用资料对借款人资质进行判断、决策，而对借款人的资产负债状况、社会活动、有无失信情况等缺乏必要的了解，相当一部分借款人出具的收入证明的真实性是无从查证的，这就使得商业银行难以对个人的信用作出客观、真实、公正的评估，从而难以对个人信贷业务的信用风险作出准确判断。

2.个人信贷的法律环境还不完善

中国在加入世界贸易组织以后，我国银行业更是面临着巨大的外来冲击，健全法制和灵活运用相关法律制度已经逐步成为当前国有商业银行防范和化解信贷风险的不二选择。个人信贷业务开展较好的国家如英国、法国、美国等国家都颁布过《消费信贷法》，而我国商业银行办理个人信贷业务的法律依据主要分布在《商业银行法》、《贷款通则》、《担保法》、《票据法》、《合同法》以及一些人民银行出台的行政法规如《个人住房贷款管理办法》中，缺少个人信贷方面的专项法规，针对性不强，缺乏配套措施，使个人信贷缺乏完备的操作依据，在业务开展中缺乏系统的法律保障，严重制约了个人信贷业务的稳健发展。

3.缺乏专业化的风险研究团队

目前国内商业银行普遍存在对个人信贷业务涉及的一些消费贷款的产业、行业风险的发展趋势、消费贷款结构的现状与演变、客户违约率和不良率在不同个人信贷产品之间的分布规律等缺乏对风险管理的专业分析与研究。同时，我国商业银行目前还没有建立个人资产业务发展的历史数据资料库，对个人信贷产品的规模，比重结构，总客户数分布、违约客户数分布、不良资产数额分布等数据的掌握不全面、不具体，这都相应增加了个人信贷风险研究的难度。

三、个人信贷信用风险管理策略研究

1.建立全国范围内的个人信用信息系统

个人信用信息系统是商业银行控制个人信贷业务风险的重要前提。一方面，银行可以从信用卡的个人信息资料入手，各级银行可以将自己的数据库资源联网，对客户信息资源进行整合，实现共享，建立一个以个人信用为主的数据库系统，最大限度的发挥出这些数据资源的利用率。另一方面，信用机构可以通过合法公开的渠道搜集、调查、整理、分析消费者个人的资信，以信用调查报告的形式提供给个人信用信息的使用者，作为信息使用者授信额度决策的参考。

2.注重法律在银行信贷风险管理工作中的具体应用

第一，借款合同签订时要严格依法确认借款人的主体资格，主要审查借款人主体情况、贷款项目和用途情况、还款来源情况、担保情况以及与担保有关的情况。第二，根据《公司法》及《破产法》等法律规范来完善建立个人及企业破产制度。第三，办理担保贷款时应严格遵循《物权法》等相关法律规定，以规避可能发生的法律风险。要严格根据《商业银行法》、《担保法》及《贷款通则》等法律法规的相关规定严格操作规程和规范贷款手续。第四，信贷合同发生违约后，要及时提讼，及早进行法律救济。第五，银行要善于运用法律手段维护债权，对那些故意拖欠的赖账户，盈利转亏及亏损加大的亏损户或恶意逃废银行债务的逃废户，及时行使不安抗辩权、代位权、撤销权保证自己合法利益。

3.设置合理高效的个人信贷风险管理团队

首先，商业银行要注重加强对从业人员的职业道德教育和业务素质与专业技能的培训，并配置定期、长期的对从业人员进行教育、培训与考核的机制，全面提高从业人员的道德素养、业务水平以及风险管理理念。其次，要经常组织一些与业务有关的金融、法律知识讲座、培训，逐步培养具有高素质、业务强、专家型的个人信贷职业经理人队伍，实现队伍的专业化，职业化，高水平。三是要加强银行内部操作人员的责任意识和道德理念的培养，防范和控制信贷经营违规，预防信贷人员的不法作为，规避个人信贷风险，促进个人信贷业务健康发展。

参考文献：

[1]李 凯 卜永强：我国银行个人信贷业务发展模式研究[J].新金融，2011，（6）：27-31.

篇9

（一）授信过量集中

近几年以来，商业银行为了抢占市场，争夺客户，在扩展信贷业务时，容易忽视信贷风险的防范意识，造成授信过量集中的情况发生。对客户授信额度也没有依据于贷前对客户信誉、资产状况等信息资料的调查和审查结果，片面的认为只要客户能够向银行提供能够覆盖银行债务的抵押或者担保物即可，人为的将信贷准入条件放开化、降低化，导致在经济下行期，客户不能按期还款，逾期贷款不断暴露等现象的发生，进而增加了信贷业务活动风险性。

（二）内部控制建设薄弱

我国大部分商业银行的内部控制建设相对于比较薄弱，比如说，银行部门、岗位的设置安排上没有发挥相互之间的制约力，仍旧沿用传统时期垂直管理机构模式，造成信贷管理组织机构的基本结构没有实质性的变动，信贷制度的制定、实施和检查仍是由一个部门集中所实现的。又比如说，内部控制管理下，缺乏有效的奖惩激励制度。部分部门为了提高业务绩效，追求业务成绩，在信贷管理管理中采用大幅度的降低了信贷风险的要求，或者对风险处理采用延迟处理的方式等等，在一定程度上也引发了信贷业务活动的风险。

（三）贷后管理有待加强

贷后管理是信贷管理的最终环节，是确保银行贷款安全和按键防控的重要举措，也是降低信贷业务风险系数的重要保障。长期以来，信贷业务人员的贷后管理意识不强，缺乏贷后管理的积极性和主动性，究其原因主要是由于传统的“重贷轻管”的思想仍旧根深蒂固，贷后管理不能直接带来经济效益。许多信贷人员认为营销能够提高业务的效益，而管理不仅不能够提高业务的盈利性，管理过程中所产生的管理费用等还会削减业务效益等。另外，由于客户的经营财务状况是不断变化的，这就提高了贷后管理的风险性，加大了贷后管理的难度。

二、加强商业银行信贷风险管理的措施

（一）审慎选取客户，完善客户准入制度

授信是商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证。授信是影响银行贷款风险的重要因素之一，授信额的大小度直接关系着银行的贷款业务资金的多少。为了防范信贷风险，降低银行信贷业务的损失，就要求贷前选取客户，把握好客户群体的授信额度，不断完善客户的准入制度。比如说在审核批准贷款业务前，认真进行现场调查，按照信贷政策和风险偏好，综合判断。对于存在信用危机的客户所提出的贷款请求，严格按照银行部门相关的贷款制度处理，达到客户“宽选严审”的授信要求。

（二）优化期限管理的方式方法

信贷期限管理不到位也是引发信贷风险的重要因素之一。信贷期限是银行向客户发放资金产品，及其借款人最后还款和清偿所约定的期限。笔者认为，优化期限管理首当其冲的是需要信贷业务办理人员摒弃只要客户能够在信贷期限内还款付息，这就为一笔信誉较好的信贷业务活动的工作理念，杜绝不研究不调查，就盲目办理转贷、展期等现象。其次，基于用户信贷资金使用状况的调查结果对其信贷期限进行合理的调整。

（三）加强内部控制建设内部控制是风险管理的组成部分

是企业为了提高财务信息质量的可靠性，加强企业经营活动的效果，在企业内部所制定和实施的一系列政策和程序。内部控制是对内部经济活动业务的监督和控制，加强内部控制制度的建设，实施事前评估、事中控制、事后审计的全方面监督体制，落实追究和惩罚风险责任人的相关举措，加强上级部门对下级部门工作业务的检查考核。

（四）加强贷后管理管理加强贷后管理

需要建立健全贷后管理的工作流程，设置专人专岗的贷后管理机构，实施贷后检查和贷后风险管理的工作流程。对于贷后检查可以使用每周电话回访或者不定时进行现场走访，询问企业生产经营情况；或者收集相关行业的政策信息，监管客户资金账户，查看贷款资金流向等等。在收集到客户有关贷后财务信息、企业运营等资料后，风险控制管理人员对其整理归档，使用风险警示指标筛选出存在风险的事项，并分析指标的风险程度，进而做出相应的风险化解指示。如对客户贷款期限、利率等做出适当的调整。

三、总结

篇10

一、农村信用社小额信贷风险分析

从大的方面来讲，农村信用社小额信贷业务存在的风险有外部与内部风险之分，其中外部风险包括自然风险、市场风险、信用风险，内部风险被细分为管理风险、利率风险，接下来逐一对其进行分析。

1.外部风险

在自然风险方面：农户得到信用社发放的小额贷款后，通常会用于种植、养殖等农业产业发展上。农户只有从其中获得收益才能如期偿还贷款，而且获得的收益越高具备的还款能力就越强。不过农业产业的发展受自然因素的影响较大，一旦遇到恶劣自然灾害，农户的收益会大大降低，甚至可能是负数，导致农户不能准时归还贷款。研究调查表明，对于经济比较落后的地区，自然灾害因素是影响农户偿还贷款的重要因素，使信用社面临较大风险。在市场风险方面：受市场信息不对称因素影响，一些农产品价格存在较大波动，同时，农户又不能在短时间调整农业生产结构，导致农户从农产品获得的收益降低，还款能力随之降低，这是信用社小额信贷面临的市场风险。在信用风险方面：小额信贷不需要实物抵押，是以个人信用为贷款偿还保障的借贷方式，与传统的抵押贷款相比不确定性更大。另外，当前信用社小额信贷放贷额度比较大，区域较集中，以及农户文化水平较低等因素影响，不利于信用评级工作的顺利开展，增加农村信用社信用风险。

2.外部风险

农村信用社小额信贷面临的内部风险，主要有管理风险以及利率风险。其中在管理方面农村信用社存在信息披露不及时、相关约束激励机制不健全、产权不明细等问题，这些问题严重影响信用社工作人员的工作积极性，导致工作人员的事业心、责任心缺乏，风险防范意识薄弱，使信用社蒙受信贷资金损失的机率大大增加。当前很多地区的信用社开展小额信贷业务采用利率优惠政策，导致放贷利率与放贷面临的风险不协调，因此，部分信用社因害怕承担风险而不愿意放贷，致使小额信贷无法满足农户资金需求。

二、农村信用社小额信贷风险管理存在的问题

农村信用社在促进农村经济发展上发挥着重要作用，但受多种因素影响，信用社小额信贷风险管理存在较多问题，使信用社小额信贷面临较大风险，不利于小额信贷业务的长远开展。下面对信用社小额信贷风险管理存在的问题进行总结。

1.风险管理意识不强

我国很多地区信用社信贷管理人员风险管理意识不强，导致信用社抗风险能力较低，给信用社健康、长远发展带来较大潜在威胁。首先，我国信用社工作人员文化水平较低，尤其在经济不发达的地区，员工多以“接班”形式上岗，对文化水平、专业能力要求较低；其次，信用社员工综合素质较低，只重视增加业务量，未充分分析放贷所带来的风险，而且未积极采取有效的规避风险措施，导致信用社小额信贷风险的增加。

2.风险管理实施、监督不到位

部分农村信用社开展小额信贷业务时比较重视过程控制，而忽略事前、事后的风险管理，导致信用社面临较多不可预知的风险。究其原因主要有以下原因造成。

首先，缺乏完善的信贷管理制度。目前，部分信用社制定的风险管理制度存在实践性、针对性弱等缺陷，不能给小额信贷业务的实施提供有效指导。并且风险管理实施程序不科学，在贷前调查、贷中检查、贷后检查等流程上较为混乱，存在一人担当多种职务的情况。而且一些信贷管理制度实际落实较差，部分信用社员工，未严格按照相关条款内容开展信贷业务。

其次，信用评级存在较大缺陷。贷前调查是信用社防范风险的有效途径之一。然而部分信用社不重视贷前调查，影响对贷款申请人信用的准确评级。一方面，农户小额信贷业务具有明显的季节性、信贷发放较为集中，大大增加贷前信用调查工作量，容易出现调查不深入、不能及时准确识别潜在风险等问题。另一方面，农村信用社小额信贷征信系统比较落后，不能给信贷员业务的开展提供有力的支持。另外，信贷评价时，对农户及村委会提供的材料过分依赖，而且评级过程中容易受主观因素干扰。

再次，贷中检查不到位。一方面，贷中检查与贷前调查工作内容界限划分不清晰，工作内容有交叉，出现重复工作的现象，严重影响贷中检查工作效率。另一方面，贷中检查使用的方法缺乏定量分析，而仍以定性分析为主，检查过程中难免受主观因素影响。

最后，贷后检查监督机制不完善。贷后检查是降低小额信贷风险，提高资金效益性、安全性以及流动性的有效方法之一。不过因农村信用社配比的人员相对较少，对农户贷款运用情况进行全过程监督并不现实。另外，信贷档案相关内容记录不详细、不清晰，导致信用社错失最佳收贷款时间，增加农户贷款不良比率。

3.风险补偿机制不健全

风险补偿机制是农村信用社风险管理工作实施的重要保障，因此，应引起信用社的高度重视。然而我国农村信用社补偿机制尚不健全，引起资本充足率不达标、不能及时核销损失的小额贷款，以及可疑与符合标准的小额贷款准备金提取比例不足等现象的发生。

三、农村信用社小额信贷风险控制策略

针对我国农村信用社小额信贷风险管理存在的诸多问题，下面结合笔者多年信用社小额信贷业务工作实践经验，探讨改善信用社小额信贷风险管理的措施。

1.制定严格的奖惩制度

规范信用社小额信贷程序是降低小额信贷风险的基础，因此，农村信用社应注重完善奖惩制度，规范小额贷款操作流程，降低信用社小额信贷风险。一方面，农村信用社应严厉处罚不按照规范标准的放贷行为，尤其应严厉打击人情贷款、骗取贷款的行为。对因自身过错导致贷款损失的工作人员，应严格根据规章制度实施问责。另一方面，积极奖励获得高质量信贷业务的业务员，并鼓励信贷人员加强不良信贷款的追回工作，最大限度的降低农村信用社小额信贷风险。

2.完善农村信用社信用评级制度

信用评级是信用社放款的重要参考，是降低信用社小额信贷风险的重要举措，为此，信用社应重视信用评级工作，将其当做工作的重点严格落实。一方面要求信贷人员善于反思与总结信用评级过程中存在的问题，及时采取针对性措施加以解决。另一方面，加强信用评级制度的完善，尤其应在资信状况、家庭年收入、承包土地面积等调查方面制定定量评价标准，确保信用评级的合理性与科学性。

3.加强信用社小额信贷内部风险控制

内部风险控制是降低信用社小额信贷风险，确保信贷业务健康发展的关键。为此，农村信用社应注重优化风险评估方法、监督检查制度，以及信息沟通渠道等。结合信用社小额信贷风险管理实际，通过认真研究与论证，建立一套涉及工作人员、工作环节、涵盖所有部门的内部控制制度，以实现小额信贷各工作环节的严密监控，及时发现信贷业务存在的问题，尽早排除增加信贷风险的各种影响因素，从根本上防范信用社小额信贷风险的出现。

4.注重小额信贷制度的创新

信用社小额信贷业务要想更好的满足农村经济发展资金需要，应加强信贷制度方面的创新。一方面积极扩宽业务渠道，通过建立不同形式的供给渠道，及时满足农户对贷款的要求。另一方面，通过认真研究农村金融市场、农户偿还贷款的能力以及信用社成本等多项因素，市场化改革小额信贷业务，以提高信用社小额信贷的服务质量。另外，信用社应针对风险补偿机制存在的缺陷，结合信用社小额信贷发展实际，不断建立与完善各种形式的风险补偿机制。