固定资产管理汇报材料范文

导语：如何才能写好一篇固定资产管理汇报材料，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

20xx年上半年，在市局财务科的具体指导下，在县局党组的正确领导下，我局财务工作人员，紧紧围绕省局工作目标，牢固树立科学的税收发展观，坚持“艰苦奋斗、勤俭节约、量入为出、量力而行”的财务管理原则，依照“实事求是、规范核算、数据准确、报送及时”的工作要求，勤勤恳恳，兢兢业业，为加强税务财务管理工作，提供税务征收后勤保障，较好地完成市局和县局交办的各项财务工作任务打下了良好的基础。

现将半年来的财务工作简要汇报如下：

一、加强预算管理，建立财务收支预算管理机制。

1、严格财务收支预算管理。遵照中央行政单位银行账户管理规定，我局机关只设立了一个基本存款账户，基层农村分局则设立了税务经费备用金账户。本单位所有资金、各项收支均归口到县局计征股（财务）统一管理和核算，不存在“小金库”。

2、严格执行财务收支预算。半年来，我股严格执行了县局年度经费收支“二上二下”预算方案，各项支出预算运行良好。

3、严格执行预算方案。半年来，我股严格执行经局党组会议审查批准的财务收支预算方案，各预算项目执行情况良好。

二、规范财务管理，严格按照规章制度进行财务核算。

1、严格执行财经纪律，进一步完善我局财务管理各项制度，明确了经费支出审批权限，勤俭节约，有效地杜绝了税务经费开支的随意性和铺张浪费。

2、以县局为财务会计核算单位，所属基层分局为报帐制单位，其发生的各项收入（含乡镇拨入征管经费、房租收入等）和所有支出的原始凭证一律上交县局统一核算并归档。

3、规范经费开支审批手续和收支凭证。对不符合开支规定，如未经领导审批签字或没有经手人签字、验收等不合手续的经费单据，一律不予报销。从而保证了税收征管及各项工作的顺利开展。

4、及时准确地编报各种财务报表。

三、健全固定资产制度，确保国有资产的安全和完整。

为了保障固定资产的安全与完整，我局健全和完善了固定资产管理制度，明确了固定资产核算部门、固定资产管理部门、固定资产使用部门的主要职责，做到相互配合、相互制约和共同管理。对固定资产的毁损、报废等处置严格按照审批权限上报有权审批机关审批。及时核算增加或减少的固定资产，建立固定资产登记卡，做到帐簿相符、帐实相符、帐卡相符。

四、认真做好以下几项工作

1、全面完成20xx年度国税系统财务结算、基建和政府采购等年报的编制上报工作。

2、加强政府采购日常工作，编报了我局20xx年政府采购工作实施计划。

3、对我局离退休人员发生的06—08年经费情况进行测算，上报有关材料。

4、组织有关部门对本单位治理“小金库”的自查自纠工作，按时上报材料。

5、 组织各分局、税源科、办税大厅清理虚假多缴税金，并按时上报情况汇报。

6、对税务制服的质量和配况进行调查并按时上报有关材料。

7、做好20xx年度财务资料的归档工作。

8、上报我局20xx年银行帐户年检资料。

篇2

关键词：科研单位 固定资产 管理 制度

固定资产作为科研事业单位资产的重要组成部分，是其重要的经济资源，也是科研事业单位正常运转、完成各项科研任务的基本条件和物质基础。科研单位固定资产管理科学与否，很大程度上决定着科研单位能否健康发展。然而一直以来，科研单位固定资产存在重购置轻管理的现象，对固定资产管理没有纳入严格的管理渠道，存在固定资产管理制度不健全、管理手段落后、核算不规范、缺乏定期盘点导致账实不符等现象。近年来，随着国家逐步加大对科研单位的投资，科研单位的财力不断增加，对固定资产的投入特别是对先进仪器设备的投入也大大增加。这些仪器设备得以正常运行和物尽其用，是科研工作向前推进的重要保障。这就给固定资产的管理提出了更高的要求和更严峻的挑战。在此形势下，科研单位抓住机遇，积极采取措施完善了固定资产管理制度，改进了管理方法，提高了管理效率，使固定资产管理做到科学化、自动化、规范化。本文在总结科研单位固定资产管理所取得的进步和发展的基础上，剖析了管理工作中仍然存在的主要问题，并提出了解决的策略，为进一步加强科研单位固定资产管理提供思路。

一、科研单位固定资产管理工作取得的进步和发展

（一）固定资产标准下限有所提高

近十多年来，科研单位固定资产的入账标准按照1997年财政部颁布的规定执行，即：使用年限在一年以上，单位价值在500元以上、专用设备单位价值在800元以上，并在使用过程中基本保持原来物质形态的资产；单位价值虽不足规定标准，但耐用时间在一年以上的大批同类物资，按固定资产管理。随着经济的发展和物价的上涨，这个标准明显偏低。按照标准，U盘、移动硬盘、椅子这样的小物件也必须纳入固定资产管理，但这些小件物品数量大，易损易丢失且更换频繁，核算和管理的工作量都很大。2012年新出台的《事业单位财务制度》将固定资产的入账价值提升，一般设备的单位价值由原来的500元以上调整为1000元以上，专用设备的单位价值由原来的800元以上调整为1500元以上。低于新标准的小物件归为低值易耗品，这样就减少了不必要的工作量，将管理重心转移到了真正需要管理的贵重的科研仪器设备上去。更加科学化的制度顺应了时展的需要，提高了工作效率。

（二）管理模式逐步科学化

以往的固定资产管理工作中，经常出现固定资产管理工作混乱、手续不严密、固定资产采购、领用、保管、报废、清查等程序不健全，手续不完备，造成固定资产管理责任的不明确等问题。为此，科研单位在管理责任制和管理流程两方面做出了很大的改进。为确保固定资产管理的运行质量，科研单位按照不相容职务分离的原则，合理设置岗位职责权限，建立健全各种管理责任制，将固定资产的管理工作按照账面和实物两部分管理：固定资产账目由财务部门负责管理核算，包括固定资产入库时登记原价、内部转移时及时更改账面信息、固定资产报废或调出时登记有关调出和报废的日期等。固定资产实物由固定资产管理部门负责管理，包括办理固定资产入库、转移、处置等手续、制定固定资产标签、定期进行清查盘点等。另外，固定资产的使用、保管由各课题组指定专人负责管理，包括保证固定资产日常的安全使用与维护保养、对固定资产的购置和处置提出意见和申请等。在固定资产日常管理的流程方面，科研单位也进行了规范化操作，统一程序，使办事流程更加清晰：首先由各课题组写出书面材料，提出申请（购置、转移、报废、处置程序相同）报至固定资产管理部门；固定资产管理部门审核并向领导汇报，经研究同意后，交由财务部门编制预算并上报上级主管部门；经主管部门审核、财政批准后，下达预算计划批文或政府采购计划；财务部门将预算或批文通知固定资产管理部门，再经其下达给课题组；课题组具体实施，并经固定资产管理部门验收或备案；最后固定资产管理部门将验收单或处置结果交至财务部门入账或销账。

（三）实现固定资产信息化管理

以往的固定资产管理手段比较落后，表现在对固定资产的实物管理沿用几十年来传统的手工操作管理方式，基本上没有运用信息技术、网络技术管理，造成固定资产实物管理的时效性、系统性、有效性差。近年来，很多科研单位引进现代先进的信息技术，建立了资产信息管理系统。通过对各项资产基础数据的采集、收集整理，形成资产信息数据库；并及时更新资产信息，提供数据查询和综合分析，实现资产管理的规范化、流程化、网络化，实现了对资产从配置、使用到处置全过程的有效监管，进而大大提高了固定资产数据的管理能力和运用效率。例如，中国科学院借鉴“企业资源规划系统（ERP）”的管理思路和理念，结合本院的科研管理特点，建立了独具特色的资源规划信息管理系统。这个基于网络化的信息平台，应用成熟、智能的信息技术，全面整合和优化贯穿了包括固定资产管理在内的各项业务的管理流程，从而增强资源调控能力和使用效率，合理地配置资源，提高和改善了科学研究管理工作的效率和效果。在固定资产模块中，囊括了固定资产的购置、内部转移、维护、处置和盘点等全部固定资产管理业务，　彻底改变了传统管理模式，实现了管理工作协同化、工作流程规范化、信息资源共享化。

二、　科研单位固定资产管理存在的主要问题

（一）固定资产的界定标准仍然模糊

虽然《事业单位财务制度》（财政部令第68号）对固定资产的标准进行了调整，将入账下限提高，但对于单位价值未达标准的物品如何作为固定资产管理，其界定标准仍然模糊。《事业单位财务制度》中提到“单位价值虽未达到规定标准，但是耐用时间在一年以上的大批同类物资，作为固定资产管理”，大批同类物资”如何界定，购买数量超过多少可以视为“大批同类物资”不得而知。这就给固定资产标准的判定带来主观臆断性，造成资产入库标准前后不统一，给管理带来不便。

（二）资产基础管理薄弱，帐实不符严重

虽然引入先进的资产信息管理系统之后，固定资产信息的录入和更新都变得及时高效。但在引入信息技术和网络技术之前，落后的手工操作模式导致固定资产登记入账不及时或入账信息不准确，再加上很多科研单位对国有资产管理的重要性认识不足，导致固定资产基础管理薄弱，资产家底不清，账实不符。许多科研单位对购入的固定资产管理登记信息不翔实，比如凭发票内容进行资产的简单登记时，型号登记不准确；由于不了解购入的仪器设备导致资产分类错误等。另外还存在做帐不及时的现象，比如：购入的固定资产未及时入账；固定资产发生内部转移时，其责任人和所属部门的变更没有及时处理；退库甚至已核销的资产，未做及时处理，仍然留在账上等。有些单位甚至连固定资产分类明细帐、固定资产卡片也不设置，更谈不上固定资产帐帐、帐实、帐卡的定期核对，再加上科研单位固定资产复杂多样的特点，更造成固定资产帐面所反映的内容与实际情况相去甚远。此外，科研单位对固定资产缺乏定期的清查盘点，疏于日常管理。科研单位由于人员的配置、部门之间的分工以及时间不充足等原因，不能实现对固定资产的定期盘点。盘点的间断和滞后造成固定资产使用过程中出现的问题难以及时发现，进而造成处理问题的时间滞后，使得“老账”越积越多，资产存量愈发不清。

三、加强科研单位固定资产管理的措施

（一）建立完善的固定资产管理制度

虽然近些年科研单位的固定资产管理模式逐渐科学化和规范化，但尚缺乏一套完整的固定资产管理制度用于指导和保障其有效管理。各科研单位应严格按照会计法律、法规和国有资产管理的规定．结合本单位自身特点和实际建立固定资产内部管理制度及相关配套制度，从而进一步规范和加强资产管理行为，形成有效的内控监管机制。固定资产的管理制度应贯穿资产的购置、使用、处置全过程，包括预算审批、验收登记、保管维护、定期清查、政府采购管理、统计报告、产权登记资产、档案移交和交接手续等一系列配套制度，制度既要细化，又要具有可操作性，发现不完善的地方应及时纠正。尤其需要加强对清查盘点制度的建立和执行。各科研单位至少每年都要对固定资产进行一次全面的盘查，全面掌握固定资产的数量、实有价值及使用情况，确保账实相符，摸清“家底”。对盘亏、盘盈资产，要找出原因，分清责任，按现行规定严格履行审批手续，及时公开、公平、公正地处理；固定资产责任人离任或转岗时，需要及时办理资产交接手续，以确保人走账清，防止资产流失；另外要对资产结构、管理现状进行分析，盘活存量资产，防止积压闲置，做到物尽其能，物尽其效。

（二）优化配置，加强对固定资产的购置管理

为避免固定资产重复购置现象的发生，　科研单位应该充分利用单位现有的科研仪器设备和科技成果，合理调控资源，最大限度的发挥现有资源的潜能，在此基础上，通过财政预算和政府采购两种方式加强固定资产的购置管理，以达到优化配置。

将预算管理运用到固定资产管理中，建立科学合理的固定资产管理体制。首先，资产管理部门应对存量资产状况进行查验、分析，对其价值利用率、使用效益进行评价，反映共享和调剂的可能性；对确需购置的资产，召集本单位领导和相关专家进行认真的分析和充分的论证，从单位发展战略和科研实际需求等方面确定其购置的必要性。其次，财务部门在编制年度预算的过程中，对固定资产购置预算要作全盘考虑，综合考虑部门实际需求和目前已占用资产状况，并从资金来源上加强有效控制，对购置预算提出修正意见。固定资产预算制度应与部门预算、政府采购相互配合，使其成为财政预算管理体制的重要补充。另外，对于纳入政府采购范围内的品目，如车辆、大型仪器设备、办公电器等固定资产，其采购程序应严格执行政府采购制度，并加强对此类物品采购方式的监管，从而利用政府采购制度来有效促进固定资产的购置管理。

（三）建立并完善仪器设备资源共享和管理机制

避免固定资产闲置浪费的一个重要途径就是建立仪器设备资源共享平台，形成有利于共享的胁迫机制和激励机制。通过建立多层次、结构布局合理、管理科学规范的共享平台，各用户之间不但可以互相学习，增进各单位以及单位各部门之间的交流，并且可以互通有无，实现社会资源的优化、重组、调整，充分发挥现有资源的使用效益，提高投资者的投资效益，解决使用者的研究需求。

建立并完善仪器设备资源共享和管理机制，将此项工作做到实处，须具备以下要素：良好的资源开放共享氛围。参与单位应统一思想，提高认识，提高公共资源共享意识。完善的资源共享服务体系。应整合实验室现有大型仪器设备，打破资源分散、互相封闭的状况，学习、借鉴和引进国外相关方面成熟的制度、标准及规范，探索以共享为核心的管理机制，构建大型仪器设备共享平台，逐步形成资源共享体系。高素质的管理团队。共享平台的设备须由有严谨治学态度、有扎实专业基础、有高超实验技术的人员负责管理，另外还应培养既懂技术、又善于整合社会资源的创新性人才。这样，既能满足共享服务体系中分析测试技术的要求，又能保障共享服务体系的持久性良好运行和发展。科学规范的管理制度。资源共享平台能否真正发挥作用取决于是否有科学规范的管理制度。包括：根据国家有关政策制定出有利于大型科学仪器设备共享的规章制度或规范性文件；建立资源库及相关的信息管理系统；定期在平台网站相关的大型科学仪器设备可利用资源的有关信息等。

四、　结束语

虽然科研单位固定资产管理工作取得了显著的进步和发展，但仍存在很多亟待改进的问题。针对科研单位普遍存在的资产家底不清、配置不公、资源浪费等问题，各单位应落实科学发展观，按照国家科研政策和财政制度的相关要求，结合本单位具体情况，建立健全固定资产管理制度，最大程度的发挥固定资产的使用效率，防止国有资产流失，从而为科研工作的顺利进行保驾护航。

参考文献：

[1]陈立斌.谈行政事业单位固定资产的管理。财经界，2012，14：74

[2]杨敏.科研事业单位固定资产管理存在的问题及对策。河南林业科技，2007，27（4）：24-26

篇3

当好计划生育工作的理财人

__是__市人口和计划生育委员会的报帐员，从事财务工作近十多年来，从未出现过一丝一毫的差错，由于她工作敬业、认真、踏实肯干受到单位领导和同事们的好评，她始终认为从事财务工作的人员要有强烈的责任意识，有坚强的组织原则，工作中必须精打细算、斤斤计较、不怕吃苦、严细认真同时要有耐性，她是这样说的也是这样做的。

一、重学习、强自身、努力提高政策水平和业务素质

作为一名普通的公务员，她时刻不忘学习，始终把三个代表重要思想和十七大精神及科学发展观作为行动指南，始终坚持学习人口理论和计划生育方针政策、法律、法规，坚定为人民服务的理想信念，强化自身修养，为做好财务报帐工作打牢政治基础。作为一名财务工作者她努力学习业务知识，学习会计法，财务人员工作制度，财经条例、规定，财务人员职责一系列专业知识，提升专业技能，特别是近几年来，计算机智能化办公让她遇到了新问题，为掌握新技术，提高业务水平，经常利用八小时以外的时间加班加点学习计算机财务软件操作技术，只到学会为止。市里( ）财政改革，实行会计集中支付制度，单位财务只设报帐员一个岗，财务工作落在她一个人肩上。财政局要求日常报表、决算、预算、财政供养、公积金汇缴、固定资产管理等都是即不能有任何差错又限时完成。由于工作任务繁杂，她又刚接触这些东西，心里有很大压力，她暗下决心，虚心请教会的同事，克服年龄大的困难，努力学习不断提高自己的工作能力，经常加班加点，经过努力，保质保量的完成了上级交给的各项工作任务。

二、坚持原则、尽职尽责，当好领导的财务参谋。

财务工作人员必须具备小心谨慎和高度负责的工作态度，财务工作不同于其他工作，在财务工作中如有一丝一毫的差错，将会给单位和集体带来巨大的损失，她不但认识到了同时也做到了。在日常工作中每处理一笔业务，都是看了又看、审了又审，严格按财务制度的有关规定处理帐务，如遇到财务手续不全或与财务制度规定不符合的票据她坚决劝当事人按制度办事，并具体指导当事人按制度如何处理每一个环节，做到了不厌其烦。如遇到单据、票据与实际发生不符或无票据现象我不怕得罪人，坚决打回重新开票。如果发现在日常业务往来中有什么问题的，尤其对单位工作不利的问题，都能做到及时如实地向单位领导反映并提出自己的处理意见和建议。单位每次搞活动只要让她拿预算方案时，她总是把费用降低到最低限度，从不多计算一分钱，想方设法为单位节约资金。同事说她算单位的钱可能比算自家的钱还要细。在日常记帐处理帐务中，她总是将单据和票据仔细审查，将每一笔收入、支出，每一个数字，每一个小数点都审查的仔仔细细，直到无任何差错为止。在对帐的过程中更是做到仔细、细致、再细致，严格按财务有关要求力争做的更好。

认真分析每一笔业务，并与领导及时沟通了解业务的性质和情况，正确做好会计处理，及时编报各类报表，为单位领导提供所需数据和帐务，在日常收支、往来帐务中，及时准确地为领导汇报收支情况和往来情况。并监督每一笔款项是否按实际需要准确运用，保证单位资金使用到位，做到专款专用，使有限的资金发挥无限的作用。

三、热情耐心的服务，树立机关公务员良好形象

她深知作为单位的一员，个人的言行举止将会影响整个单位的形象，所以她非常注重加强自己的服务意识，努力塑造廉政、勤政、务实、高效的机关公务员形象。因此她无论是对内还是对外业务管理过程中，都非常热心耐心地对待每一位办事人员，并做到快速、仔细、保质、保量的处理每一笔业务。有时为了一个人或一笔业务要银行、单位、审批等多个部门反复跑几趟，从没有推辞耽误过。

对待外来办事人员，她总是先对办事人员说清支付局的办事程序和单位的一些财务规章制度，以杜绝外来办事人员人情事。在处理业务中为使办事人员一次办完，不跑回头路，她总是认真审核每一张票据，认真检查每一项票据上要求办事人员签字，盖章的项目，避免给办事人员造成不必要的麻烦，对办事人员询问情况的，她能够做到热情礼貌，耐心听取、详细介绍、不厌其烦。

篇4

时光荏苒，年已经过去了，回首过去的一年，自己虽没有轰轰烈烈的战果，但也算踏踏实实地经历了这一年考验和磨砺。在综合管理岗位上，我负责物资管理、固定资产、对内外服务等工作，一年来，我严格要求自己，认真学习，勤于思考，兢兢业业，尽职尽责，在领导和同事们的帮助支持下，使自己在思想上、工作上迈上了新的台阶。现将自己一年来的工作汇报如下：

一、物资管理工作。我单位的工作性质比较特殊，常年都有员工在全国各地施工，施工过程中需要的材料也比较零散，给物资管理工作带来了客观上的不便。为此，我及时登记领取，平均每星期要去供应站两三次。领回后建立台帐，及时收发，做到账实相符，没有出现差错。一年来大约领料200多项，并及时发放到每个施工部门，及时满足了施工需求。

二、固定资产管理。资产是我们赖以工作的工具和条件，资产管理是一项比较繁琐的工作。平时要及时逐项清理，建立和完善相应的资产台帐。在资产清查的时候，为了弄清资产的准确价值，需要加班加点，精心计算；为了查找一项资产的去向，又需要多方查询。比如笔记本电脑都是分配在工作人员手中，分布在全国各地，有时一台笔记本转手好几个人，清查起来特别不方便。为了彻底查清去向，要一连清理好几天，逐人落实，建立个人台帐，直到弄清为止，做到心中有数，本上有帐，手中有物，家底清楚，有利于生产经营工作的顺利进行。

三、做好工程服务和内勤服务工作。我单位在外施工人员多，平均在外施工将近200人，每天都有借款，无论平时还是节假日，只要工作急需资金，我都及时到银行打款，有时一天要两三次，保证了施工的顺利进行。另外，做好在外施工队伍的后勤生活，特别是过年过节分东西，在外施工不能回来，家里只有老人，只能挨家挨户送，平时他们家人有病住院都要前去看望慰问，解决了施工队伍的后顾之忧。

另外，做好有偿解除劳动关系人员的一系列工作，履行好应尽的社会职责。我单位有36名有偿解除劳动关系人员，而且住的比较分散，有的还在外地。这几年，油田对有偿解除人员的生活比较照顾，政策变化比较多，有时为了通知一件事情，要反复的打电话到处找人，有的还耍态度不配合。为了把油田的政策落到实处，把好事做子，这时自己就耐心细致的做好政策解释和思想疏导工作，直到对方满意为止。在工作中，不管是份内还是份外，只要领导或同事们提出来，不计较干多干少，尽心尽力干好工作。生活中团结同志，乐于助人，勤于沟通，大家共同做好工作。

篇5

2018年是公司发展历程中不平凡的一年，这一年，公司在升级成为市属重点企业后焕发出强大生命力，各项工作全面、高效、有序推进，内部管理逐步规范，沟通渠道进一步顺畅，对外影响力不断扩大。办公室紧紧围绕公司发展大局，在人手紧、任务重等重重困难前，以能团结、能战斗、能奉献、能创新的办公室人精神，兢兢业业、保质保量地完成了各项工作。不断增强统筹协调能力，进一步畅通信息传输渠道；扎实做好文书工作，推动规范化运行；加强内外宣传工作，扩大公司影响力；继续强化后勤保障工作，提升服务能效。较为出色地完成上级领导交办的各项工作任务，为推动公司的发展做出了贡献，现简要汇报2018年的主要工作和2019年的工作计划。

一、2018年工作总结

（一）统筹协调，发挥信息“中枢”和参谋助手作用

1.统筹兼顾，做好协调工作。一是做好公司领导之间的协调。坚持原则性与灵活性相结合，及时向公司各位领导汇报情况，听取指示，统筹协调好领导们的时间及活动，使各位领导之间的工作保持了有机联系。二是做好公司与上级部门及兄弟单位之间的协调。主动加强联系，及时就市委、市政府及市国资委等上级部门的重要通知、决策部署和需要协调的事项进行协商沟通，为公司开展各项工作争取有利条件。全年共上报各类汇报材料XX份，出具各类函XX份，接待上级部门有关调研、视察XX余次。三是做好各部门、子（分）公司之间的协调。加强部门协调，强化部门职责，形成齐抓共管的合力，确保公司工作高效运转；利用公司OA平台、电话、会议等多种形式，及时把公司重大决策和重要部署传达到各部门、各子（分）公司，把相关的工作情况汇报、意见、建议及时汇总、整理反映给公司领导及上级有关单位。

2.精益求精，做好公文管理。一是严把起草关。但凡办公室起草的文件、材料，做到认真拟稿、统揽全局，力求高屋建瓴、精益求精；由其他部门起草的文稿，进行严格校验，仔细修改，力求准确到位。二是严把审核关。注意把握公司发展大局，精心审稿、严格把关，努力做到准确无误。文件经领导签发后，对其进行仔细校核，确保格式、题目、语言等准确无误，规范美观。三是严把收发关。实行文件专人收发，明确文件收发责任，收发人员认真按照流程做好各项工作，确保了收发文件资料及时、准确、到位。全年共办理收文XX份，发文XX余份。

3.规范高效，圆满完成各类会议的文书工作。一年来，办公室以高度负责的态度，加强与各部门和子（分）公司的沟通联系，圆满完成各项会议的文书工作。公司全年共召开办公会XX次，办公室负责做好议题收集、会议通知、会议材料准备、会议记录、会议纪要、会议决议等各项工作，并严格按照有关要求，提高办文办事效率，督促有关部门及时履行职责，确保会议纪要及时编发；请示事项及时上报，及时得以批复，为有关工作的开展赢得了宝贵的时间。

（二）规范工作流程，确保各项工作高效运转

1.规范工作流程。不断优化各项办事流程，将OA使用端口开放至子（分）公司全体员工，提升办公室行政工作规范化水平，提高办事效率，节约办公成本，确保公司日常工作的规范性与科学性。

2.建立健全规章制度。先后出台了  等相关工作制度，进一步规范办公流程，提升工作效率，服务质量明显提高。

（三）加强内外宣传工作，扩大公司影响力

1.打造自有宣传矩阵。以公司官网、微官网、OA门户网站、官方微信公众号等为载体，及时、准确、高质量报道企业重大事件、重要工作思路、宣传正面典型，不断创新形式、内容，努力打造独具特色的宣传矩阵。其中公司官网、微信公众号双网联动，全年推送各类信息上百条，重大新闻跨平台累计阅读量均超过500人次，展现了公司良好形象，有效扩大了公司的知名度和影响力。 

2.积极扩宽宣传渠道。

充分利用重大会议、接待来访、外出考察等时机，以PPT、宣传册、主题展板等方式大力宣传公司。

（四）强化责任担当，增强服务保障能力

1.严格公车管理。严格按照上级部门公车管理的制度，明确日常办公用车界限，加强周末和节假日车辆管理，公车钥匙统一交由办公室保管。认真做好日常公车的保养和油卡充值工作。

2.加强固定资产管理。作为公司固定资产管理部门，办公室始终高度重视公司领导和员工的办公需求，按照规范流程，积极做好办公自动化设备、办公家具的采购和维护工作，做好日常办公用品的采购。会同计财部等有关部门做好固定资产盘存工作，建立管理台账，不断提升管理水平。

3.做好节假日值班安排。认真贯彻落实上级有关部门关于做好节假日期间值班工作有关文件通知精神，做好节假日值班安排，并及时向上级有关部门报备。

二、2019年工作计划

办公室作为公司的综合部门，是承上启下、协调左右的枢纽，是沟通内外、联系各方的桥梁，其重要性不言而喻。2018年，办公室将一如既往地践行“五个坚持” ，着力提升“三服务”（服务领导、服务基层、服务群众）水平，重点做好以下三个方面工作：

（一）强化信息枢纽地位

立足公司发展实际，密切关注发展中存在的突出问题，紧扣重点、热点信息，融入个人思考，提炼加工有效信息，为公司领导班子科学决策提供真实、全面、有用的信息服务。着力加强企业品牌形象宣传工作，积极向外界展示公司新形象、新风貌，全力提升在社会中的知名度和美誉度。

（二）当好参谋决策助手

“身在兵位，胸在帅谋”。办公室要立足全局、着眼长远，把握大势，善于提出前瞻性、全局性、战略性的对策建议。要密切关注国内外、省、市层面政治经济形势的发展变化，密切跟踪中央和地方宏观政策走向，紧紧围绕影响公司发展的突出问题，围绕全面深化改革的重点领域和关键环节，紧贴实际，分阶段、分领域、分专题深入研究，加强综合分析，为公司领导班子提出有针对性和可操作性的建议和对策。

篇6

【关键词】财务统管 主要做法 存在问题 探讨和思考

一、主要做法

鹤庆县县级农业系统有108个在职职工，在农业局的主管下有沼气办、农建办、农业技术推广中心、农机监管站，蚕桑果药站，水产技术推广站，种子管理站，农村合作经济经营管理站、农环站、植保质检站、农产品安全站共10个站所。系统工作量大而且繁琐，专业性极强，系统财务既包括行政事业财务，又涉及单位运转经费，项目专项资金、单位人员经费。系统内财务人员业务能力和专业技术水平参差不齐。为了加强财务管理，严肃财经纪律，规范财务行为，促进廉政建设，根据《中华人民共和国会计法》和其他相关规定，结合鹤庆县农业系统实际，对我局局属县级10个站所财务管理作如下财务统管：

（一）统一管理

1.统管对象。鹤庆县农业局局属县级各单位，即：鹤庆县农业技术推广中心、鹤庆县农村合作经济经营管理站、鹤庆县茶桑果药站、鹤庆县种子管理站、鹤庆县农机监管站等10个站所。县级农业局设财务股，新增1名统管会计，负责财务管理及会计业务工作。

2.统管原则。实行“各单位所有、农业局统管”的原则，即：在不改变资金所有权和使用权的前提下，将各单位资金的所有权、使用权和管理权分离，由农业局统一行使资金管理权。

（二）收入管理

1.单位各项收入一律按规定纳入单位财务统一管理，统一核算，不准保留账外公款，不准私设“小金库”。

2.单位收取的各项资金，包括罚没收入、预算内（外）收入、其他预算资金及往来账款结算等，都必须使用财政部门规定使用的正规票据。

3.各单位收取的各项资金收入，必须当月结算，不得跨月结算。

（三）财务支出审批管理

1.单位各类开支，先由经手人、所在单位负责人签字后，报局长审批。

2.会议经费开支，由承办单位于会前提出预算，经局办公室审核后，报局长审批，凡不造预算和审批的一切会议开支，不得核报，由承办单位或经办人自行解决。

3.接待费。接待人员凭发票与接待单，由经办人和单位负责人签字确认，经局办公室主任审核，报局长审批后报销，娱乐性和夜宵发票一律不得报销。

4.因公出差借款（或办理公务需要借款），先填制好《公务开支借款单》，由单位出纳和单位负责人证明和签署意见，经局长审核签字后方可办理。借款须在出差返回（或公务办理结束）后一周内到财务室结清账目，过期不结者，不予办理第二次借支；逾期一月仍不结账者，由农业局财务室从次月工资中扣还。

5.大额款项支出在1000元（含1000元）以上的（包括单项现金业务支出在500元（含500元）以上的），需先写出书面申请，报局办公室审核，经局长审批后方可支出。

6.单位工资性支出，按人事局核定、财政局核发数列支。

7.属于购买专控商品的要按规定办理控办审批手续；属于基建性的支出，按基本建设管理办法履行审批手续。

二、实践的成效

实践证明，实施农业系统财务统管是效果显著的一种新的财务管理模式之一，是一项符合行政事业单位会计管理实际状况的必然工作。其效果为：

一是财务统管后，财务统管会计由1人担任，各站实行报账员，改变了原来10个会计各自记账的工作局面，把农业专业技术人员从财务专业中分离出来，既符合农业技术专业需要，又符合现代财务管理规范性的实际需要。

二是加强了财务管理，健全内部控制制度，形成了一套完整的内部财务管理机制，实现了按制度、按规定办事。

三是改变了各单位在和相关管理部门协调时，各行其是，各自为政从而导致公共资源的严重浪费的局面，节约了单位运行成本。

四是改变了原来县直单位实行国库集中支付后，有些单位指标和资金都是由财政直接拨付，不通过主管部门的现象，强化了主管部门监管。

五是清理了并化解单位债权债务，理顺了财务管理。统管财务后由于领导重视2010年8月债权债务清理后，及时向县领导汇报后，12月分类化解了债务139万元，除茶桑果药站历史遗留问题，无债权债务。财务统管后，借款超过5000元，领导签字，无新的债权债务形成。

三、实践中存在的主要问题

一是财务管理人员水平有限给我们的财务统管管工作带来不便，处于基层能有一定规模档次的业务培训非常难，业务知识提高、更新、创新非常缓慢。

二是农业系统工作经费少，基层面临许多具体问题亟待解决，加大经费投入，以便我们把工作干得更好。

三是会计核报业务时间紧，资金量大，手续繁杂，业务量大，统管会计工作量非常大。

四是报账不及时，各单位项目支出核销单子压着，到年底决算与做账仅有一星期时间，本业务根本无法完成。

五是单位固定资产管理比较滞后。2006年到现在，办公设备（座椅、电脑等）各单位都已更新，单老设备报废减销审批手续未办，年底财政决算表报上报县、州、省时固定资产个人拥有较大，同时时间一长，难免疏漏。

四、做好财务统管的探讨和思考

一是加强领导，认真落实。局领导高度重视农业系统财务及资产管理工作，把思想认识和工作措施统一到系统财务及资产管理工作中。对存在的问题进行认真排查，采取措施，逐一改变，进一步总结经验，查找问题，突出重点，不断完善和规范。

二是强审计监督，确保财务和资产有序、规范，安全运行。实行统管要建立健全工程项目监控制度，因基建、维修等工程项目所需要的资金量往往比较大，所以工程项目从可行性研究开始一直到竣工验收、交付使用，必须接受全过程审计监督。对施工、工程用设备、材料的预决算要采取社会公开招投标方式，并严格落实到审批、采购、付款、验收、保管、使用等工程物资的各个环节。结合本单位实际采取内部监督和外部监督相结合的方式，进行事前、事中、事后监控，构筑以“防”为主的事前控制体系，从源头上遏制腐败现象的滋生。

三是开展具体工作的过程中，始终把握“代管”这个度，尊重各站所意愿，不侵犯各统管单位所有权和使用权，能做到正确对待和处理工作中产生的小摩擦，取得了实际成效，单位满意、站所长满意。

四是资产管理方面：资产是指事业单位占有或者使用的能以货币计量的经济资源。资产变动、报废要符合程序，各单位要注意资产管理，固定资产到使用不成，要做好报废处理，不用全部罗列在固定资产清单里。

五是进一步加强村级财务核算管理，加强报账人员的业务培训，提高报账人员的业务水平。

总之，事业单位财务管理要树立财务管理与资金管理相结合，收入管理与支出管理相结合模式，依法组织收入，努力节约支出，使事业单位健康发展

参考文献

[1]刘铭达，《会计学基础》.

篇7

关键词：市政园林工程；计价；问题探讨

中图分类号：TU99 文献标识码： A 文章编号：

市政园林工程计价现状概述

1.1市政园林工程计价依据及作用

在日常的园林工程都是用比较科学的调查统计与数据分析得到的可以作为参考的函数、变量为工程计价的依据的。但随着快速现发展的科学技术与园林行业的蓬勃景象，越来越多的企业融入了园林行业中来，在现在的环保型社会中园林的利益越来越大，企业的竞争也越来越激烈，基于目前的行业形式新型的工程计价方法呼之欲出，如何在以后的工程中用最小的成本赢得最大的利益将是企业是否具有竞争力的主要表现。

1.2市政园林工程计价现状

1.2.1计价定额编制主体与使用主体分离

现在世界上主流方法的是美国制定的泰罗制。泰罗制从根本上将需求与供给进行了一体化的尝试，这样的制度下企业将自主的寻求市场，自主的按照市场的需求进行生产，这样可以极大的增加企业的生产能力，满足社会的实际需求。但我国现行的苏式制度将制定权收归政府部门，这样制定工程计价定量的就由从上到下的的各级定额站安排，政府按照最基层反馈上来的数据进行分析处理汇报给上一级的定额站，最后由全国统一进行安排和处理，这样就让工作的周期延长，工作的效率降低，如果汇报过程中的数据出现问题就很难真正的进行同意规划。交通部92版市政园林工程预算定额的任务的拖延就是因为这类原因，但如果将这任务交给当地的企业进行完成就能在很短的时间内解决问题，有可以真正了解当地的真实园林定额，极大的促进了整个工程的效率又节省了人力资源[1]。

1.2.2工程实体性消耗与措施性消耗合一

在工程实施过程中不同的施工方法需要的施工消耗是不一样的，但将工程实体消耗作为园林工程中的计价依据就不是很妥当，现在的办法中没有将工程的实体消耗与施工方法消耗分开，这样就导致了在施工过程中的施工手段单一，施工方法老旧，施工效率降低等问题，同时也不利于业主在招标过程中选择更好的施工商和工程造价，对企业的施工方法的创新性也是一种打击。

1.2.3计价定额体系不完备

我们应当建立一个完善的可供各级市场共同使用和遵守的计价定额体系，现在的园林计价体系虽然能基本满足园林工程进入建设市场之前的部分和单一投资的需求，但是对于进入建设市场后的标底编制、投标报价和合约施工过程中的计算与支出都没有明确的规范，标底与报价是整个工程计价的核心，现在的《市政园林工程预算定额》只能满足于作为标底的依据，但对于报价方面还需要进一补的补充和修改，现在的承包机构在投标过程中的计价标准是全行业的普通水平进行预算定额制定的，这就不能真正能代表承包机构的施工能力，这很容易造成投标过程中的混乱与不公平，在另一方面由于工程计算方法的混淆于概、预算定额中，在整体上缺少有效的同意度量依据，使得在投标过程中的工程总量不是很一致，这也是投标混乱的原因之一，解决这类办法的唯一途径就是迅速退出统一的计价工程定额体系[2]。

2.市政园林工程计价创新

市政园林工程计价定额管理体系改革要处理的两个最重要的问题是：

其一，定额的使用主体及服务对象；

其二，使用不同定额的原因。对现有的市政园林工程计价定额管理体系中的漏洞进行修改。

2.1 改革计价定额管理体系

困扰计价定额管理体系作用于现在的市政园林建设工程管理的主要原因是管理方法的政府性质太浓和定额制定与使用的脱节，这种形势下对体系的改革就势在必行，改革的主要路径是：

2.1.2项目的调查分析

在一项工程施工开始之前最重要的是投标过程，投标的结果直接影响到企业的直接经济收入，一个专业的投标团队能最大限度的了解工程项目的环境与施工的大致细节问题，同时也能在了解本企业的竞争能力、施工能力之后做出对企业最好的投标计划，合理利用企业的自身优势，并可以在投标过程中不断做出符合企业利益和降低投标风险的修改，最终到达在分析行业发展与企业自身能力的情况下为企业谋求最大利益。

2.1.3工程量的核对

在得到招标文件之后，应当立即进行施工工程量的核实，将实际施工量与施工图纸进行比较，对于招标文件中按照计量计酬的部分应该认真研究，参照已有的资料和文件，对发现的缺少项，多余项和差距较大的项目及时向业主通报，并用书面形式与业主进行工程量的沟通，重新制定不损害双方利益的工程报价，对于工程中的单独项目或者独立项目，必须计入工程量中，这些都是综合单价的组成部分，如果忽视这些项目的工程量就有可能在整体上导致中标后的施工单价过低，企业出现少盈利乃至亏损的情况[3]。

2.1.4竞标中合理的报价

准确的投标报价是最后企业最终报价的核心，在投标过程中，利用掌握的情报科学分析，在充分考虑自身成本与可得利润的情况下，根据对手与自身的投标情况在竞标过程中合理报价。

在投标过程中使用不对等报价，所谓不对等报价就是以不增加最终工程总价的前提下取得中标结果，采用的方法为在预算中需要增加工程量的部分增加工程单价，在预算中需要减少工程量的部分减少工程单价，这样就可以在减少工程量的时候避免利润的减少，如果工程量增加也可以相应增加最终的利润，对于招标文件中模棱两可或者错误的项目，在施工过程中必须修改的就可以适度提高单价，从而在最后的工程支付时谋求额外的利润，对于在工程过程中不能实现的项目则适度减少工程单价，对于没有定量的工程项目就可以在综合报价时提高单价，采用不对等报价方法，在遏制对手的同时也可以为企业谋求潜在利润[4]。

2.2材料成本的分析

现在使用的园林工程中主要的计价为园林建筑与园林绿化，在园林建筑中最经常使用的是各种石材，目前国内流行的石材主要是黄腊石、太湖石、花岗岩、柚木、石狮子等石材，不同的地方对石材的需求不同，而且在购买过程中由于产地、规格、质量、运输距离等不同相应的价格也会不一样，在购买时一定要多逛逛不同的商家，要多家比较不同石材厂、木料厂的价格，最后综合各种因素合理的选择合理的价位，这一点对于中标的单一项目格外重要，这是保证这些工程利润的前提。在园林绿化方面，有的企业具有天然的地理优势，地处木苗产地附近的企业来说，只要对市场有清醒的认识，合理组织分配木苗的生产销售环节，控制好这些环节将可以为企业带来极大的利益，增强企业的竞争力，对于那些没有地理条件，远离木苗生产地的企业来说，没有了木苗生产的利润，只有通过加强管理。企业要定期组织相关人员到木苗生产地进行考查，多方咨询木苗厂家的出厂价格，挑选优质的木苗，同时通过加大信息收集速度，梳理好运输环节，最终通过这些手段降低在园林绿化上的成本，只有控制好这些施工材料环节，才能确保企业的最大利润[5]。

2.3人工成本的分析

在园林工程中的工作人员也有一定的要求，控制好人工成本也是企业盈利的关键点，园林工程不一同于其他的市政工程，在园林工程中经常会需要多特殊的地方进行处理，而这些地方比较注意艺术造型、精工细雕，所以在工程报价中要将人工成本考虑进去，例如在广场施工中，有一般的施工，也有比较麻烦的拼花处理，但这两项在报价中的价格绝对不一样，因此在人工费上拼花的费用要在原来的基础上上调10%，若按照普通标准计算，企业或许会在这些项目上出现亏本[6]。

2.4机械成本的分析

统计工程中机械费用的超支情况可以有预算分析的机械消耗表得出，通过对工程中的燃油、耗电和养护等计划支出的情况估算出大致的整体消耗，最后得出可能出现的超支量。

3.结语

总而言之，在园林工程中如何用最小的成本为企业谋求最大的经济利益是一名园林预结算工作者的责任，通过对行业的深刻分析，可以深深体会到只有通过长期的经验累积和对自身企业的深刻认识，随时掌握行业与对手的最新情况，通过制定合乎本企业未来发展的投标政策，才能在这日趋激烈的园林行业中站稳脚跟，提升企业在投标报价过程中的市场竞争能力，这样才为企业赢得市场和更高的利益，这样的企业才能发展成为未来市场的参与者。

参考文献：

[1]刘志蜂，徐枫，詹银珍．实现军队资产预算管理相结合的对策[J]．企业导报，2010（8)．

[2]曾立东．关于行政事业单位资产管理改革的几点思考[J]．现代商业特刊，2011（2)．

[3]陈春华．小议行政事业单位的固定资产管理[J].经营管理者，2011（5)．

[4]李青．行政事业单位固定资产管理的探讨[J]．中国乡镇企业会计，2009（8）．

[5]郭莉.行政事业单位固定资产管理浅析[J].财会通讯，2010（29)．

[6]徐枫，刘志峰，詹银珍．军队资产预算管理与核实资产存量探析[J]．中国商界，2010（7)．

篇8

 

关于会计述职报告1

 

转眼间，XX年就过去了。展望未来，我对今后的工作充满了信心和希望，为了能够制定更好的工作目标，取得更好的工作成绩，我把工作情况总结如下：

 

主要经验和收获

 

在学校的工作中，积累了许多工作经验，同时也取得了一定的成绩，总结起来有以下几个方面的经验和收获：

 

(一)只有摆正自己的位置，下功夫熟悉基本业务，才能尽快适自已的工作岗位;

 

(二)只有主动融入集体，处理好各方面的关系，才能在新的环境中保持好的工作状态;

 

(三)只有坚持原则落实制度，认真理材管账，才能履行好财务职责;

 

(四)只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好;

 

(五)只有保持心态平和，“取人之长、补己之短”，才能不断提高、取得进步。

 

确立工作目标，加强协作

 

财务工作像年轮，一个月工作的结束，意味着下一个月工作的重新开始。我喜欢我的工作，虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是做为学校正常运转的命脉，我深深的感到自己岗位的价值，同时也为自己的工作设定了新的目标：

 

1、做好财务工作计划，以预算为依据，积极控制成本、费用的支出，并在日常财务管理中加强与管理处的沟通，倡导效益优先，注重现金流量、货币的时间价值和风险控制，充分发挥预算的目标作用，不断完善事前计划、事中控制、事后总结反馈的财务管理体系。

 

2、实抓应收账款的管理，预防呆账，减少坏账。

 

以上是我对自己工作的总结汇总，敬请各级领导给予批评指正。在今后的工作当中，我将一如既往的努力工作，不断总结工作经验;努力学习，不断提高自己的专业知识和业务能力，以新形象，新面貌，为学校的辉煌发展而努力奋斗。

 

一、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责，组织会计核算

 

财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、××集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认真履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到结算中心的统一调拨、支付等等，每位会计人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

 

二、以实施新中大软件为契机，规范各项财务基础工作

 

在经过两个月的××年度三套会计决算报告的编制后，财务部按新企业会计制度的要求着手进行了新中大XX年财务会计模块的初始化工作。对会计科目、核算项目、部门的设置，会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定，并针对平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善。如设置“制造费用”明细科目，并按该科目的费用项目进行了明细核算、归集和分配，费用的具体开支情况现已一目了然;规范“应交税金”科目的核算，如对增值税明细项目的月末结转、个人所得税的科目统一、现金流量项目的规范化;对收下属分公司的管理费用由以前冲减管理费用改为冲减制造费用，这样使管理费用和销售毛利率的反映更为合理、恰当;在配合固定资产实物管理部门对固定资产进行全面清理的基础上，按照《固定资产分类与代码》对固定资产编制了固定资产卡片类别代码，并在此基础上，完成了新中大固定资产管理模块的初始化工作。××集团总公司要求在今年4月份全面正式运行新中大财务软件，而本集团公司财务部在3月份就完全甩掉金蝶财务系统，正式运行新中大，结束了长达半年之久的两套财务软件同时运行的局面。目前新中大软件已正式与矿部相链接，并运行良好。

 

三、制订各项财务成本计划，严格控制成本费用

 

根据××集团司企字[××]117号文《关于下达〈××集团XX年多经企业经济责任制考核方案〉的通知》和××司字[××]8号文《关于下达××分公司多样化经营二00×暨一季度生产经营计划的通知》，财务部对有关考核指标进行了分解，下发了××年财务计划和可控费用指标。在财务执行过程中，严格控制费用，实行刚性考核。财务部每一季度汇总可控费用的执行情况，于公司常务会上通报，针对每一季度电话费超支的部室、单位，按超支额扣部室负责人及其他第一责任人的奖金;对于其他可控性费用也是实行指标考核，对于超支部分坚决不予核销。

 

四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模

 

上半年，随着原材料市场价格的持续上扬，而××集团总公司销售价格制订相对迟缓，本集团公司资金一度吃紧。为此，财务部一方面及时与客户对账，加强销货款的及时回笼，在资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据集团公司经营方针与计划，合理地安排融资进度与额度，并针对工商银行借款利率上浮的情况，选择相对利率更低的农村信用联社贷款，以及通过向××集团总部结算中心临时借款，以保证生产经营所需。这样，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。

 

五、加强财务会计制度建设，提高财务信息质量

 

财务部根据公司差旅费的实际执行情况，为进一步规范本集团公司工作人员差旅费开支行为、统一标准，制定了《××机械集团工作人员差旅费开支规定》。为提高会计信息的质量，财务部制定了《××机械集团会计报告竞赛考评办法》，对各母子公司的会计报表从报送时间及时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了比较系统的规定，从而逐步提高了会计信息的质量，为领导决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。

 

平时财务部通过开展每周一次的交流会，解决上周工作中出现的问题，布置下周的主要工作，逐步规范各项会计行为，使会计工作的各个环节按一定的会计规则、程序有效地运行和控制。

 

六、制定财务部各工作岗位职责，并进行自我评定

 

为明确财务部会计人员各岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，制定了会计人员岗位职责，同时要求各岗位会计人员根据本岗位的职责要求，进行工作总结，岗位评述和认定，对各自的工作提出建议、作出打算，并对自己的岗位写出每月工作规程备忘录。这样，强化了各岗位会计人员的责任感，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流、合作与团结。

 

关于会计述职报告2

 

回顾20xx年。一年多以来，在公司领导和各部门的支持下，经过财务全体成员的共同努力，圆满完成各项既定指标。我们全体财务人员严于律己，严格管理，在财务会计基础工作，全面预算管理，参与经营决策，发挥支撑服务，加强财务检查及组织业务学习等方面做了许多踏实的工作，完成了既定的目标，达到了预期效果，一定程度上锻炼了自己，提高了财务会计管理水平。

 

履行职务情况：

 

作为财务会计部主任的工作目的是组织公司财务会计人员认真贯策执行国家财经法规、政策，组织做好日常财务会计核算、财务会计监督工作，按时完成上级下达的各项财务会计指标和工作任务。

 

我的工作职责是：

 

1、贯彻执行国家财经政策和会计制度，完成上级交办的各项任务。

 

2、组织做好会计核算和监督，建立健全收入稽核制度，严禁收入跑、帽、滴、漏。

 

3、建立健全固定资产管理制度，组织资产清查工作。管好货币资金和其他流动资产，检查资金管理，确保资金安全。

 

4、督办用户欠费、资产报损报批资料的整理工作，及时到有关部门办理待处理资产损失的审批手续。负责税务检查、各种审计协调工作。

 

5、对月报、季报、年报的真实合法性负责。

 

作为主任我是这样开展工作的：

 

1、加强了财务会计基础工作和精细化管理力度

 

信息是一个企业的神经，而这些信息来源的科学性就给财务会计的基础工作提出了挑战，尤其公司上市以后，税控监管部门及审计检查力度的加大，以及投资者对财务会计数据信息的敏感程度都要求我们在基础工作方面更加严谨，因此我们强化了基础工作，规范了会计核算，严格执行国家各项财税法规，及时、准确填制各项财务会计报表，保证会计信息的真实、准确、合法。

 

2、持续推进全面预算管理，提高前瞻性财务会计规划力度

 

由于全面预算的编制是从业务计划出发将战略层层落地，以具体的业务计划支撑预算数据，并由专业部门归口审核与业务相关的预算，以实现公司的运营策略与资源配置的统一，避免了孤立、僵化、就数字论数字的预算。预算分解的过程中，也是向各级员工传达了企业的目标信息，及企业面临的风险和优势，明确个人的任务和责任的过程，说到底是逐级承诺的过程。在执行过程中，更注重跟踪差异分析，及时调整与业务不相称的数据，因此，一年来全面预算管理工作初见成效，在指导经营发展，战略决策，全面有效配置资源上发挥了作用。

 

3、积极探索转换财务会计角色，提升财务会计管理水平

 

纵观公司发展的形势及所面临的机遇和挑战，我们财务会计人员主动加强观念的转换和认识的提升，不再固步自封地将自己定位在传统的“看家”意义上的“经济卫士”，而视公司发展为己任，全面转换财务会计角色，真正向“参谋助手”转换，切实全方位提高管理水平，加强前瞻性思考，从战略高度为公司提供决策支撑，对公司的运营管理出谋划策，积极主动参与到经营决策的筹划当中去。科学的数据分析，合理有效的资源配置，保障了公司各项绩效指标取得良好成绩，真正意义上提升了财务会计管理与指导。

 

4、充分发挥支撑服务职能，合理有效配置资源

 

“你的服务意识有多少，就会得到多少回报。如果你一点都没有，或是一点也不肯付出，工作散漫，以自我为中心，甚至孤傲自大，那么企业怎么会把这样一个“毫无服务意识”的员工留在企业里呢？”这是沃尔玛公司的一句名言。我深知做为一名企业的员工，更要明白，服务意识应该牢牢扎根于自己的内心深处，尤其是已经成为团队的管理者，作为团队的核心，服务意识更是不可缺少的。我自己是这样做的，也是这样要求我的团队的。用其他部门的话讲，财务部的工作作风明显改变了。

 

5、加强财务会计检查及内控管理力度，防范资金风险

 

资金是一个企业的血液，必须按照省公司3级稽核管理的要求，建立营业款3级稽核管理制度，健全了营业款、有价卡及单据的交接手续，防范了资金风险。按照省公司的资金管理办法的要求，积极与银行沟通，签定了上门收款服务协议，增加了划款频次，降低了资金沉淀，提高了资金使用效益。把县分公司收入资金、费用资金纳入企业货币资金帐户核算，便于对现金的监控管理；制定了定期财务会计检查制度，每季度组织一次财务会计检查，检点放在印鉴是否按规定分管，营业资金管理、有价卡管理、存货管理、固定资产管理等方面，并针对检查中存在的问题限期整改，并检查其整改落实情况。

 

6、加强业务学习，提升理论水平，建设优秀财务会计队伍

 

人是生产力中起决定作用的因素，只有具备扎实的理论基础，才能指导实践。“艺多不压身”，因此，我们有计划组织全体财务会计人员学习相关税收法律知识，提升把握政策的水平，增强团队学习创新能力，并运用于工作实践。

 

存在的主要问题：

 

20xx年各项绩效取得了可喜的成绩，这与财务部门的努力工作是分不开的，然而，在看到成绩的同时，我们也看到了不足，在以下几方面，还有待在以后的工作中加以改进：

 

1、部门之间相互沟通的还不够；

 

2、遇到棘手问题容易产生急躁情绪；

 

3、领头作用发挥得不够；

 

4、制定的规章制度流于形式的不少。

 

关于会计述职报告3

 

一、工作和学习状况

 

1、在政治思想上，我坚持社会主义道路，深入把握其精神实质。作为奶牛场的一分子，我用心参加思想政治学习，以期提高自己的政治理论水平和综合素质，并在实际工作，根据自身岗位特点，切实作好本职工作。

 

2、正确履行会计职责和行使权限，认真学习国家财经政策、法令，熟悉财经制度；用心钻研会计业务，精通专业知识，掌握会计技术方法；热爱本职工作，忠于职守，廉洁奉公，严守职业道德；严守法纪，坚持原则，执行有关的会计法规。工作中审核一切开支凭证，及时结算记账，做到各项开支都贴合规定，一切账目都清楚准确。对经费的使用状况和存在问题，经常向有关领导请示汇报。按照规定编造全年、每月的各种报表资料和月度结算，做到准确无误。

 

3、立足本职，作好本部门其他工作的配合。由于我科室人员较少，结合财务工作的特性，我除作好本职工作外，认真学习场机关财务开支审批制度、差旅费开支管理办法等内部控制制度等，认真把握经济事项的实质，作好会计基础核算工作，这些工作虽然琐碎，但是我始终能持续良好的心态，认真的作好每一项工作，为我场各项工作能顺利开展尽自己的努力。

 

4、认真学习《企业会计制度》，用心组织全场财务人员参加会计人员继续教育。伴随我国会计制度、法规的不断完善，新的制度、新的准则对会计人员带给更高质量的会计信息提出了要求，提高自身的专业素质成为必然。只有在工作中不断积累经验，在学习中丰富知识，认真把握会计制度和税收等相关政策，才能为我场财务管理水平提高打下基础。

 

二、存在的问题和不足

 

1、在学习态度上不够认真、缺乏自觉性和用心性，不善于学习、学习抓的不紧，用心性不高，存在着被动、满足于现状、应付思想。

 

2、在实际工作中，思想不够解放，观念更新不到位，工作上存在自我满足情绪。

 

3、在新形势、新任务和工作中遇到的新问题没有进深层次的分析，仅看表面现象、思考不深刻，缺乏应有的政治敏锐性和洞察力，有时了解状况不多时仅凭感觉和自己认为对的想法去解决，处理方法比较简单。

 

三、今后努力的方向

 

篇9

论文关键词：废旧物资；管理；分析

一、废旧物资管理的范围及要求

1.废旧物资管理的范围

对电力建设、生产过程中，由于技术进步等原因淘汰、更换，或因本身原因长期闲置不用，以及自然灾害、意外事故等原因已遭毁损的固定资产、工程物资、低值易耗品、原材料、备品备件等废旧物资的管理。

2.废旧物资管理的要求

公司为规范废旧物资管理，防范资产流失和违纪违规事项，对于企业的增效有重大的经济效益。按照《国家电网公司废旧物资处置管理办法》及《国家电网公司固定资产管理办法》开展废旧物资管理，帮助企业管理者及时分析、评价物资回收处置管理的状况，找出管理中薄弱环节，提出合理化管理建议，进一步规范废旧物资管理，加强内部控制，堵塞管理漏洞。

二、废旧物资管理的目标

实施废旧物资管理，有利于维护工作纪律的严肃性，节约创效益，以监督促廉洁，以效能强管理，进一步严格、规范废旧物资处理程序，健全和完善了废旧物资管理制度，并督促执行，以杜绝人为浪费和闲置，减少资产损失，堵塞管理漏洞，强化企业内部监督，提高企业的经济效益，促进公司廉政建设。

三、废旧物资管理的主要内容

1.内部控制管理

从组织机构、管理制度入手，对废旧物资管理流程、职责分工、关键控制环节进行完善。从被审计单位固定资产报废和技术改造（大修）项目实施入手，注重废旧物资来源、数量等基础资料。从废旧物资的实物管理和价值管理入手，加强废旧物资回收、利用、保管、变卖处置等环节的内部管理和控制。

2.回收情况管理

（1）建立健全废旧物资台账。便于核对物资处置计划与废旧物资台帐，核查废旧物资的回收率，分析废旧物资实际回收情况。

（2）执行固定资产报废手续。对于报废的固定资产由相关部门填写报废清单，包括报废的固定资产原值、净值、残值等情况。

（3）技术改造和大修项目的废旧物资采用报废清单。通过技术改造工程拆除的设备、器材等，具有可用价值和可继续使用的，妥善保管并登记入帐，并尽可能在本单位内部调剂使用。

3.保管情况管理

（1）废旧物资放在单独的仓库中保管。废旧物资集中保管，与新物资分库保管，无法入库保管的大型设备等废旧物资现场保管，确保安全存放。

（2）废旧物资堆放实行分类管理。对还能二次使用的物资设备采取防水、防锈措施。

（3）及时登记台账，出、入库手续齐全。

（4）实行定期盘点制度，而且盘点记录应当有盘点人、保管人的签字。

4.处理情况管理

（1）废旧物资集中处置。采用集中竞卖等公开拍卖方式，按公司处置程序进行。

（2）处置资料归档管理。废旧物资工作处置完毕后，相关资料按规定归档管理。 转贴于

（3）二次使用填写申请单和领用单。

5.收入情况管理

（1）废旧物资处置资金严格执行“收支两条线”原则。确保不出现挤占、挪用现象。

（2）废旧物资变卖收入及时收取，纳入单位财务管理，按规定进行核算。

（3）废旧物资回收处置过程中发生的费用合规、合理列支。

四、废旧物资管理的关键

1.加强内部控制管理

制订了《废旧物资管理办法》、《废旧物资审计管理办法》，建立有效的废旧物资内控机制，严格废旧物资管理岗位设置和人员配备，做到不相容职务、岗位分离，通过废旧物资归口管理，加强了对废旧物资回收、保管及处置等的服务监督，实现了废旧物资管理内部控制制度的有效管理。

2.严格出入库手续，审核废旧物资管理台账和入库单

每月召开经济分析会汇报废旧物资情况，每季度审计部门调阅被审计单位的入库单或废旧物资回收单，审核废旧物资的回收情况。核对的内容主要是名称、数量、型号等信息。废旧物资管理台账按照废旧物资的种类用收发存三栏账登记。登记的内容应包括入库时间、数量、型号、完整性以及其他情况的备注（如回收的废旧物资是否可二次利用）等信息，达到鉴证废旧物资出入库手续齐全的目标。

3.废旧物资处置变卖采用竞价、拍卖等公开方式进行

物流服务中心根据废旧物资实际情况，拟订废旧物资处置方案报公司领导批准，公司生产技术部、发展策划部、财务部、监察审计部等部门共同参与，监督废旧物资的处置。达到变卖材料与交接记录、出库单一致，处理的废旧物资与竞卖资料中的废旧物资一致，专人负责对成交价格与废旧物资处理的收入凭证相核对，确保成交价格得到有效执行。

4.重视二次使用物资程序

按照公司要求，使用单位填报申请单批准后，到物流服务中心办理领用单，达到出库记录和台账相一致。对二次领用的物资进行跟踪检查，确保物资真正使用，不被移作他用或变卖，对领用旧物资的工程通过查阅工程的决算，了解工程中有列支该物资的现象，以确定领用该物资的真实性。

五、废旧物资管理的效果

篇10

   一、半年的收入情况。

   XX年全年计划为  万元，上半年完成  万元。完成计划的 %。其中：固话  万元，数据  万元，小灵通  万元。这半年以来，由于移动和联通公司的相互竞争降低资费，对我公司的固话和小灵通收入都造成了不同程度的影响。但在我公司的全体职工努力下，积极开拓市场，发展新的收入增长点，来弥补由此造成的影响。

   二、积极控制成本费用。

   今年是网通公司上市第一年，增加利润是全公司从上到下的第一要务。在激烈市场竞争环境当中，大幅度增加收入已几乎不可能，所以要想增加利润最直接的办法就是控制、压缩成本。今年市公司下达的可控成本计划是 万元，这比去年计划减少了 %。我公司上半年完成 万元。在这种情况下，我们结合市公司的要求和我公司实际情况，出台了一系列成本费用管理方案、发票管理核销办法。上市之后，省市公司对内控制度进行了完善，加强了凭证传票管理。我公司对此加强财务监督，严格执行省市财务制度、财务纪律和会计基础工作规范的要求进行财务报帐。在审核原始凭证时，对不真实、不合格的原始发票坚绝退回，保证了会计凭证手续齐备、规范合法，充分发挥了财务核销和监督作用。从而达到了增收节支的目的，确保了成本费用在计划内使用。

   三、营业款的管理。

   上半年，市公司帐务中心对我公司营业款管理进行了两次的检查，在检查中发现了一些问题，如缴款不及时等。对此我们认真对待，逐个问题认真研究，仔细解决。****县合乡并镇后，有七个乡镇当地没有银行机构，最远的支局有50多公里，但为了确保营业款的安全，我们克服困难，当营缴款达到5000以上时，派人对这几个支局进行上门取款。对其他的支局也要求把当日的存款单传真到我公司帐务中心，然后由专职营业款稽核人员进行每日清算，做到当日缴款送存银行并同98网核对。从而确保了营业款的及时、准确地上缴到市公司。

   四、业务发展及日常工作。

   今年全公司上下都感觉到业务发展的紧迫，除了日常工作外，业务发展也同等的重要。虽然财务工作杂乱繁重，但我们坚持发展是硬道理的原则，抓紧一切时间，利用八小时之外的时间发展业务。联系一切可以联系的亲戚朋友，向他们介绍我公司的主打产品和新业务，把他们发展为我公司的客户，为公司发展做出贡献。

   统计工作和固定资产管理在相关人员的积极努力下，按时完成了上级部门的报表工作，每月都能保证数据的准确、及时地上报到统计科和资产科。并得到了上级部门的一致好评。

   集团上市后，为了和国际接轨，按照国际惯例对财务实行ERP管理模式。ERP是现代化的管理模式，它能给决策者最全、最新的企业信息，符合上市公司的要求。上半年是试运行阶段，也是熟悉和熟练的过程。在这期间财务帐套新逸和ERP并行，也就是说，以前做一遍的工作现在需要做两次，而且两套帐还要相符核对无误。从下半年开始，ERP就要正式上线独立运行，经过多次的培训和对帐工作，我们有能力保证ERP在我公司的应用能够做到准确无误，不出现任何差错。

   五、下步工作思路。

   1、加强财务知识的学习，使我们的财务管理水平进一步提高。

   2、规范成本费用支出管理和库存材料的管理，并制定相应的管理办法。

   3、加强营业款的稽核，确保分毫不差地及时上缴到市公司。

   4、对各项基础工作进一步加强，如：统计、固定资产、日常报帐。确保不出现任何失误。

   以上是财务部门的XX年上半年工作总结，财务工作比较杂，这里不可能详尽列举。总之我们相信在分公司领导班子的正确领导下，在上级主管部门的指导和帮助下，以及各部办的大力支持和全体财务人员的共同努力下，能及时地完成分公司交给我们的各项工作任务，为单位当好管家，管理好每一分钱、算好每一笔帐。