融资担保公司监督管理范文
时间：2023-09-13 17:18:00
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篇1
第一条 为了规范融资担保公司经营行为，促进融资担保行业健康运行，改善中小企业融资环境，支持实体经济发展，根据有关法律法规和规定，结合本省实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于本省行政区域内融资担保公司的设立、变更、终止、经营及其监督管理活动。
本办法所称融资担保，是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。
本办法所称融资担保公司，是指依法设立，经营融资担保业务的有限责任公司和股份有限公司。
第三条 县级以上人民政府应当建立融资担保行业扶持政策体系，落实税收优惠政策。省人民政府和有条件的市、县(区)人民政府设立融资担保扶持资金。
县级以上人民政府应当完善融资担保风险补偿、分散和处置机制，推动建立融资担保公司与银行业金融机构间的风险分担机制。
第四条 县级以上人民政府金融工作行政主管部门或者政府确定负责监督管理融资担保公司的部门(以下统称监管部门)，具体负责本行政区域内融资担保公司的监督管理工作。
县级以上人民政府发展改革、经济和信息化、财政、公安、工商等部门按照各自职责，共同做好融资担保公司监督管理工作。
第二章 设立、变更和终止
第五条 设立融资担保公司，应当具备以下条件：
(一)有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程;
(二)有符合规定条件的股东;
(三)有符合国家规定的注册资本;
(四)具备任职资格的董事、监事、高级管理人员和从业人员;
(五)有健全的组织机构、内部控制和风险管理制度;
(六)有符合要求的营业场所;
(七)法律、法规、规章规定的其他条件。
第六条 融资担保公司申请设立分支机构，应当具备下列条件：
(一)连续经营融资担保业务两年以上;
(二)拨付给分支机构的营运资金不超过其注册资本的50%;
(三)近两年无违法经营记录;
(四)拟任分支机构主要负责人符合任职资格;
(五)有符合要求的营业场所;
(六)法律、法规、规章规定的其他条件。
第七条 融资担保公司的股东，应当具备下列条件：
(一)法人和其他组织股东应当具有良好的公司治理和健全有效的内部控制制度，自然人股东应当具有完全民事行为能力;
(二)具有良好的诚信记录;
(三)近三年财务状况良好并具有较强的经营管理能力和资金实力;
(四)法律、法规、规章规定的其他条件。
第八条 设立融资担保公司及其分支机构，应当经省监管部门审查批准、颁发经营许可证。
未经批准，任何单位和个人不得经营融资担保业务，不得在名称中使用融资担保字样。法律、行政法规另有规定的除外。
第九条 申请设立融资担保公司，应当向监管部门提交下列文件、资料：
(一)申请书，载明拟设立融资担保公司的名称、住所、注册资本和业务范围等事项;
(二)股东或发起人会议有关公司设立、通过公司章程、选举董事监事的决议，以及章程草案;
(三)股东名册及其出资额、股权结构及关联关系;
(四)股东出资的验资证明以及股东的资信证明和有关资料;
(五)拟任职的董事、监事、高级管理人员的资格证明;
(六)营业场所证明材料;
(七)公司名称预先核准通知书;
(八)法律、法规、规章规定其他条件的证明材料。
第十条 融资担保公司申请设立分支机构，应当向监管部门提交以下文件、资料：
(一)申请书，载明拟设立分支机构的名称、住所、营运资金和业务范围等事项;
(二)近两年向监管部门报送的经营报告、财务会计报告;
(三)营运资金证明材料;
(四)监管部门出具的近两年无违法经营记录的证明;
(五)拟任分支机构主要负责人的任职资格证明;
(六)营业场所证明材料;
(七)法律、法规、规章规定其他条件的证明资料。
第十一条 融资担保公司经批准可以经营下列融资担保业务：
(一)贷款担保;
(二)票据承兑担保;
(三)信用证担保;
(四)金融产品发行担保;
(五)再担保;
(六)国家规定的其他融资担保业务。
第十二条 融资担保公司经批准可以兼营下列业务：
(一)诉讼保全担保、投标担保、工程履约担保、财产保全担保等非融资担保业务;
(二)与担保业务有关的融资咨询、财务顾问、物流监管等中介服务;
(三)以自有资金进行投资;
(四)国家规定的其他业务。
第十三条 融资担保公司变更公司名称、注册资本、持股20%以上的股东、业务范围，跨设区的市迁移住所，分立或者合并，以及因此修改公司章程的，应当向省监管部门提出申请;变更公司住所、持股5%以上20%以下的股东、分支机构营运资金，以及因此修改公司章程的，应当向省监管部门委托的设区的市监管部门提出申请。更换董事长、监事会主席、总经理，应当报省监管部门审查其任职资格;更换其他董事、监事和高级管理人员，应当报省监管部门委托的设区的市监管部门审查其任职资格。
申请人提交的文件、资料不齐全或者不符合法定形式，监管部门应当当场或者5日内一次告知申请人需要补正的全部内容;申请人提交的文件、资料齐全，符合法定形式，监管部门应当予以变更登记。
变更登记事项涉及变更经营许可证的，应当自变更登记之日起5日内，由省监管部门换发新的经营许可证。
第十四条 首次颁发的经营许可证有效期为2年。
融资担保公司及分支机构需要延续经营许可证有效期的，应当在有效期届满30日前，向作出经营许可决定的监管部门提出申请。监管部门应当在有效期届满前作出是否准予延续的决定。逾期未作决定的，视为准予延续，延续有效期为5年。
第十五条 融资担保公司因分立、合并或者出现章程规定的解散事由需要解散的，应当经省监管部门批准，并凭批准文件向工商行政管理部门申请注销登记。
第十六条 融资担保公司及分支机构取得营业执照之日起，无正当理由超过6个月未开展融资担保业务的，或者开展融资担保业务后自行停业连续6个月以上的，由公司登记机关撤销其营业执照后，原批准机关注销其经营许可证，并予以公告。
第三章 经营和风险控制
第十七条 融资担保公司应当遵守审慎经营规则，建立健全担保项目评审、保后管理、追偿处置等业务规则和风险管理、内部控制制度。
前款规定的审慎经营规则，包括资产质量、资金运用、准备金、风险集中度、关联交易、资产流动性等内容。
第十八条 融资担保公司风险管理部门、合规审查部门的主要负责人，应当由取得经济、金融、法律等相关专业资格，并具有三年以上相应从业经验的人员担任。
第十九条 融资担保公司应当按照金融企业财务规则和企业会计准则等要求，建立健全财务会计制度和内部审计制度。
第二十条 融资担保公司对单个被担保人提供的除金融产品发行担保以外的融资担保责任余额，不得超过其净资产的10%;对单个被担保人及其关联方提供的除金融产品发行担保以外的融资担保责任余额，不得超过其净资产的15%;对单个被担保人及其关联方提供的贷款担保和金融产品发行担保等融资担保责任余额，不得超过其净资产的30%。
第二十一条 融资担保公司的融资担保责任余额，一般不得超过其净资产的10倍。对近两年监管评价和信用评级保持良好以上的融资担保公司，可以适当放宽其融资担保责任余额占净资产的比例，但最高不得超过15倍。法律、行政法规另有规定的除外。
第二十二条 融资担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金融债券、大型企业债务融资工具等固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20%的其他投资。对近两年监管评价和信用评级保持良好以上的融资担保公司，可以适当放宽其他投资占其净资产的比例，但最高不得超过35%。融资担保公司出资设立或者参股其他融资担保公司，可不受投资比例限制。
其他投资主要用于股票二级市场以外的股权、经营性房地产、信托和基金投资，以及委托银行贷款。
融资担保公司持有的固定资产净值超过同期净资产10%的部分，计入其他投资。
在计算融资担保公司担保放大倍数、集中度等风险指标时，应当将其他投资总额从其同期净资产中扣除。
第二十三条 融资担保公司应当按照当年担保费收入的50%，提取未到期责任准备金。
融资担保公司应当按照不低于当年年末担保责任余额1%，提取担保赔偿准备金。
第二十四条 融资担保公司的担保业务涉及跨设区市的，应当向当地监管部门和被担保人所在地监管部门备案;发生重大风险的，被担保人所在地监管部门应当参与风险处置工作。
融资担保公司的关联交易应当于30日内报当地监管部门备案，并在会计报表附注中披露。
第二十五条 融资担保公司不得从事下列活动：
(一)发放贷款;
(二)吸收存款或者以其他形式借入资金;
(三)为非法吸收存款或者变相吸收存款提供担保;
(四)受托发放贷款或受托投资、理财;
(五)对其控股股东、实际控制人提供融资担保;
(六)通过向银行等金融机构、单位或者个人借款等途径增加营运资金。
融资担保公司有前款规定行为之一，严重危害市场秩序、损害公众利益的，由监管部门依法予以撤销。法律、行政法规另有规定的除外。
第四章 监督管理
第二十六条 监管部门应当建立健全融资担保公司市场准入、非现场监管和现场检查制度，并与司法机关、工商等部门建立融资担保公司监管协调机制和信息共享机制。
第二十七条 监管部门应当建立健全融资担保公司信息资料收集、整理、统计分析制度，对其经营风险状况进行持续监测。
融资担保公司应当真实、准确、完整、及时地向监管部门报送经营报告、财务会计报告、合法合规报告等文件和资料。
融资担保公司年度财务会计报告须经具有资质的社会中介机构审计。
第二十八条 监管部门可以根据需要，依法采取下列措施进行现场检查：
(一)查阅、复制与检查事项有关的会计账簿、文件、资料;
(二)检查融资担保公司计算机信息管理系统，复制有关数据和资料;
(三)询问融资担保公司的工作人员。
对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料、电子设备，经监管部门负责人批准，予以先行登记保存。
第二十九条 融资担保公司经营可能产生重大风险的，监管部门应当约见其董事长、监事会主席和高级管理人员进行监管谈话，提示防范风险。必要时，建议其调整董事、监事、高级管理人员，并将有关经营风险情况向债权人通报。
第三十条 市、县(区)监管部门应当对本行政区域内拟申请设立的融资担保公司，进行投资、公司治理和内部控制、审慎经营规则、风险控制、法律法规等业务辅导，出具辅导报告。
第三十一条 建立对融资担保公司的监管评价制度。监管部门应当定期对融资担保公司的经营合法性、风险性进行评价。监管评价结果作为审慎经营管理的依据。
征信管理部门应当将融资担保公司信用信息接入国家和省信用信息平台，为融资担保公司查询被担保人信用信息提供便利。
鼓励融资担保公司进行信用风险评级，提高与银行业金融机构合作的信任度。
第三十二条 融资担保公司发生重大风险事件的，应当及时向市、县(区)监管部门报告简要情况，24小时内报告具体情况;市、县(区)监管部门根据重大风险事件的性质、事态变化和风险程度等情况，采取相应的应急处置措施，并向上级监管部门报告。对可能影响地区金融秩序和社会稳定的，省级监管部门应在事件发生24小时内报告省人民政府。
前款规定的重大风险事件包括：
(一)融资担保公司引发群体性事件的;
(二)融资担保公司发生担保诈骗、担保代偿或者投资损失金额可能达到其净资产5%以上的;
(三)融资担保公司重大债权到期未获清偿致使其资金流动困难，或者无力清偿到期债务的;
(四)融资担保公司主要资产被查封、扣押、冻结的;
(五)发现融资担保公司主要股东虚假出资、抽逃出资或者主要股东对公司造成重大不利影响的;
(六)公司董事、监事和高级管理人员涉嫌违法犯罪，被行政机关、司法机关立案调查或者依法采取强制措施的;
(七)融资担保公司董事会、监事会的成员或者高级管理人员在连续3个月内有一半以上辞职的;
(八)融资担保公司主要负责人失踪、非正常死亡或者丧失民事行为能力的。
第五章 法律责任
第三十三条 监管部门及其工作人员有下列行为之一的，依法给予处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)违法审批融资担保公司及分支机构的;
(二)违法进行现场检查的;
(三)违法采取监管措施或者实施行政处罚的;
(四)未及时报告或者处置重大风险事件的;
(五)其他滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的。
第三十四条 违反本办法规定，未经批准擅自经营融资担保业务的，由县级以上监管部门会同有关部门依法予以取缔。
违反本办法规定，未经批准擅自在公司名称中使用融资担保字样的，由县级以上监管部门责令改正，并可处5000元以上20xx0元以下的罚款。
第三十五条 融资担保公司违反本办法规定，有下列行为之一的，由县级以上监管部门责令改正，给予警告，并可处10000元以上30000元以下的罚款：
(一)未经批准设立分支机构的;
(二)未经办理变更手续擅自变更的;
(三)超出批准经营范围开展业务的;
(四)董事、监事、高级管理人员未经核准资格任职的;
(五)阻碍或者拒绝监管部门实施现场检查的;
(六)未按照规定进行信息披露或者向监管部门报送文件、资料、统计数据的;
(七)违反审慎经营规则和风险控制规定的。
第三十六条 融资担保公司违反本办法规定，有下列情形之一的，由县级以上监管部门责令改正，并处10000元以上30000元以下的罚款;构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)发放贷款的;
(二)吸收存款或者以其他形式借入资金的;
(三)为非法吸收存款或者变相吸收存款提供担保的;
(四)受托发放贷款或受托投资、理财的;
(五)对其控股股东、实际控制人提供融资担保的;
(六)通过向银行等金融机构、单位或者个人借款等途径增加营运资金的。
篇2
【关键词】融资性担保公司 困境 措施
一、融资性担保公司发展所面临的困境
（一）处于初创期，行业异化严重
从整体上看，当前我国融资担保业还处在初创阶段，相关立法还不完备，行业监管也还存在一些漏洞，在实际的操作中往往会出现一些打球的情况。这种公司可以向普通的公司那样进行工商注册，尽管从事的是金融业但却游离在银监会的监管之外。这个行业的准入门槛非常低，甚至有了“注册担保公司比开餐馆还容易”的说法。
（二）公司规模小，难以发挥应有作用
众所周知，金融行业是一个非常依赖资本的行业，特别是融资担保业。通常来说，资金的多少就能够决定企业的业务规模以及风险的抵御能力。据统计，广西省在2010年经工信厅批准的担保机构已有1160家，总资本达到397亿元，注册资本在1亿以上和5000万以下的的分别占到总量的5.6%和73%。而由于监管的缺失，违法出资、虚假注资、抽逃资金等违法违规现象是屡见不鲜。
（三）主业收益低，超范围经营普遍
根据当前我国法律规定，融资性担保公司的担保金额最大可以放到注册资本的5-10倍，一旦出现了经营问题，就很容易出现坏账与死账。再加上服务对象中小企业自身融资艰难、信用也较差，这样就大大提高了自身的经营风险，降低了企业利润。使得银行金融机构往往不愿同其合作。这样就使得，一些担保公司转向民间收益较高的非融资担保业务。
（四）抵御和控制风险能力差
很多中小规模的担保公司由于自身资金、制度的不健全，并没有建立一套较为完善的风险甄别和分析系统，往往对中小企业的风险评估主要来自业务员的主观判断，这样就具有非常大的随意性。在实际的操作中，也没有按要求提取尚未到期的风险准备金好责任准备金。同时，担保公司还缺少完善的风险补偿和风险分摊措施，这样绝大多数的担保公司就只能依靠报废来进行资金的补充。客户集中度过高和银保之间缺少必要的沟通，从而使担保公司无法真正弄清企业的真实情况，压力也空前加大。
（五）担保公司人才匮乏
融资担保是一项非常专业的行业，涉及面也相当广泛，往往需要一些既具担保专业只是又具信贷管理只是的复合型人才，对担保业务种类的开发设计以及担保风险的控制，也都需要大量的专业技术队伍来实现。专业性强、涉及范围广，需要具有担保专业知识和信贷管理知识的复合型人才，担保品种的设计和开发、担保风险的控制也要靠专业技术和专家队伍来实现。但由于当前从业人员的资格准入还没有明确规定，一些公司通常会聘用几个有一些金融企业工作经验的人员为企业骨干，再聘请几个非专业人士，显然这是不符合行业发展需求的，也就不可避免地为担保公司带来人为风险。
（六）公司内部管理松弛，各种制度不健全
一些担保公司还未形成良好的内控制度，法人治理结构非常混乱，企业内部监事会形同虚设，一些规章制度不到位，各种应公布的信息不透明，相关的风险预警控制机制也都没有真正建立起来。
二、完善融资性担保公司制度设计的措施和对策
（一）明确和规范担保业务的操作
首先，应当明确企业的业务目标定位，融资性担保公司的首要任务就是要扶植中小企业的发展，改善其融资环境，使其走出当前的融资困境，这也是政府制定相关扶植担保行业发展的措施的本意。其次，进一步规范业务的操作流程。就当前反映最为强烈的业务收费问题而言，大型的或者国有的担保公司收费要更加规范，一般只是简单收取担保费，而中小型的担保公司则是收费项目和收费标准都不统一，存在一定的差异。最后，加强对非融资性担保公司的立法规范。明确这类企业应当从事哪种营业进行明确的立法。一般来说应当包含五个方面的业务内容：主要是现有《合同法》《担保法》中所规定的担保业务、诉讼保函业务、相关融资咨询、财务顾问等中介服务、自有资金的投资以及合作担保业务等。
（二）银企合作，建立风险联动机制
依据市场的公平与诚信原则，通过市场这个大平台在银行与企业之间建立一个利益共享、风险共担的合作关系，银行与担保企业共同加强对贷款项目的监督管理，并在不断的墨盒中，不断创新相互之间的合作方式，推出更多的适合融资需求的金融产品与服务项目。
（三）加强企业人才建设
企业的发展在很大程度都要依赖于人才，融资担保作为专业性非常强的行业，大量的高素质的技术从业人员是企业发展壮大必不可少的条件。
（四）完善监管体制，加强依法监督
当前我国实行的属地管理原则，这样就使得市场蛋糕分的非常细致，各级地方政府应当利用好手中的权力，恰当进行行政审批与行业监管，为融资性担保行业的健康发展提供一个有效的保障。完善具体的监管细则，以法律为准绳，依法加强对市场的监督管理，创制一系列制度，建立一些行业自律组织，强化政府的监管作用与行业的自律协作作用。
当然，我国当前的担保行业规范大多都是部委规章和地方法规，普遍性较差，立法水平低，制度的设计存在一定的缺陷，缺少了法律法规应有的效力和权威，不足以发挥出本应有的规范调整市场的作用。因而，立法部门应当在充分调查和科学论证的基础上，加快建立一套较为完善的担保行业的法律规范体系，从而使国家的监管能够真正做到有法可依、有法必依。
参考文献
[1]张玲.浅析融资担保公司设立之若干条款[J].法制与社会，2010（04）.
篇3
一、抵押法律关系分析
《物权法》第179条规定：为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将该财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。前款规定的债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人，提供担保的财产为抵押财产。仔细分析该条内容，可以得出以下结论：
第一，抵押包含两种基本的法律关系，即债的法律关系和担保法律关系，其中债的法律关系是主合同，担保法律关系是从合同，即担保合同的效力从属于主合同。抵押权的成立以债权的成立并生效为前提条件，只有主债权成立并生效，抵押权才能成立并生效。主合同无效，担保合同就无效。
第二，《物权法》未对“债”的类型作出限制。根据民法的基本理论，债是按照合同的约定或者依照法律的规定，在当事人之间产生的特定的权利义务关系。对于抵押担保的债的类型，《担保法》司法解释第1条规定：当事人对由民事关系产生的债权，在不违反法律、法规强制性规定的情况下，以担保法规定的方式设定担保的，可以认定为有效。王利明教授认为：对各种合同产生之债，甚至非合同之债，只要是合法产生并已生效的，都应当允许当事人通过设定抵押进行担保，法律上没有必要对此进行限制。可见，债不仅指借款法律关系，只要符合债的特征，均可以设定抵押。
第三，债权人和抵押权人具有同一性。即使是最高额抵押和债权发生前的抵押也不例外，虽然这两种抵押设立时实际债权尚未产生，但当实际债权产生时抵押权人必须与债权人吻合才符合担保法的原理。
上述抵押法律关系的分析是登记机构在办理抵押登记时需把握的基础和原则，不管债权的形式如何变化，但万变不离其宗，在办理抵押时其法律关系都要符合上述特征。以下本文将针对一些新型主体申请抵押登记的特殊性问题予以分析。
二、一些新型主体申请抵押登记时需注意审查的相关问题
1.信托公司
根据我国《信托法》第2条的规定：信托，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。由此可见，信托公司办理信托业务时申请办理的抵押登记涉及到以下几种法律关系：委托人和信托公司之间的信托关系，信托公司和债务人之间的债权法律关系，抵押担保法律关系。
信托和最大的区别在于受托人能否以自己的名义进行管理和处分。在法律关系中，人只能以被人从事民事法律行为，而在信托法律关系中，受托人具有相对的独立性，受托人在为受益人的利益或者特定目的对财产进行管理和处分的过程中均是以自己的名义进行的。因此，在办理信托公司申请的抵押登记时，应当将抵押权人登记为信托公司，而非委托人。
另根据《信托公司管理办法》第7条：设立信托公司，应当经中国银行业监督管理委员会批准，并领取金融许可证。未经中国银行业监督管理委员会批准，任何单位和个人不得经营信托业务，任何经营单位不得在其名称中使用“信托公司”字样（法律法规另有规定的除外）。第20条：信托公司固有业务项下可以开展存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资等业务。投资业务限定为金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资。
根据上述规定，在办理抵押登记时需注意审查信托公司是否有金融许可证以保证主体的适格性。
2.基金管理人
根据我国《证券投资基金法》第2条的规定：在中华人民共和国境内，公开或者非公开募集资金设立证券投资基金（以下简称基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，进行证券投资活动。基金法律关系中涉及三方主体，基金管理人、基金托管人和基金持有人。基金管理人负责发行并按照基金契约的约定，以基金持有人的利益为出发点进行管理和运用基金资产，基金托管人承担为基金持有人保管基金资产的职责，基金持有人则通过购买基金，委托给基金管理人管理、运作，是基金的委托人和受益人。
基金发行分为公募和私募。公募基金是受政府主管部门监管的，向不特定投资者公开发行的证券投资基金。公募基金的投资对象限于上市交易的股票、债券等证券，一般不会涉及抵押登记。私募是相对于公募而言，是一种非公开宣传的，私下向特定投资人募集资金进行的一种集合投资，由于其投资渠道相对宽泛，基金管理人为尽到勤勉、审慎管理和处分基金财产的义务要求投资对象提供担保，这时就会涉及到办理抵押登记。
基金法律关系的实质是信托关系，其不同于关系，虽然实际的出资人为基金份额持有人，但其在申购基金财产时即丧失了对该基金财产名义上的所有权，即该基金财产名义上的所有权从基金份额持有人转移到了基金管理人，如将基金份额持有人登记为抵押权人则违背了债权人和抵押权人的同一性原理。基金托管人的职责主要是监督和规范基金财产的管理和运用，防止基金管理人侵害基金持有人的利益，其并不享有对基金财产名义上或者实质上的所有权，因此，基金托管人也不是适格的抵押权人。因此，基金管理人作为基金发行中的抵押权人，既符合《物权法》、《房屋登记办法》、《基金公司管理办法》等相关法律法规的规定，又符合信托原理、债权人和抵押权人的同一性等相关法理，是适格的抵押权人。登记机构在办理抵押登记时应将基金管理人登记为抵押权人。
需要注意的是，《基金公司管理办法》第11条规定：国务院证券监督管理机构依法对证券投资基金活动实施监督管理。第12条规定：基金管理人由依法设立的基金管理公司担任。担任基金管理人，应当经国务院证券监督管理机构核准。第46条规定：投资人缴纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立；基金管理人依照本法第44条的规定向国务院证券监督管理机构办理基金备案手续，基金合同生效。第119条规定：非公开募集基金募集完毕，经注册、登记的基金管理人应当分别向国务院证券监督管理机构或者基金行业协会备案。
可见，发行基金监管部门是证监会，登记机构没有权力也没有能力对基金合同的合法性进行实质审查。但是为确保基础法律关系的合法性以及基金合同已成立，在办理基金管理人申请办理的抵押登记时，要注意审查基金管理人是否有国务院证券监督管理机构核准成立的文件以及基金合同已在国务院证券监督管理机构备案的证明材料，以避免由于基础法律关系无效而导致抵押登记被法院撤销的行政风险。
3.全体债券持有人
根据《公司债券发行试点办法》第3条规定：申请发行公司债券，应当符合《证券法》、《公司法》和本办法规定的条件，经中国证券监督管理委员会核准。第23条规定：公司应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议；在债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。第24条规定：债券受托管理人应当为债券持有人的最大利益行事，不得与债券持有人存在利益冲突。第25条规定：公司为债券设定担保的，债券受托管理人应当约定担保财产为信托财产，债券受托管理人应在债券发行前取得担保的权利证明或其他有关文件，并在担保期间妥善保管。
公司为发行债券以房产抵押作为担保申请办理抵押登记时，债权尚未发生，债权人（债券持有人）尚不确定，但必须办理抵押登记，此时就涉及到公司发行债券以房产抵押作为担保时如何判断抵押权人的问题。本文认为债权是否实际发生并不影响抵押权人和债权人的同一性，全体债券持有人应为抵押权人。债券受托管理人只是根据法律的规定依法维护全体债券持有人的利益，其和全体债券持有人之间的法律关系是法定。因此，债券受托管理人不能越俎代庖，侵犯全体债券持有人的利益。
需要注意的是，在具体办理抵押登记时，由于全体债券持有人尚未产生，且是个概括抽象的概念，不可能由其到场办理，因此，债券受托管理人作为其法定人可以其申请办理抵押登记。国土资源部办公厅回复辽宁省国土资源厅的《国土资源部办公厅关于为公司债券持有人办理国有土地使用权抵押登记有关问题的复函》（国土资厅函〔2010〕803号）也明确：鉴于债权人具有不特定性，公司按照《公司债券发行试点办法》有关规定依法聘请债券受托管理人的，在法律没有禁止性规定以及当事人之间没有禁止代为办理抵押登记约定的情形下，公司债券受托管理人可以全体公司债券持有人（抵押权人）申请土地使用权抵押登记。另外需要特别审查公司发行债券是否已经通过中国证券监督管理委员会核准，以确保基础法律关系的合法性。
4.典当公司
根据《典当管理办法》第3条：典当，是指当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。
这里的典当不同于典权。典当和典权的区别在于：（1）前者是担保当金的回赎，后者是以使用和收益为内容的用益物权；（2）估价金额在3万元以上的典当物不适用流质条款，后者适用流质条款，即如果出典人超过期限未赎回典物，典权人可以直接取得典物的所有权；（3）房地产典当不转移占有，而典权以占有为前提。
典当的设立是为担保债权的实现，其目的在于债务人不按期偿还当金时，典当公司可以获得优先受偿权，其法律关系完全符合抵押法律关系的特征。对此，《最高人民法院关于金德辉诉佳木斯市永恒典当商行房屋典当案件应如何处理的函复》有所印证，认定双方的约定仅仅是以“当票”形式签订的房屋抵押借款合同，应按照抵押借款合同纠纷处理为宜。
另根据《典当管理办法》第15条规定：收到设立典当行或者典当行申请设立分支机构的申请后，设区的市（地）级商务主管部门应当报省级商务主管部门审核，省级商务主管部门将审核意见和申请材料报送商务部，由商务部批准并颁发《典当经营许可证》。第25条规定：经批准，典当行可以经营下列业务：“……（三）房地产（外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程除外）抵押典当业务”。第36条，当物的估价金额及当金数额应当由双方协商确定。房地产的当金数额经协商不能达成一致的，双方可以委托有资质的房地产价格评估机构进行评估，估价金额可以作为确定当金数额的参考。典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。
因此，在办理典当公司申请办理的抵押登记时，应收取《典当经营许可证》，并应注意审查房屋典当期限是否未超过6个月，申请办理的抵押不能是在建工程抵押。
5.融资性担保公司
融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。融资性担保法律关系的实质是反担保。
所谓反担保，是指第三人为债务人向债权人提供担保时，债务人应第三人的要求为第三人所提供的担保。其目的是确保第三人追偿权的实现。反担保的成立须具备下列几个条件：（1）第三人向债权人提供了担保。因反担保依附于担保而存在。因此，只有第三人向债权人提供了担保，方有权要求债务人提供反担保，反担保方能成立；（2）债务人或债务人之外的其他人向第三人提供担保；（3）只有在第三人为债务人提供保证、抵押或质押担保时，才能要求债务人向其提供反担保；（4）须符合法定形式，即反担保应当采用书面形式，依法需要办理登记或移交占有的，应当办理登记或转交占有手续。
根据《融资性担保公司管理暂行办法》第8条规定：设立融资性担保公司及其分支机构，应当经监管部门审查批准。任何单位和个人未经监管部门批准不得经营融资性担保业务，不得在名称中使用融资性担保字样（法律、行政法规另有规定的除外）。经批准设立的融资性担保公司及其分支机构，由监管部门颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门申请注册登记。第21条规定：融资性担保公司不得从事下列活动：吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资及监管部门规定不得从事的其他活动。
根据以上规定，融资性担保公司只能在其经营范围内为债务人提供保证业务后，要求债务人或第三人提供反担保时，才能作为抵押权人接受抵押担保。而不能直接在发放贷款后要求债务人或第三人提供抵押担保。因此，登记机构在办理融资性担保公司申请办理抵押登记时，必须是反担保法律关系，需收取的主合同包括借款人和银行签订的借款合同、借款人和融资性担保公司签订的委托担保合同、融资性担保公司和银行签订的保证合同。另，审查抵押权人主体身份证明材料时需注意其是否具有相关监管部门颁发的经营许可证。
6.小额贷款公司
小额贷款公司是为促进农业、农民和农村经济发展，支持社会主义新农村建设的背景下创设的可以从事贷款类金融业务的企业。根据银监会和央行2008年下发的《关于小额贷款公司试点的指导意见》的规定：小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，其合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。申请设立小额贷款公司，应向省级政府主管部门提出正式申请，经批准后，到当地工商行政管理部门申请办理注册登记手续并领取营业执照。此外，还应在5个工作日内向当地公安机关、中国银行业监督管理委员会派出机构和中国人民银行分支机构报送相关资料。小额贷款公司应向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡。
篇4
根据我国相关政策规定，首先民间借贷不得通过向公众募集的形式进行，更通俗地讲，就是说你不能用广告或者类似形式对不特定人群进行宣传。
其次根据民法通则有关规定，民间借款利息不得高于同期银行利率的4倍，高于4倍的不受法律保护。
而上述宣传，则是打着理财的旗号非法宣传，月息也高于银行利率4倍，两条规定都违反了。
然而，尽管这样的做法属于非法行为，但在民间却如鱼得水，在高息诱惑下，很多人将钱投到这里。“其中不乏公务员、老人。”一家投融资咨询公司负责人黄先生向《投资者报》记者表示。
既然涉嫌违法，就该有相关部门监管，但记者到河南证监局和工信厅进行采访时，两个部门都承认民间借贷监管是空白。记者还发现，虽然工信厅、当地工商、省金融办等多个部门与此事都有牵涉，但它们都不是主要监管方。这事到底归谁管？大家都说不清。
银监局称“不负责”
黄先生在2009年之前还是人民银行河南地区某支行员工，自金融危机后，担保行业兴起之际辞职，投身民间借贷业务。
对于民间借贷业务归属哪个部门监管，黄先生表示自己也不知道。“要不你去问问银监局？”他不确定地说。
《投资者报》记者于7月19日根据“114”提供的号码拨打河南省银监局电话，但整天都无人接听。20日上午，记者直接到郑州金水区晨旭路找河南银监局，但走到晨旭路的尽头，也没有看到银监局的标牌，询问晨旭路上交通银行营业网点大门外的保安，他指向旁边一栋楼，记者走近一看，才发现“河南银监局”的牌匾，但因在围墙内，马路上看不到。
前台值守的是两位老大爷，他们打了一圈电话后，告知记者“办公室人员都在开会，找不着相关负责人。”直到下午1点多，记者才终于拨通河南银监局办公室主任张春的电话，但是却被告知：“银监局不负责监管民间借贷。”
记者进一步问其是否了解哪个部门负责监管，张春也比较犹豫：“这块目前应该是监管空白。”不过，张春也透露出一个信息，目前融资担保机构许可证由河南省工业和信息化厅(简称工信厅)负责。
工信厅称“正在整顿”
融资担保机构，是以提供担保作为一种赢利的手段，承担项目的风险并收取担保服务费用。主要的业务就是为企业从银行贷款时，为企业做担保。融资担保机构不得做民间业务。但实际上，很多融资担保机构都在做民间业务。对此，工信厅如何监管？
记者又来到位于花园北路的工信厅，与银监局不同，这栋20多层的工信厅大楼人来人往，无需登记手续。由于无人指引，记者看到在大厅有个醒目的牌子，上写融资担保公司接待在11楼。
来到11楼接待室，里面只有一位女性工作人员，她告诉记者融资担保处办公在804室。但当记者来到8楼时，看到这里人声嘈杂，有很多摆放着计算机的教室，转了大半圈后才明白这层是北大青鸟培训的地方，但始终找不到804的门牌。
在北大青鸟工作人员的指点下，记者才找到两个关着门、没有门牌号的房间，敲门进入一个房间，只有一位负责小额贷款公司的工作人员在办公，负责融资担保业务的工作人员都外出开会去了。
“民间借贷现在是监管空白。”该工作人员也是这个口吻。他还表示，监管情况比较复杂，融资担保处主要负责省内融资担保公司的许可证发放，日常监督主要是看公司报表，有一部分业务属于当地工商部门监管，对于省外的融资担保公司则是由省金融办负责管理。
随后，记者又来到位于23层的工信厅办公室，了解现在的整顿情况。
“目前郑州有一千多家融资担保公司，现在还是整顿期，我们初步筛选出244家报给了省政府，具体情况，要过一段时间省政府统一安排信息。”办公室工作人员表示，此次筛选审批，是一次全国性的统一行动，第一批审批整顿后，后续还会有第二批、第三批，由于河南的担保公司多，所以整顿期比较长。
“河南大概有3000多家担保机构。”前述黄先生表示。据《投资者报》记者了解，近期，河南各地市都在对融资性担保机构规范整顿有关工作进行安排部署。
监管主体多元化之惑
将融资性担保机构扭转到正轨的做法值得肯定，但大量民间借贷所包含的风险也不容忽视。在民间借贷形式下隐藏着的非法吸收公众存款、集资诈骗等非法金融活动，严重扰乱了金融秩序和社会治安。
篇5
【关键词】 担保 融资 风险
一、当前担保公司存在的主要问题
1、监管不到位，融资担保乱象频出
近年来，与担保公司数量和业务快速增长相比，政府监管资源严重不足，日常监管不到位，加上有些担保公司诚信缺失，利用政府监管的空白点违规经营，导致融资担保乱象频出。目前有些担保公司出现的违规经营，大部分不是由于担保业务出了事，而是这些公司在担保之外做了其他不该做的事情。在利益驱动下，这些公司超越其风险控制能力和代偿能力盲目扩张业务，明显缺乏承担保证责任的意识。由于业务偏向“异化”，违规经营增多，存在较大的风险隐患，主要包括以下几方面：违规挪用或占用客户保证金和客户贷款的风险；资本金不实，股东直接或变相抽走资本金，或担保公司违规运用资本金，偏离担保主业从事高风险投资的风险；实际控制人和关联交易的风险；非法集资、高息发放贷款以及以委托贷款等形式掩盖代偿风险。近期陆续爆发出问题的担保公司，有的涉及金额高达数十亿元，严重破坏了担保公司的成立之本和社会声誉，如果再不进行有效监管，将会威胁担保行业的安全防线。
2、担保公司规模偏小，担保放大倍数低
担保行业是高风险的行业，公司的规模及经济实力直接影响到公司的抗风险能力。我国担保公司的规模大都偏小，据统计，全国担保公司目前的户均资本金还不到3000万元。有的担保公司的注册资金仅几百万元，由于规模小，担保收益非常有限，一旦发生一笔代偿，需要几十笔担保收入才能弥补损失。
此外，部分地区审批设立的融资性担保机构数量过多，加剧了担保市场的过度竞争和乱象，而担保放大倍数又难以提高，不利于担保机构的可持续发展。担保机构是从事风险经营的机构，其所承担的风险相当大。作为中小企业的融资桥梁，担保公司在中小企业担保贷款中承担了连带还款责任，银行在风险转嫁，或者说通过第三方介入风险把关的基础上降低贷款风险后，中小企业取得融资。按照国家的有关规定，担保的放大倍数为5―10倍，但实际上我国担保机构的平均放大倍数只有2.5倍左右，远低于国家规定的标准。由于信用杠杆作用不能得到有效发挥，造成了担保资源的浪费。根据初步测算，正常情况下，担保公司放大倍数在3倍的，利润率在5%左右；放大倍数在5倍的，利润率大致在10%左右。总体上看，担保公司的经营即使不出现风险，利润还是非常微薄的。
3、缺乏必要的风险分担机制
根据国际惯例，担保公司承担责任的比例一般为70%左右，其余部分由合作银行承担。我国的担保业虽然起步较晚，至今只有十多年的时间，但发展速度非常快，社会效益很明显。担保公司与各银行的合作关系日趋紧密，但在与银行的合作中还是处于弱势地位，缺乏必要的风险分担机制，大部分银行不愿意与担保公司分担风险比例，不少担保公司被迫承担100%的信贷风险。如果按照目前多数担保机构的运作模式，由担保机构承担中小企业的市场风险、信用风险甚至银行的信贷风险，将严重制约担保机构的发展和担保业务的开展。不仅如此，银行为了控制贷款风险，往往要求担保公司按照担保额的一定比例交存担保责任保证金，以便在发生损失时可以得到有效补偿。交存担保责任保证金的比例一般为10%，甚至个别的需要交20%的保证金，且有的保证金存款没有利息，造成担保公司成本过高。
4、缺乏有效的信用信息共享平台
至今为止，我国缺乏集中统一的征信系统信用信息共享平台，担保公司查询担保客户的信用信息非常难。通过查询各部门的信用信息是担保公司掌握担保对象信用状况的有效途径，但由于各部门的信息大多不对担保公司开放，各担保公司只能采取各自的方法收集客户的信息，浪费了大量的人力物力，而且效果也不太明显。人民银行于2004年建立了全国集中统一的企业和个人基础数据库，将企业和个人的信贷等信息纳入数据库，公安、税务、工商、环保等各部门也建立完善了各自的信息系统，但除少数实现共享外，由于缺乏统一的接口标准，各部门基本未实现信息共享。由于统一的社会信用体系尚未完全建立，有关中小企业经济行为的基础信用资料不规范，信息不完整、不真实，担保公司无法全面掌握和监督企业、个人的真实资信状况，担保风险加大。
5、缺乏健全的内部管理制度
内部管理是担保公司管理的重要组成部分，是担保公司生存之本。随着越来越多担保公司的成立和发展壮大，担保公司之间的竞争也日益激烈。与此同时，担保公司中许多内部管理方面的问题也逐渐暴露出来。在风险管理方面，担保公司存在以下几个方面的突出问题：一是缺乏全面正确的风险管理理念和法律意识，风险管理不到位。二是尚未建立完整独立的风险管理体系，包括严谨的内部治理机构及科学有效的担保风险评价体系。三是缺乏必要的风险预警和监督机制。四是缺乏识别和控制风险能力的专业人才，担保行业从业人员良莠不齐，流动性大。
二、加强担保公司风险管理的对策
1、制订和完善与中小企业信用担保相配套的法律法规
由于担保公司在性质上带有较强的中小企业的扶持责任，在经营上呈现出高风险、低回报的特点，因此政府有必要制订和完善与中小企业信用担保相配套的法律法规，通过立法形式对担保机构的准入与退出制度、业务范围和种类、担保各方的权利和义务、人员从业资格、财务内控制度、风险防范与损失分担机制、扶持政策、行业监管与自律等方面做出明确的规定。通过立法，可以从法律法规方面加强对担保市场的监督管理，防范风险的发生。
2、建立风险共担或风险转移机制
担保公司不是承担风险的最终载体，也不应完全担此重任。在银行向中小企业贷款这一链条中，以下各个主体均获得了利益：担保公司及再担保公司收取了保费，贷款银行赚取了利息收入，贷款企业获得了资金支持，政府取得了税收和稳定了市场经济。既然各个主体均获得了利益，就应当相承相应风险。建立风险共担或风险转移机制，可以做到以下几点：一是实行担保代偿共担机制。担保公司、银行应该建立风险共担、互利共赢的长效机制，扩大担保公司担保贷款的份额，通过信用担保模式创新提升行业可持续发展能力。同时，对于担保公司提供担保的贷款利息不上浮或少上浮。二是全面建立不同层次的再担保体系。由政府牵头在全国范围内设立省级、市级再担保机构，依靠再担保体系来分散风险，降低单笔担保损失的实际代偿率。三是建立信用担保机构的资金补偿机制。按照各国的同行做法，政府每年都从预算中安排一部分的风险补偿基金作为资本金注入担保机构，用于弥补风险损失。各级政府有关部门，应加大对担保机构的支持力度，如免税、补助、贴息、贴保费等。
3、建立完善中小企业信用体系
如何构建一个良好的信用环境，对促进担保业健康发展至关重要。一是建立统一的信息共享平台，并授予担保公司一定的权限，在完善一定手续的前提下，只要录入担保对象的资料就可以提供担保对象在工商行政、税务、环保、公检法等方面的信息，依法实现互为查询、互为共享，实现行业内的全国联网和数据集中。二是人民银行应完善征信系统建设，征信系统应增加担保代偿信息，并向担保公司开放，简化担保公司查询人民银行征信系统的手续，鼓励担保公司合法合规查询人民银行征信系统。三是推进守信激励与失信惩戒机制建设。对于信用记录良好，信誉高的市场主体，在行政监管、银行信贷、税收方面给予一定倾斜，而对于信用记录不好的市场主体，采取一定的惩戒措施。
4、规范担保公司的风险管理
担保公司的核心竞争力是风险管理能力，担保公司要提升管理风险的能力，应该在以下几个方面下大力气，形成完善的风险管理体系。
（1）坚持完善的风险管理制度，规范操作行为。担保行业是一个高风险的行业，坚持完善的风险控制制度，规范操作行为举足轻重。为此，在担保公司内部要树立全员风险意识，将风险防范意识贯穿于公司的整个工作流程中，增强识别、控制、化解风险的能力。在拓展业务过程中，业务人员要对项目实行认真调查、分析、筛选，坚持双角色调查制度、初复审制度、集体决策制度、双人保后监管制度等，力求为每一个环节建立牢固的“防火墙”，杜绝风险的发生。
（2）建立科学的风险评价体系。在担保公司的经营宗旨中，追求平稳运作一直是第一位的，在风险与稳定发展这一矛盾中，担保公司就是要寻找一个平衡点，因而风险评价体系的建立对担保公司来说是十分必要的，它可以对申保客户的风险进行量化评价，不依靠项目人员的主观判断，减少人为的误差。对客户的信用风险评价主要包括三个方面：一是健康的日常货币资金持有量水平；二是第一还款来源有保证；三是适度第二还款能力补充。在考核企业货币资金持有量方面，首先根据客户的行业情况、业务特点和经营规模等要素，测算出企业合理日常货币资金持有量水平，然后与反映客户现金活动的账户、银行账单等相关资料分析出企业的实际现金持有量，从而判断出企业货币资金持有量的充足程度及贷款动机合理性。在考核第一还款来源方面，主要是对企业提供的资料进行书面核实及现场核实，对企业的偿债能力、盈利能力、营运能力、资产质量、资金结构、未来发展潜力等方面进行综合分析，选择出合适的目标客户。第二还款能力为前两者的补充，主要包括客户的反担保财产、有代偿能力的企业和自然人承担连带责任的反担保。
（3）形成完善的内控机制与业务制衡机制。公司建立制衡的内控机制，通过集体智慧、集体廉洁来防范风险的发生。担保岗位的设置做到分工合理、职责明确，岗位之间能够相互配合、相互制约，从而有效地控制信用担保经营过程中可能出现的制度风险和道德风险。
（4）完善法律手续，重视法律问题。为了从法律上保障公司的权益，主要应做到了以下几点：一是注意客户资料的完整性，包括基本资料、法律文件、反担保物的权属凭证。二是加强合同及法律文件的管理。三是充分、及时了解最新法律、行政法规、规章的规定，防止业务中的法律漏洞。
（5）依法提取未到期责任准备金、风险准备金。担保公司应该严格按照《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》的规定提取未到期责任准备金、风险准备金，比例分别是：按当年担保费的50%提取未到期责任准备金、按不超过当年年末担保责任余额的1%提取风险准备金。
【参考文献】
篇6
摘 要 2010年3月8日,中国银行业监督管理委员会等七部委联合《融资性担保公司管理暂行办法》(令2010年第3号),主要目的是加强对融资性担保公司的监督管理,规范融资性担保公司行为,促进融资性担保行业健康发展。但担保机构在发展过程中依然存在若干瓶颈,本文试对制约担保机构发展的资本金来源问题、与银行合作问题、行业自身发展的瓶颈几个方面做粗浅探讨,并提出若干建议,以探索担保机构的规模化、可持续发展道路。
关键词 担保机构 发展 瓶颈
一、面临资本金来源的问题
担保机构资本金主要来源有三个方面:一是财政投入,二是民间投资,三是自身积累。财政投入是担保机构的主要来源,主要是通过国有大型企业对其进行注资,或者政府部门直接对其进行注资;民间投入是担保机构资本金的重要补充,具有灵活、追逐利益的特点,但是担保机构自身经营利润较低,民间投入的资金又相对较小,对担保机构自身资本金的扩大并不明显。自身积累是非常有限的,担保机构在经营中仅能通过收取保费的方式进行盈利,相对来说盈利能力较低,因此担保机构实际上很难靠自身积累扩充资本金规模。
针对以上问题,笔者认为应该在采取多渠道扩大公司注册资本。一是坚持财政资金补充为主要渠道,同时积极申请有关部门以资金、股权等方式对公司的资本进行扩充。二是对有限的资金进行整合,可以借鉴安徽省担保集团将省内担保资源抱成团、扎成捆的做法,迅速扩大担保机构注册资本。三是建立与民间资本持续对接,通过担保这个平台,对民营中小企业进行扶持,担保公司通过对其进行投资、购买股权等方式,寻找新的利润增长点,通过提高盈利转化自身的注册资本。
二、担保机构与银行合作的问题
担保是连接企业和银行的桥梁。如果银行对担保机构不认可或认同度不高,这个桥梁就无法架设。
但是在合作过程中存在如下几个问题:
一是没有与银行建立真正的风险共担机制。在开展担保业务时,银行占据主导地位,贷款一旦出现风险,担保机构就要进行全额代偿,这会弱化银行评审责任,甚至会有个别银行恶意地将贷款风险转移到担保机构。
二是银行自身金融体制导致担保业务的滞后问题。银行的地方分支机构贷款额度和审批权限过小,导致地方项目审批繁琐,期限过长,有的甚至将贷款机构投放到当地几家大型企业,对于中小企业贷款根本没有放贷额度。
三是担保机构在与银行合作中的地位偏低。在开展担保业务的过程中,银行需要担保机构缴纳一定额度的风险保证金,但是保证金的比例相对偏高,这不仅对担保业务的开展带来的不利因素,还限制了企业自身的发展。
根据以上情况,笔者认为担保机构应该采取以下措施:一是担保机构应努力提升自身实力,担保机构实力不仅体现在资金实力,还包括了担保机构项目运作的资源,项目运作的能力、风险防范的意识、承担风险的能力、代偿债务的意愿、管理规范的企业文化等诸多方面,这是担保机构综合实力的体现。二是担保机构与银行建立多层次的合作关系,担保机构不能只是简单的提供担保,承担担保责任,还应该在规范中小企业的管理和帮助其建立良好的信用体系,以加深与银行的合作。三是整合自身优势,创造品牌价值,通过担保机构自身发展和实力不断提高品牌效应,开拓各个领域和优质客户,形成自己的客户群体。从而能在于银行和合作中逐渐建立自己的主导地位,使担保业务的发展更为顺畅。
三、担保行业自身发展的瓶颈问题
担保行业在经历了11年的风雨洗礼后逐渐成长、壮大。但是在发展过程中依然还有很多问题。
篇7
【关键词】担保创新；会员制担保；再担保；专利权质押
一、引言
我国于1992年开始出现担保业，绵阳科技城担保行业发端于2000年。随着绵阳科技城建设的不断推进，尤其是自2008年5.12汶川大地震发生以来，重灾区之一的绵阳市在努力重建，积极发展经济，绵阳市担保行业迅猛发展，截止2009年底，在绵阳市中小企业局备案登记担保机构达50家（其中省级担保公司分支机构9家），从业人员448人。与此对应的是截止于2009年绵阳市中小企业数量已达13416家，占全市企业总数的绝大多数。而同期全国中小企业数量已经占全国企业总数的99.5%。经过研究者的调查，绵阳市中小企业融资难问题依然严重，这势必影响中小企业的产业升级、技术创新以及维持生存。担保行业发展过程中已经出现的不规范问题也日益显露。不论如何，创新才是出路。本研究以绵阳市的担保创新为突破口，通过实地调查法、文献研究法等研究方法以研究绵阳市的经验达起到抛砖引玉的作用为研究目的。
二、绵阳市担保行业的现状及分析
马克思认为，“每一个资本，都是生产资料的或大或小的积聚， 并且相应地指挥着一支或大或小的劳动军” [1]。资本在产业链中占据着重要作用，而且资本的逐利性也使得担保行业发展起来。马克思精辟地这样论述道：“一旦有适当的利润，资本就胆大起来了，如果有10%的利润，它就保证到处被利用；有20%的利润，它就活跃起来；有50%的利润，它就铤而走险；为了100%的利润，它就敢践踏一切人间法律；有300%的利润，它就敢犯任何罪行，甚至冒绞首的危险。”[2]所以，资本的运作时由风险的，而规避风险就需要担保。银行是资本链上万能的赢家，是生息资本的最大受益者，马克思认为，“在生息资本上，资本关系取得了最表面，最富有拜物教性质的形式。在这里，我们看到的是G-G′，是没有在两极间起中介作用的过程而自行增殖的价值。”[3]
担保还是有效对抗不对称信息的手段。1970年，乔治.阿克洛夫撰文《“柠檬“市场：质量部确定性和市场机制》说明了信息不对称所导致的后果和应对不对称信息的一些机制，并且认为能有效消除不对称信息的机制之一就是担保。[4]除了信息不对称理论外，还有交易成本理论、逆向选择担保理论、资信评价与信号传递担保理论。巴罗将担保与利率联系起来，得出了信贷融资担保的交易理论。[5]斯蒂格利茨以及韦易在分析非对称信贷市场特征的基础上提出了逆向选择担保理论。[6]詹和卡纳塔斯则提出了资信评价与信号传递担保理论：如果在使用担保过程中没有交易成本，那么最优担保水平将于债务相等；如果有担保成本，那么一般结果为贷款中只是部分担保。[7]
经过十年的发展，绵阳市担保机构由一家发展到了50家。绵阳市第一家担保公司是绵阳市政府全额出资的绵阳市中小企业信用担保有限责任公司于2001年6月26日成立。而现在绵阳市备案登记的担保机构从组织模式上和资本构成上，可分为如下四大类型：第一类为政策性担保机构，即政府财政出资或控股的担保机构，共有8家，注册资本总量为5.58亿元；第二类是商业性担保公司，即法人或自然人出资的担保机构，共有28家，注册资本总量11.75亿元；第三类型为互助式会员制担保机构，即相互信任共同出资，主要为会员企业融资提供担保服务的机构，全市共有5家，注册资本1.26亿元，实收资本0.96亿元；第四类是省级担保公司驻绵分支机构，共有9家（7家分公司，2家办事处），注册资本为13.71亿元。担保品种不断创新，担保领域不断拓展。同时，中小企业融资难题依然存在。在“麦克米伦缺欠”现象中，中小企业作为资金的需求者因存在融资壁垒，资金的供给者没有将资金有效配置到资金需求者的手上，供给与需求没有得到协调，这样，也就没有达到帕累托最优状态。[8]
其中，会员制担保模式是绵阳市担保行业的一大创新。本文以绵阳隆兴担保有限公司和绵阳鼎力担保公司为例来研究会员制担保模式。绵阳隆兴担保有限公司走互助型担保之路。互担保是一种新型的封闭式、非营利性担保。绵阳隆兴担保有限公司于2009年8月开展担保业务，目前立足钢铁贸易行业的互担保，在担保对象上只针对在“闽兴钢材市场”内注册的民营企业提供融资担保业务，简化了融资手续，降低了企业融资成本，有效地解决了企业贷款难、担保难的问题。绵阳隆兴担保有限公司在短短的半年多里，共为54家民营企业提供融资担保106笔，担保总额达6.54亿元，2010年2月底在保余额4.86亿元（占绵阳市中小企业担保总额的38.4%），未出现一笔担保代偿损失。
该会员制担保机构之所以取得骄人的业绩，是因为它得益于七个优势：一是公司的股东本身具有行业从业背景，是以绵阳闽兴钢材交易市场内钢材贸易商为主而构成。二是服务对象具有行业性、单一性，它只针对入驻钢材交易市场的钢材贸易商。三是公司确定担保贷款的资金在行业内封闭循环，避免更大的经营风险。而担保业务服务对象的独特性和担保公司股东的行业背景又为担保业务的风险控制提供双重保险。四是担保公司的定位于非盈利性为主要目的，主要是为了解决企业的融资难题，可以很大程度上避免因急功近利而引发的担保风险。五是公司坚持以信用为立足之本。作为一个整体，信用担保机构的核心竞争力是“信用”。担保公司必须要有雄厚的资本实力，但是资本本身不会带来信用，只有讲信用的人才会带来信用。雄厚的资本只能在一定程度上增加讲信用的人的信用程度。该公司的股东们都讲信用，所以公司才能在短短的时间里取得巨大成绩。六是信息对称。客户的选择是公司防范经营风险的首要环节。七是公司设立严格的反担保措施。公司要求有足够担保实力的企业及个人提供反担保，由四位以上股东自然人组成联保小组提供无限责任连带反担保，并辅以货物质押，有效地控制了风险。
绵阳市会员制担保公司共有6家，在2010年1-2月实现担保额57558万元，占绵阳市中小企业担保总额50%以上。而绵阳市中小企业贷款担保在担保总额中比例达到了69%，比以往同期增加了20个百分点。
会员制担保的兴起，使得担保业马太效应更加明显，强者愈强，弱者愈弱。政策性担保机构普遍资金充裕，在市场竞争中占据着明显的优势，但是在信息方面略显不足。而民营担保公司则由于资金问题呈现弱势，在高风险的担保行业里它要考虑担保费收入与机会成本的大小问题，从而做出抉择。会员制担保具有信息对称、风险共担的优势，所以发展迅猛。如果根据摩斯科定理打破沙锅问到底，那么可以看清担保市场上的信息万象。
在信用担保过程中，银行扮演着核心作用。一方面，由于我国利率管制的影响银行更加倾向于资信良好的大客户发放贷款，而对抵御风险能力偏弱的中小企业“惜贷”，甚至不贷。另一方面，受国家政策的规定，银行又不得不完成扶持中小企业的资金任务。所以，银行普遍成立了中小企业服务中心。以中国建设银行四川省分行为例，该行提供了速贷通和成长之路两种金融产品。速贷通是建行针对迫切需求信贷而又没有银行授信额度但提供了足额有效担保的小企业用于企业生产经营资金周转。成长之路业务是建行对于信息充分、信用记录良好、可持续发展能力强的成长性小企业通过评级授信进行信贷的一种金融业务。人民银行绵阳支行作为银行的管理部门，承担起管理担保机构信息，规范银企合作的职责。该行征信仅有37家，说明一些担保机构的信息未被纳入监管。人行打造信用园区的目的还是为了为中小企业信贷提供融资辅导和融资拓展的作用。银监局则对银行的资金运营状况作监督管理。
专利权质押贷款是绵阳市担保业的又一创新。光友薯业公司曾经利用商标权贷款1000万元，到北京办手续就花了近两个月时间，融资成本高，比普通信贷所花费用上浮了30%至40%。此后，光友薯业再没有利用商标权贷款，随着其资产的膨胀，银行强化了对它的信任度，也认可光友的品牌效应，所以，现在多是银行贷款。这里，根据蘑菇定律，或叫萌发定律，要跑到贷款必须要经历必要的苦难，光友薯业作为科技型中小企业，其成长型十分明显。关于专利权质押，绵阳市2008年969件，2009年1307件，居四川省第二位。德阳市2009年达到了914件，比2008年上升了162%。创新性不足，无烟工业还比较少，而大型科研单位和企业则拥有比较优势，科技型中小企业就相形见拙了。
政府部门职责也是推动中小企业担保的动力。绵阳市也成立了中小企业局，现已改称经济信息化委员会。中小企业局的确为搭建融资平台起到了枢纽作用。担保机构不仅要在工商行政管理部门注册登记，还必须在中小企业局进行备案。只在工商部门注册，而不在中小企业局备案的担保机构往往由于游离于部门监管之外，其不规范行为时有发生，更有严重的骗取保费等非法行为产生。国家两委三部一行一局于2010年3月8日了《2010年第3号令》，其内容是公布《融资性担保公司管理暂行办法》，第3号令的宗旨是加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，防范化解融资性担保业风险，促进融资性担保行业健康发展。当前担保业已经进入规范阶段。中小企业局联合银行、人行、银监局、工商局、国土局、林业局及各担保机构举行跨部门联席会议，规范担保行为，搭建中小企业融资平台。
三、对策
依据阿什法则，承认问题是解决问题的第一步，这样就不难拿出创新的对策了。绵阳科技城的定位有利于国家的大力扶持，以及灾后重建都为绵阳的担保业提供了巨大的机遇期。根据绵阳担保业的现状与问题，不难得出下列对策。
（一）加大征信力度，防范金融风险
信用是每个企业赖以生存的根基，是金融市场上的行为准则。正如有的学者所说的那样“可以考虑由政府出面，在金融机构及其分支机构配合下投资建立中小企业信息库和中小企业负责人信用档案，并与各金融机构联网实现资源共享。中小企业贷款信用评级制度、企业法人代表资信评级制度和企业总体资信评级制度，以信用等级确定是否贷款和担保。”[9]
（二）大力发展会员制担保机构，强化再担保机制
既然会员制担保公司具有信息对称、责任共担的优势，那么就应该鼓励大力发展会员制担保机构。除了钢材市场等材料行业可以这样做，民间商会在发展会员制担保公司方面也是可以大有作为的。“充分利用民间商会的信息优势，由民间商会牵头成立互助担保公司并运作发展，不仅可以提高中小企业的信用程度，有效缓解民营企业融资难问题，并加强在外企业与银行之间的关系，提高银行信贷投放效率；同时也有助于进一步促进担保市场的多元化，推进我国信用制度的改革和发展。[10鉴于绵阳本地再担保机制尚未形成，所以要考虑建立基金之类或成立担保协会组织之类的再担保机构，并且最好融入组建好的全国性担保机构。“方晓霞（2004）、肖杨清（2008）建议，应该在现行再担保模式下，建立全国性的再担保机构，政府作为最后担保人，真正放大担保倍数，分担担保风险，完善担保机制，提高担保效益。”[11]
（三）深化政府部门职能，夯实资金扶持工作
担保作为高风险行业，担保企业在实现盈利最大化与风险最小化之间摇摆。有的担保公司负责人认为担保业似刀尖上舔血，足见高风险性。但是，资本追逐利润的本性决定了很多人要去努力一搏。而风险无处不在。据绵阳市银监局的统计结果显示，2009年绵阳市不良贷款总额达到104.50亿元，居四川省第二位；全市不良贷款占比14.88%，高于四川省银行业平均水平（5.62%）9.21%。不良贷款总体实现“双降”，分别比年初下降29.49亿元和14.05%，主要是因为贷款总额达到了702.29亿元，分别比年初净增239.07亿元和51.61%。不良贷款的出现于积累，会加大银行的“惜贷”和“拒贷”频率。政策性担保公司是担保市场的主流，是由于其政府出资，微利经营的性质决定的。陈顺根认为，“商业性担保公司纯粹以盈利为目的，容易诱发“资金紧缺――高成本融资――利润下降――资金短缺”的恶性循环，风险较大，且增加了中小企业的融资成本。”[12]国际上，建立中小企业基金是长远发展的大计。有了基金的后盾支持，会员企业就能轻松解决资金瓶颈。“可以借鉴日本”自有钱柜”的经验，鼓励中小企业加入金融互助基金，缴纳一定入会费，就可申请得到数倍于会费的贷款额。”[13]
四、结语
绵阳市的担保业进行了一些创新实践，它为绵阳科技城建设提供了资金支持，也为产业升级、产业转换提供了更多的后盾保障作用，对于刚刚步入百万人口大城市的绵阳来说，担保业的创新还面临很多制约因素和一些棘手的问题。但是，以会员制担保作为突破口，是绵阳担保业创新的方向所在，同时大力推动政策性担保公司的业务创新，银行的金融产品创新以及再担保机制的创新，将把绵阳担保业提升到更优化更具活力的状态。
参考文献
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[12]陈顺根.中小企业信用担保问题探讨[J].企业经济,2007(11).
篇8
众所周知美国是一个超级经济强国，但中小企业仍然是全美经济不活或缺的一部分，极大地促进了美国的发展。美国的政策性金融机构――联邦小企业管理局（SBA），是中小企业专业化的美国政府管理机制，对缺乏资金而广阔的市场提供贷款担保和财政援助。到目前为止，SBA为全美乃至全世界的中小企业在融资机构提供安全保障。
1.全国性担保体系
成立联邦中小企业管理局（SBA），为全国中小企业融资担保。SBA是联邦政府的部门，旨在对小企业的担保贷款融资计划进行实施和管理，在年底向国会听证会报告年度计划的实施详情并申请第二年的预算。对于申请贷款的中小企业，SBA可以提供90%的贷款担保，贷款额度通常在150000美元，即使贷款数额超过额度，保证也可以上至50%-70%。此外，SBA常常举办各种商务研讨会，不仅在创业准备，计划提供等方面，该公司还建立行政管理、业务管理和小企业咨询等方面指导，确保合理并且安全的使用贷款资金。
2.区域性担保体系
区域性担保体系是由当地政府经营的，例如加州通过帮助该地区小企业增加出口量的方式建立信用担保体系，以政府资产为主导，与银行进行合作为方式。
3.社区性担保体系
社会保障制度是在社区范围内帮助穷人摆脱平困的制度，以鼓励他们做小生意为方式。
4.商业担保
美国是全世界率先建立信用保险公司的国家之一，业务发展至今，已经成为财产保险与人寿保险同在的业务领域，业务开展需要单独申请营业执照。1908年，美国建立了中小企业信用担保保险协会（SAA），目前有员工650多名，分为保险和忠诚保险两种服务，同时为政策制定、费率厘定和统计局提供服务。目前，由保险公司或其关联公司的保证保险业务的提供已非常普遍，有关的个人、公司通常选择购买保证保险来分散风险，损失最小化。
二、组建中小企业对口合资银行
通过建立中小企业合资银行，引入外资和民营资本，可以支持中小企业的发展。我们可以学习美国商业系统，组件中小企业合资银行，依照专门比率额度的贷款，并且国家应该提供一定的政策倾斜与税收优惠来促进银行的积极性。组建对口的中小企业银行与地方性股份制商业银行，允许外资和民营资本进入股份。当前，由于在成长规模与运营管理本领上我国许多地方性商业银行存在局限性，其一直较于国有商业银行出于落后地位，一方面对其工作范畴及方向做出确定，规定为中小企业提供商业贷款是这类特殊性银行的主要工作内容，必须把其占较大比例的贷款总金额提供给中小企业。另一方面为其业务限制设定期限，即工作到一定时间之后，这类专门性银行可扩大其工作区域与服务内容。例如确定10年内关闭，在关闭期之后，该类银行的贷款对象就可以跳开中小企业，将对象拓宽到一般商业银行的目标客户中。
三、再担保体系的完善
1.组建层次
设立国家与省两个层面的再担保公司。我国应在省（区、市）辖区的背景下，加速促进某些地区建立并开展一批由政府资金为导向，较大运营范围，较高信用水平，较强风险调调控能力和引导性较好的再担保公司。在国务院的批准下，以中国仅有的全国范围内的担保机构来建立的中国信用再担保公司，通过完善信用级别、分散风险、产业引导和行业融合制度，在省级层面上的担保公司进行再担保业务，以健全完善担保与再担保体系。通过层层转移担保，使担保机构的最后风险得以最小程度的保留，并确定国家金融监管范围包括各地各种担保机构，从经济层面入手，实施其对整个担保行业的监督管理责任。
2.组建方式
再担保机构由政府成立，国家的政策为导向，对再担保机构独立运作。作为半公共产品的再担保服务，光靠市场的供给是不足够的，再担保业务应该被囊括进中小企业政策性筹资体系，给予源源不断的公共财政补偿，在省层面上的再担保机构得以从全国再担保机构获取担保，并且为了增强中央政府的宏观调控能力，国家程度上的再担保机构完全由中央财政出资建立。而政府的财政补偿功能与组织管理能力也得到反应，也提升了市场在社会资源分配中的作用。
篇9
“四省五地担保业”发展的主要做法和经验
基本情况
上饶市、苏州市、杭州市、温州市和福安市各级政府对担保业发展高度重视,在建立和完善中小企业信用担保体系、注重制度创新、不断拓宽中小企业融资渠道等方面取得了积极的成效,有力支持了地方经济的发展。
上饶市:共有担保机构19家,其中市本级3家,县(市、区)16家,注册资金2.76亿元(其中政府资金1.38亿元),累计为1080户中小企业担保贷款7.33亿元,目前在保余额2.92亿元。2008年底新成立省、市、县(市、区)为总、分公司模式的担保公司,注册资本 20 亿元。
苏州市:截至2008年底累计注册登记的担保公司192家,纳入经贸委备案管理的有71家,注册资金77亿。政府及国有资本参股的有15家,国有资本金投入累计14.5亿元,占注册资金的18.8%。71家担保公司中政府及国有控股的有9家。历年累计为20938家企业提供25360笔融资担保,担保总额达717亿元,其中担保额超过10亿元以上的担保公司有8家。
杭州市:截至2008年底担保机构有230家,加入担保协会的会员单位78家,其中,国有参股19家、纯民营担保机构53家、外商独资2家、互助型担保机构4家,总注册资本金为29.7亿元,注册资金1亿元以上的有7家。2008年共为3399家企业提供6490笔担保,总额达121.76亿元,受保企业新增销售总额144.31亿元,新增利税11.4亿元,新增就业3.08万人; 温州市:现有各类担保机构250多家,注册资本合计超过30亿元,其中注册资本1亿元以有的有4家,大部分注册资本在3000万左右,累计为2700多家中小企业提供担保,担保额超过80亿元。
福安市:截至2008年底共有担保机构7家,注册资本9.22亿元,其中注册资金超过1亿元的有6家(注册资金最大恒实担保股份公司为3.09亿元),累计为500多家企业提供4000多笔贷款担保,担保总额近百亿元。仅2008年一年担保总额就达到51.62亿元,目前在保责任余额23.13亿元。
主要做法和经验
政府高度重视,信用担保体系日臻完善。福安市政府1999年开始就确定一名副市长牵头有关部门,成立了“福安市恒实担保有限公司筹备领导小组”,并协调福安市财政出资560万元,组建成立福安市恒实担保有限公司。杭州市政府为推进信用担保体系建设,成立了信用体系建设领导小组,负责统筹和协调全市信用担保体系和中小企业担保体系建设的有关事项。最近,杭州市又针对国家银监局要求“各专业银行内部要设立小企业融资机构”的规定,组织人员专程赴北京向各家银行推介杭州投融资环境,争取各商业银行在杭州设立“小企业融资服务的专营机构”。
在加强信用担保体系建设的过程中,各地政府普遍鼓励金融机构尽可能多地提高中小企业贷款的投放量,并根据金融机构为中小企业提供贷款的增量给予奖励。为规避担保行业风险,福安、温州等地市政府均成立由政府分管领导、相关政府部门各担保机构组成的担保联席会议,出席会议制度,切实加强对担保行业的管理和监控,帮助中小企业解决融资难问题。 加大政策扶持力度,建立风险补偿机制。四省五地中担保业发展好的地方,当地政府都建立了风险补偿机制,制定了相应的扶持政策,视担保机构为中小企业融资提供担保的总量进行风险补偿,以降低担保公司的经营风险。
苏州市的主要做法:一是以担保机构新增担保额为基数,按1%给予补助,张家港、昆山按2%补贴。二是江苏省政府对2008年增资扩股的担保机构按增资额的6%给予补助。三是苏州市政府计划出资2亿元成立再担保专项基金,对担保公司进行再担保。
发挥行业协会作用,加强行业自律工作。政府引导担保企业组建担保行业协会,有效督促担保机构加强内部管理,规范经营行为,完善各种规章制度,提高经营管理水平和风险防控能力。苏州市的担保协会成立后,通过行业自律、评比评选示范担保机构和优秀担保机构等活动,向银行和企业推荐了一批信誉好、运作规范的担保企业,为这些担保企业的发展奠定了良好的社会基础。
突出市场运作方式、积极创新担保模式。各地对担保品种和担保方式积极开展创新。
一是“银园保”融资模式。代表性为上饶市推出的担保公司与经济开发区、工业园区、商业银行建立“银园保”合作模式。开发区管委会负责推荐园区内具有成长性的中小企业,并协助办理抵押登记等相关手续。银行对中小企业进行贷前审查和贷款。担保机构负责贷款担保及授信企业的贷后跟踪管理工作。
二是同行业互助担保模式。代表性为福安市围绕船舶、机电、农产品加工等三大优势产业,组建行业性担保公司,为行业内企业提供相应的融资担保服务。如恒实担保股份公司的164个股东均来自机电行业企业,其注册资本3.08亿元,2008年在保余额为10亿元。而其服务对象大部分为股东企业,这样便于了解情况相互监督,化解风险,多年来福安市的担保公司基本没出现代偿现象。
三是联合担保模式。代表性为杭州的地域间联合担保(即市区担保机构与县市担保机构之间联合担保),国有控股担保机构与民营担保机构联合担保,对大项目采取几家担保公司联保方式。
四是再担保模式。代表性为苏州市政府计划出资2亿元,由国有控股的国发中小企业担保投资有限公司负责运作,对担保公司进行再担保。杭州市政府目前也在探索研究筹集专项资金对担保公司实行再担保。
五是“桥隧模式”。代表性为杭州市以企业股权为质押,落实反担保措施,在担保机构、银行和中小企业三方关系中导入第四方,包括风险投资或行业上下游企业。第四方事前以某种方式承诺,当企业发生财务危机而无法按时偿还银行贷款时,只要满足一定的条件,由第四方来购买企业股权,为企业注入现金流,偿还银行贷款,避免资金链断裂,保持企业的持续经营。
规范担保行业管理,促进企业健康成长。各地经贸委作为担保行业的业务管理部门均设有专门的管理机构和人员,负责担保业的管理工作。杭州市几年来走的是一条发展、整顿、规范、再发展路子,并在全国率开展对担保机构的信用评级工作(已实行6年),每年对获得AAA级的担保机构给予表彰奖励。苏州、温州、上饶等地也都不同程度开展担保机构信用评级工作;温州市经贸委率先对辖区内的担保机构实施两证备案制,即登记备案(指工商登记)和营运备案(指与银行签订担保协议后到经贸委备案)目前两证齐全的担保公司已有40多家,经贸委定期将两证合格的担保公司以公告形式向社会披露,并向银行和企业推荐。
南平市担保业发展的基本情况
现状
截至2009年4月末,闽北山区南平市辖内10个县(市、区)经工商注册登记的担保机构有183家,注册资金总额为26.4亿元。2007年以来共为3000余家中小企业、个体工商户提供融资服务。2008年成立担保行业协会,现有会员30家。
存在的主要问题
担保机构数量多、规模小,为中小企业发展提供融资服务的成效不明显。目前由于担保行业准入门槛低,南平市在工商注册登记的担保机构数量居全省之首,但有开展担保业务的公司不多,2008年仅占8.3%,担保总量仅占全省的3%,担保公司平均注册资金不到1200万元,全省备案担保企业139家,注册资本1亿元以上的担保企业有49家,而南平市列入省上备案的担保企业仅22家,其中注册资金在3000万元以上的担保机构仅6家,超亿元担保机构仅1 家,主要为在沪的闽籍贸易企业开展承兑汇票担保业务。
商业银行与担保企业间的互利合作关系脆弱。由于担保公司管理经营状况良莠不齐,存在隐性风险,加上商业银行受各自上级行规定的制约,缺乏自主性,因此南平市各商业银行同担保企业开展合作的积极性不高,双方合作门槛偏高,表现在风险承担比例、放大倍数、保证金、利率标准等方面。大多数合作银行没有按“利益共享,风险共担”的原则与担保机构共同承担风险,而担保机构所承担的是几乎全部的担保风险责任。四省五地的担保贷款资金的放大倍数一般都在5～8倍,有的甚至达10倍,而南平市大多在3～4倍。根据财政部有关规定,担保机构设立后应当按照其注册资本的10%提取保证金,存入指定的商业银行,而南平市有的协作银行要求担保公司按注册资本的30%提取保证金,存入协作银行。且放贷银行执行的贷款利率上浮一般达20%～40%,有的甚至接近90%,不仅增加了中小企业的融资成本,也增加了担保企业的经营风险。
经营管理失规范,导致担保市场不规范运作。据了解,南平市相当部分的担保机构没有根据《担保法》规定的经营范围正常开展业务,而多数正常开展业务的担保公司又没有按财政部[2001]77号文件要求规范运作,个别担保公司甚至没有按要求提取“两金”,没有建立规范的财务制度和档案管理制度。相当部分的担保公司名义上为中小企业融资提供担保,而实际的服务对象却是个体工商户和个人消费者,没有发挥应有的作用。
担保服务产品品种少,运作方式简单。目前南平市在融资担保业务的品种方面比较单一,为企业提供银行贷款担保成为担保公司的主要业务品种,而承兑汇票担保仅占极小的比例,需要进一步去开拓、去创新。
促进欠发达地区规范、健康、有序发展的建议
建立促进信用担保业规范发展联席会议制度。由政府牵头,市经贸、财政、工商、人行、银监、各商业银行和主要信用担保机构组成。建立政府部门、商业银行与中小企业信用担保机构的业务合作通报、考评与奖励制度。联系会议定期召开,及时研究和协调解决全市信用担保业发展中出现的困难和问题,制定促进信用担保机构有序健康发展的措施办法,以提高政、银、保之间互动、合作的成效。
加快建立和完善中小企业信用担保体系。建立多元化、多形式、多层次、多渠道的中小企业信用担保体系。担保机构可由政府、社会团体、行业协会、企业、自然人等出资组建。市县两级在建立政策性中小企业信用担保机构的同时,积极鼓励民间资本投资创办担保机构。积极开展区域内中小企业信用担保和再担保,不断扩大为中小企业发展提供融资担保服务的规模,逐步实现各类担保资源的整合利用,形成较为完善的担保体系。
努力形成对中小企业信用担保机构监管与服务的合力。各级经贸、财政、工商、人行、银监等部门要加强协调配合,形成合力,共同履行监管和服务职责,促进担保机构健康发展。对各类资本投资创办的担保机构,不分所有制性质、投资主体,一律纳入中小企业信用担保行业统一管理。
建立和完善信用担保机构各项管理制度。建立中小企业信用担保机构内部各项管理制度。各信用担保机构要建立科学严格的担保责任制度、代偿追偿责任制度等内部管理制度,做到规范化、公开化和制度化。要严格担保操作程序,控制担保风险,做好担保风险的事前防范、事中监控和事后化解工作。同时,要建立中小企业信用担保机构备案登记、报表统计、重大事项报告等制度。要完善中小企业信用担保机构的风险控制机制,按规定提取未到期责任准备金和风险准备金。
充分调动商业银行银保合作的积极性。进一步落实金融机构信贷服务考评奖励规定和进一步扶持中小企业发展的政策精神,把金融机构与中小企业信用担保机构业务合作量纳入考核内容。各商业银行要从支持当地经济发展大局和培育银行优质企业客户的长远利益出发,取消与担保公司合作的资本起点限制,切实提高与担保机构合作的积极性。同时,商业银行要积极向上争取政策,区别对待,主动对管理规范、信用好、实力强的担保公司放宽合作门槛,降低保证金存放比例、提高担保放大倍数(按5倍以上比率放大)、降低担保贷款的利率(视项目风险程度执行基准利率或利率上浮控制在20%以内)。
全面开展担保行业信用评级活动。由人民银行牵头负责建立信用担保机构信用评级制度,组织有资质的专业资信评估机构开展担保机构信用评级工作,加强信用评级市场的监督管理,实行扶优汰劣,促进担保机构的发展。信用评级结果纳入人民银行企业信用信息基础数据库,作为金融机构信贷审核的参考依据。金融机构对评上优良信用等级的担保机构提供贷款担保,在贷款指标上要给予倾斜,在贷款利率上给予优惠。
篇10
一、市中小企业发展现状及融资现状
(一)市中小企业概况
根据市工商行政管理局的数据显示，截至2010年底，市实有企业万户，其中%以上为中小企业；实有私营企业万户，注册资本(金)万亿元；个体工商户万户，实有资金数额亿元，户均资金数额万元；农民专业合作社万户，出资总额亿元。
中小企业对全市GDP的贡献为60%，对税收的贡献为50%，提供了近70%的进出口贸易额。在创造就业方面，中小企业提供了80%左右的城镇就业岗位，吸纳了50%以上的国有企业下岗人员，70%以上新增就业人员，70%以上农村转移劳动力。在自主创新方面，中小企业提供了66%的专利发明、74%的技术创新和82%的新产品开发。
(二)中小企业主要融资渠道及现状
中小企业发展面临的首要问题是“融资难”，而市仅经济技术开发区内就有企业3000多家，基本都存在资金短缺的问题，对于融资担保需求量很大。仅以重汽的上游供货企业为例，依托重汽近年来的快速发展，其上游企业也面临着难得的机遇，但流动资金短缺却严重束缚了企业的发展。重汽在2012年计划达到总产值500亿元，以此计算，其上游供货企业的融资需求就在50亿元以上。而这仅仅是重汽上游供货企业的融资需求量，加上其他中小企业的融资需求，可见中小企业融资需求量是非常大的。
目前，市中小企业融资渠道有：一是通过股票市场直接融通资金，目前在中小企业板上市的公司有家，中小企业板上市公司数量与全市余万家中小企业数量总额相比较仅为沧海一粟。二是通过商业银行贷款和民间借贷间接融资。从年我市金融机构对1096户企业的问卷调查看，全市中小企业贷款需求满足率较低。全年被调查企业有贷款需求的855户，占被调查企业户数的78.0%，贷款需求金额为137亿元。实际得到贷款户数227户，实际贷款金额33亿元。企业贷款户数满足率为20%，企业贷款需求金额满足率为24%。年被调查企业贷款需求金额138.3亿元，到目前实际贷款金额9.9亿元，占计划的7.2%。
中小企业融资难的原因主要有：一是从中小企业自身来看，我省中小企业大多是个体私营企业，发展时间短、自有资产少、抗风险能力相对较弱而且资信水平较低，财务制度不健全、运作不规范难以达到金融机构贷款要求，即使贷到款规模也很小，远远不能满足发展的需求。二是从金融服务方面看，银行等金融机构对中小企业“惜贷”，其深层原因主要是对中小企业的金融服务和金融支持系统不健全。
二、市担保行业现状及分析
担保公司作为连接企业与银行的信用桥梁，主要经营的是商业银行所不愿或无力涉及的风险业务，同时也是中小企业所急需支持的业务。担保机构作为资金供需双方的服务商，最大限度地挖掘市场的潜力，通过介入前期调查、细化风险控制方案等方式，完全依靠市场手段将看似不可行的业务变为可行，将企业的各种资源转化为有效的反担保能力，从而使资金配置渠道更为通畅，既扩大了银行业务，又满足了企业的融资需求，自己也从中获利，真正实现了担保机构、银行与企业的三赢。
目前，市共有担保机构17家，其中有9家正式开展担保业务，注册资本过亿元的有7家。可以说，市担保公司良莠不齐。有些自身实力太弱，注册资本过小，风险管理能力无法让银行信服，并没有真正成为银行可以托付的商业伙件。担保业务开展较好的有市经济技术投资担保有限公司、创新技术投资担保有限公司、经发担保有限公司等。其中，从事专业信用担保的只有经发担保有限公司。根据财政部2001年下发的《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》的规定，担保机构对单个企业提供的担保责任金额最高不得超过担保机构自身实收资本的10%。担保机构担保责任余额一般不超过担保机构自身实收资本的5倍，最高不得超过10倍。市现有的担保机构发展现状远远不能满足中小企业的融资担保需求。
三、工商联牵头组织成立担保公司的优势
工商联牵头组织成立担保公司，是进一步健全民营企业融资担保体系的需要，有利于深化与金融机构的联系与合作，促进担保企业协作，在规范担保业行为方面起到积极的促进作用。其优势体现在以下五个方面：
一是进一步发挥桥梁和纽带的作用，协调各类经济组织，加强担保机构、银行和企业之间的了解和合作。
二是搭建信息平台。建立中小企业资金需求信息库、企业诚信信息库、企业管理人员信息库等，探索解决担保企业和中小企业的信息不对称问题。
三是成立各种形式的担保商会、协会，引导行业自律，规范担保行为，同时加强担保机构之间的联合，实现资源共享优势互补。
四是组织、引导有条件的中小企业强强联合，共同担保，风险共担。加大各行业协会与担保公司之间的联系，帮助企业在获得担保的同时拓展担保企业的业务领域。
五是发挥工商联的联合优势，建立会员企业内部资金互保融通平台。
四、我国担保公司的主要特点和典型运作模式
(一)主要特点
自1998年开始中小企业信用担保试点以来，我国中小企业信用担保机构迅速发展，呈现以下三个方面特点：一是资金来源多元化。中小企业担保基金有政府财政资金、企业会员基金、企业互助基金、民间投资，以及政府财政资金与其他来源资金的合作基金。二是担保机构性质和组织形式多样化。从担保机构组织形式看，有政府管理部门所属的事业单位、国有股份制公司、私营股份制公司和各种基金的管理公司等；从机构性质看，有非营利的政策性担保机构，也有以盈利为目的的商业性担保机构，还有政策性与商业性担保业务混业经营的担保机构。三是出现担保品种多样化和机构多功能化的苗头。中小企业担保机构中有单纯提供担保的机构，也有集投资与担保功能于一身的投资担保公司；有的仅为企业提供信用担保，也有的同时为企业和个人提供信用担保等。
(二)典型模式比较分析
目前，我国大部分中小企业担保机构是小规模、功能单一的政策性担保机构。但不少地方政府和担保机构正在积极探索中小企业担保事业发展的新路子。主要有以下几种典型的担保运作模式。
模式一：各级财政建立共同基金，委托专业机构管理。比较典型的是上海财政共同基金，由上海市各级财政出资建立，它是全国最大规模的财政出资的中小企业担保基金。主要采取以下管理和运行机制：一是签订委托管理协议，由专业担保机构(中投保上海分公司)运作和管理共同基金。二是建立出资人之间的利益和风险分摊机制。担保基金的决策以担保公司为主，区县政府负责提供被担保企业的资信证明，具有担保荐的推荐权和否决权；中投保上海分公司最终决定是否担保。三是中投保上海分公司作为担保基金的日常管理机构，必须以政府的产业政策为导向，支持中小企业发展，不以盈利为目的，严格按照上海市财政局制定的《关于小企业贷款信用担保管理的若干规定》和经批准的年度工作计划规范操作担保业务，接受上海市财政局的稽核、监督和检查。四是担保审批程序规范透明，防止政府行政性干预。中投保上海分公司的中小企业担保审批程序是：第一步，企业向银行申请贷款。第二步，银行审查贷款要求。银行有意但需要担保的报担保公司。第三步，由企业所在地分别考核企业的信誉，按企业的纳税和财务情况，区县财政局签署同意推荐或不推荐意见。第四步，担保公司进行综合平衡，决定是否给予担保。第五步，担保公司与贷款银行签定保证合同。五是上海财政局、中投保上海分公司与有关银行建立贷款担保协作网络，设立担保受理点，方便小企业，简化了贷款信用担保的操作程序。
模式二：互助基金委托专业机构担保，又称深圳模式。它是把分散的小额担保基金集中起来，形成约1亿元的互助基金，担保对象是互助基金的会员企业。互助担保基金担保机构担保，实现了互助担保基金与商业担保机构的结合。深圳的企业互助基金的管理和运作机制为：一是实行理事会管理制度。互助担保基金理事会由互助企业代表、担保公司代表以及经济、管理等方面专家组成，并制定了一套有效的管理办法和约束机制。二是委托商业担保机构(中科智担保公司)担保。基金理事会为决策者，担保公司主要提供担保专业服务。其担保审查和决策程序是：互助基金成员推荐担保项目；担保机构负责项目初审和担保项目的文件准备；最终是否担保由理事会来决策。三是建立担保的利益和风险分担机制。担保公司只收取担保费的1/3，其余2/3担保费归互助基金，风险分担原则是：当发生代偿时，先由互助基金代偿，不足部分由中科智担保公司代偿。
模式三：分层次再担保。有安徽和上海两种模式。安徽的中小企业信用担保中心以再担保业务为主，除了自己直接从事少量担保业务以外，还有选择地与担保机构签订再担保协议。再担保收费为被担保机构在保期内全部应收保费的5-10%。上海模式就是市财政对区县财政进行再担保，再担保比例为50——60%。
模式四：集投资和担保于一体。目前，不少投资担保机构集投资和担保业务于一体，主要有三种形式：第一种是同时开展担保和投资业务。第二种是在进行担保时，有股权要求。当被担保方不能如期偿还银行债务时，担保公司进行代偿；一旦被担保方不能在宽限期内偿还担保债务，担保公司可以将债权变为股权。第三种是担保公司成立专门的部门或分公司进行资本金运用，以保证担保基金保值增值。
五、担保基金的优劣势
成立互助担保基金，委托专业担保机构担保的优劣势：
优势体现在三个方面：首先，有利于集中分散的资金，扩大担保基金盘子。其次，实行专业机构与互助担保基金结合，利用专业担保机构提高互助基金的信誉。第三，有利于引入竞争机制。实行委托管理，可以通过竞争招标的方式选择有信誉、业绩好的专业担保机构来管理和运作基金。
由于担保基金的出资人和决策人不一致，有可能存在受自身利益的驱使，担保基金偏离使用方向，从而影响担保基金使用效率的问题。这就要求委托专业机构管理担保基金，需要建立一套监督管理制度和激励约束机制。一是要明确担保对象，确保担保对象符合政府扶植的方向。二是要明确责权利，明确出资人和专业担保机构之间的责权利，包括担保的收费标准、成本和担保损失分摊原则，担保资金补偿原则等等。三是制定合理的决策机制和严格的担保程序。四是建立监督和考核制度，定期审计和检查，确保政策性资金的使用方向。五是建立竞争机制，择优选择有资信、业绩好的专业机构。
六、成立担保公司的有关建议
鉴于工商联的部门职能与担保公司的运营特点，由工商联牵头成立的担保公司，有两种模式可以选择：
一是采取深圳模式。即由工商联组织会员成立互助担保基金和互助担保基金理事会。互助担保基金由理事会进行管理，委托商业担保机构担保。基金理事会为决策者，商业担保公司主要提供担保专业服务。运作模式可参照上述深圳模式。
二是由工商联牵头，企业会员出资，按照现代企业制度成立工商联中小企业融资担保股份有限公司。有关要求为：
1、注册资本至少达1-2亿元。
2、股东为出资的会员。
企业法人和经济组织的，应符合以下条件：(1)在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格;(2)财务状况良好，入股上一年度盈利;(3)入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股;(4)公司治理良好，内部控制健全有效;(5)有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录;(6)有较强的经营管理能力和资金实力;(7)拟入股的企业法人属于原企业改制的，原企业经营业绩可以延续作为新企业的经营业绩计算。
自然人投资入股应符合以下条件：(1)有完全民事行为能力;(2)有良好的社会声誉和诚信记录;(3)入股资金来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。
3、决策机构为股东大会。日常工作由公司负责人、担保业务经理、风险管理经理、财务主管和外聘专家共同组成项目评审委员会，负责拟担保项目的评审。
4、公司主要设五个部门：担保业务部、风险控制部、法律事务室、财务部、综合服务部。
(1)担保业务部,主要负责中心担保咨询服务、申请担保、项目受理、业务开发、项目分析和保后跟踪等工作,工作人员要求投资金融、工程技术等专业毕业，有跨学科知识背景。
(2)风险控制部，主要负责中心客户资信评估、风险管理，工作人员要求投资金融、法律、管理等专业毕业，具有丰富的银行风险管理知识，信用评估经验。
(3)法律事务室，主要负责法律咨询和法律审查工作，对重大经营决策提供法律意见，由取得律师资格者担任。
(4)财务部，除负责本中心财务管理外，协助担保业务部和风险控制部工作，提供财务方面的专门意见。
(5)综合服务部，主要负责日常行政事务和外联工作，并参与中心业务开发工作。工作人员要求管理类专业毕业，有工商行政管理、人力资源管理工作经验，善沟通。
5、关于风险防范
（1）建立企业、银行和担保机构共担风险的机制。要防止有了担保，银行就放松贷款审查的倾向。因此，应确定适当的担保比例，在担保机构和贷款机构之间合理分担风险，担保机构应定期了解和掌握银行的担保贷款业绩。与此同时，要增强中小企业主的风险责任，可要求中小企业提供反担保，按企业信用等级确定担保抵押资产的比例。（2）把事后的风险控制与中小企业咨询服务结合起来。担保机构要设专人或与中介机构联合，加强担保后的跟踪监督，发现问题，及时指导和解决。（3）支付赔偿金后，中小企业作为借款方仍有偿还全部债务的义务，担保机构仍然有权追索企业所欠债务。（4）从保费收入中提取一定比例作为风险准备金，承担财政资金代偿后的资金损失。（5）对有市场、有效益、发展前景较好，但由于负债较重、经营暂时困难的企业，可采用封闭贷款和担保基金相配合的方式进行支持，最大限度地避免风险。（6）建立对担保机构资信的定期评级制度，担保机构定期聘请经财政部门认可的资信评级机构进行资信评级，并向社会公布评级结果。（7）建立严密的监控制度。成立由财政、金融、股东等组成的监管委员会，建立风险防范指标体系。
6、风险补偿机制的建立。
