税务系统财务内控管理范文

导语：如何才能写好一篇税务系统财务内控管理，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

一、财务制度建设

财务部在为期一年的工作中，强化了内部控制、预算管理、风险管理，加强了财务内部控制的力度，健全、完善了内部财务规章制度。

1、内部控制：一个公司要稳定、健康的发展，完善的财务管理制度必不可少。随着股份公司转股完成控股及并表，财务部按照股份公司财务管理要求，梳理完善公司内部的财务制度和国有企业“三公经费”报销管理规定，使公司的内控管理合法合规。

2、预算管理：按照股份公司要求，实行全面预算管理，参照股份公司预算管理制度，结合公司实际情况，指定平台公司的全面预算管理制度，按照股份公司时间节点要求，组织召开公司全年预算启动大会，宣贯全面预算管理制度，分解预算指标，收集、整合各职能部门上报的原始预算数据，汇总编制18年预算系列套表，提报公司治理层及董事会审阅。

3、风险管理：强化风险意识，注重合法合规，积极主动学习新的财经税法，及时在公司内部进行宣贯，防范和降低税务风险。其次加强资金分级审批制度，切实保障资金安全。

二、核算体系建设

进一步理顺了财务帐目，建立了一套符合本单位实际的财务核算体系，使得财务对业务活动的反映更为真实、及时、合理，趋于规范化。在充分考虑和利用财务软件功能的基础上，针对公司机构体制的调整，对会计各科目，特别是挂账遗留问题，承上启下，衔接以往，投入专人进行查证落实，理顺了帐目，使得整个核算体系更为清晰、合理，满足管理的需要，具体有以下几个方面|：

1、 建立公司垂直管理的财务管理体系、理顺公司各业务及建管项目的核算体系，相关财会人员潜心钻研，力求将资料、帐目、报表作到准确、完整、精益求精。

2、 理清各种往来账项 ：将与公司有关联单位代缴的建管人员社保公积金挂账，进行往来账款清理，及时对账，年底清账。

3、推进公司信息化建设，建立完整的核算体系：遵照并表的原则和股份公司的要求，财务部自7月份开始进行财务核算软件EAS系统的上线切换工作，在人员紧张和培训无望的境况下，财务部客服重重困难，梳理股份公司与北控水务集团核算体系的科目差异，并会同金蝶软件师进行建管项目的费用化核算，为后续的建设项目考核提供系统抓手，清晰、准确调度费用发生数。此外，财务部加班加点提前完成股份公司要求的金蝶系统补录2018年1-6月份财务记账凭证单据工作。

4、及时、准确完成财务凭证录入、审核、记账工作，及时提报股份公司财务报表。

三、 财务管理体系建设

一年来，在公司领导的大力支持和各部门经理的积极配合下，财务管理水平进一步提高，更上了一个台阶。财务人员配备更进一步，会计核算进一步细化，帐目理顺，使总账会计从繁杂的日常帐务中抽身出来，投入时间和精力参与到了财务管理中去，而不是只埋头记帐、算帐，譬如，费用的审核，增值税专用发票进项的索取与管理、销项的计算开具与管理、代垫付款协议的审核，采购政策、销售政策的事前了解、事中监督、事后核对，应收款项的核对与催收，应付款项的核对等方面，这些工作的逐步开展，对防止坏帐的发生、业务活动的正常开展，在一定程度上起到了把关、监督作用。为了决策层的需要，我们努力建设了新型的决策支持体系：主要体现在为管理层提供内部信息，包括资本支出的效益分析、公司财务状况和经营成果的复合分析、公司预算费用与实际费用的对比分析等。

四、 财会团队建设

1、聘用素质高、经验丰富的专业财会人员，力求岗位需求与人员匹配。

2、长期输入服务与支持意识，人人有事做，事事有落实。重视内部民主评议的情况，并及时与各业务、综合部门沟通，了解公司员工和业务经理的需求，以及对财务部门服务质量的反馈。

3、一贯提倡吃苦耐劳、任劳任怨的作风，强化爱岗敬业精神。

4、促进团队协作、提高团队凝聚力。

5、打铁还需自身硬，创造学习氛围，加强专业知识与专业技能的培训，提高整体技术水平。

五、年度重点业务支持工作

1、完成水务、污水公司转股环产公司的各项产权审批及水务股东方印信审批。

2、参与XXX水务现场财务尽职调查，并出具财务尽调报告，以支持业务部门决策。

3、办理XXX环卫一体化ppp项目建设银行融资意向书。

4、办理XXX环卫一体化ppp项目投标用的公司信用AAA评级证书。

5、办理XXX第三污水厂项目建设银行融资意向书。

6、参与静脉产业园财务尽职调查的准备和整理工作，为水务尽调提供便利。

7、办理对公账户银行协定存款，在保障资金安全的前提下，提升公司灵活资金的效益。

六、 外围关系的建立及维护，为公司争取良好的发展环境：

篇2

全县国税工作会议今天召开。会议的主要任务是：深入学习贯彻中央经济工作会议、全省经济工作会议、省、市局工作会议和党的十七届五中、六中全会、市十届二次全委（扩大）会议及县委十七届三次全委（扩大）会议精神，回顾2011年国税工作，分析当前税收形势，部署2012年国税工作任务，凝心聚力，乘势而上，奋力推进我县国税事业全面发展。今天，县委常委、常务副县长同志亲临会议看望大家并将作重要讲话，我们要认真学习、深刻领会，并结合此次会议部署，扎扎实实抓好贯彻落实。

一、共克时艰，努力拼博，2011年国税工作成效显著

2011年是“十二五”开局之年，欣逢建党90周年，同时也是国税工作异常严峻的一年，喜忧交织。时艰面前，逆势之中，全体国税人在县委、县政府和市局的正确领导下，以科学发展观为指导，牢牢抓住新时期税收工作主题，以强烈的事业心和高度的责任感，主动适应新形势，积极迎接新挑战，坚持以组织收入工作为中心，凝聚共识树信心，脚踏实地抓基础，团结奋进克时艰，圆满完成了各项工作任务，国税事业获得了新发展。

（一）回眸2011，围绕中心，圆满完成全年收入任务见

高效。过去的一年，我们组织税收收入走过了风风雨雨的砺炼，全体人员付出了艰辛的努力，县局统筹决策组织收入工作中心毫不动摇，主要采取了“依靠全体人员凝心聚力、排难前进、全力以赴抓收入，强化征管、优质服务、规范执法、依法征收不放松，创新举措、挖掘潜力、质数并重、扩大总量促增收”等科学严谨的工作措施。2011年，我局累计完成市局全口径计划税收收入23852万元，占年计划102.6%。完成县政府计划22822亿元，占年计划的100.3%。其中：增值税19905万元；剔除再生资源增值税政策调整后同比增收5077万元，增长50%；消费税80万元，同比增收12万元，增长17.8%；企业所得税3135万元，同比增收2045万元，增长187.5%；车购税727万元，同比增收626万元，增长617.5%。

（二）回眸2011，科学服务，大力培植经济税源见实效。

一年来，我们着力抓好税源监控和分析工作，提升对重点税源监控企业的控管水平，深入了解企业涉税信息，为税收决策分析提供支持。针对县的税源分布情况，结合税收预测工作。首先，对重点纳税户，实行局领导及分管部门挂点服务制，结合全县每季行风评议测评工作，每月两次上门走访，了解企业的生产经营情况和困难，帮助纳税人解决涉税问题，重点掌握企业应纳税款，督促企业如实申报，足额入库。其次是抓好深度税源管理工作，根据我县税源具体情况，今年我局先后改进和完善了建筑安装耗材、纺织和碳酸钙等行业的税收管理意见。通过定人员、定职责、定任务、定纪律加大清理整顿力度，规范行业税收管理，2011年，直接通过我局办税服务厅征收税款134.58万元,通过规范其发票开具、取得行为间接实现税款345万元(开具发票金额11500万元)；纺织、碳酸钙行业增收增值税845万元。同时，全面贯彻落实各项税收优惠政策，全年为企业办理固定资产进项抵扣、免抵调库、退税等总计近四千万元，加速了企业资金的流通，促进了企业的健康发展，保障了税源的循序增长。

（三）回眸2011，创新举措，规范执法税收征管见质效。

一年来，受全县税源结构的影响，我局税收征管工作遇到了新情况、新问题、新要求，历经了新的挑战。但我们顺势而思、乘势而为，严格执法，有效地破解了征管难题。一是不折不扣地全面贯彻各项优惠政策。按照有利于经济平稳较快发展、有利于全民发展、有利于强化征管、有利于社会稳定的原则，大力做好新税收政策的宣传、贯彻、执行工作，保障了税收执法的刚性；二是创新征管举措，全面提升了税源管理的执行力。一年来，我们在涉税发票管理、个体税收征管、特殊行业管理、纳税企业税负率监控、征管质量数据监控分析、企业所得税精细化管理、金税工程高质量运行等方面，均创新了行之有效的工作措施。如：开展对超定额补税的个体工商户重新核定税额工作，通过清理核对和重新测算，对一部分销售收入明显低于发票开具金额的纳税人，重新核定税额。共对52户个体工商户重新核定了税额，全年新增税额96144元，比上年增长了47.20%以上。以核定征收促进管理，我局从日常税收征收管理入手，规范预缴管理，提高预缴质量，对财务核算不健全的企业所得税纳税人采取应税所得率方式核定征收企业所得税。2011年我局季度预缴入库企业所得税2402万元，比2010年增收1518万元，增长171.72%，季度预缴入库企业所得税占年度实际入库企业所得税3084万元的77.89%，与省局75%标准相比，高出2.89个百分点。三是不断优化纳税评估和税务稽查工作机制。注重税收征管、纳税评估、税务稽查的有机结合，建立了“征管、评估、稽查”良性互动机制。全年评估入库税款92万元，稽查入库税款228.2万元。

（四）回眸2011，科学发展，加强干部队伍建设见功效。以科学发展观为统领，紧紧围绕建设和谐国税大局，牢牢把握加强干部队伍建设的主旋律，不断增强队伍的凝聚力和战斗力。一年来，我们以“春训”为龙头，以持续的教育培训为基点，以“服务科学发展，共建和谐国税”、“服务赶超我先行”、“全员读书”、“发展提升年”和“庆建党九十周年系列活动”等主题教育和主题活动为有效载体，从不同的视野、不同的范畴、不同的方式，着力创新发展以人为本、锻炼优秀人才队伍的方式方法，有效地夯实了人才基础，为构建和谐国税提供了人才保障，涌现了一大批爱岗敬业、任劳任怨、具有团队精神和集体荣誉感、敢于争先进位的先进集体和个人。2011年13名同志被评为年度优秀公务员，其中4名同志因公务员考核连续三年优秀被市局荣记三等功，另外，9名同志被评为县局先进工作者、全局多项工作受到市局表彰。

（五）回眸2011，正本清廉，党风廉政和机关效能建设见成效。我们始终牢牢把握党风廉政、队伍廉洁的生命线，加强组织领导，强化监督预防，切实抓好了党风廉政建设责任制及各项目标任务的全面落实。深化教育，尚廉促廉蔚然成风，切实增强了干部队伍拒腐防变的自我防范能力。完善制度，狠抓落实，不断优化了“两权”监督制约，清正廉洁及反腐倡廉的惩防体系进一步完善牢固。认真总结我局近年来政风行风民主评议所取得的好经验、好做法，不骄不躁，扬优劣态，扎实推进机关效能建设，机关效能按照“提质、提速、提效”的总体要求质效同步提升，国税形象建设日益优化，国税工作效能上水平。同时，以聚合力、树正气、促发展为目标，大力加强国税文化建设，先后建设廉政文化长廊、廉政书屋，制作国税文化网页，极大地丰富了税干的文化生活，在内部网站设立了廉政建设和读书思廉专栏，制作了廉政警示牌，营造了勤政廉洁的浓厚氛围，打造了忠于职守、爱岗敬业、开拓创新、廉洁奉公的县国税文化品牌。2011年，我局被市纪委评为“市廉政文化建设示范点”。

（六）回眸2011，争先创优，国税工作亮点纷呈见绩

效。一是深化岗位轮换，激发队伍活力。按照“把老年同志安排好，把中年同志使用好，把青年同志培养好”的思路，积极开展岗位交流，并对干部职工岗位进行了规范，具体规定干部岗位交流的方法与措施。交流后干部职工精神面貌焕然一新，干劲十足。二是依托办税服务厅为承诺窗口，积极开展“服务赶超我先行”活动，制定实施方案和计划，提出了“纳税服务我先行”口号，全体党员作出公开承诺，突出了岗位特色和窗口特色。2011年我局成功创建四星级办税服务厅，6月份，我局作为县县委、县政府推荐的示范单位，接受省委创先争优活动第一督导指导组的督导检查，省委创先争优活动督导组对我局深入推进创先争优活动给予了高度评价。二是承前启后深化文明建设。本着“人无我有，人有我优，创新发展，争先进位”的原则，把增强干部职工的凝聚力、向心力、事业心、责任感作为精神文明创建的目标，引导广大干职工全身心、无顾虑地投入到税收工作当中，持续开展了争创“省级文明单位”、“文明楼院”等创建活动，形成了争先创优的良好氛围。在省级文明单位评选名额少、要求高、竞争力强的前提下，我局全力抓好了创建及申报工作，使我局蝉联省第十一、十二届“文明单位”。

同时，安商服务、村建扶贫、机关党建、综合治理、税收宣传及工、青、妇、团等工作也取得了较好成绩。

同志们，回眸过去的一年，国税工作在极其困难的严峻形势下成效显著，这是县委、县政府和市局正确领导的结果，是社会各界和广大纳税人支持的结果，是全体国税人员凝心聚力、共克时限、同建和谐的结果。在此，我代表县局党组向关心支持国税工作的各级党委、人大、政府、政协及有关部门和社会各界表示衷心的感谢！向全体国税干部职工、家属及离退休老同志致以诚挚的问候！

二、认清形势，抢抓机遇，坚定树立国税工作信心

2012年是实施“十二五”规划的第二年，是承上启下的重要之年，做好今年国税工作意义重大。我们要深刻领会省、市国税工作会、全县“两会”会议精神，切实增强做好国税工作的责任感、使命感、紧迫感，深刻认识和正确把握面临的新形势、新任务、新要求，时刻保持清醒头脑，切实增强忧患意识，不断提升发展质量，努力谋求我省国税事业科学发展新跨越。

（一）正确认识国税工作面临的新形势

县局党组提出：2012年国税工作：必须确保实现赶超发展，必须确保继续争先进位。实现这一目标，挑战与机遇并存、压力与潜力同在。贻奏局长在全省国税工作会议上指出了当前全国、全省经济发展大势，并要求我们要在把握发展大势上保持清醒头脑、在应对复杂考验上保持清醒头脑、在正视工作差距上保持清醒头脑，我们必须紧抓国税事业科学发展、快速发展、和谐发展的良好契机，牢牢把握新的发展机遇，乘势而上；其次，我们还存在着县城支柱税源及重大项目不多，经济总量不足，工业企业实力参差不齐、发展能力及竞争能力偏低、品牌产品及拳头产品不多等不利因素。因而，全体人员必须保持清醒头脑，充分认识当前和今后的经济形势，增强忧患意识，找准国税工作在经济社会发展大局中的定位，攻坚克难，奋起拼博。

（二）正确认识国税工作存在的问题

一是依法治税能力和水平有待进一步提高。新形势下，多种经济成份并存、经营方式多变、经济发展频率振幅高，方方面面都在税收上有所反映，因而，必须有效地提高税收执法的风险意识，依法办事与科学服务必须同步推进；二是征管质量和征管举措有待于进一步提升。征管质量存在局机关职能部门日常指导监督把关不到位，征管一线存在做深入细致的工作不到位，部门配合衔接不够畅通，不够协调，县局拟定出台的一系列新的征管措施或制度没有很好地落实到实处；三是干部事业心和责任感有待于进一步加强。人员调配布局、岗位配匹难度大，力不从心，岗位工作责任、工作量仍然存在苦乐不均的问题，少数人员爱岗不敬业，只要组织照顾，不要组织原则的现象仍然存在；四是弘扬宣传国税工作成效、工作经验的力度有待进一步增强。以上这些问题，务必引起高度重视，认真地加以解决。

（三）全面把握服务科学发展的新任务

服务科学发展，是新形势赋予我们的新任务。认清形势是前提，落实举措是关键，力求实效是核心。我们要科学服务经济社会的平稳较快发展，要紧紧围绕发展大局抓服务，要紧紧围绕县委、县政府的决策部署，切实增强责任意识、忧患意识、风险意识，广泛凝聚系统上下干事创业的合力，始终扭住发展不放松，始终保持清醒不自满，始终牢记使命不懈怠，真抓实干，攻坚克难，砥砺奋进，努力在破解难题中开创工作新局面、谋求事业新发展。

三、明确目标，突出重点，全面完成今年各项工作任务

今年全县国税工作的总体要求是：认真贯彻省、市局国税工作会议和县委十七届三次全委（扩大）会议精神，深入贯彻落实科学发展观，以开展“管理提升年”活动为载体，围绕服务科学发展、共建和谐税收，认真落实各项税收政策，充分发挥税收职能作用，依法大力组织税收收入，强化依法治税，落实税收政策，深化税收服务，着力推进队伍建设，为促进全县经济社会又好又快发展作出新的贡献。

今年全县国税工作的基本目标是：一是突出科学服务核心地位。切实保障国家即将出台的结构性减税政策和增值税、消费税税制改革全面落实到位，充分发挥税收宏观调节职能，全力促进鄱阳湖生态经济区建设优势区位的建设；二是突出依法组织税收收入的中心地位。我们应一如既往突出组织税收收入的中心地位，举全局之力，坚决完成全年的收入计划；三是突出税源质效管理的基础建设。注重税源控管的质量，注重管理方式的效能，注重管理手段的创新，注重管理举措的到位，全面推进“炸药控税”、“能耗法控税”、“以行业税负预警值计算最低应纳税额”的落实到位；四是突出税收服务的创新发展。按照省局建设“星级”办税服务厅的要求，因地制宜地改进和加强办税服务厅建设，争创“五星级”办税服务厅；五是突出进一步加强干部队伍建设的长远目标。以“努力提高整体素质、切实转变工作作风、牢固树立敬业意识、全力增强国税和谐”等为基本目标，抓教育、抓培训、抓考核、抓奖惩，使全员干事创业的能力和动力进一步有效发挥。

围绕上述总体要求和目标任务，要着重抓好以下几个方面的工作。

（一）全力推进组织税收收入工作。今年市级口径分配我局国税收入计划为2.8亿元，同比增长17.6%。县委、政府计划数为3亿元，同比增长31%，税收收入与经济的协调发展，收入计划总额逐年增长这也是客观需要。因此，我们要继续深化税收经济分析，及时发现组织收入工作中存在的问题和税收征管的薄弱环节，防范税收风险。改善税收结构，积极扩大工业税收比重。坚持依法征税，切实提高税收收入质量，促使国税收入客观、真实地反映经济社会发展成果。确保应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免税，坚决落实各项税收优惠政策的组织收入原则。及时向县委、政府汇报组织收入的工作情况、实际困难及潜在的问题，争取理解和支持，确保国税收入建立在扎实可靠的税源基础之上。

（二）全力推进税源精细管理工程建设。下大力气切实做好“信息化管理、专业化管理、纳税评估、税务稽查”等税源管理基础性建设。下步，相关职能部门要认真研讨县局已经制定的《县建筑安装工程耗用材料税收管理办法》、《县国家税务局纺织行业税收指导意见》、《县国家税务局钙行业税收指导意见》、《炸药控税》。等一系列征管措施，尽快研究制定实施细则，明确组织实施的责任单位和具体责任人，不能让新办法、新举措光写在纸上、说在口头上，而是要实实在在地落实到具体工作。并积极探索电子、服装、棉花加工等行业税收管理指导意见，规范对纳税户的日常管理工作，切实防范执法风险。此项工作，相关职能部门和征管一线要组织召开协调会，明确责任、抓好落实。同时，要进一步加强“税源管理、纳税评估、税务稽查”互动机制建设，建立协调畅通、合作有力、联系密切的长效机制，使之形成保障税收应收尽收、防范涉税风险、打击偷逃骗税的安全屏障。

（三）全力推进税收服务效能建设。将税收服务与和谐国税紧密结合，致力于内和外顺、纳税人满意、政府放心的国税团队建设。一要进一步转变税收服务理念，树立服务就是管理理念，注重服务载体和实质的全面优化建设，切实抓好中长期税收服务制度、规程、标准及机制的建设，以实实在在的服务绩效进一步发扬光大，再取新成效；二要进一步转变服务方式。努力实现“由形象服务向实效服务、由被动服务向主动服务、由一刀切服务向分类服务、由单一服务向个”的四个转变；三要进一步理顺办税服务厅、县行政服务中心、车购税窗口、农村分局等多点多面多线之间的职责职能，做到既要各司其责，又要通力合作，密切协调，形成一个优质高效的服务整体。下步就如何规范点线面之间的各项工作要形成一个有章有序的操作规程，相关责任单位要引起高度重视。切实加强为重点行业及重点项目服务的责任落实，完善、创新“税收服务直通车”，通过“税收服务直通车”更为有效地帮扶重点行业和重点项目，培植税源、力促发展。

（四）全力推进和谐国税文化建设。要突出主题，弘扬主旋律，积极践行社会主义核心价值体系，牢牢把握国税文化建设的方向。修订和完善国税文化建设方案，研究引深国税文化建设的新思想、新理念、新口号、新行动，丰富和拓展国税文化内涵，提炼、倡导、弘扬国税精神，充分发挥文化建设的“软实力”，树立工作共同参与、责任大家承担、成果人人共享的理念，进一步激发动力、凝聚合力。充分利用传统节日，开展优秀传统文化教育。广泛开展健康向上的文体活动，丰富干部职工的业余文化生活，达到陶冶干部情操、提高文化素养、促进队伍和谐的目的。

（五）全力推进干部队伍能力建设。今年，要把队伍的能力建设作为“重头戏”，把“善思、善听、善问、善用”作为能力建设的主线，从领导班子和中层干部队伍抓起，配合国税文化建设和争先创优活动的开展，引导和帮助全员善于思考和统筹本职工作，善于学习领导艺术和工作艺术，善于倾听他人或纳税人的意见和建议，善于问计于基层群众和纳税人，善于用活用好一切有利于因素和科学的工作方法。要不断创新和优化干部队伍的教育培训，突出抓好“多面手”、“专业骨干”、“全能上岗”等人才的选拨和培训，加大轮岗轮训力度，促进人才科学流向，缓解人员调配使用的压力。