金融危机的解决方法范文

导语：如何才能写好一篇金融危机的解决方法，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

Ps:我们的寒假作业有一项是：对金融危机的成因和各国政府对其采取的救助措施，谈谈自己对2008年金融风暴的看法和观点(论文形式，2000字左右)。以下是我的金融危机的影响议论文论文：

一、我所理解的“金融危机”成因

我认为导致次贷危机的原因是美国政府的目光短浅和过于自信。

1.次贷危机的产生

根据资料，我了解到，所有的一切都起源于“次贷危机”。1999年，互联网开始流行。在布什时代，互联网的热潮逐渐退去了，美国要寻找新的经济活力。于是，他们将目光集中在了房地产上。政府提供60倍的按揭贷款。所以申请贷款的人越来越多。2007年，美国人的按揭贷款已和国内生产总值一样大。而且，后来有很多申请贷款的人无法还款，这种无法还款的比率越来越高，引发了次贷危机。

2.全球金融危机的产生

次贷危机，是不足以产生金融危机的。2000年，在美国出现了一种法律监管不是很完善的CDS信用违约互换，CDS成为了最时髦的金融产品。因为没有很强的法律监管，CDS这个金融产品被越来越广泛地使用。在发生次贷危机的同时，还发生了一些事情。以前美国证监会规定只有在股票上涨时才可以卖空，现在股票下跌时也可以卖空。这个变化加速了股票的下滑。以上内容加上次贷危机、CDS的膨胀和大企业的降息，引发了金融危机。

3.我的观点和想法

这次金融危机是政策上失误所造成的后果。政府在决定按揭贷款这一政策的时候，没有考虑这一政策的弊端，没有为自己的决策留后路，而是一味地追求经济腾飞。政府、组织似乎是照顾了中低收入的人民，却使企业与公司亏损、破产。经济是一条环环相扣的链子，从小商铺到企业，从股票到银行……一环连一环，一个环会影响相邻的两个环。如同多米诺骨牌一般，事情发生得太快，连政府都来不及控制，只能花费大把的资金追随在事态后面，试图控制大局。

次贷危机的“危”在于贷款款额过大，就算人民把贷款全部还清，国内生产总值就全部赔进去了，美国的经济将无法自给。何况，人民无法还清贷款。再加上，政府为了刺激经济，不断降息，会导致通货膨胀;钱不值钱，贷款的窟窿不但没有变化，还有可能会缓慢变大，形成了恶性循环。从上述资料看，政府似乎是非常富裕的，但是那些资金都是从各种税中来的，且其中企业、公司所交的税占大多数。很多企业、公司都因为政府的降息，导致收入减少，股票也因为美国证监会的政策改变而一路下跌，越下跌，卖空的人越多，也形成了一个恶性循环，把企业、公司的本金全部抵消了。而且美国是一个影响力巨大的发达国家，每个国家几乎都和美国有各个方面的关联，美国出了事，世界必定都会受影响;因此美国的金融风暴就刮遍了全球。

二、各国政府如何面对金融危机

“救市”这个词是在“金融危机”后出现的。“救市”的意思就是对金融危机采取救助措施。

平息金融风暴的方法我并不十分了解，但是我认为现在各国政府使用的方法只能缓解暂时发生的状况。要真正平息金融风暴，我认为需要长一些的时间。毕竟金融风暴就是慢慢到来的，所以我们要做的是等待以及在最短的时间内酝酿出最好的解决方法。

1.各国采取的措施

金融危机发生以后，各国政府都采取了一定的救市措施。主要采取措施的是美国和欧洲的许多国家，举几个例子：

德国政府将拿出最多5000亿欧元用于救市，英国政府宣布向皇家苏格兰银行、哈利法克斯银行和莱斯银行注资370亿英镑，法国将拿出最多3600亿欧元用于金融救助。而美国则已拨出7000亿美元救市，还有4500亿备用。政府只有拨出大量的资金，才能填补贷款和股票下跌形成的经济漏洞。

这些出资救市的国家基本上是发达国家，而我们生活的亚洲似乎没有受到非常严重的打击，这对我们来说算是一件幸运的事情。

2.我的观点和想法

如上述观点一样，我认为金融风暴不是能轻易平息的。其实美国政府拨款救市的原因不仅是因为要维持国家正常运作，还有安定民心，重新给予企业、公司信心的作用。它要告诉人们：“既然这个经济漏洞已经出现了，就要有耐心，有信心。”

我认为除美国外受金融危机影响较大的国家应该循序渐进，不要浪费太多资金用于环缓解暂时的经济困难，应该想办法让大企业、公司恢复运作能力，因为一个国家的财力大部分是靠这些企业、公司作基础的。

而关于美国的救市措施80年前，美国也曾经有过一次经济大萧条。当时的政府就通过把投资银行和商业银行分开营业从而降低了商业银行的风险，保证了储蓄用户的利益。再经过时间的磨合，和财富的积累，使美国的经济又飞上了世界的顶端。然而现在，我们又面临了更大的金融危机，所以，我认为美国的企业家、政府应该用长远的眼光研究出一套完善的救市计划。我认为美国政府首先应该解决的问题是保证人民的生活质量，第二步才去考虑怎样填补经济漏洞，最后再考虑如何使美国经济再度腾飞。

三、金融危机的影响议论文总结和疑问

1.金融危机的影响议论文总结

对于这次金融风暴的成因，我的观点是：这是政策有漏洞导致的全球性灾难。而对于各国救助措施我的观点是：每个国家都应该循序渐进，制定长远的计划，保证人民生活质量，并且尽快让企业恢复生产力，拉动经济的脚步。

2.疑问

篇2

一、金融危机下影响大学生就业的因素分析

大学生就业难是由多种原因造成的。既有外因也有内因，社会上普遍认为的高校扩招造成大学生“就业难”现状，只是形成这一现象的原因之一，其中最重要的原因还是体制造成的结构性矛盾。目前大学生的就业期望和现实需求的反差也加剧了大学生“就业难”状况。此外，世界金融危机对我们的经济发展产生了负面的影响，使我们的经济发展速度放缓，也在一定程度上加剧了大学生就业的难度。金融危机形势下，我们应对影响大学生就业难的因素进行更深层次、更全面的分析。目前，影响大学生就业的因素主要有以下几方面：

1、大学毕业生就业市场受冲击严重。近年来，各高校连续扩招，而用人单位容量有限，大学毕业生就业人数与岗位数量之间的供需比降低，社会对大学毕业生的需求总量在减少。受金融危机冲击，用人单位的用人需求明显降低，大型招聘会、校园专场招聘会、网络需求信息等大学毕业生岗位需求数量比2008年同期下降较多。其中，国有大中型企业受金融危机的冲击较小，用人需求减少相对较少；而小型非国有企业，高新企业、私企、外企以及制造业、IT行业、房地产行业等受金融危机冲击较大，相关用人需求明显降低，这将导致相关专业毕业生今年就业异常困难。

2、就业渠道不畅。解决大学生就业问题的关键很大程度在于畅通大学生就业渠道。目前，相关就业信息网站缺乏全面、具体的信息，很多就业信息迟缓，一部分大学毕业生对就业的信息不了解或了解很少，影响毕业生就业。此外。针对大学生就业政策与措施落实渠道不畅通，当前一些政策壁垒抑制了大学生就业。如异地就业政策不顺畅、到基层就业政策不落实、大学生自主创业政策不优惠，创业环境不佳、失业救济政策不到位等因素不仅限制了毕业生的选择，同时也侵害了用人单位的自。在金融危机大背景下，就业渠道不畅更加剧了大学生就业的难度。

3、大学生就业素质和就业心态有待提高。大学生就业素质是指在就业过程中表现出来的心理意识品质和知识技能品质的总和，是大学生个体合理择业、顺利就业和成功创业的基础。大学生在就业时表现出的职业能力不足主要表现在知识结构不健全、专业知识不扎实、综合技能水平不高、缺乏一专多能的水平等方面，难以适应用人单位的工作要求。此外，大学生就业心态也影响了大学生的就业，其就业心态体现在以下几方面：首先，目前毕业生对经济发达地区就业期望值仍然很高。面对金融危机的影响，虽然大学毕业生普遍有降低就业工资收入期望值的趋向，但选择在大城市和经济发达地区就业的人数仍然居多，而金融危机使得大城市和经济发达地区就业岗位减少最为明显，求职人数增加与岗位数量降低之间的矛盾导致在这些地区寻找工作更加困难。其次，在金融危机大背景下，在媒体就业难的大力渲染下，大学毕业生就业思想压力大，没有对自己进行正确的自我评价，应聘的过程中不知不觉产生自卑感，缺乏自信、‘没有主见，丧失了很多选择和竞争的机会。第三，一部分大学毕业生存在求职失败的挫折心理，八十年代以后出生的大学生大多是独生子女，生活经历比较简单，没有受过什么挫折。所以，当他们一次次求职失败之后，往往产生挫折心理，感到失落、悲观失望、自惭形秽，对自己、对未来失去信心，或不思进取、消极等待，或怨天尤人、顾影自怜。这些不良心态人为地造成了大学生就业难的困境。

4、高校自身因素的影响。高校自身存在的一些问题一定程度上也造成了大学生就业难。首先，学校专业设置与市场需求变化不协调。学校专业设置与市场需求变化相脱节，使大学毕业生与用人单位供需矛盾突出，如部分长线专业和发展过快的新专业毕业生与社会需求劳动力供过于求相矛盾。造成这些专业的毕业生“积压过剩”。其次，课程内容与设置不能满足社会的需要。我国有些高校课程内容陈旧，知识陈旧老化，课堂灌输概念和原理多，实际操作能力的课程少，培养的学生不能适应知识经济发展的要求。第三，大学生就业指导学校重视不够，就业指导内容缺乏针对性，就业指导师资队伍及整体素质有待提高，大学生缺少职业生涯规划等等。

5、用人单位的因素。用人单位在人才引进方面拥有自，条件要求也更加苛刻。一方面，用人单位为节约成本，过分注重工作经验，常将那些刚刚走出校门没有工作经验的大学生据之门外，缺乏人才储备意识，造成了企业需要人才与大学生求职之间的供求矛盾；另一方面，用人单位人才高消费，十分看重重点大学毕业生，追求名牌大学毕业生，想为自己的公司或是企业增添了门面，影响了大学生的正常就业。

二、解决大学生就业问题的对策分析

大学毕业生就业工作是一项系统工程，关系到社会的稳定和创新型国家建设，必须高度重视。国际金融危机对我国实体经济的影响从更深层次上提醒我们，必须通过政府职能部门、用人单位、高校和毕业生本身等各方面的协同配合和共同支持来促进大学生就业。为此，必须着重考虑以下几个方面的因素：

1、政府在大学生就业选择中发挥宏观调控角色作用，扮好总协调人角色。首先，政府应大力发展经济，不断增加就业岗位，扩大就业渠道，从根本上解决大学生的就业问题。其次，各级党委、政府要制定有利于大学毕业生就业的扶持政策，完善人才市场机制，从人才管理、职称评定、岗位流动等方面制定出切实可行的办法，以有利于促进大学毕业生和就业为前提，充分发挥他们在科技创新、现代管理、信息技术等方面的作用。第三，政府应加强对高校的宏观调控作用，根据社会发展需要情况对各高校各专业招生情况馓出科学预测和调控，对需求前景一般、就业率普遍低下的专业，应该从招生总量上适当减少或者停招。

2、用人单位在大学生就业选择中转变理念。用人单位是大学生成长的终端环节，对高校教育体制和就业机制的认同，最终取决于企业对高校所培养的人才的认同。用人单位在优化人才结构基础上，也应重视人才储备。在人才引进上，应当避免单纯追求大学生的所谓“专业”水平、“工作”经验的做法和单纯以学校品牌、专业对口的用人倾向，而应当综合考察一个人

的能力，更加关注应届毕业生在从业过程中的可塑性，通过各种途径最大限度地发挥人才的积极性和创造性。

3、高校在大学生就业选择中增强毕业生就业工作时效性。首先，高校应转变培养方式和目标定位，加强大学生就业指导。高校要处理好已有学科与专业的系统性与知会性的关系，课程体系的刻板性与灵活性的关系，学分制实施的规定性与实际学分获取拓展性的关系等，同时学校应当改革扩招之后的培养方式和手段，改变由于扩招引起的师资短缺、管理滞后、学生素质下降等的状况，既要重视大学生谋生技能的培养，也要重视大学生的人文底蕴、修身养性。其次，高校应加强金融危机形势下出现的大学生就业的思想认识工作，重视就业指导工作。一方面通过加强大学生人生观、价值观和择业观教育，引导他们以积极的心态面对岗位求职，解决大学生对就业的思想认识问题；另一方面积极采取措施，努力为学生创造就业条件，如加强就业指导教师的遴选、培训工作；加强社会实践组织专业化，促进大学生社会化。第三，高校应特别关注毕业生就业困难群体。在金融危机的大力冲击下，就业困难群体的就业更加困难，家庭经济困难学生、有一定心理问题倾向的学生和女生这一类就业困难群体尤其需要特别关注。应及时完善由就业指导、创业支持、困难帮扶和心理咨询四个方面组成的毕业生就业工作体系，积极引导就业困难毕业生理性就业。

4、大学生自身在就业选择中的认知观念的转变。在金融危机形势下，大学生就业更加困难，大学生应当调整就业的心理预期，主动转变自己的就业观念，提高职业能力，尽快让自己的就业融入市场。首先，毕业生在找工作前应建立明确的职业规划，在了解自我的基础上确定自己的职业方向与目标，避免就业的盲目性，为个人走向职业成功提供最有效的途径和方法。在找工作前还要接受一些明确的就业指导，对自己进行职业规划与定位，充分结合自己的个性特点和兴趣爱好进行选择，从而避免求职时的盲目和错失照机。其次。在求职过程中应积极主动，不能存在等国家优惠政策、靠学校帮扶、要家长继续供养的“等、靠、要”思想，大学生应提高自身综合素质、降低就业期望值，走先就业后择业之路、提高自身实践能力、树立自主创业的择业观。

篇3

（一）与科学发展观的要求对照，理论和业务知识学习不够深入、不够系统，理论学习有待进一步加强。

（二）与科学发展观的要求对照，思想观念不够新、思路不够宽，创新精神有待进一步激发。

（三）与科学发展观的要求对照，深入基层调查研究不够实、不够细，工作作风有待进一步转变。

（四）与科学发展观的要求对照，扶持中小企业措施不够实、不够多，工作方法有待进一步改进。

二、整改的主要措施

（一）加强学习，解决学习不够深问题。（整改时限：2009年8月底，责任人：唐帝佑、张宠华、陈少波、林永传、秦飞帆）认真组织学习“三个代表”重要思想、科学发展观和关于解放思想重要论述，深刻领会科学发展观的科学内涵和精神实质，学习中央、省、市文件精神，以科学发展的思维做好指导、协调、服务工作，不断提高班子成员的政治理论修养和业务理论功底，坚定政治信念，增强党性观念，树立正确世界观、人生观、价值观，遵纪守法，廉洁奉公，以高度的责任感、事业心，以勤勤恳恳、扎扎实实的作风，知难而进的勇气完成各项工作任务。

（二）加强创新，解决观念不够新问题。（整改时限：2009年12月底，责任人：张宠华）创新是科学发展的动力，没有创新就难于实现科学发展。局领导班子要以深入学习实践科学发展观活动为契机，在解放思想学习讨论活动等一系列学习教育活动取得成果的基础上，继续强化创新意识，不断提高自身的创新能力，包括理论创新能力和实践创新能力，进一步解放思想，彻底改变传统观念，转变思维方式，大胆开拓创新，破解发展难题，研究和掌握推动工作落实的科学方法，探索制定科学可行的工作措施，努力在履行职责和改革创新上有新突破，有力地推动我县中小企业科学发展。

篇4

【关键词】金融危机 原因 分析

一、问题的提出

2013年6月是“大衰退”（Great Recession）——20世纪30年代以来美国和欧洲所遭受的历时最长、最严重的一次经济危机结束的第四年。这场危机在吞没了华尔街后，以不可思议的速度迅速蔓延，最终导致全球经济重创。它也是20世纪30年代以来最严重金融危机爆发五周年的标志。五年多的时间过去了，我们还能明显感觉到金融危机带来的可怕效应。不幸的是，金融危机几乎每年都会在世界上的某个地方发生。他们已经徘徊了数个世纪，而且毫无疑问地还会在未来继续下去。

什么是金融危机？当金融系统的某个部分出现故障，使得借款人尤其是存款人和投资人对金融机构和金融市场失去信任的时候，金融危机就会产生。在这种环境里，资信可靠的借款人借不到钱（我们称之为信贷危机或资金危机），投资人不能迅速的出售金融资产（流动性危机）。有时候，只是金融系统的某个部分受到影响，但是在极端的情况下，危机会变成系统性的，进而整个金融系统都会受到影响（金融危机）。

毋庸置疑，一个有效的金融系统会为经济保持活力作出巨大贡献。但是随着经济越来越发达、越来越全球化，金融系统也变得越来越复杂、适应性越来越强、创新程度越来越高、国内外相互之间的联系也越来越紧密。这个庞大金融网络的正常运作取决于良好的信息传播、透明度、信任和信心。不计其数的各种原因会增加金融系统的风险和不确定性，引起金融危机。

二、原因分析

（一）债务太多

金融危机的产生根源于各种各样的原因。其中一个主要的原因就是金融系统承担了太多来自家庭、金融机构、公司、甚至政府（希腊就是一个众所周知的例子）的债务。这也是美国金融危机产生的一个重要原因，2007年美国家庭债务和金融机构债务达到历史新高。宽松的信贷和贷款标准经常导致信贷泡沫，这种情况通常发生在经济稳定增长和低利率的温和期之后。借款人和贷款人过于相信：过去这个经济稳定增长，低通胀、低利率的时期在未来会继续下去。结果，贷款标准下降，杠杆率上升。正如美国经济学家海曼·明斯基所假定的那样，稳定、温和会滋生金融系统的不安定和无节制，这是因为被错误引导的信心会增加对风险的偏好。由于杠杆率提高、风险增加，金融系统变得越来越脆弱，以至于即便一个小事件都会给金融系统和整个经济带来灾难性的后果。在极端情况下，这种风险会变成系统性的，从而将整个金融体系置于危险境地。

（二）外汇借款

金融危机产生的另一个原因是家庭、企业、金融机构和政府经常以外汇形式借款。如果国内货币走弱，外债将成为一个越来越大的负担，公司、国家最终可能不得不拖欠债务。这是已经发生过无数次的事情，而且通常会导致金融危机和经济动荡。这种情况会因高通货膨胀而恶化，而高通货膨胀会使货币贬值，还会影响汇率。

（三）债务

近年来，债务在金融危机产生中所起的作用日益突出，而债务违约已经存在数十年之久。自20世纪80年代以来，全球范围内似乎会周期性地爆发债务危机。20世纪80年代，墨西哥、巴西、阿根廷以及其他一些新兴国家出现了债务违约。同样，北欧国家在20世纪90年代有了债务问题，近来一些欧元区国家如希腊、爱尔兰、葡萄牙、西班牙和意大利则跟随其后。

债务出现问题会有两个基本信号，一个是信用利差，另一个是信用保险。投资者会将债券的收益与德国或美国的进行比较，来评估债务违约或某种债务重组的概率。随着信用利差扩大，市场会认为潜在违约的概率变大。投资者也会关注信用违约掉期市场上债务违约保险的成本是多少。我们可以看到，通过这种机制，市场会发出信号并且对债务加以限制。

（四）资产泡沫

一些金融危机的爆发已经归因于资产泡沫。所谓资产泡沫可以被定义为投资者对某种资产类别（股票，房地产，大宗商品等）的集体兴奋，或被定义为艾伦·格林斯潘所创造的“非理性繁荣”。在资产泡沫的情形下，投资者购买一项资产不是因为其潜在的基本价值因素，而仅仅是因为其价格涨了，并且预计价格将继续上涨。换句话说，投资者将过去价格的上涨可以持续到未来的推断作为投资决策的唯一依据。一旦开始，这种兴奋就会开始传染，将资产价格推到极致。事后一想，泡沫是显而易见的；在兴奋期，泡沫却不是那么明显，而且难以察觉。经济活动的参与者总是想知道他们是看到了资产泡沫还是强劲的经济。

（五）过度自信

大多数金融危机，尤其是资产泡沫，有其行为基础，例如过度自信。人们一向对他们的知识、技能和能力作过高的评价，从而产生控制幻觉。我们高估信息的精确度，低估风险。如果成功的话，我们会有更过于自信和承担更多风险的倾向。人们还有将不远的过去推广到未来的倾向。人类的心智不擅长计算未来事件发生的概率，因此最容易做的事情就是假定过去的趋势将会继续。如果每个人都臆断将来与不远的过去是一样的，就会产生“旅鼠偏差”。旅鼠在集体迁移时通常采取直线行进方式，遇到障碍不避开，最后一大群随着领头者跳下悬崖摔死或溺死，常用来形容盲从群众的不理。同样地，人们认为随波逐流是非常安逸的，与其他人一起赚钱或亏钱时会获得安慰。

（六）庞大复杂的银行系统

许多金融危机发生是因为银行系统出现了问题。在大多数国家，银行系统是最重要的金融机构。有些银行是如此庞大和复杂，以至于太大而不能倒闭，如果倒闭的话可能会引起系统性风险。银行也有所谓的“成本”，因为经理人有做出与股东和监管人不一致决定的动机。政府担保和安全网会产生道德风险问题，即存款人不必评估银行的风险。无论银行发生了什么事情，都会偿还存款人的钱。

银行存在重要问题，因为他们的资金是短期的而贷款或投资是长期的。只要收益曲线是向上倾斜的（短期利率低于长期利率），银行就能正常运转。然而，如果短期借款成本超过长期贷款利率或投资率的话，银行就会遭受损失。如果短期债务不能转滚（资金危机）或者更长期投资的价值下降的话，也会产生问题。

（七）影子银行系统

金融危机也可能是由影子银行系统——那些承担了许多和商业银行一样职能的非银行金融机构引起的。例如，在美国的金融危机中，一些最严重的问题就源自一家保险公司（美国国际集团）和投资银行（雷曼兄弟公司、贝尔斯登公司）。由于缺乏监管、缺乏透明度，风险遍及整个影子银行系统，引起资金危机或流动性危机。由于整个金融系统是相互连接的，问题会影响到整个金融框架，产生系统性风险。

（八）金融创新

人们普遍认为创新（包括金融创新）是件好事情。然而，自从近来发生金融危机之后，人们开始怀疑是否所有的金融创新对于金融系统而言都是有益的。沃伦·巴菲特曾经说过，“金融衍生品”是“金融大规模杀伤性武器”。他对“金融衍生品将使交易更安全”的说法嗤之以鼻。美联储前主席保罗·沃尔克也对一些金融创新进行了批判。例如，要不是有担保债务凭证（CDO）的话，次级抵押贷款市场可能就不会发展到那个程度。CDO是一种新型金融衍生品，是近年来成长极为迅速的资产证券化品种之一。CDO把所有的抵押打包在一起，并且进行重新的包装，再以产品的形式推放到市场。CDO使得次级抵押贷款的保证人将风险转移给CDO的投资者。次贷危机爆发后该产品的惨重损失使之成为金融市场中的风险策源地。随着次贷违约率增加，就引发了房地产价格下跌的开始，然后传染到金融系统的其余部分。次贷危机爆发后CDO的惨重损失使之成为金融市场中的风险策源地。

（九）模型失效

最后，经济模型、金融模型并未发挥评估有价债券价值、衡量风险、预测经济活动的作用。尤其是银行风险模型，没有测量出一些资产公司的内在风险以及资金债务的风险。例如，有债券评级机构给予CDO优先段AAA级别，而其肯定是达不到AAA级别的。模型需要假设和实证数据，而其中有一些是错误的或无法获得的。自从金融危机以来，金融模型已经丧失了一些可信度。

三、结语

金融危机的产生有许多潜在的原因：政府的政策和监管者、中央银行、银行和影子银行、企业部门和投资者。正如此前所描述的那样，很难将某种经济状况归为某个原因。由于市场中充满了如此多的信息，对于我们来说，要真正理解金融危机发生的原因和寻找解决方法变得非常困难。但是我们能够而且应该探寻金融危机发生的原因并将这些原因进行分类，这会有助于将来缓解或最小化金融危机。

参考文献

[1]Robert C.Klemkosky.Financial system fragility[J].Business Horizons，2013（56），675—683.

[2]罗伯特·席勒.非理性繁荣与金融危机[M].北京：中信出版社，2013（12）.

[3]顾凌云，余津津.担保债务凭证（CDO）的高风险性分析及防治建议[J].金融理论与实践，2011（5）.

篇5

[关键词]保险公司　经营风险　原因　风险管理

由美国次贷危机引发的华尔街金融风暴席卷全球，华尔街五大投资银行全部覆灭，美国保险巨头AIG也被政府接管。虽然这次金融危机距今已经有几年的时间，但是它如今依然对中国保险业产生着巨大的影响，也引起了我们的加强保险业风险管理的思考。保险公司作为聚集和处理风险的专门机构，风险的有效管理是其持续稳定经营的基础和保证。所以提高保险公司的风险管理不仅对保险公司自身，而且对整个保险业、乃至整个社会风险处理体系都是至关重要的。

一、保险公司的经营风险

保险公司的经营风险是指尚未发生的、能使保险对象遭受损害的危险或事故。根据现代经济学认为，保险公司的经营风险主要包括以下几种：

1.保险承保风险

由于保险公司在承保时只一味的关注保费、提升业绩，忽视了对标的物的分折、预测、评估、论证，导致承保质量上的问题，而带来风险。此外，在寿险营销方面，对被保险人缺乏必要的深入的调查、了解，简化程序，没有充分了解被保险人的真实情况，草率地签订承保合同，导致承保风险的增加。

2.经营管理风险

由于保险公司管理不够完善，内部控制机制不够严密，或缺乏必要的制约监督机制，而导致的风险。如在理赔把关不严，简化程序，没有严格执行理赔管理规定、履行有关手续，超赔、滥赔、错赔和乱赔增加，使得公司的赔付率上升，造成保险公司资产流失，存在资金缺乏风险。

3.保险投资风险

市场经济的发展和保险的金融属性决定了保险公司具有运用保险资金、开展投资、向资产业务转化的职能。收益与风险是并存的，高风险高收益，所以如何在在风险与收益之间权衡，如何安全、合理、充分、有效地运用保险资金是增强保险企业的后劲问题。

4.社会道德风险

由于保险的理赔与投保人的利益有直接的关系，在利益的驱动下，人们的主观心理行为、道德观念发生扭曲，而形成道德风险。骗保骗赔；保险过程中的恶意、恶意串通；内部员工的违法违纪、内外勾结等等，都是近几年不断发生的案件。

二、风险产生的原因

现在的社会的复杂化、多元化、经济的全球化导致了保险公司的管理风险的多方面原因，主要原因有一下几个：

1.风险管理体系不完善而产生的风险

中国的保险业起步比较晚，还没有建立完善的风险管理体系，现在还处于摸索的阶段。遇到风险，没有完善的管理体系，不能预防，不能及时应对和解决。面对同样的风险，中国较其他保险业起步早的国家而言，则有更大的挑战。

2.从业人员的专业素质的差距较大

如今，中国许多保险公司的从业人员的专业素质不高，科学的保险风险管理意识匮乏，有些人甚至连基本的保险专业素质都没有达到标准，服务观念滞后，误导消费者购买不恰当的保险产品，或自己简化承保、理赔程序，产生超赔、滥赔、错赔和乱赔，导致风险的产生。

3.保险公司的竞争导致的市场紊乱

曾经保险行业的繁荣让保险公司迅速增加，而现在金融危机的环境下，经济的不景气，中小企业的倒闭，导致保险公司也面临市场减少的状况。对于这样的情况，有些保险公司采用不正当的手段，拉拢客户，违反保险规则，扰乱保险市场的秩序，造成了保险行业的风险。

4.金融危机加剧了保险业的风险

如今的经济形势又处于金融危机的大环境中，全球保险业的风险加剧，对中国而言则面临更大的风险。经济的不景气导致了保险投资的风险，很难寻找一个相对稳健的投资方案。保险的投资没有了保障，在资金上则有了风险。近来，各地的中小企业的相继倒闭，使保险的赔付率增加，保险公司的风险也随之增加。

三、保险公司的风险管理

保险公司的风险管理就宏观而言是指保险公司整个经营活动中的风险管理，即对保险承保风险、经营管理风险、保险投资风险、社会道德风险的管理。保险公司的风险管理有一下几个步骤：

1.风险的预测与预防

在如今金融危机的经济大背景下，金融市场的风险增加，导致了保险公司的风险增加，风险的预测就显得更加的重要。通过对当前经济的分析，了解保险投资的正确的方向，减少保险投资的风险。增加保险公司对风险的预防，当预测到风险时，及时采取措施，规避还未发生的风险。

2.风险的识别与判断

采用现场调查、审查表调查、组织结构图调查等方法来识别保险公司经营过程中各个环节的潜在风险。根据保险公司经营风险的分类，以及各种风险的特征判断该风险属于以上哪种风险，从而选择适合该风险的解决方法。如果不能明确区别的，则综合考虑各个方面，选择较好的规避风险的方法。

3.风险的衡量与量化

风险的衡量与量化能够让管理人员把握风险的大小程度，从而选择适当的方法。对于风险的衡量与量化应该有相应的数据资料来规范管理人员对风险程度的把握，所以建立完善的风险资料数据库的意义重大。保险经营本来就是以大数法则为依据，公司的产品设计都是建立在对风险的有效评估的基础上进行的。如果风险的评估出现了差错必然会导致保险公司经营上的过失。如果有了完善的风险资料数据库，就能够很好的了解风险的大小程度，能直观的反应风险的大小，克服决策者由于社会经历、专业知识及观点的不同而带来的不同的评判标准，这也有利于产品的设计的有效性。如果保险公司见的数据资源能够共享则可以达到多赢的效果，通过被保险人过去的投保经历能够更加真实的了解其风险状况。而在理赔是也能够避免重复保险而获得的额外补偿，也能降低社会道德风险。

4.风险的解决和处理

风险的处理方法有风险的规避、风险的分散、风险的自留和损失控制。风险规避是通过风险预测预知风险，通过计划的变更来消除风险或风险发生的条件，使公司免受风险的影响。但是，不是所有的风险都能规避的，当风险无法预测时，则不能采取风险规避这种事前行为。风险分散主要是指增加自己的产品品种来减少因为产品单一而引发的风险，以及保险资金投资时增加投资种类来分散风险。但是分散投资不是万能的，只能解决因为风险集中而产生的问题。风险自留也称为风险承担，是指企业自己非理性或理性地主动承担风险，即指一个企业以其内部的资源来弥补损失。这是在自己企业有经济实力时才可以运用的方案，一般小型保险公司不提倡使用。4损失控制是指采取各种措施减少风险发生的概率，或在风险发生后减轻损失的程度。损失可以克服风险回避的种种局限性，当风险无法规避时就得采用损失控制的方法，尽量减少公司损失，来稳定公司的经营。

5.风险的管理的评价

风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。由于风险性质的可变性，人们对风险认识的阶段性以及风险管理技术处于不断完善之中，因此，需要对风险的识别、估测、评价及管理方法进行定期检查、修正，以保证风险管理方法适应变化了的新情况。所以，我们把风险管理视为一个周而复始的管理过程。风险管理效益的大小取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障，同时还要考虑与整体管理目标是否一致以及具体实施的可能性、可操作性和有效性。

除了保险公司自身的风险处理步骤以外，还应该加强对新的保险从业人员的选择，对在岗从业人员的培训，增强他们的保险知识，减少因为从业人员的无知而导致的风险。当然对保险市场秩序的管理也是必要的。

通过以上的分析得出的风险管理的方法在实际运用中要结合具体的问题采取具体的方法，才能更有效的解决保险公司的风险问题。

参考文献：

[1]吴冰.保险公司经营风险控制分析[J].China's Foreign Trade,2011年第02期

[2]孔仪方.保险公司风险管理体系探析[J].山东经济战略研究,2007年8月

篇6

【关键词】企业 内部控制 问题 对策

一、我国企业内部控制现状分析

站在企业自身发展的角度上进行分析，在我国众多企业中，不健全的内控体系一直以来都是比较突显的问题，很多上市公司没有严格的管理、不健全的内控、不高的会计信息质量，并且还会经常出现一些违法违纪现象，这样的话，投资者的利益就会受到严重的影响，而且在市场中也会产生很严重的后果。在对内控进行实施的过程中，若是没有实际操作，并且理论依据也不是很强，这样一来，企业就会走进一个不可逆转的环境中，针对内部控制体系的建立和完善也不可能实现，从而对于内部控制的优势也不会充分地发挥出来，与此同时，公司的价值也不会得到充分地体现，这样的话，所造成的后果是尤为严重的。

（一）股份制上市公司

将2008年各上市公司的内部控制自我评价报告作为依据，金融危机也在那个时候出现，《企业内部控制基本规范》就在这个时候逐渐进入上市公司中，他们与监管部门的要求、公司的发展情况以及证券市场的变化相结合，内控制度也在这样的情况下不断进行修正和完善，这样一来，内部控制制度体系具有了一定的科学性和规范性。公司要将自身所处的环境和自身经营的特点作为依据，使管理制度和操作流程更具有专门性，将日常经营管理进行加强，可以在处理业务的时候，授权和审批体系更为清晰明了，使业务的运行更具有规范性，同时，针对控股子公司管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的控制，也要不断进行加强，使管理制度更为严格，在执行的过程中也更为有效。

关于报告的问题，也有很多公司涉及到。例如，有一些管理制度的制定并不是很细致，没有太强的可操作性；站在内控制度执行的角度上进行分析，执行力在个别控制点内部控制中的力度还不是很高；站在人员素质的角度上进行分析，个别控制点的人员素质并不是很高，需要进行加强；例如，需要进一步修订和完善风险评估、风险确认等部分的内控制度。比较其他类型的企业，因为发展环境的不一般，并且随着不断变化的制度，再加上我国上市公司都有较大的规模、复杂的股权结构，他们之间还会存在所有权和控制权的矛盾、管理组织和会计系统复杂、信息化长度高、经营与财务风险多样化，其内部控制的问题最突出、最综合，会计信息失真、资产管理混乱、违法违纪现象时有发生。其中公司治理结构的问题和内部控制观念落后是最为明显的两个问题，风险防范机制也比较落后。

（二）国有企业

自从发生金融危机之后，抗风险能力在国有企业，尤其是在大型国有企业中越为强大，但是事实上，企业自身并不能表现出这样的能力，在一定程度上的支持都是来源于行政力量。在企业中，管理成本高、经营业务广、收入分配滥、太多的损失，这些问题的出现都是比较常见的。很多问题，在金融危机的影响下，都会产生不良的后果。其实，在国有企业审计过程中每年都会出现很多很多问题，这样一来，国有企业在管理上也就会出现很多很多问题。若是所采取的措施一定要是有效的，只有这样，这些问题才能在根本上得到解决，国有企业在面对金融危机的时候，也不会有很好的解决方法。

比较股份制企业、民营企业，存在于国有企业内部控制中的问题还是比较明显的。表现的比较突出的就是，违法案件、腐败案件、国有资产流失和浪费现象在国有企业中出现的几率会比较大。最为重要的就是，一旦发生这些案件，窝案的发生几率是很大的。其中有一个原因是比较重要的，就是在企业中没有健全的内部控制机制，内部控制就只能是表面形式，这样的话，很多不法分子就有了更多的机会。所以，对企业在内部控制方面存在的问题和原因进行全面地分析，在根本上将企业内部控制的不严格、监督不够力度的问题得到解决，在对于企业管理水平的提高、应对金融危机的增强等突发事件有很大的帮助。

（三）中小民营企业

中小企业在面对金融危机之后，并没有太大的影响。针对我国很多行业的中小企业来讲，市场的需求就是金融危机带给中小企业的主要影响，在此期间，企业之间竞争力不断增加，商品价格在不断下降，导致库存越来越多等，紧跟着就是资金的短缺；企业出现裁员，企业也就会逐渐倒闭。

因为市场在这个时期内逐渐萎缩，一些中小企业一直以来都是出口型、加工型的，在这种情况下，受到的影响必然的，这种影响也是历史前所未有的，也是我们需要面临的严峻挑战。市场环境的不断恶化，对于市场经济来讲，无疑有着极为严重的影响，很多小型的企业在这种环境下已经被逐渐淘汰掉，可是针对一些比较强大的企业，却是一个机会，使其在发展的过程中有更大的平台，等到金融危机之后，市场的需求量就会逐渐增加，这样的话，这些生存下来的企业就会得到更好更大的发展。因此，在现在的市场环境下，能够生存才是最主要的，直到这些特殊时候都过去，就会得到很好的发展。想要生存下去，就要找到生存的方法，不仅要做，还要学会不做。什么是不做，其实就是对于消耗资源的就不要做，这样的话，可以使企业的负担不断增加，而且还会出现高风险。而做，就是要在逆境中找到发展的机会，使遇到的困难可以得到解决。企业内部也同样，对于一些不必要的改动尽量避免，最好是去做一些有益的事情，使企业得到更好的发展。例如，管理流程的改善，将生产效率进行提升；将资产负债的结构和利用率进行优化；将繁琐臃肿的管理层级进行消减；与客户加强合作等等。

二、对策

在金融危机出现之后，就会发现金融机构之中出现很严重的诚信问题，这样的环境，促使很多企业明白，平时运用的会计控制面对现在的市场风险是无法抑制的，会计控制一定要发展演变为风险控制。有专家指出：在企业中没有严格的制度，内控的缺乏对于金融风暴的出现都有很大的影响。所以，将企业内部控制体系建立起来，这个问题在现在的全球经济中，已经成为最有效的解决办法。

颁布《内控规范》，这对于上市公司内控制度刚开始中起着尤为重要的作用，在今后的日子中会有很多工作需要做，需要走的路也还有很长。不管是现在还是将来，将《内控规范》发挥更为重要的作用，并且要在实践中得到更充分的利用，在建立严格有效的上市公司内控制度方面充分发挥其制度与机制的约束力与制衡力，实现对上市公司内部管理的有效控制与有效制衡。

（一）树立正确的内控观

当推出内控规范之后，很多企业对于不断增加的管理成本还是有一定担心的。其实，内部规范并不是要将旧的管理体系全部，也不是要重新制定管理体系，这些只是要对现有的企业管理体系进行提升和整合。尽管内部控制报告的提出会使上市公司的成本不断增加，时间、人力和财力的投入也是包含在其中的内容，但是站在战略的角度上进行分析，能够很好地进行管理，经营就会得到很好的发展，内部控制报告所带来的改善经营效率和保护投资者利益的作用远远超越它本身。内部控制报告作为完善我国上市公司内部控制信息披露的一种方式，不仅仅是概念上的改变，更是一种从公司内部控制的角度来提高财务报告质量的新理念。

如果企业能够把内控看成自己内生性的需求，充分利用它，就会演化为真正的生产力。反之，若只是将它作为一种应付监管的虚化形式，只能白白增加成本。企业除了应当深入研究基本规范、并结合实际寻求实现企业内部控制建设的最佳途径外，最重要的是企业必须从自身实际出发，树立正确的“内控观”，要在企业内部不断加强内控文化的建设，即在企业内部建立一种软约束机制，把内部控制作为一种每个人的自觉行为，一种正常的思维习惯与工作方式，而不是外部强加的行为。这种内生性的需求将是内部控制真正发挥作用的有力保证。

（二）从战略上建立完善的风险管理和内部控制系统

全面有效的控制系统是整个内部控制理论框架的核心。要对一个单位实施有效的控制，必须从系统整体的角度来考虑问题，应根据与系统相联系的紧密程度、对系统功能影响的大小，把联系紧密、影响较大的因素都作为控制系统的要素。如控制系统的目标、原则、对各项业务活动的风险评估及采取的控制措施和程序等，都应该作为控制系统本身的内容。

风险管理是企业生存的底线，无论怎么强调也不过分，它既是新形势下企业生存和发展的客观需要，也是企业管理层进行有效管理的内在需要。内控的目的不是消除风险，也不是降低风险，而是将其控制在可承担的风险范围内，为企业经营目标的实现提供合理保证。风险管理可以分为三个阶段，第一阶段是问题反应型，来了问题救火式的反应。第二阶段是规范操作型，是已经建立了制度和流程，但缺少战略指导方针下的风险管理。比较完善的是第三个阶段体系完善型，就是整个公司的风险管理和内部控制是在公司的统一战略指导下，通过完善的体系、流程和日常的工作来预防和控制风险。无论风险控制也好，内部控制也好，最主要的还是预防，而不是等着风险来了，再采取措施。

（三）加强全面预算管理

严密管控各种经营数据，最大限度的节省开支，减少浪费，调整策略，把有限的资源用在刀刃上。这是在经济危机中对企业提出的最好建议。而全面预算管理在公司的经营管理中起着控制费用、降低成本开支，增加收入、目标激励、过程控制及有效奖惩的重要作用，是实现降低成本这一目标最好的管理手段。

全面预算管理包括战略目标的制定、年度目标的分解、预算的编制、执行控制、分析调整、考评奖惩。从战略而言，预算管理是保障战略目标的计划与执行；从经营而言，预算管理是资源的分配与调度，是内部管理的职责划分、权力分配。通过全面预算管理，企业可明确各个责任主体对企业具体的投入、产出及相关利益的划分，并据此分配相应的资源与调动资源的权力。全面预算管理不同于单纯的预算编制，它是将企业的决策目标及其资源配置以预算的方式加以量化，并使之得以实现的企业内部管理活动或过程的总称。全面预算管理体现了“权力共享前提下的分权”的哲学思想，通过“分散权责，集中监督”促进企业资源有效配置、实现企业目标、提高生产效率。

站在内部控制的角度上进行分析，全面预算管理在企业计划工作的开展和完善中起着尤为重要的作用，这样的话，企业的经营风险和财务风险也会得到一定的减小。计划是预算的基础，所以，在企业的各级责任单位中，预算可以使其将计划提前制定出来，以免企业的发展会误入歧途，造成不必要的经营风险和财务风险。实际上，制订和执行全面预算的过程，就是企业不断用量化的工具使自身的经营环境、拥有的经济资源和企业的发展目标保持动态平衡的过程。全面预算管理所提供的绩效考核理念与方法，使企业在许多方面的计划有了数量化和货币化的指标，预算作为一种衡量企业发展的准绳，便于实现对企业内部控制各单元实施量化的业绩考核和奖惩制度。全面预算管理对企业及其员工的日常活动也进行了量化的规范，一个活动目标的准绳，使经营活动有目标可循，从而加强了企业内部控制的有效性。

参考文献

[1]蔡吉甫;内部控制框架构建的产权理论研究[J];审计与经济研究;2006年06期.

[2]位华;美国金融危机对中国银行业的影响、挑战及对策[J];特区经济;2009年11期.

[3]陈国芬;议内部控制、风险管理和商业伦理三者之间的关系[J];现代商业;2007年13期.

[4]曾碧红;基于内部审计的内控监督探讨[J];现代商业;2008年20期.

[5]程川楠;李庆星;全球金融危机背景下我国商业银行的经营发展[J];现代经济信息;2009年05期.

篇7

【关键词】经济危机;中国旅游业;对策

前 言

随着金融危机的全球蔓延，各个行业都受到了或多或少的影响，旅游业也不例外，旅游业作为人们生活中并不是必须选择的消费方向，人们在经济条件好的时候可以选择，反之，则需求就会降低很多，随着经济的波动而波动，因此现世情况下，旅游业的现状就显得举步维艰。虽然中国由于各种因素的制约限制，在这场危机中比其他的国家受到的影响小，但是由于全球都收到了严重影响，我们也不可以忽略危机后带来的各种隐患，中国的旅游业在这个风口浪尖下，受着国际经济危机和国家内部的宏观调以控致整体经济的发展两方面的制约影响，将有两个方面的发展变化趋势：按照实际综合分析，由于金融危机的影响，未来一段时间内，人们会采取保守的态度，谨慎投资，这使得投资总量照以往减少的多，这对于寻找资产低估价值与货币低估价值的国际游资来说,无疑受到的重创，但对于那些需求长远利益的人来说，中国旅游业在如此恶劣的情况下仍然具有凉后的投资前景。我国旅游业起步较晚,由于具有特殊的历史文明和人文因素，使人们对于旅游事业的探索从灰暗逐渐走向光明。但是由于刻意追求经济利益，在某些旅游圣地，对于当地生态环境的破坏，自然资源的损失已经不足以用所得经济收入填补，从而使整体上呈现负增长的趋势。旅游业为了实现明日的不断发展壮大，获得更多的经济效益，就应该综合挑整体的行业的素质，除了开发新的人文资源的同时，也要对现有资源进行有效保护，不仅要满足人们的观赏，愉悦心情，也要深度发掘其文化底蕴从而使整个产业可持续性的向前发展。

一、坚持政府主导全面发挥旅游产业功能

我国现阶段的生产力发展和旅游产业发展水平条件下,形成了政府主导型旅游发展模式,在旅游目的地,旅游投资经营者、游客、当地居民三者之间的利益交织在一起,只有政府才能协调好他们之间的现实矛盾,追求并达到经济效益和社会文化效益的统一。

二、构建旅游企业文化营造和谐旅游环境

随着我国各种法制制度的不断健全，旅游业的相关法律条款也在随着发展而不断完善，这也在无形中像一只援手一样推着旅游业逐步向前进步，但是由于经济利益的驱使，也不断产生不文明，违背职业道德的不良现象，比如恶性竞争、虚假广告、合同欺诈等行为仍然不断的在侵害消费者的利益和损害整个行业的形象。从而影响旅游业的可持续发展。营造诚信公平的经营环境,改善旅游行业形象,是旅游经营企业必须面对和思考的问题。依法治旅完善旅游法律法规建设,可以一定程度地规范市场秩序,更重要的是依靠旅游经营企业的自律,行业之间公平竞争，达到互利，发展，共赢。

三、深度开发旅游资源以品牌促发展

旅游文化资源开发利用的核心是文化创意,对旅游资源文化主题的感知和把握并经由旅游产品外显是关键,其本质在于对旅游文化资源进行概括、发掘、升华最终凝聚区域特色的个性化精神,然后通过物化、创新,实现更深层次的整合,将文化内涵渗透、表现在旅游产品的各个层面,形成特色品牌,强化旅游吸引力。

四、重视旅游对社会文化的影响做好前瞻性研究

我国旅游产业起步较晚,旅游经济基础比较薄弱,旅游产业发展的焦点集中在经济领域,对经济和环境的影响那么直接和易于察觉,往往需要比较长的时间,其结果才逐渐显现出来,可一旦结果显现,其后果也就无可挽回,我们必须重视这个现象并做好前瞻性研究。

五、加快人才培养夯实旅游产业发展基础

旅游产业链较长,属于劳动力密集型产业,实现旅游可持续发展,必须加快人才培养,提高劳动者素质,充分发挥我国人力资源丰富的优势。要加快旅游人才培养,逐步从单纯的生产性投资转向人力资本投资,提高旅游从业人员业务素质,提高他们对所处环境的历史文化、民俗风情的了解程度,既要做好服务员,又要做好讲解员,通过每一位旅游工作者的一言一行给与游客全方位的物质和精神的双重享受,提升旅游文化品位。

六、通过整合兼并重组等手段组建大型旅游企业集团,增强

抵抗经济风险能力

我国现有的旅游集团,由于旅游经济区与行政区并不一定重合,以行政区为限组建旅游集团并不符合旅游市场经济规律,此时,应该用市场化方法打破旅游集团组建上的行政壁垒势在必行。另外景区和旅游企业也应充分考虑人们的心理需求,积极大力宣传佛教文化资源,推出朝山拜佛平安康复线路来安慰人们受金融危机冲击而受伤的心灵。

总 结

总之,旅游产业是兼有经济、文化、社会和环境四大功能的产业,整合文化要素,进行品牌运作。要在科学发展观指导下,由政府以及与旅游产业有关各方参与,深度发掘旅游文化内涵,积极实践,促使旅游产业走向成熟,持续健康发展。

参考文献

[1]魏敏.电子信息技术在我国旅游业发展态势分析[J].开封大学学报.2006(04).

[2]任媛媛.浅析入世给中国旅游业带来的利弊及对策[J].湖南工业职业技术学院学报. 2005(04).

[3]陈怡君.当前中国旅游消费存在的问题及发展趋势[J].社会科学家.2005(03)

篇8

中国金融转型初级发展阶段

中国金融转型初级发展阶段（从1978年至2007年）：这一阶段是中国特色社会主义经济体系扩张运行的时期。一方面中国的国民经济取得了辉煌的成就，30年间经济实现世界少有的年均9.8%的增长速度。另一方面又积累了大量的矛盾和问题，粗放的经济增长方式导致高能耗、高物耗、高污染，经济增长依靠物质资源的投入来支撑，过度依赖出口拉动经济，社会保障不健全，城乡两元结构的矛盾加剧，收入差距日益扩大，区域性经济发展不平衡，资源利用缺乏可持续性，国内需求特别是消费需求不足等。这一阶段的显著特点是经济的快速增长使经济总量呈现加速扩张态势，但充分凸显了“三大”：经济规模大，成本压力大，产能过大；三低：低端，低价，低利润。

从金融领域来看，这一阶段金融转型取得了辉煌成就，也充满了曲折与争议。总体而言，中国金融业基本完成了由计划经济体制向市场经济体制的转变，金融业已上升为国民经济的核心产业，并有力地支持了国民经济其他部门的改革，适应了经济高速发展对金融服务的需要。从金融转型的路径来看，这一阶段大体上可以分为三个步骤：起步期发展期调整期。

1978年至1984年，是我国金融体系和结构开始了制度调整的起步时期。在这个时期，金融体系和结构出现了变化，最主要表现在实行金融机构多元化，打破传统制度一统天下的组织结构，建立了二级银行制度的框架。显著特点是金融制度变革的发生时期，新机构和旧机制并存，机构是新的，但制度安排的运行机制基本上是旧机制起支配作用。

1985年至1996年，是我国金融体系走向市场化的发展时期。在这个时期，金融基本制度进行了一系列的制度创新，为金融市场建立了初步框架。显著特点是金融宏观调控向间接调控过渡，从单一的行政型调控向运用经济手段转变。资金管理从统存统贷转变为差额包干的基础上，继而推进到差额控制和实存实贷，由指标管理过渡到资金管理；金融调控也从单一的行政手段直接调控向市场化运作机制调整，从开始的控制贷款规模，逐步启用中央银行的三大政策工具，发展到以比例管理彻底取代贷款规模控制。

1997年至2007年，是我国金融体系变革进入市场金融体系框架的调整时期，我国宏观经济发生了新的变化，由传统的短缺经济发展到总量相对过剩、需求不足的经济。显著特点是形成“一行三会”格局，银监会负责统一监管全国银行、金融资产管理公司、信托投资公司及其他存款类金融机构；证监会对全国证券、期货市场实行集中统一监管；保监会则统一监管全国的保险市场。而中国人民银行作为中央银行履行一定的金融监管职责，并负责协调三家监管委员会的工作，充当最后贷款人，在防范金融系统性风险方面发挥着重要作用。

中国金融转型进化发展阶段

中国金融转型进化发展阶段（2008年至2015年甚至更长一段时间）：这一阶段是中国特色社会主义经济体系调整运行的时期，是由初级阶段向高级阶段发展的转折期，是经济结构大调整、经济发展方式大转变和发展模式再创新的一个关键阶段。这不仅是因为国际经济环境发生着广泛而深刻的变化，而且过去30多年支撑中国经济增长的内在因素也发生了新的变化，面临的挑战日趋复杂和严峻。这一阶段的显著特点是各种问题和矛盾进行深度调整和寻找解决方法，积聚经济新一轮发展的动力。

从金融领域来看，这一阶段伴随着国际金融危机的爆发和国内结构调整的挑战。从金融转型的路径来看，这一阶段大体上可以分为三个步骤：危机期（2008年至2009年第一季度）后危机期（2009年第二季度至2010年）完善期（2011年至2015年甚至更长一段时间）。

2008年世界经济金融形势复杂多变，美国次贷危机引发国际金融危机，并导致全球实体经济进入严重衰退，全球金融市场出现剧烈动荡，全球经济金融进入了危机时期。在这个时期，金融体系运行的宏观环境良好；金融改革成效显著，金融开放继续推进，金融创新不断加强；外汇储备继续保持增长，应对外部冲击能力不断增强；财政收入、企业利润和居民收入继续保持增长，实际支付能力进一步提高；金融市场继续保持健康发展，总体运行平稳；金融安全网建设继续推进，金融基础设施不断完善。同时，中国积极参与国际金融合作，共同维护国际金融稳定。

2009年无疑是中国金融业挑战与机遇并存、发展与风险并蓄的一年，第二季度以来，尽管失业率依然走高，但全球经济信心逐步恢复，经济先行指标PMI得到回升，工业实际产出开始回暖，金融市场利差指标恢复正常，消费者信心震荡回升，经济增长预期上调，全球经济金融逐步渡过国际金融危机的恐慌而进入了后危机时期。在这个时期，金融业改革取得积极进展，金融机构实力明显增强，金融市场运行平稳，金融基础设施建设不断加强，金融体系总体稳健。国际金融市场逐渐稳定，国内经济回升向好的基础逐步巩固，但影响我国金融稳定的内外部环境依然复杂，金融体系潜在风险和不确定性因素继续存在，维护金融稳定依然面临严峻挑战。

“十二五”时期，是我国金融体系为了更好地适应经济全球化进程的需要，而走向国际金融市场化的完善时期。“十二五”时期，只有继续贯彻落实金融促进经济发展各项措施，创造有利于金融稳定的宏观经济环境；继续深化金融改革，提高金融业抗风险能力和国际竞争力；进一步发挥危机应急处置机制作用，切实防范系统性金融风险；切实改善融资结构，提升金融服务国民经济发展的总体能力；改进金融监管制度和方法，完善金融监管体系；稳步推进金融创新，提升金融业整体竞争力；推动国际金融体系改革，为国际金融稳定奠定良好基础。

中国金融转型高级发展阶段

中国金融转型高级发展阶段：当主要矛盾和问题得到根本性解决，积聚了新的积极因素之后，进入高级发展阶段。这一阶段是中国特色社会主义经济体系成熟运行的时期。其显著特点是更多地体现出经济社会成熟发展的特征、成功的运行和卓越的成效，使中国经济模式、政治制度、法律规范、社会文化、技术进步、管理理念等不但体现中国特色，而且具有世界典范。

在经济金融全球化的背景下，国际化会成为中国金融业未来发展的一个重要内容。从金融转型的路径来看，这一阶段大体上可以分为三个步骤：即从中国参与建立国际金融监管制度及制定国际金融市场规则的程度依次划分为参与制定期、共同制定期到直接制定期，这是中国金融转型路径达到高级发展阶段的必然结果。

结论

篇9

在这样的背景下，我们看到监管机构前所未有地推出大量监管新规，鼓励银行更审慎地承担风险，建立资本和流动性缓冲，并制定应急计划以确保银行在未来能够增强抵御风险的能力。

与以往不同，本轮监管改革浪潮的特点在于，国际社会在制定和落实监管标准方面所表现出的精诚合作精神。

各国相信，要维护全球金融的稳定，单靠金融危机重灾区――美国和欧洲的经济复苏和市场秩序恢复是不够的，全球各主要参与者(尤其是中国等重要经济体)必须同心协力落实相同的措施，令公司治理、风险管理、资金和流动能力，以及监管水平等能同时在全球每一个主要市场得到提高。

过去几年中，中国以《巴塞尔新资本协议》（即包含第二版和第2.5版《巴塞尔协议》在内的协议内容）国际准则为指引，以提高银行业整体的公司治理和风险管理水平为目标，逐步推进巴塞尔新资本协议在中国的实施。

在推行的过程中，中国的银行监管机构始终秉承着审慎监管的宗旨，确保银行在风险管理领域提升水平的同时，也能够持续不断地为推动经济的快速发展提供资金和金融服务。

本次金融危机之后，巴塞尔委员会针对危机暴露出的资本监管框架的不足，对《巴塞尔新资本协议》作出了重大修订。

2010年末颁布的《第三版巴塞尔协议》正式确立了微观审慎和宏观审慎相结合的金融监管新模式，提高了金融机构的资本充足率监管要求，建立了全球统一的流动性监管量化标准，并要求各成员国经济体于2019年前全面达标。

在《第三版巴塞尔协议》颁布之后，中国银监会整合了《巴塞尔新资本协议》和《第三版巴塞尔协议》的监管要求，于2011年4月了《中国银行业实施新监管标准的指导意见》（银监发 [2011] 44号)（下称《指导意见》）。

《指导意见》与原先监管框架的一个明显的区别，就是将监管适用范围推广到整个银行业，而不是像过去那样，仅仅要求大型商业银行施行。

根据《指导意见》的规定，中国内地所有银行业金融机构 (包括中资银行和外资银行) 都必须对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、资本管理和压力测试的一系列监管要求，进行全面的差距分析；在此基础上编制影响分析报告，分析未来三年至五年间的风险资产、资本以及流动性是否能够达到监管要求；并编制一份切实可行的实施规划，列出各类监管指标的达标时间表和阶段性目标。

中国银行业挑战

新规的颁布为监管机构和银行都带来了严峻的挑战。对于大型商业银行而言，由于它们起步较早，所以基本上已经具备落实《第三版巴塞尔协议》的平台。

但是，对于许多中型银行、城市商业银行和农村商业银行来说，它们的风险管理基础相对薄弱，同时实施《第二版巴塞尔协议》和《第三版巴塞尔协议》意味着较大的挑战。

我们可以根据银行的不同类型，来对国内银行实施新监管要求的现状进行仔细分析。

对于大型商业银行来说，它们的进步已经非常明显。这些银行已经实施了《巴塞尔新资本协议》，开始使用高级的计量方法来计量信用风险，并正在运用高级的计量方法以计量市场风险和操作风险。这些银行大致上能够符合《第三版巴塞尔协议》中有关资本水平的新要求。

但是，由于《第三版巴塞尔协议》中的流动性风险管理框架与中国银行业的现行管理模式不尽相同，前者的管理框架是基于对现金流的管理而搭建的，而中国的银行在流动性风险管理上还需要提高。

一些银行业人士认为，在监管机构推行改革，要求提高资本充足水平的情况下，有些银行可能由于资产规模迅速扩大，在三年至四年内可能出现资本短缺的问题。如果缺乏在资本市场筹集巨额资金的能力，银行需要另外考虑解决之道。

其中一个可能的解决方法，就是鼓励发展资产证券化，让银行能够产生新的资产而不需要在资产负债表内持有这些项目。但鉴于其在全球金融危机中所扮演的角色，资产证券化的重新发展不可能没有阻力。

对于中小型银行而言，尤其是大部分城市商业银行和农村商业银行仍然有大量的工作需要完成。

虽然这些银行可以选择采用较为简单的方法计量信用风险、市场风险和操作风险，但由于本身基础薄弱，即便是实施简单方法对它们来说仍然意味着相当大地挑战。

这些银行需要很长一段时间，投入大量精力，才能在风险的计量、管理以及公司治理方面达到监管要求。

中小型银行的发展对中国来说是非常重要的，这一类银行机构的蓬勃发展，能够为经济发展中最富创造力和灵活性的民营经济提供良好的资金支持。

这类银行机构一般以特定类型的企业 (如中小型企业) 或地区作为重点服务对象。这类企业或地区是否能获得充分的资金供应，这些银行将起到关键作用。

在中国设立的外资银行也存在其本身独特的问题。它们需要努力兼顾母国和中国监管机构在监管要求和重点关注事项上的差异。即使它们在满足新的资本监管要求方面可能没有问题，但部分已进行影响分析的外资银行显示它们面临另一潜在问题，即中期流动性(或资金)紧张。这反映出对位于中国内地的外资银行来说，目前的融资选择相当有限。

在《指导意见》推出以后，中国银监会于2011年8月推出了《商业银行资本管理办法》的征求意见稿，提出了新监管框架下的一系列管理细则，明确和细化了监管要求，为银行提供了具体的合规指引。

但迄今为止，管理办法的正式文件尚未颁布。

监管机构再平衡

一个经常被提及且颇有些争议的问题是，中国为什么要施行《巴塞尔协议》？对于一个经济和金融体系仍然主要处于发展阶段的国家来说，这些监管措施是否全部必要，是否适合中国的实际情况呢？

不同人士对中国是否应推行银行监管改革，有着不同的见解。

由于中国在国际经济和全球金融体系扮演越来越重要的角色，采用国际准则并与国际社会共同携手，全力维持金融市场的稳定，已经不再是可选择的――而是必须进行的工作。

如果中国的监管制度和银行的合规标准与最新的国际标准接轨，将有助于进一步提升中国在国际社会的声望和地位，拓展其影响力。这对中国来说非常重要，因为中国的金融机构和其他企业正积极走出国门，寻求在国际市场拓展新的业务空间，并视其为未来增长的主要动力。

资本管理办法的最终稿迟迟未能正式颁布，也引发了人们的猜测――中国是否将放缓实施《巴塞尔协议》的步伐。

这是一个很难回答的问题。

原来的观点认为，至少中国最大型的银行会选择尽早实施《第三版巴塞尔协议》的内容；但由于目前全球经济仍未恢复元气，国际以及亚洲的一些监管机构对于是否继续大力推进金融监管改革持谨慎态度。中国监管机构对此也必然有所考虑。

最终监管机构的目标将致力于寻求平衡，即一方面推动监管新规的实施；另一方面尽量降低监管新规对借贷和其他银行服务所造成的潜在阻碍，确保银行业能够持续提供资金以推动经济发展，服务大众。

监管机构在考虑国际实施新规大环境的同时，还要小心衡量所选择的实施方案对中国和国际社会带来的利弊影响。

中国在计划实行《第三版巴塞尔协议》时需要考虑的另一个因素，就是中国银行已经被认定为全球系统重要性金融机构 (G-SIFI)，需要遵守额外的监管要求，例如制订复原及解体计划 (RRP)，并加快实施步伐。

中国监管机构有可能要求国家层面系统重要性银行 (D-SIFIs) 参照执行这些额外监管要求，以此打造公平的经营环境。

国际社会密切关注着各国实行《第三版巴塞尔协议》的进度。最新的报告显示，中国在推进落实《第三版巴塞尔协议》的同时，还要同时推进《第二版巴塞尔协议》的全面实施。银行仍有许多需要开展的工作，包括流动性风险管理领域。

由于国际监管新规是以发达市场的具体情况为基础制定而成，而中国市场处于十分不同的发展阶段，因此，中国的监管机构需要在流动性领域仔细衡量国际监管新规是否适用于中国市场，特别是如果中国推动利率市场化改革，则需要将重点放在维持市场稳定上，所选择的流动性监管和控制手段可能会与已全面实现自由化的成熟市场有所不同。

总体而言，中国在实行监管新规方面已取得良好的进展，包括已经就资本和流动性的主要领域了多个监管指引草案，领先于许多国家。中国国内大多数大型商业银行已经基本达到了比国际标准更为严格的资本质量标准。

但是，中国银行业仍然需要加强综合风险管理实力，积累在市场化条件下的管理经验，并提升全体人员的风险管理意识，将其融入自身企业文化，这是一个必须长期为之的任务。

篇10

我也不分类了，说说能想到的直觉。往往脑子里第一反应出来的，就是记忆最深刻的。

1当然就是SAP画皮门。这个门想想也是必然要发生的。就像暴雪魔兽在中国网游迷心中的位置一样，如神般捧着，不容一点质疑，日本游戏业的创新和进展一点不看，还在拿着韩国的老套引擎换点策划和美工就大肆营销想搞白花花的银子。走下神坛，是必然的。过去中国人老说美国制度怎么好怎么好，这不，美国的麦道夫，美国的连环即溶陷阱把美国政府都拖进去了。走出去的中国人，已经平和的看待世界和我们自己。

2振兴计划。看了看，都是和液晶面板、LED照明、太阳能、风能、通信有关。好似要互联网、通信网、电视网三网融合。物联网今年也兴起，和振兴计划也挂钩，也是电子产业，传感器、通信、自动化控制。3G和这个也是关联的。而IBM宣讲的智慧地球，其实也是和这个有密切关系的，所以我都把这些热门词都放在一个话题里。这些虽然都在2009年没有在企业信息化行当发挥出来，但这个基础已经在铺垫。未来的企业信息化要在这个基础上来看来思考来创新来做，大家一定要好好开沙龙探讨探讨这个问题。如果这个环境有了，我们能比现在多做些什么，能多解决些什么现在无法很好很优化很降成本的事情？

3YESPPG。虽然PPG去年崩了，但是它留下的模式非常令人深刻。携程已经用电子化+资本化+职业经理化，成功的整合了传统资源。但毕竟携程只是一个电子机票分销商而已。而PPG更是深刻影响传统企业，因为从设计、品牌、营销、生产、物流、配送、销售、支付、客服，是深度的整合的，而且是职业化管理、资本运作、高度依赖信息化联网协作。我特别也想了解温州协作生产模式，也想了解深圳山寨生产模式，也想了解目前深圳、东莞的代工大厂如今状况如何，也想了解温州宁波内销创品牌做渠道的一年来的酸甜苦辣，谁能和我一起交流交流。

4行业今年一直没有大动静。但其实各行各业都挺猛，但信息化就是不温不火，说明有问题。否则信息化更要发挥大价值，现在却没有这样结果。问题在哪里呢？看着这些行业，大家能想到些什么？电信、银行、保险、金融、证券、医疗、教育、交通、公路、铁路、民航、港口、政府、航天、电力、汽车、钢铁、制造、仓储、物流、零售、石化、烟草、旅游、酒店、家电、煤炭、服装纺织、房地产、船舶、建材。这些涵盖了中国企业信息化的大头份额，信息化为何不温不火？大家再做个主题交流交流，点出问题和解决方法。

5今年年初喊金融危机，中国企业死亡多少多少，外贸堵死、原材料价格飞涨、资金链紧张，怎么办，怎么办？于是用友喊出来的是企业加速升级、加速转型，中国百位CEO调查报告。而到了年中，中国又说率先走出了金融危机影响开始触底反弹了，就连美国都在反思中国的政府管理模式，美国也有国企了。在这个节骨眼，金蝶了中国管理模式。全球还在挣扎，中国却一枝独秀，为什么，一定是中国企业做对了一些什么。这就是中国管理模式。用友的U9今年宣传态势挺猛，多组织、第一款SOA。金蝶当然不甘示弱，EAS7.0，号称最符合SOA。因为金蝶就参加了开放组织的应用架构推广，缩写TOGAF。大家都在说SOA，但都说不清SOA。我就简单说一句，从技术人员角度看，就是we bservice、接口interface、以业务思路设计接口。管它微软SOA对还是IBM的SOA对。

6SAAS今年挺惋惜，特别怀疑SAAS又会像当年ASP一样陨落。因为当年ASP未能解决的问题SAAS也没有解决，新的方式也没有带来，当年ASP就这么运营的。我呼吁SAAS学习现在的SNS网站的架构，你看开心网里面现在多少插件。这种开放平台+插件模式就类似苹果的应用商店。今年全在做应用商店，就连中国移动也oPhone应用商店。但是做起来的没几个，现在苹果应用商店都是缓慢前行了，不像过去受人追捧了。但是SAAS行当呢，更是疲惫。800APP终于觉得直接和客户干应用，面对太多各行各业各客户的各种需求，都应付不过来了，必须走平台模式，让合作伙伴来开发各个行业的应用，而不能自己一家开发。但我想说，架构就错了，客户群也小。即使客户群大的阿里软件也今年难逃宿命各自离散。SAAS成功了的，还得观望如今的open API大淘宝开放平台。有淘宝的流量，有淘宝的数据，做应用插件，做淘宝客，整合社区（收购phpwind的用意就是如此）。而用友伟库不断转型，如今也没找到合适定位。金蝶有商。张后启来到金算盘，但我个人并不看好。张本人确实想进入电子商务领域，但他本身的思维定势决定难以摆脱固有认知。传统行业将的是条框和方案，互联网是草根和开放，不一样。