建设投资估算方法范文

导语：如何才能写好一篇建设投资估算方法，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

关键词：项目；投资；估算

中图分类号：F830.59 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）07-0-01

一、投资估算的定义

投资估算是指在整个投资决策过程中，依据现有的资料和一定的方法，对建设项目的投资额（包括工程造价和流动资金）进行的估计。投资估算总额是指从筹建、施工直至建成投产的合部建设费用，其包括的内容应视项目的性质和范围而定。

二、投资估算的作用

1.项目建议书阶段的投资估算，是多方案比选，优化设计，合理确定项目投资的基础。是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划，规模起参考作用，从经济上判断项目是否应列入投资计划。

2.项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，是正确评价建设项目投资合理性，分析投资效益，为项目决策提供依据的基础。当可行性研究报告被批准之后，其投资估算额就作为建设项目投资的最高限额，不得随意突破。

3.项目投资估算对工程设计概算起控制作用，它为设计提供了经济依据和投资限额，设计概算不得突破批准的投资估算额。投资估算一经确定，即成为限额设计的依据，用以对各设计专业实行投资切块分配，作为控制和指导设计的尺度或标准。

4.项目投资估算是进行工程设计招标，优选设计方案的依据。

5.项目投资估算可作为项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的投资估算额进行资金筹措向银行申请贷款。

三、投资估算原则

投资估算是拟建项目前期可行性研究的重要内容，是经济效益评价的基础，是项目决策的重要依据。估算质量如何，将决定着项目能否纳入投资建设计划。因此，在编制投资估算时应符合下列原则：

1.实事求是的原则。

2.从实际出发，深入开展调查研究，掌握第一手资料，不能弄虚作假。

3.合理利用资源，效益最高的原则，市场经济环境中，利用有限经费，有限的资源，尽可能满足需要。

4.尽量做到快，准的原则。

一般投资估算误差都比较大。通过艰苦细致的工作，加强研究，积累的资料，尽量做到又快，又准拿出项目的投资估算。

5.适应高科技发展的原则。

从编制投资估算角度出发，在资料收集，信息储存，处理，使用以及编制方法选择和编制过程应逐步实现计算机化，网络化。

四、投资估算方法

在建设项目总投资的构成中，通常把其中的建筑安装工程费用、设备、工器具构置费用、其他费用以及预备费中的基本预备费部分，合称为静态投资部分（有些书中也称其为概算投资，而将建设期贷款利息、固定资产投资方向调节税以及预备费中的涨价预备费部分，合称为动态投资部分。下面分别讲述各类投资的估算方法。

1.静态投资部分估算

静态投资部分估算是建设项目投资估算的基础，应全面进行分析，既要避免少算漏项，又要防止高估冒算。由于不同的研究阶段所具有的条件和掌握的资料不同，估算的方法和准确程度也不相同。目前常用的有以下几种方法。

生产能力指数法这种方法是根据已建成的、性质类似的工程或装置的实际投资额和生产能力之比，按拟建项目的生产能力，推算出拟建项目的投资。一般说来，生产能力增加一倍，投资不会也增加一倍，往往是小于l的倍数。根据行业的不同，可以找到这种指数关系。

按设备费用的推算法这种方法是以拟建项目或装置的设备购置费为基数，根据已建成的同类项目或装置的建筑工程、安装工程及其他费用占设备购置费的百分比推算出整个工程的投资费用。

造价指标估算法对于建筑工程，可以按每平方米的建筑面积的造价指标来估算投资。也可以再细分每平方米的土建工程、水电工程、暖气通风和室内装饰工程的造价，汇总出建筑工程的造价，另外再估算其他费用及预备费，即可求得投资额。

采用这种方法时，一方面要注意，若套用的指标与具体工程之间的标准或条件有差异时应加以必要的局部换算或调整；另一方面要注意，使用的指标单位应密切结合每个单位工程的特点，能正确地反映出其设计参数，切勿盲目地、单纯地套用一种单位指标。

2.动态投资部分的估算

动态投资部分主要包括建设期价格变动可能增加的投资额、建设期利息和固定资产投资方向调节税等三部分内容，如果是涉外项目，还应该计算汇率的影响。动态投资不得作为各种取费的基数。

价格变动可能增加的投资额对于价格变动可能增加的投资额，即价差预备费的估算，可按国家或部门（行业）的具体规定执行。

建设期利息对建设期利息进行估算时，应按借款条件的不同分别计算，对国内外借款，无论实际按年、季、月计息，均可简化为按年计息，即将名义年利率按计息时间折算成有效年利率。

固定资产投资方向调节税固定资产投资方向调节税开征目的在于贯彻国家的产业政策，控制投资规模，引导投资方向，调整投资结构，促进国民经济持续、快速、健康地发展。

对投资方向调节税进行估算时，计税基数是年度固定资产投资计划数。按不同的单位工程投资额乘以相应的税率，求出建设期内每年应交纳的投资方向调节税。房地产项目的投资方向调节税，详见本章第二节。

3.流动资金的估算

这里指的流动资金是指项目建成投产后，为保证正常生产所必须的周转资金。流动资金的估算方法有以下两种。

扩大指标估算法一般可参照同类生产企业流动资金占销售收入、经营成本、固定资产投资的比例，以及单位产量占用流动资金的比率来确定。譬如：百货、零售商店、流动资金可按年销售收入的10%。15%估算：机械制造项目可按年经营成本的15%。20%考虑：钢铁联合企业可按固定资产投资的8%。10%估算等。

篇2

市政道路的工程造价估算工作，作为施工之前的一个基础性工作，其在市政道路施工中的目的与作用是非常明显的。第一，科学的城市道路建设工程造价估算，能够提升城市道路建设工程的施工可行性。城市道路建设工程施工的可行性是按照工程的施工难度、投资额度等觉得的，通过准确的工程造价估算，能够帮助确定工程造价水平的高低，从而获得市政道路施工的可行性依据。第二，能够有效的提高工程投资的效益，实现投资费用的有效使用。通过估算能够对城市道路建设工程施工过程中的花费提供相应的预估，保证施工的时候按照工程估算来支出费用，提高了资金使用的计划性。第三，城市道路建设工程估算工作的开展，为工程招标标底的控制提供了重要的依据。

2城市道路建设工程造价估算的方法与应用研究

2.1常见的城市道路建设工程造价估算方法

城市道路建设工程造价估算的方法随着估算工作的开展，得到了不断的完善与提升。当前，主要的市政道路估算方法有下面几种：第一种是数理统计学估算法、第二种是模糊数学估算法、第三种是人工神经元估算法、第四种是灰色关联分析法、第五种是案例推理估算法。在开展城市道路建设工程造价的过程中，需要工作人员熟练的掌握并使用这些方法，同时要按照市政道路施工的实践、环境等特征来灵活的选择这些方法，进而提升城市道路建设工程造价估算的有效性。

2.2数理统计估算法在工程造价估算中的应用

在城市道路建设工程造价估算的时候，数理统计法的使用，是借助函数关系的分析，实施的工程造价估算过程。在这个过程当中，函数关系的确定是按照以往的城市道路建设工程建设的资料，在分析统计以后发现不同因素之间的关系来确定的。数理统计方法的使用过程中，需要加大对各个因素取值的有效确定，并按照函数公式来对城市道路建设工程造价进行计算。数理统计估算法其最为明显的优势是借助计算了解不同因素对过程造价的影响，因为计算的快捷性，更加的容易操作，造价估算的时间消耗较短，使用的时候非常便利。而其不足是在使用这一方法之前，要做好市政道路施工历史资料数据的积累，以较大的样本量来反应工程数据的可预测性。当工程资料数据不足，或者不准确的时候，将会对估算的有效性产生不利的影响，对投资的效益产生不利的影响。同时，数理统计估算方法的使用要求造价估算人员具备数据回归处理的能力与方法，这就对估算人员的专业水平提出了更高的要求。

2.3模糊数学估算法在工程造价估算中的应用

在模糊数学估算的过程中，其理论基础是模糊数学估算理论，而以之前的造价估算工程为案例，对本次城市道路建设工程的数据等进行搜集，并就这一工程的造价估算的数据作出整理与计算，借助一些有效的评估方法，结合数学估算等理论实施城市道路建设工程造价的估算工作。在使用模糊数学估算方法进行城市道路建设工程造价估算的时候，估算对象具有一定的模糊性，将工程之间的相似度进行量化，获得估算效果的提升。模糊数学估算方法在城市道路建设工程造价估算的使用，也有其缺点，表现在这一估算方法很难准确的反映出城市道路建设工程造价实际的变化，其模糊性与浮动特征突出。因此，在实施城市道路建设工程造价估算的时候，如果市场的物价相对平稳则可以使用，而当施工材料价格等出现较大变化的时候，则不宜使用这一方法。

2.4人工神经元估算法在工程造价估算中的应用

人工神经元估算法在市政道路造价估算中的应用，相对来讲是一种新颖的方式。在使用这一方法的时候，其特点是能够顺应估算的需要，并实现相互的协同，估算数值的存储表现出一定的分散特点。人工神经元估算法与线性动力学系统有差异，是将工程的相关信息看成神经元网络的分支输入内容，将其造价作为这一网络的输出内容，进而构成一个系统的城市道路建设工程造价的估算系统。这一方法的使用与形成，要求在科学确定系统中不同模型的权重基础上确定的。因此，准确的进行权重的分配与计量，是人工神经元估算方法有效使用的基础，而每个权重的确定是按照工程案例的相关数据分析获得的。人工神经元估算法在城市道路建设工程造价估算中的应用其优势表现在：估算的准确性较高、造价估算的速度相对更快，而且对不同时期的市场材料价格差异导致的误差估算有一定的规避能力。但是，在使用人工神经元估算的过程中，其缺点也较为明显，表现在对工程造价估算者的实践操作能力要求高，这是因为人工神经元的估算其系统性强，要求对已有工程案例的特征、不同样本之间的联系等问题进行科学的控制，而这些要求只有依靠丰富的工程经验才可以解决，所以人工神经元估算方法的使用，不适合工程经验不足的估算人员。

2.5灰色关联估算法在工程造价估算中的应用

在城市道路建设工程造价估算的过程中，使用灰色关联的估算方法的时候，更为重视对影响城市道路建设工程造价各种因素的分析，而关键的部分是对影响城市道路建设工程造价各种因素重要性的排序，将重要性较高的某个影响因素进行重点的计算与控制，实现对建筑工程造价估算结果的准确提升与实施。在工程造价估算的过程中，灰色关联分析法由于其可信度高、误差控制效果好等优点，得到了广泛的使用。

2.6案例推理估算法在工程造价估算中的应用

市政道路工程造价估算作为投资决策阶段开展的内容之一，因为这一阶段工程资料等因素的制约，使得道路工程信息仅仅是粗略的掌握，使用一般的道路工程造价估算方法往往行不通。而案例推理估算法的使用，则是在以往数据资料的基础上，对当前道路工程造价进行估算，能够保证数据的准确性，所以称为常用的道路工程造价估算的方法。同样，在实际施工的过程中，市政道路工程造价估算大部分是借鉴已有的工程经验来开展的，与案例推理估算法有着相同的思路。

3结束语

篇3

关键词：可行性研究阶段；监理工作

中图分类号：C93文献标识码： A

引言：在施工阶段监理工作中监理工程师依据国家有关工程建设得法律、法规、标准、规范、规程和制度以及批准的项目建设文件、建设工程合同、建设监理合同等对工程施工单位的施工过程进行监督，并督促施工进度和在工地及时记录施工部位尺寸，核算工程量控，并及时组织有业主单位、施工单位、设计单位、质检单位等单位参加的分部工程验收。因此监理工作不能仅仅停留在对工程施工合同的执行监督上，而是采取既要对施工单位的施工过程进行监督，又要在施工过程中给施工单位在施工技术、施工成本控制、施工大员组织等方面提出合理化建议。同时，加强与建设单位的沟通，必要时在建设单位和承建单位之间进行协调。从而使工程建设顺利进行。

1 准确确定可行性研究阶段的投资估算

1.1可行性研究阶段的投资估算是在对项目的

建设规模、产品方案、设备方案、厂 址方案和工程建设方案、项目进度计划等进行研究并基本确定的基础上，对建设项目总投资及各分项投资数额进行估算。

1.2可行性研究阶段的投资估算作用包括投资

决策的依据之一、制订项目融资方案的依据、进行项目财务分析评价和经济分析评价的基础、编制初步设计概算的依据，对项目的工程造价起着一定的控制作用。 如果项目初步设计的概算超过可行性研究确定的投资估算的10%或者拟定的主要技术经济指标发生变化时就要重新上报审批可行性研究报告。

1.3可行性研究报告投资估算的要求为合理确定和控制项目工程造价，应加深项目可行性研究报告的深度，维护项目投资估算的科学性、严肃性、准确性、可行性，使投资估算真正起到控制项目造价的作用。因此，在编制项目投资估算时，要做到估算的范围应与项目建设方案所涉及的范围、所确定的各项工程内容相一致。 估算的工程内容和费用构成齐全，计算合理，不提高不压低估算标准，不重复计算不漏项少算。 估算方法要科学、基础资料要完整、依据要充分。估算选用的指标与具体工程之间存在标准或者条件差异时，要进行必要的换算和调整。可行性研究报告投资估算的准确性取决于以下四个方面: 一是编制人员要以认真负责敬业的态度对待此项工作。二是要深入现场调查研究同类项目的相关情况包括建设条件、投资估算、生产运营等等，特别是成功项目的后评价工作具有很大的借鉴作用。 三是要正确分析拟建项目的具体情况，使可研报告符合项目的实际情况。 四是规范量化可研报告的费用，从而增强编制人员的责任心，提高可行性研究报告的质量。

1.4 项目投资估算方法的选择应与项目投资估算深度相一致。由于建设项目不同阶段的工作深度和掌握的资料详细程度不同，不同阶段允许投资估算的深度和准确度是不同的。 要掌握各类方法的适用范围和优缺点。 初步可行性研究阶段投资估算的允许误差率在 +20% 以内，可行性研究阶段投资估算的允许误差率在 +10%以内。 如建设投资估算方法中单位生产能力估算法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法、估算指标法一般用于投资机会阶段和初步可行性研究，误差在 +30%以内。 在可行性研究阶段建立投资估算最好选用分类估算法。分类估算方法包括单位建筑工程投资估算法、单位实物量投资估算法和概算指标投资估算法。其中建筑工程投资估算法和单位实物量投资估算法比较简单，概算指标投资估算法要以较为详细的工程量资料为基础，工作量较大，要求编制人员根据所掌握的资料来选择具体的估算方法。

1.5可行性研究中投资估算的步骤: ①分别估算项目建设所需的建筑工程费、设备购置费和安装工程费。②汇总建筑工程费、设备购置费和安装工程费，得出分装置的工程费用，然后汇总成项目的总工程费用。③在工程费用的基础上估算工程建设其他费用。④以工程费用和工程建设其他费用为基础估算基本预备费。⑤以分年工程费用为基础估算涨价预备费。,求和得出建设总投资金。可行性研究阶段的投资估算要分项详细估算，切忌方法不准确和漏项少算。

2可行性研究阶段的监理工作

可行性研究阶段管理工作的开展水平将直接反映为工程的建设水平。为了确保工程项目投资管理始终处于可控状态下，就需要分别从组织层而，从经济层而，从技术层而入于展开监理管理工作，具体概括为以下几个方面:（1）从组织层而上来说，要求结合投资管理的实际要求，灵活的配置人力资源，使项目施工期间各个环节监理跟踪人员的布置更加的合理，并且还需要明确在监理职能以及监理任务上的具体内容，编制详细的计划流程图，（2）从经济层而上来说，要求做好对资金的使用计划工作，要注意系统分析项目实施期间造价管理目标的风险水平，若风险性较高，则需要及时制定对策，关键是结合实际工况选择科学合理的工程量计算方法，同时监察项目施工期间与款项支付相关的工作是否做到了有效的开展，(3)从技术层而上来说，若项目具体施工期间发生了与工程变更相关的问题，就需要在安排专业人员对变更项目内容进行可行性、经济性分析的基础之上，严格控制设计变更行为。尽可能的通过优化设计方案的方式，使资金能够得到严格且有效的控制。

3可行性研究阶段监理协调工作分析

3.1施工层面的协调工作分析

在工程项目建设作业开展期间，需要通过执行监理人员签字机制的方式，尽全力提高工程项目的质量管理水平。针对无法提供出厂证明文件，或其现场检测性能不符合质量要求的施工材料、设各机具、及配套构件而言，需要在进场使用前及时排查出来，杜绝混入合格材料设各中投入使用。相应的，在实际工作当中所存在的各种不合格材料，一经查出，则不应当进行签收，也不需要对这部分材料所对应的工程量以及工程款项支付数据进行计算。同时，施工质量方而的协调工作还表现在:针对施工期间所涉及到的工程量变更问题而言，要求工作人员对需要变更的主要项目、变更原因、变更内容以及变更影响进行全面调查与研究，合理计算工程变更所对应的价格。期间需要监理人员负责与其他工作部门的负责人进行联系与沟通，最终形成一致性的看法与意见。

3.2施工进度方而的协调工作分析

结合当前的实际工作经验来看，由于工程建设期间存在着人量的因素会直接或间接地对施工进度产生影响，因此意味着相应的工程建设进度也势必会产生一定的变动。换句话来说，工程项目的施工进度控制本身就是一个动态变化的控制过程。因此，从工程项目施工期间进度控制的角度上来说，监理负责人需要积极的与其他相关部门负责人进行联系与沟通。在多种影响因素当中，认为会对工程项目施工进度产生最直接影响的因素在于:项目业主方没有按照施工合同上的约定，按时支付工程建设款项。针对这一问题，监理人员需要做好的工作措施为:在施工作业阶段，根据工程项目施工进度计划，编制资金使用计划表，同时积极配合工程业主方做好对工程建设资金的筹措工作。同时，也需要定期履行自身职能，提醒业主方注意对施工合同中相关义务的旅行，并及时而向承包商索要相应的进度款项或预付款项。若项目建设具有承包关系，则需要严格监督施工方按照前期编制完成并由监理人员审核认可的施工进度计划来展开施工作业。针对可能出现的进度滞后问题，需要及时督促项目承包单位实施有效的技术于段与方案，促进工程施工进度的合理推进。

结语：随着建筑行业的快速发展和工程施工阶段的管理口益规范与制度化，工程项目的施工与管理质量也有了很大程度的提升，这对工程施工阶段的对监理管理及其协调工作提出新的挑战与要求。

参考文献：

1宋王芹，姚日生，谈谈如何做好监理项目的造价控制工作，[J]. 中华民居,2010,(9).

篇4

一、工程费用

1.设备购置费海外项目投资的设备购置费除要考虑设备原价外，还应考虑运杂费、保险费、项目所在国的关税等。其中涉及到出口退税的设备，还应扣除退税的费用。另外，根据不同国家的清关速度，还应合理估算设备的仓储费。国产标准设备原价：指设备制造厂的交货价（即出厂价），在计算设备原价时，一般按带有备件的出厂价计算。国产非标准设备原价：非标准设备原件有多种不同的计算方法，如成本计算估计法、系列设备插入估算法、分部组合估价法、定额估价法等，但无论哪种方法都应该使非标准设备计价的准确度接近实际出厂价，并且计算方法要简便。进口设备到岸价：进口设备如果采用装运港船上交货价（FOB），其到岸价构成为“进口设备到岸价=货价+国外运费+国外运输保险费+银行财务费+外贸手续费+进口关税+增值税+消费税”。2.建筑工程费一般来说，建筑工程费是整个项目投资费用中占比最大的一部分费用，建筑工程费用的合理性跟项目的建设方案有直接联系。针对国外项目，企业必须认真研究当地的自然地理环境及法律法规，以优化建设方案，将建筑工程费控制在合理范围内。在进行工程费用估算，尤其是在非洲等欠发达国家和地区时，要特别做好以下几点。第一，要在进行详细当地市场调查的基础之上，因地制宜地确定产品方案和建设规模。第二，要吃透工程标准细则，适时向业主推荐中国标准。第三，要做好详细的地质勘查工作，完善地质、水文等基础资料。第四，要积极推行属地化，主动在当地分享项目红利。第五，在资源缺乏的国家进行投资时，需事先确认好原材料与燃料的来源及供应量。第六，要仔细研究与理解当地的施工标准、行业标准、环保要求等相关法律法规，规避项目风险。第七，要详细调查建设场地电力供应、水源地及场内外交通运输条件等，规避临时用水用电及交通运输方面的风险。

二、工程建设其他费用

包括征地补偿费、可行性研究费、勘察设计费、环境影响评价费、工程保险费、安全生产费、联合试运转费等。由于各国的法律不同，工程建设其他费用涵盖的内容也会有所不同，因此必须了解清楚在不同的国家，工程建设其他费用都涵盖哪些内容，以免漏项，影响投资估算的精度。特别注意的是，进行海外项目投资时，征地和环评工作往往难度较大，投资者必须合理地估算征地和环评费用。

三、预备费用

包括基本预备费和涨价预备费。基本预备费又称不可预见费，包括因设计变更、工程变更、材料待用、局部地基处理等增加的费用。企业在进行海外投资时，应考虑当地政治经济环境对项目的影响，适当调高不可预见费。

四、建设期利息和流动资金

可按国内经验进行合理估算。

五、其他费用

篇5

关键词：市政道路工程，造价估算，方法

Abstract: Recently， the scale of the municipal infrastructure construction keeps enlarged accordingly. As our nation has financed with great sum of money the municipal project construction， the cost estimation and control of the municipal project construction attract more attention from related department and officials. The cost estimation of the municipal construction acts as the premise of the control of the municipal construction， so，obviously， some study toward the estimation methods of the municipal construction will help the effective control of the project cost estimation in the whole process of the municipal construction cost estimation management， meanwhile it can also play a role as a reference to the enhance of the investment benefit and the social benefit.

Key Words: municipal road project; the estimation of the construction cost; method

一、引言

市政道路工程是土木工程的一个分支，是城市基础设施建设的重要组成部分，是保障城市正常运转和经济发展的物质基础和基本条件，市政道路建设问题是关系到国计民生的重要问题，市政道路建设行业的成熟和发展对于维持经济快速发展和改善人民生活具有重要的保障作用。目前，随着国民经济的飞速发展，我国的城市化进程也不断加快，各级政府均投入了大量人力、物力和财力进行市政道路工程等城市基础设施的建设。然而，市政道路项目建设资金的投入依然是非常有限和匮乏的，资金短缺己成为制约城市建设与发展的瓶颈。因此，市政道路工程造价管理就成了人们关注的焦点，也是工程建设领域的一项非常重要的研究课题。

工程造价估算是工程造价控制的前提，是工程项目可行性研究的基础，也是招投标制定标底的依据，因此工程造价估算成为工程造价管理中应首要解决的问题。只有确保投资决策阶段工程造价估算的及时性和准确性，才能对工程造价管理全过程中工程造价的发生进行有效的控制，才能提高投资效益和社会效益，减小我国固定资产投资领域的损失。鉴于此，本文提出了市政道路工程造价估算的研究课题。

三、市政道路工程造价估算存在的问题及其方法

在我国，随着各种工程建设的蓬勃发展，工程造价的估算问题也越来越受到关注。除了几种常见的估算方法外，对于条件极其复杂的市政工程，近几年来出现的几种新的估算类型：数理统计、模糊数学、自适应过滤技术、专家系统和人工神经元网络技术。

1、数理统计类型，是根据以往工程的历史资料进行分项统计、回归分析，可以找出工程数量或工程造价与某个单项因素或诸影响因素之间的函数关系。其函数关系一般表示为如下的形式②:

Eij= b1f1(z1) + b2f2(z2) + b3f3(z3) + …

式中 Eij--第i章第j节的工程数量或工程造价；

bk--第k项影响因素的影响系数；

fk--第k项影响因素的隶属函数；

zk--第k项影响因素的取值。

用这种方法可以清楚地看出各影响因素对工程数量或工程造价的影响程度。它使用方便，计算量较小。然而数理统计方法的估算精度，取决于所搜集样本的数量和对相应数据的回归处理技巧。当没有足够的样本数目时，单纯用数理统计方法，就难以得到令人满意的函数关系，估算的准确度就大大下降。

2、模糊数学类型③，是运用模糊数学理论，通过确定特征向量、计算工程间特征对比的模糊隶属度及贴近度，从众多己知造价的典型工程中找出待估工程的若干个相似工程，利用相似工程的造价作为原始资料，采用某种可行的预测技术，结合模糊数学的某些方法，对待估工程进行造价估算。

该方法对模糊信息进行处理，使当前工程和己建工程之间的相似度定量化，并以此为依据估算工程造价，具有可行性。但该方法不能准确反映出工程造价的实际变化特性，为确保工程造价估算的准确性，必须考虑各个工程建造年价，即使是在物价相对稳定时期。因此，在原有方法基础上，还须补充考虑资金时间价值因素，以某一时间为基准，计算当前工程与己建工程之间的相似度，从而选择其中的典型工程来估算工程造价。

3、基于神经网络的工程造价估算方法。

分析研究神经网络数学理论，发现由于神经网络是由大量处理单元(神经元、处理元件、无电元件等)广泛互连而成的网络，它是一个非线性动力学系统，并以分布式存贮、并行协同处理和自适应学习为特色，直接使用样本数据实现输入层与输出层之间的非线性映射，因此不需要建立精确的计算方程或规则，非常适用于难以建立精确数学模型但易于收集学习样本的问题。而工程造价估算正是这样一个问题。

这种方法通过实例训练学习来确定模型的权重，避免了某些方法的人为计取权重的主观影响，计算简单、准确，非常适合快速估算工程造价；并且造价中隐性考虑了不同时期主材价格，使造价更加符合实际。然而，基于神经网络的工程造价估算方法的主要限制在于工程特征的选取和训练样本的选取上。这两个方面的选取工作，目前只能凭借经验来完成，缺乏理论的指导，因此，极易造成个别输出目标值偏离实际值。

此外，鉴于市政道路工程造价估算是在投资决策阶段进行的，在此阶段由于受掌握工程资料详尽程度的制约，许多工程信息的确定只能是粗线条的，采用上述方法进行工程造价的估算都存在一定的缺陷，笔者在多年实践经验总结的基础上，特提出基于案例推理的方法，以期对市政道路工程造价估算方法予以完善。

基于案例推理方法与目前常用方法之间具有互通之处:它可以可运用模糊数学方法，对待估工程与典型工程之间的相似性做定量计算，以工程之间结构和构造的相似性来反映工料机配备的相似性，体现工程造价问题的模糊性特征，减小资金时间价值因素对工程造价的影响；与神经网络方法相似，同样适合处理非结构化信息，且在案例推理过程中可较好地考虑实用性需求，使得推理效果不会在很大程度上受制于样本信息的选取。就基于案例推理方法自身而言，较好地兼顾了工程造价估算对反应快速与结果准确两方面的要求，融合了各种方法的特点，同时克服了上述方法的缺点，更适用于市政道路工程造价估算，更好地发挥了工程造价估算的重要控制作用，满足市政道路工程建设市场激烈竞争的需求。

四、结论

市政道路工程是土木工程的一个分支，是城市基础设施建设的重要组成部分，是保障城市正常运转和经济发展的物质基础和基本条件。而市政道路工程造价估算贯穿于整个研究阶段，是评价市政道路工程项目投资的重要工具，是市政道路建设项目建议书和可行性研究报告的重要组成部分，是建设项目经济效益分析中确定成本的主要依据。我们相信，随着工程建设过程的逐步推进，对工程资料掌握的详尽程度越来越高，对市政道路工程造价的计算将更为精确，更加贴近工程实际发生造价。

参考文献

[1]曹跃进，《基于案例模糊推理的土木工程造价估算方法研究》[J]，土木工程学报，2006年3月。

[2]张世英，《基于神经网络的工程造价估算方法及其实现》[J]，基建优化，2007年。

[3]Daqing Chen，Phillip Burrell，Case-Based Reasoning System and Artificial Neural Networks：A Review，Neural Computing&Applications， 2004。

--------------------------------------------------------------------------------

② 江胜，《浅谈市政工程》[J]，管理施工，2007年5月，第79-80页。

篇6

华能西藏发电有限公司加查水电工程筹建处 西藏 856417

[摘要]本文介绍了水利水电工程决策阶段造价控制的涵义和决策阶段影响工程造价控制的因素，提出了水利水电工程决策阶段造价控制策略。

[

关键词 ]水利水电工程；决策阶段；造价控制；策略

引言

水利水电工程,尤其是大中型重点水利水电工程,其规模大、涉及面广、资金渠道多、技术复杂、工期长,其概预算的编制不仅工作量大, 而且由于物价上涨、地质变化、自然灾害及编制方法的改革和国家政策性的变化,往往会超概并需要调概,而调概幅度之大往往超出15%的政策许可范围,造成概算超估算、预算超概算、决算超预算的“三超现象”相当普遍,不仅造成计划失控而且难以发挥工程效益。在水利水电工程建设中,如何有效地控制工程造价,适应社会主义市场经济体制的要求,加速我国水电能源开发,是水电工程造价管理的一个重要环节,也是国家经济建设中亟待解决的新课题。水利水电工程造价牵涉面广、制约因素多、动态因素多,是一项庞大而复杂的系统。

一、水利水电工程决策阶段造价控制的涵义

水利水电工程项目决策的目的是综合评价工程项目建设的必要性、可行性及其经济性。一般来讲，建设的必要性在于区域水、电的需求状况，可行性取决于建设、运行过程中技术实施的难易程度，经济性取决于项目投资效果。项目决策的核心在于项目的经济性，而其工程造价便是项目经济性的主要因素。不同的工程条件和资料，会导致投资估算精度的波动。而既要克服投资估算方法的局限性，又要保证一定的估算精度，那就需要保证项目决策的深度和质量，同时创新估算方法。实际上，因水利水电工程的投资资金来源多样化，在项目决策过程中，就会产生一些争取立项、挂帐建设等现象，这就给工程造价控制留下了隐患，因而必须在决策阶段严格审查投资估算，为后续工作打下坚实的基础。

决策阶段的造价控制不同于设计阶段、发包阶段、实施阶段等，究其原因在于这一阶段没有明确一致的界线标准。决策阶段的造价控制并不是精确地控制工程项目造价数的多少，而应当主要控制工程投资效益的好坏，其造价控制过程是动态变化的，是以工程的最大效益为终极目标的，其控制思路为：首先搜集工程造价计算依据充当项目决策内容，其次选择合适的计算方法来进行工程造价计算，若在计算过程中发现偏差，及时促使项目决策内容修改调整，接下来便是进行项目经济评价，可得到所期望的经济效益，即完成了决策造价控制，若不满意所得到的经济效益，则需要进一步分析、诊断问题所在。

二、决策阶段影响工程造价控制的因素

水利水电工程大多建于江河、湖泊上，其建设运行的复杂性、艰巨性使得该类工程造价具有以下几个特点：金额大，水利水电工程的造价金额相当大，大型工程的投资高的有900亿，而一般的中、大型除险加固类工程造价都有几千万甚至上亿；动态性，由于水利水电工程周期长，导致了建设过程中的设备材料费、管理费等不断变动；复杂性，水利水电工程包括建筑工程、机电设备及安装工程、金属结构设备、水库淹没处理等，牵涉到业主、施工方、监理、政府等多个部门，其计价方法、过程多样化。从项目决策与工程造价及水利水电工程造价的特点来看，要在决策阶段做好造价控制，首先要分析好这一阶段中影响工程造价的因素。

1、项目规模 实际上项目规模与工程造价是呈正相关系的，项目规模往往取决于工程造价，同时还依赖于规模效益、项目规模合理化制约因素、市场及环境因素、生产技术及管理方式的先进性、社会经济环境等。

2、工程建设标准 水利水电工程的建设标准是项目决策必不可少的内容，对工程造价有着不可忽视的作用，其内容包括：工程建设规模、工程占地面积、施工工艺、建筑工程等各方面的相应的指标和标准。

3、工程选址 水利水电工程是利国利民之工程，需同等重视经济效益和社会效益，而其工程建设选址是指通过综合考虑工程及其建设地点的自然环境、社会经济环境、施工条件、交通状况及地质状况等来决定具体的建设区域和具体的建设地点。

4、设备选用 水电工程的主要设备包括水轮机、发电机、主阀、桥式起重机、主变压器等，而泵站工程包含泵、电动机、主阀及起重机等设备。同时设备费作为工程造价的一部分，其设备选用的合理与否，对工程造价的控制效果有着直接的影响。

5、资金筹集 在市场经济条件下，工程要持续不断的进行下去，就需要源源不断筹措资金，而这种筹资方式、筹集资金结构、筹资风险都是项目决策所必须重视的问题。

6、估算方法 投资估算是根据有限的工程相关市场价格，通过合理、科学的选用投资估算方法，将估算误差控制在一定的范围之内，以避免影响工程项目的经济评价和项目决策。

三、水利水电工程决策阶段造价控制策略

决策阶段的工程造价控制在于客观、全面地反映出工程所需投资，旨为项目正确投资提供技术经济指标。基于上面的分析，提出以下几点造价控制策略。

1、建立健全建筑市场计价模式，科学地选择水利水电工程造价计价方法

在市场经济条件下，应当统一工程量清单计价方法、计量规则及计量单位。要做好项目前期工作，就必须首先收集详细的水利水电工程造价资料，并对其进行筛选、分析，整理出工程的特点、工程施工技术和工艺的特点；其次对拟建项目和已建项目进行比较分析，其关键是工程结构、工程选址条件、施工工艺及技术水平、设备选型等的比较分析；最后便是确定工程造价的计价方法；造价计算过程中应当重点对计算中所取得的参数进行详细的计算，对这类参数的精确有利于更好的控制工程造价的精度。

2、完善可行性研究阶段管理，严格审核投资估算

工程项目可行性研究报告的投资估算应当通过拥有一定咨询资质的单位评估，进行评估的单位必须认真负责地详细分析投资估算的可靠性，同时进行相应的经济效益评价和社会效益评价。完善可行性研究阶段管理，重点在于给出项目的技术经济评价，要从经济学角度来分析项目投资的可行性、必要性。此外，应当还要严格审核投资估算，做到估算编制依据的时效性、准确性及与项目规划的一致性，做好估算方法选择的合理性、适用性及科学性，切实反映出估算内容的客观性、真实性。

四、结束语

总之，水利水电工程决策阶段的造价控制是集工程技术、经济、管理一体的综合理论，是项目投资好坏的直接反映。要真正控制好工程总投资，就要不断做好调查工作，分析其影响因素，明确造价控制思路，加大控制工作的深度和广度。

参考文献

[1]罗舒.水利工程造价管理现存问题及对策探讨[J].广西水利水电,2008,(06) .

[2]邵富强.关于水利水电工程造价中问题的探究分析[J].经营管理者,2011,(23) .

篇7

关键词：造价控制：全过程；工程项目

中图分类号：TU723.3

文献标识码：B

文章编号：1008-0422(2009)05-0189-02

1　工程造价控制总体分析

工程造价的控制，就是在投资决策阶段、设计阶段、施工阶段和竣工决算阶段，将建设工程造价控制在批准的造价限额以内，随时纠正发生的偏差，合理使用人力、物力、财力，以保证项目管理目标的实现，取得较好的经济效益和社会效益。

2　工程投资决策阶段的造价控制

投资估算是指在可行性研究阶段，依据详尽的资料和科学的方法，计算和核定出该项目的工程投资。投资估算的准确与否不仅影响到建设前期的投资决策，而且也直接关系到设计概算、施工图预算的正确编制以及项目建设期造价的有效管理与控制，投资决策阶段的工程造价控制具有先决性和指导作用。建设工程项目的投资决策阶段包括项目建设建议书、可行性研究报告、设计任务书的确定，并提出建设项目投资控制数，即工程估算。工程估算是项目决策的重要依据之一，因此，项目任务书的编制单位必须严格按照设计任务书规定的编制深度，在优选建设方案的基础上，根据有关规定和估算指标认真地、正确地合理确定投资估算，并且投资估算须经有资质的造价咨询单位提出评估意见，投资主管部门要认真审查估算。既要防止漏项少算，又要防止高估多算，使投资估算真正起到控制总价的作用。

2.1　项目建议书阶段

2.1.1　操作过程

项目建议书阶段投资估算是在投资决策中，对建设项目的投资数额进行估计，它是拟建项目是否继续进行的依据之一，也是制定资金筹措计划、控制投资限额的依据。我国工程项目建议书阶段的投资估算以指标估算法为主，此外也可以采用类比方法对比分析。

现行的投资估算的确定程序是熟悉设计意图，整理外业调查资料，确定工资标准(人工费单价)、材料供应价格和运输方案，计算材料的预算单价，对适用指标中的其他材料费和机械使用费以及指标规定的应予调整的其他事项进行调整，进行人工和材料实物量的分析计算，计算各项费用并汇总。

2.1.2参数确定及费用计算方法

1)工程概况及工程量确定

由规划文件所介绍的有关项目所在地的经济状况，交通量资料，设计通行能力等确定等级及采用的技术标准：由项目的起始点，主要控制点，所选的设计方案等确定里程：由沿线的地质地形条件，建材资源状况，气温气候等确定施工方案等。总之，先掌握项目所在地的有关资料，作现场调查，确定出设计工程量。这一阶段工程量的计算比较粗，如路线工程只能大致确定路线长度。

2)单价确定

调查当地资源状况(包括：劳动力数量、素质、人工单价及技术等级；供货地点、材料品种及品质、地材分布及质量：动力机械供给状况：运输设备能力及取费方法：水、电供应状况和采取的措施)，确定人工、主材及施工机械单价的计算方法。

2.2　可行性研究阶段的投资控制

我国现阶段可行性研究阶段的投资估算与项目建议书阶段的投资估算在程序方法上原则是一致的，只是由于设计深度不同，所需调查的资料要更全面细致，投资估算是以批准的项目建议书的投资估算为依据，进行更全面细致的研究。

1)进行外业资料的调查，作好基础资料的收集汇总

①踏勘和调查，全面搜集可行性研究报告所需的各种基础资料。如高等级要求进行的必要测量，大型桥梁、隧道和路基的不良地质地段还应进行地质钻探。根据在万分之一的地形图上选定的路线方案，列表逐项估算各种主要工程数量；

②对有关建设安排和实施方案的调查研究。主要是进一步了解对项目建议书的总体实施规划有无需要进行调查和补充。同时，对建设项目的建设条件和特点，制约工期、质量、造价的关键环节，在设计和实施阶段可能采用的标段划分和合理可靠的施工方案，作必要的调查，搜集涉及投资估算的有关资料：

③了解掌握项目建议书投资估算的工资标准和材料价格供应情况，密切注意当地(交通)工程f造价管理)站是否了新的价格信息：

④调查落实建设项目所在地的各种外购材料的供应地点，供应渠道，并据以核查原项目建议书投资估算所取定的经济合理的运输方式和计算的平均运距，以及计算的过路费、过桥费和运费标准有无变化，应以调查落实的资料作为计算材料运费的依据，对存在的差异作必要的分析，掌握其变化规律；

⑤调查落实沿线砂石材料的产供情况和市场销售价格，施工单位自行开采的可能性与可能条件，对可能发生的变化和问题进行调查落实：

⑥调查占用土地和应予拆迁的建筑物、构筑物的种类和数量，人均占有耕地等资料。以及当地人民政府颁布的征用土地赔偿标准，耕地占有税等有关规定：

⑦调查选定大型混凝土凝土构件预制场和路面混合料拌和场的设置地点和规模，提出需要占用土地的面积和需要恢复耕种土地的有关各项费用：

⑧调查建设项目可利用电网供电的情况：

⑨依据设备、工器具和大型专用机械的购置计划清单，调查市场新的行情，对清单中不恰当之处，经取得合法的依据进行调整：

⑩根据批准的项目建议书的筹资方式、贷款额度、年度贷款计划，向建设项目的主管部门或建设单位进一步了解落实，是否有变动或新的意图，以便确定建设期贷款利息。

2)根据经过核对和外业调查的主要工程数量和调整好的拟选用的各种分项估算指标，以及经过计算取定的人工、材料预算价格，综合汇总了的其他直接费、现场经费、间接费综合费率，先计算人工、材料的实物量，再逐项计算各种费用，同时将计划利润和税金一并计算，再按划分的工程细目分项汇总。

3)以批准的项目建议书投资估算文件为依据，结合外业搜集的市场供应价格资料，计算设备、工器具购置费。

4)建设其他费用的计算

①将项目建议书阶段的征用土地费、拆迁赔偿费改为土地、青苗等补偿费和安置补助费，由“拆迁土地占用量表”的数据资料和搜集当地人民政府颁布征用土地的补偿费和安置补助费标准及有关规定计算，拆迁的电力、电线等设施的赔偿费用、耕地占用税可根据调查资料或参照工程造价历史资料计算；

②建设单位管理费。根据所采用的招标方式和安装工程监理的要求，按照《基本建设工程概算、预算编制办法》规定，分别计算出建设单位本身的管理费、工程监理费、定额编制和管理费：

③研究试验费。应根据设计提出的科研项目的任务范围分析计算确定：

④勘察设计费。根据交通部颁布的《工程勘察设计收费标准》详细计算。除对己完成的项目

建议书外，计划实施的初步设计、技术设计和施工图设计各阶段的勘察设计费用，均应根据勘察设计规划的各阶段所需的费用计列：

⑤供电贴费。根据调查资料，确定计划使用电网供电量和期限，按国家计委规定的收费供电贴费标准计算：

⑥建设期贷款利息，按照计划贷款额度、年度使用贷款计划和贷款的性质，计算应支付的利息和银行的管理费：

⑦固定资产投资方向调节税，结合拟建项目的实际情况，按税法的规定计算。

5)工程造价增涨预留费和预备费与项目建议书阶段的计算方法相同

3　设计阶段成本控制的改进措施及要点

1)加强设计阶段的经济论证

在设计阶段应采用科学的理论方法加强经济论证，对设计方案进行优化选择，不仅从技术上，更重要的是在技术与经济相结合的前提下进行充分地论证。在方案比选时，可以采用定性或定量的方法分析，在满足工程结构及使用功能的前提下，依据经济指标选择设计方案。而设计方案一经确定，又可采用价值工程方法，通过功能细化，把多余的功能去掉，对造价高的功能实施重点控制，从而最终降低工程造价，实现建设项目最佳经济效益、社会效益和环境效益。

2)设计人员增强观念、提高素质

设计单位和设计人员必须树立经济核算的意识和观念，克服重技术轻经济、设计保守浪费、迎合建设单位“喜高(标准)”、“好大(规模)”要求的倾向，把技术与经济、设计与概算有机地结合起来，克服“两结合”的脱节状态。此外，设计人员还应熟悉本专业预算定额及费用定额，掌握工程计价方法，切实做好工程造价控制工作。

3)推行建设方案和经济方案相结合的设计招投标方法

建设项目实行设计招投标有利于设计方案的选择和竞争，使那些技术先进、工艺合理、功能符合使用要求的优秀方案入选，更主要的是中标项目做出的投资估算更能控制或接近招标文件规定的投资范围，从而更好地控制投资。在运作过程中，业主对招标的目的要明确，中标标准要合理，操作程序要规范，这样才能更好地对建设项目工程造价进行前期控制。

4)方案比选时采用合理有效的方法

要使那些真正构思新颖、技术先进、价格合理的方案成为最后的入选方案，在方案比选时就要严格把关，采用符合实际、操作简便、一致性好的方法来进行综合评价。同时考虑到方案比选中的众多不确定因素，可以将系统工程中的先进方法和模糊数学中的一些计算方法引入到传统的方案比选方法中去，使方法本身不断完善，评价结果更为准确。

4　施工招投标阶段

招标投标是市场竞争的表现形式，是工程建设领域建立社会主义市场经济体制的过程中培养和发展建设市场的一项重要的改革措施，现阶段我国建设多进行的是施工招投标，即由业主通过招标方式选择施工单位，施工单位通过投标方式竞争工程项目。

1)招投标阶段

初步设计概算文件已经审批，被列入国家或地方建设计划，业主己办理项目建设许可手续，资金到位且能保证连续施工的建设项目可进入施工招标阶段。

由招标人成立招标组织机构，准备招标文件，招标通告或资格预审通告，投标单位必须事先参加资格预审且通过或不需参加资格预审但符合招标广告中的资格要求，递交了投标申请在接收到投标邀请书后即可进入投标阶段。

施工单位组织投标小组分析招标文件，考察施工现场，核实工程量，同时招标单位也组织现场考察，进行标前会议，解答投标单位的疑问。投标单位调查收集影响投标报价的资料和数据，制定施工方案，编制施工组织设计，进行成本分析，编制成本预算及施工图预算，分析投标环境和投标策略，制定报价方案，填写工程量清单，填写投标书，办理投标手续。招标人应组织编制标底。

2)评定标阶段

开标之日，公布标底并进行评标定标。评标主要是对投标文件进行符合性审查与算术性修正，商务和技术评审，确定标底和评标价(多采用综合评分法进行评标)，提出评标意见，选定中标承包人，报上级交通主管部门核备。批准后向中标人中标通知书，签订承包合同。

5　施工竣工阶段

工程项目的施工阶段是建筑物实体形成阶段，是人力、物力、财力消耗的主要阶段。工程量大、涉及面广、影响因素多、施工周期长、材料设备价格以及市场供求波动大等特点决定了施工阶段在工程造价管理中具有不可忽视的重要地位，它对工程造价的影响程度为10％～30％。控制工程造价，提高建设质量，发挥投资效益，都要靠施工阶段加强工程建设的管理和监督来实现，这就要求加强施工阶段的造价控制，进而实现对工程项目建设的全方位、全过程的造价控制。施工过程就是要严格按照施工组织设计进行施工，避免资金浪费，此阶段要做好结算工作。项目结算是以合同价格为基础，经过施工阶段“期中结算”对己完工程量或工作量逐期进行确定及调整，最终确定的实际造价反映在项目竣工后的“竣工结算”之中。竣工结算阶段是项目建设全过程的最后一个程序，是全面考核建设工作，检查设计、工程质量是否符合要求，审查投资是否合理的重要环节，它对保证工程质量，促进建设项目及其投产，发挥投资效益，总结经验教训都有重要作用。竣工结算阶段对工程造价的影响程度为10％以下，在此阶段，工作人员应全面汇集在工程建设中实际花费的全部费用，编制好竣工决算，以达到工程造价的全过程控制。

参考文献：　 [1]刘智英，浅谈如何有效的进行工程造价管理，建筑管理现代化2006年第3期。

篇8

【关 键词】工程造价；管理；控制

中图分类号：TU723.3 文献标识码：A 文章编号：

一、建设项目的投资决策阶段造价的控制

项目投资决策阶段的工程投资估算，是业主和项目审批机关对项目是否进行投资建设的决策基础，通过对产品的市场需求、生产规模、资源条件、环境保护、厂址选择等调查分析，综合预测投入是否可行；也是后续设计阶段中设计概算的依据。如果投资估算过高，就会影响业主和项目审批机关对项目的决策，失去投资机会；如果投资估算不足，就会造成在工程建设中不断地增加投资，造成工程管理尤其是造价的失控。

1、采用科学的估算方法和根据可靠的数据资料，合理进行投资估算

在投资决策阶段，要根据具体项目和可靠性研究的深度，合理选择科学的估算方法，以保证投资估算的准确性。根据工程造价的构成，投资估算包括固定资产投资和铺底流动资金估算，固定资产投资包括设备及器具购置费、建筑安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费和涨价预备费、建设期贷款利息。我们利用估算方法估算出的投资估算是静态投资的估算，即固定资产投资中的前四项。因此投资估算时，还要通过对资源风险，贷款利率变动等因素深入分析，估算出涨价预备费和建设期贷款利息，对涉外建设项目还要考虑汇率的变化，估足投资。

2、合理确定生产规模及正确选择建设地点

投资决策阶段各项热核经济的决策，对项目的工程造价有重大影响，尤其是生产规模的确定，建设者地点的选择。任何一方面的决策失误都会带来人力、财力的浪费，甚至是不可弥补的损失。我们知道，当项目单位产品的报酬一定时，项目的经济效益与生产规模成正比，生产规模越大，其经济效益越高。但是，当生产规模扩大到一定程度或超过一定的限度时，项目的规模效益因受技术进步管理水平、项目经济技术、环境等因素的制约而可能出现递减。如果一味追求过大的生产规模，反而会导致投资收益的低下，工程造价支出的浪费。因此在项目决策时应根据市场的需求状况、生产技术水平、管理技术水平、环境因素等合理确定生产规模，控制项目的投资估算，以期单位成本预测收益最佳。

二、建设项目设计阶段造价的控制 长期以来，我们设计单位对设计质量、进度、工程技术比较重视，而对工程造价考虑的较少，比如设计中安全系数过大。另外，由于设计取费是按工程造价的一定比例计提的，因此设计人员一味迎合、迁就用户过高的要求，不坚持正确的设计标准的事常有发生，导致造价管理的失控。在设计阶段要对工程造价进行有效的控制，关键在于加大设计深度和提高设计质量，应当从以下几个方面着手： 1、运用价值工程，加强优经设计

价值工程是通过对产品功能分析，以最低寿命周期成本可靠地实现用户所需功能，以获取最佳综合效益的技术经济方法，运用价值工程进行设计方案的优化是控制工程造价的最有效途径。运用这一理论和方法，设计人员通过对建筑产品功能分解、分析、搞清楚建筑产品的必要功能和不必要功能。在设计中剔除不必要功能或多余功能，并对工程造价较高的功能进行重点控制，针对设计方案提出降低工程造价方案。另一方面，通过改进设计，弥补不足功能，以满足用户所需要的必要功能，还可以有效避免在后序的施工过程中，由于图纸设计不完善，导致施工阶段设计图纸的变更修改，减少了引起造价变动的因素。

2、设计中推进限额设计

限额设计就是按照批准的设计任务书及投资估算控制初步设计，按照批准的初步设计概算控制施工图设计。要确保限额目标的实现，设计中在考虑建筑工程的技术可行性和安全性的基础上，应首先考虑工程造价的经济合理性，这就要求设计人员经常检查本专业的工程费用，把技术和经济统一起来，改变设计过程不算账，设计完成后算完账的现象。限额设计的推广，强化了技术人员的工程造价意识，起到严格控制设计的不合理变更，降低和控制工程造价。

3、大力推行工程设计招标

在设计阶段，采用设计招标（即设计方案的招标）时，不但要对设计方案的技术安全、功能进行考核，还要对工程结构方案、工程造价进行综合考核，因而促使设计单位从提高设计质量，控制工程造价，降低设计费用的角度出嫁，精心进行设计。通过招标，不但可以获得最佳的设计方案，还可以控制工程造价。 三、建设项目发包阶段造价的控制

施工合同是工程建设质量、进度、费用控制的主要依据，合同价是甲、乙双方结算工程价款的依据，那么合同价的高低在一定程度上决定了项目的实际成本。要控制项目的实际成本，在建设项目发包阶段主要工作是：采用工程量清单的招标方式发包工程。

工程量清单报价是已被WTO成员国和包括世行、业行、非行在内的国际组织普遍采用的一种计价模式。该模式的基础是：工程量计算规则统一化；工程量计算方法标准化；工程造价的确定市场化。采用工程量清单报价，投要示单位不用再对同一图纸计算工程量，一方面避免了重复劳动，可以节约投票单位成本；另一方面，节约了时间，可以使招标周期明显缩短。但与此同时，由于采用工程量清单招标，尊重企业自主报价，故而也向企业提出了更高的要求，在激烈的市场竞争中，企业只有根据市场行情和自身的实力，从优化施工组织方案、降低成本等技术、管理手段入手，有策略、有针对性、合理地进行报价，才能中标。根据以往的工程实际经验，采用工程量清单招投标，中标价比定额价低10%～15%。

四、建设项目实施阶段造价的控制

1、加强对指定分包的管理

在施工过程中，总包单位对分包单位成本管理的情况，直接影响到整个项目的成本。由业主指定并管理的分包商如果不能很 好地接受总包单位的施工总控管理，出现纠纷交由业主处理时，业主与总包单位就会出现纠纷，则很难达到对项目的总成本目标的控制。因此在确定指定分包项目时，应尽量减少指定分包项目，这样可以尽量的将成本控制在责任集中于一家施工单位，并且有利于项目总控管理，避免工程成本分项突破和施工影响因素扩大化，达到造价控制的目的。

2、加强合同管理，作好对工程变更和索赔的处理

在施工过程中，甲乙双方均应严格按照合同中的约定，认真履行合同。我们知道，工程实际造价=合同价+索赔额，索赔额的大小直接影响着工程的最终实际造价。在激烈的市场竞争中，施工单位采取“中标靠低价，赢利靠索赔”手段生存。那么作为建设项目的业主或投资者，要控制项目的实际成本，实现其成本目标，应努力作好对变更工程造价的核定，严格处理来自施工单位的索赔，防止虚报高价，同时还要严格按照合同中的约定，作好反索赔工作，使工程实际成本得到有效地控制。 五、结束语

要有效地控制工程造价，应以组织、技术、经济、合同、信息管理等方面采取措施。其中技术与经济相结合是控制工程造价的最有效手段。另外，要将控制的重点由施工阶段转移到投资决策和设计等前期阶段上来，尤其要抓住设计这个关键，以取得事半功倍的效果。

参考文献

[1]Wanous，J.P.A causal —co relational analysis of the job—satisfaction and performance relationship[J].Journal of Applied Psychology，1974，59：139-144

[2]徐长江，石勘.对组织公民行为的争议与思考[J].管理论坛，2003，（3）：45-55

篇9

关键词：项目可行性；投资；合理

一、项目可行性研究的重要性

近年来，随着社会主义市场经济投资体制改革的不断完善，项目可行性研究作为国家各级计划综合部门对项目进行固定资产投资调控管理，编制发展规划、控制项目投资、优化资源配置、合理利用资金起到了越来越多的作用。

项目的可行性研究作为项目建设前期工作的重要内容，是建设程序的组成部分。它是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、建设规模、建设方案、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，是为项目决策提供依据的一种综合性的分析方法。此外，工程项目的可行性研究还是确定项目是否进行投资决策的依据，是项目是否投资建设最重要的依据文件。

二、项目可研阶段合理确定投资的必要性

长期以来，在我国的固定资产投资方面长期存在着“三超”现象，为了杜绝“三超”现象的发生，把项目投资控制在国家批准的投资范围内，就必须从工程建设程序的源头，也就是我们通常所说的项目可行性研究阶段做起，合理确定项目的投资。

从项目的建设程序上来看，我国的建设项目程序主要有以下几个主要阶段：项目建议书阶段、可行性研究阶段、初步设计阶段、施工图设计阶段、施工阶段、竣工验收阶段和交付使用阶段。而可行性研究阶段是确定项目是否进行投资决策的依据，是决定项目是否建设的重要阶段。该阶段所确定的投资是控制项目建设的基础和限额。也是有效控制设计阶段建设规模和投资额度、施工阶段合理使用投资的前提和保证。在可行性研究阶段所确定的投资估算是设计阶段设计概算和施工图预算的控制依据、而设计概算和施工图预算又是施工阶段工程结算的控制依据，只有这样，前期控制后期，才能有效的控制项目的投资，从根本上杜绝“三超”现象的发生，使投资方和国家的建设资金得到合理的利用和有效的控制。

三、项目可研阶段连成的工程造价不合理的原因

主要表现在：

(一)前期可行性研究不够深入、细致，没有做好建设项目前期工作就仓促上马，使实施的某些设计方案、技术方案缺乏科学论证，设计变更多，漏项严重，使项目在开工前工程的投资控制就已经失效。

(二)多数建设项目的投资估算受项目可行性研究报告的约束，各地方各部门为了争项目，在可行性研究阶段缺乏事实求是的态度，人为地压低投资估算直至本地区和部门的批准权限之内，或者故意漏项少算，形成拟建项目所需投资少的假象，诱使主管部门批准立项，从而给整个项目投资控制留下先天患。

(三)建设项目投资估算失准、丢失，漏项，忽略动态因素，如价格、利息、外汇风险等，造成建设项目投资超支严重。

四、工程项目可研阶段投资合理确定的措施

项目可行性研究阶段的投资是在项目建设规模、产品方案、技术方案、设备方案、场(厂)址方案和工程建设方案以及项目进度计划等进行研究并基本确定的基础上，通过编制项目投资估算来确定和完成的。

投资估算是供建设项目决策的依据，直接关系到项目建成后的正常运行以及经济效益的发挥，其投资必须具备可靠性、准确性。可行性研究阶段是产生工程投资的源头，投资估算必须科学合理，按客观经济规律办事，合理客观地打足投资，工程造价管理人员要在以上各方案基础上，编制出高质量投资估算，编制投资估算的可行性研究报告一定要达到国家规定的深度。要编制出高质量的项目投资估算必须做到以下几个方面；

(一)积累丰富的工程实例和基础资料，保证资料详实、准确

工程实例中的投资和已建工程的工程造价是我们衡量和编制工程投资估算的一把尺子，我们在日常的工作中要注意积累这方面的资料，在这些资料的收集过程中我们要详细记载工程的特征，如：建筑物功能、建筑面积、层数、结构形式、装修标准以及各单项的经济指标。在基础资料方面注意及时收集国家颁布的有关取费文件、各地区主要材料价格以及物价上涨指标等关系到影响投资的主要资料和信息。

(二)认真做好现场考察和市场研究，为项目的投资决策提供充足的实际依据

现场考察和市场研究是项目投资决策与评价的基础，现场考察可以充分认识到项目建设地的自然环境、地质地貌、供水、供电，材料运输等建设条件，为项目的建设提供基础数据。市场研究是通过对项目的产出品、投入物或服务的市场容量、价格、竞争格局等进行的调查、分析、预测、是确定项的目标市场、建设规模和产品方案的重要依据。因此，在项目投资决策的前期，认真做好现场考察和市场研究工作，对于准确把握项目建设规模，进而合理确定项目投资就显得十分重要。

(三)从多方案比选和方案优化设计两个环节入手，做好合理确定、有效控制工程投资工作

多方案比选和方案优化设计是建设项目合理确定、有效控制投资的重要内容，是每个投资者所关心的一件大事。

多方案比选，择优选择最佳方案，合理的确定项目的建设规模，既可以有效地防止规模过小，使得资源得不到有效配置，单位产品成本较高，经济效益低下；也可以杜绝规模过大导致开工的不足，产品积压等因素造成效益降低。同时，多方案比选还可以从我国目前的经济发展水平出发，区别不同地区、不同规模、不同等级、不同功能合理确定。例如在生产工艺及设备的选型的比选过程中，要考虑“先进适用”，又要参照“经济合理”的原则，从而优选出最佳方案，达到合理确定、控制造价的目的。

优化设计是控制工程投资的有效方法，我们可以采用方案竞选、价值工程、对设计方案进行技术经济评价。在工程建设的前期阶段，正确处理好技术与经济的对立统一关系，工程咨询、造价人员密切配合设计人员，认真作好多方案的技术经济比较；在项目可行性研究阶段，严格按照项目需求和市场分析内容，认真地作好技术经济分析和评价。优选出最佳方案，从而在项目建设的前期主动地影响和确定工程投资，进而以达到有效地控制工程投资的目的。

(四)合理利用，有效变通投资估算的编制方法，准确估算项目投资

我国现行的建设项目投资估算方法很多，根据项目的特点、性质不同主要分为单位生产能力估算法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法、指标估算法和分类估算法。以上这些估算方法他们的使用条件、范围以及估算的精度各不相同，如何熟练掌握和运用这些估算编制方法就显得至关重要。

在项目的可行性研究阶段要准确的估算项目投资，我们一般采用准确度较高的指标估算法和分类估算法这两种方法。但在这两种估算法存在着同一行业、不同地区在定额水平、费用标准差别较大；各地区材料价格、材料品种选用存在较大的差异的问题。为此，为了提高准确度和使用方便，我们可以将估算编制方法稍作改进，以取得较好的效果。例如：指标估算法中我们可以将单价指标变为主要工程量指标。再根据这些指标乘以本地区的综合单价，就得出被估算工程单项工程主要工程量投资。再根据相应的系数进行调整，得出所估算工程所需的投资。如果所选用的相似类型工程与所估算工程地理环境差别较大，只需按照国家设计规范或标准对相应的指标进行换算，或增减相应的分部分项工程。

五、结束语

随着我国社会主义市场经济投资体制改革的不断完善，项目可行性研究在项目投资建设过程中的作用将不断加强，在这个阶段，合理的确定项目的投资，对于加快优化资源配置、合理利用资金必将产生积极而深远的影响。

参考文献

篇10

在工程造价管理阶段，工程项目建设历时长、资源消耗大，有计划的分阶段设置投资控制目标，投资估算应是进行方案选择和初步设计阶段的工程造价控制目标，设计概算是进行施工图设计阶段的工程造价控制目标，施工图预算应是施工阶段工程造价的控制目标，而控制工程造价最有效的手段，是技术与经济相结合，克服长期以来技术与经济分离的现象，使投资估算、工程概算、设计预算、承包合同价等更趋合理准确，真实客观的反映项目实际发生额，有效防止“三超”，达到优化配置资源。本文主要从项目决策阶段论述全生命周期费用（LCC）的影响因素、控制要点和控制方法。

关键词：建设项目决策阶段 全生命周期费用（LCC）

1 决策阶段的LCC控制

1.1全生命周期费用管理把建筑物作为一个复杂的系统工程来研究的，建筑物全生命周期各阶段的主要决策有：①基本决策：如建造地点、建设规模等；②功能决策：如建筑标准、平面空间功能、设备条件等；③设计决策：如结构体系、材料、设备的选用、通讯、安全措施、建筑艺术等；④施工决策：如施工组织计划与方法、机械化等；⑤使用决策：如使用年限、管理内容、维修措施、使用能耗等。一股说来，只要按一定程序对建筑物诸方面分析后再决策，就可以减少或避免建设错误决策的失误。

1.2建设项目投资决策阶段的主要任务是要对拟建项目进行策划，并对其可行性进行技术经济分析和论证，从而作出是否进行投资的决策。决策的依据是在所有外部条件因素都相同的情况下，生命周期费用最小的方案为可选择的方案，初始建设费用的多少并不能反映方案的优劣，即不能以初始建设费用的多少来否定或肯定某一方案。

2决策阶段影响LCC的主要因素

2.1项目合理规模的确定，它的制约因素是市场、技术和环境等；

2.2建设标准水平的确定，例如，大多数工业交通项目采用中等适用的标准，在建筑方面，坚持适用、经济、安全、朴实的原则；

2.3建设地区及建设地点的选择，要注意对土地、环境的影响；

2.4生产工艺和平面布置方案的确定，生产工艺的标准：先进适用、经济合理；

2.5设备的选用。要尽量选用国产设备，要注意进口设备与原有设备、厂房之间的配套问题，要注意进口设备与原材料、备品备件及维修能力之间的配套问题，引进技术资料要注意是随同成套设备还是单独引进。这些因素直接影响全生命周期费用、工期和质量以及建成后的运营情况。

3决策阶段对LCC的控制要点

3.1决策阶段工程费用的控制步骤

建设费用控制的目的不在于控制费用的多少，而在于控制项目投资效益的好坏。费用控制的目标是动态的，

它以满项目获得最大效益为目标。费用控制步骤根据决策内容依次进行投资估算、项目经济评价、经济效益识别，最终确定项目是否可行。

3.2投资估算

3.2.1投资估算精度与作用：投资估算是指在建设项目整个投资决策过程中，依据已有的资料，运用一定的方法和手段，对建设项目全部投资费用进行的预测和估算。它贯穿于整个投资决策过程，随着投资决策阶段的不断深化，其估算的作用和精度也不同，如表1所示。

表1投资估算阶段划分、精度与作用

3.2.2投资估算的方法：投资估算可根据以往类似工程的估算指标进行编制，其方法很多，且各有其使用条件、范围和精度。 ① 我国传统的投资估算有以下几种方法：静态投资估算方法、动态投资方法、流动资金的估算方法等。② 快速投资估算模型：快速投资估算模型是现代数学理论与计算机技术相结合的方法。③ 运营费用估算：在投资估算阶段，除了估算项目的初始建设费用外，还需要进行项目的运营费用估算，因为在投资项目的备选方案的选择中，要以项目的全生命周期费用作为选择依据，而且在项目的使用阶段，机器设备的更新费用也是投资估算的一部分。

3.3项目的经济评价

投资项目的经济评价，按其评价角度和内容的不同，可分为财务评价和国民经济评价两个层次。财务评价主要是在技术可行性研究的基础上，对拟建项目的投资方案进行投资效益的可行性研究。内容涉及四个方面，即项目的盈利能力分析、清偿能力分析、外汇平衡能力与项目的不确定性及风险防御能力的分析。

3.3.1资金的时间价值:资金时间价值的存在，意味着同一数量的资金在不同时点上具有的不同价值。尽管资金时间价值的表现形式通常为利息率，但它不是一般利息率。一般利息率包括时间价值、风险价值和通货膨胀三个因素，而资金的时间价值则代表了无风险的社会平均资金利润率水平。

资金的时间价值在投资项目决策中具有重要的意义，对于投资者而言，在不同时间付出或获得的同样数额的资金在价值上是不等的。资金的价值决定于现金流量的时间序列，是现金流入与流出发生时间的函数。在项目财务评价时，使用最多的分析方法是贴现法，如净现值法、内部收益率法等，而这种方法是建立在资金的时间价值之上的。

在对项目收益进行评价时，合理选取基准折现率是很关键的。基准折现率通常选取行业平均投资收益率或是企业的最低期望收益率。根据国外项目评估经验，由于投资项目具有不可预见的风险，内部收益率一般应达到基准折现率的2~3倍项目才能被接受。

3.3.2投资决策的净现值（NPV）方法：根据估算出的初始建设费用（初始投资额）和未来的运营维护费用进行项目的单方案检验，单方案检验是指对某个初步选定的投资方案，根据项目收益与费用的情况，通过计算其经济评价指标，确定项目的可行性。一般净现值（NPV）大于零，项目可行。

应用以货币时间价值为基点的投资决策方法，目前主要是采用净现值(Net Present Value，NPV) 方法。该方法的基本思路是估计项目未来的预期现金流量，然后用资本资产定价模型（或其他方法）选择与项目风险相适应的折现率来计算项目的净现值，从而确定项目的可行性。

式中：代表投资项目的净现值，代表以年表示的时间， 代表投资项目的收益期限，也即投资的经济寿命期，代表在未来的第个收益期内投资项目产生的净现金流量，代表适当的折现率，它与预期的现金流量的风险相联系，风险较高的现金流量应按较高的折现率来折现，代表初始投资额。当收益期无限时，为无穷大，当收益期有限时，值中还包括期末投资项目整体资产的剩余净额值。

应用NPV进行投资决策，关键要解决好以下三个问题：①现金流量的预测。只有增量现金流量才是与项目相关的现金流量。增量现金流量，是指接受或拒绝某个投资方案后，企业总现金流量因此发生的变动。②折现率的选择。折现率的选择取决于投资项目的资金来源。如果是股权融资，折现率应采用股权资本成本，并通常采用资本资产定价模型进行计算；如果是债权融资，折现率应采用债权资本成本。③收益期限的确定。逐期预测现金流量，直到各种不确定因素使预测者很难再确定为止。

投资决策所必须解决的问题是：①投资的风险性。不确定因素会导致项目的成功或失败。②投资机会的不可选择性。一项投资除了能带来投资项目本身产生的现金流量以外，还能带来在该领域或相关领域追加投资的机会，由于无法准确估量这种追加投资机会的价值，往往会导致管理者的决策失误，丧失投资和成长机会。③投入的不可逆性。一旦投资者做出决策，对一个项目进行投入，如果要改变投资方向，已投入的初始成本将会部分或全部变成沉没成本。④投资回报的不可预测性和投资时间的不可判断性。因为外部环境复杂多变，不确定性因素较多。

3.3.3重视成本效益分析：成本效益分析是进行项目国民经济评价的主要方法，在收益和支出的计算上要充分考虑企业利益和社会利益不相一致的种种情况。强调项目的所得是指项目的社会效益而不是仅指企业的收益，项目的所费是指社会成本而不仅仅指企业的支出。国民经济评价分析指标包括：经济利润比率分析指标、国民经济效益费用分析指标、经济外汇效果分析指标等。

3.4设备的更新方案选择

对于新旧设备来讲，其在费用方面具有不同的特点。新设备的特点是原始费用高，但运行和维护费用低，而旧设备恰恰相反，因此为了决定设备是否需要更新，应权衡利弊，全面比较，以综合经济效益的高低作为判断的基础。假定收益相同，只对年度费用进行比较，包括资金恢复费用和年度使用费（年度运行费和维修费）。

4结语