保险的职业划分范文

导语：如何才能写好一篇保险的职业划分，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

篇1

[关键词]骨髓间充质干细胞；唾液腺腺泡细胞；共培养；诱导

[中图分类号]Q813.1 [文献标识码]A [文章编号]1008-6455（2012）03-0419-03

The research of rat bone marrow mesenchymal stem cells differentiation into salivary gland acinar-like cells

LIANG Liang,SUN Mo-yi,LI Jian-hu,YANG Yong-qin,SHEN Zhi-yuan,SU Zhong-ping

(Department of Oral and Maxillofacial Surgery,School of Stomatology,The Fourth Militiary Medical University,Xi＇an 710032,Shaanxi,China)

Abstact: Objective To explore the possibility of rat bone marrow mesenchymal stem cells（MSCs） differentiation into salivary gland acinar-like cells induced by co-culture with salivary gland acinar cells(SGCS) in vitro. Methods SGCs of passage 1 and MSCs of passage 3 were taken as subject investigated.Following groups were allocated：co-culture with salivary gland medium group；co-culture with 10％ FBS DMEM/F12 group；salivary gland medium group;group with 10% FBS DMEM/F12.MSCs of every group were identified by immunohistochemiscal analysis withα-amylase After a month cultivation.MSCs conversion rate is attained by calculation of the number of positive cells.By the optical microscope and scanning electron microscope observes the morphological changes of cells. Results Compared with none-co-cultured groups,Most cells in co-culture groups were stained by α-amylase（P＜0.05). Conclusions The cells of success induction morphology which similar to salivary gland acinar cells at the optical microscope and scanning electron microscope display.MSCs could differentiate into SGs at phenotype and molecule level by co-culture of SGs in vitro.Changing the experimental conditions and can improve induction efficiency.

Key words：bone marrow mesenchymal stem cell；salivary gland acinar cell；co-culture；induction

唾液腺先天缺失、唾液腺手术、头颈部恶性肿瘤术后放疗等都会造成唾液腺分泌功能障碍，导致口干、吞咽困难、龋病的发生等等。唾液腺出现功能障碍多是由于细胞受损或不足引起的,所以修复细胞缺损是有效的治疗方法。近年来,骨髓间充质干细胞作为种子细胞越来越多的应用于医学领域[1-2]。本实验通过共培养系统将骨髓间充质干细胞诱导为唾液腺腺泡样细胞,并对其进行鉴定,为临床唾液腺腺泡细胞损伤修复提供理论基础。

1 材料和方法

1.1 材料：10～14天的SD大鼠（购买于第四军医大学动物实验中心）。轻化可的松、表皮生长因子(EGF)、肝生长因子（HGF）、转铁蛋白、L-谷氨酰胺、Ⅱ型胶原酶均购自于美国 Sigma公司，青链霉素、胰岛素、HBSS、DMEM／F12培养基均购自于美国Thermo公司，兔抗鼠α-Amylase抗体（武汉博士德）、兔抗鼠CK-8抗体（武汉博士德）、胎牛血清（FBS）（杭州四季青）、羊抗兔二抗试剂盒（北京康为）、异丙肾上腺素（上海禾丰）、Transwell小室（美国corning公司）。

1.2 SD大鼠骨髓间充质干细胞的分离、培养和鉴定

1.2.1 SD大鼠骨髓间充质干细胞的分离、培养：用颈椎脱臼法处死SD大鼠，75%酒精浸泡5min。解剖分离股骨及胫骨，剪断骨两端显露骨髓。吸取4ml培养基（DMEM/F12，含10%FBS、100U/ml青霉素、100μg/ml链霉素）到注射器，冲洗骨髓腔内的细胞。将带有骨髓细胞的培养液吸入到离心管中，1000r/min离心6min，去上清，加培养液，吹打均匀后分装到35mm培养皿，放入37℃、5%CO2孵育，隔日后换液。一周传代以1:3接种到培养皿中。

1.2.2 SD大鼠骨髓间充质干细胞和鉴定：选取生长良好的3代MSCs在倒置相差显微镜下观察形态：细胞生长良好，形态均一，为长梭形，排列整齐，成旋涡状(图1)。成骨诱导：消化3代细胞以1×105浓度接种到35mm培养皿中，待细胞生长融合到75%时添加诱导液（DMEM/F12，含10%FBS、1mmol/L地塞米松、1mmol/Lβ-甘油磷酸钠、50mmol/L 维生素C），每三天换一次液，2周时茜素红染色见大量红色结节。成脂诱导：同样取3代细胞以1×105浓度接种到35mm培养皿中，添加诱导液（DMEM/F12,含10%FBS、1mmol/L地塞米松、0.2mmol/L吲哚美辛、50mmol/L IBMX），2周后油红O染色见细胞体积变大，胞浆内可见红色脂滴。

1.3 唾液腺腺泡细胞的分离、培养和鉴定

1.3.1 唾液腺腺泡细胞的分离、培养：颈椎脱臼法处死SD鼠，无菌操作下摘取双侧颌下腺，显微镜下去除腺体周围的被膜，脂肪组织，用D-Hanks（HBSS）液反复漂洗标本，剪成1mm3大小的组织块。置于37℃恒温摇床用0.125%Ⅱ型胶原酶消化40min，取上清液通过100目筛网过滤，滤液移入离心管，离心1000r/min，6min，弃去上清液，加入培养液（DMEM/F12培养液、10%FBS、5mg/L氢化可的松、100 U/ml青霉素、0.1μg/ml链霉素、2mg/L异丙肾上腺素、5g/L胰岛素、2mmol/L的L-谷氨酰胺、5mg/L转铁蛋白、10μg/L的EGF、10μg/L的HGF），细胞计数后以1×105/ml的细胞浓度接种到35mm培养皿中。纯化唾液腺腺泡细胞，9天后传代。

1.3.2 唾液腺腺泡细胞的鉴定：取1代纯化的SD大鼠颌下腺腺泡细胞于倒置相差显微镜下可见细胞生长良好，形态均匀，为铺路石状。扫面电镜：一代的细胞爬片后经4％多聚甲醛溶液4℃固定过夜，乙醇梯度脱水，干燥镀膜，镜下可见：细胞表面不平，突起多且长短不一，有些细胞表面可见分泌颗粒。α-淀粉酶染色阳性。

1.4 取第3代的MSCs与1代的SGCs作为实验对象，进行实验分组：A组:含唾液腺培养液的共培养组；B组：含10%FBS、 DMEM/F12共培养组；C组：含唾液腺培养液非共的培养组；D组：含10%FBS、 DMEM/F12非共培养组。共培养装置是带有transwell小室的24孔板。0.4μm的transwell透明聚碳酸酯膜有效的阻止了两种细胞的通过，而培养液、细胞的代谢物以及各种生长因子能够相互通透。共培养组：将SGCs以2×104接种到24孔板transwell膜上，MSCs以1×104接种到带有下层。非共培养组：只接种1×104的MSCs到24孔板底部。各培养一个月后通过电镜观察诱导细胞的形态，经ck-8染色，α-Amylase染色。

1.5 采用χ2检验分析四个实验组诱导的MSCs经α-amylase染色后的阳性细胞数。应用spss17.0统计软件对免疫组化染色结果进行分析。采用总体方差分析法，P

2 结果

各实验组培养1个月后，扫描电镜显示：共培养组诱导的细胞呈现唾液腺腺泡样细胞的形态，非共培养组未见。共培养组诱导的细胞经α-amylase染色呈现阳性，细胞胞浆深着色，而非共培养组基本未见阳性细胞,从柱状图可明显看出各组MSCs培养1个月通过α-amylase染色细胞计数情况(图9)。对其分析，每组取四个镜下视野的平均值，并记录（表1）。

3 讨论

3.1 头颈部癌症患者放疗后常造成唾液腺上皮细胞的损伤甚至萎缩，虽然在放疗时采取了一定保护措施,却仍然不能完全防止这种副作用的发生。研究证实，干细胞疗法是解决唾液腺上皮细胞的损伤或萎缩的一种可行性治疗手段。骨髓间充质干细胞具有很高的可塑性,一定条件下能分化为脂肪细胞、成骨细胞、肝细胞[3-4]等细胞,在各个系统疾病的治疗中拥有巨大的潜力。近年来，同源性骨髓间充质干细胞的移植逐渐成为受损器官或组织修复的重要治疗手段之一，其方法是：体外提取培养骨髓间充质干细胞，然后在移植到患者体内以修复受损的组织或器官[5-6]。

3.2 异体细胞的移植,会出现严重的免疫排斥反应,而自体细胞移植就能减少或避免这种情况的发生。但是，唾液腺腺泡细胞是一种终末分化的细胞,体外增殖能力差,一般培养到第五代就很难再传代[7]，单纯靠体外扩增自身剩余的唾液腺腺泡细胞很难。近年研究认为，自身来源的骨髓间充质干细胞诱导成为唾液腺腺泡细胞后就能够解决这个难题。

3.3 蒋泽生等[8]通过共培养将人骨髓多能成体祖细胞诱导分化为肝细胞样细胞。Sumita Y等[9]将骨髓间充质干细胞注射到鼠尾静脉,在体内获得了唾液腺损伤修复所需的种子细胞。结合以上结论，本实验通过体外培养，利用差速贴壁和差速消化法[10]提纯SD大鼠颌下腺腺泡细胞（SGCs）和骨髓间充质干细胞，共培养诱导SD大鼠骨髓间充质干细胞分化为唾液腺腺泡样细胞,进而获得唾液腺损伤所需要的种子细胞,为唾液腺组织缺损修复提供了一个可靠的组织学依据。

3.4 在唾液腺培养液中添加多种生长因子,可以刺激唾液腺腺泡细胞体外分泌[11]。本实验设置含生长因子和未含生长因子的共培养组,之后进行α-amylase染色，结果发现：共培养条件下,添加生长因子的共培养组与未添加组相比,阳性细胞数增多,诱导效率提高。由此推断，唾液腺腺泡细胞产生的分泌物增加,而这些分泌物中又可能含有诱导骨髓间充质干细胞转化的物质,同时提高了诱导的效率。

3.5 由于机体内环境的复杂性，本实验诱导的唾液腺腺泡样细胞与体内的唾液腺腺泡细胞存在一定的差异，但为唾液腺腺泡细胞的损伤修复体外基础研究提供了一个较为可靠的细胞理论依据。

[参考文献]

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[2]金丽娟,张诚.骨髓间充质干细胞在创面修复中的应用[J].中国美容医学,2006,15(5）：603-605.

[3]Pittenger MF,Mackay AM,Beck SC,et al. Multilineage potential ofhuman mesenchymal stem cells[J]. Science,1999,284(5411):143-147.

[4]Hennrick KT,Keeton AG,Nanua S,et al.Lung cells from neonates show a mesenchymal stem cell phenotype[J]. AJRCCM,2007,175(11):1158-1164.

[5]Gerburg K,Felix S,Alexander,G,et al. Transdifferentiated mesenchymal stem cells as alternative therapy in supporting nerve regeneration and myelination[J]. Cell Mol Neurobiol,2006,26(7/8):1235-1252.

[6]McFarlinK, Gao X,Liu YB,et al. Bone marrow-derived mesenchymal stromal cells accelerate wound healing in the rat[J].Wound Repair Regen,2006,14(4):471-478.

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[8]蒋泽生,高毅,慕宁.共培养诱导人骨髓多能成体祖细胞分化为肝细胞样细胞[J].中华医学杂志,2007,87(6):414-418.

[9]Sumita Y,Liu Y,Khalili S,et al. Bone marrow-derived cells rescue salivary gland function in mice with head and neck irradiation[J].Int J Biochem Cell Biol,2010,43(1):80-88.

[10]黄巍巍,谭学新,李波,等. 组织块法培养大鼠颌下腺细胞的实验研究[J].中国医科大学学报,2010,39（3）:194-196.

篇2

由于行业环境的特殊性、复杂性，加之受关注程度不足，渔民是当前社会被边缘化的弱势群体，渔民参加工伤保险显得尤为必要。

(一)渔业生产风险性强，极易受到职业伤害海洋渔业生产是高风险、不稳定的弱质行业，渔民在远离陆地的海上作业，生产方式分散，流动性强，而各种海上风险频发，海洋渔民致病、致残率高。从全国范围(不包括港澳台地区)来看，渔业风险带来的损失也是非常巨大的，仅2012年全国由于渔业灾情造成受灾养殖面积1087.78千公顷，水产品总量损失138.54万吨，沉船874艘，死亡、失踪和重伤人数164人，直接经济损失237.39亿元。渔业生产中发生的意外往往导致船毁人亡，其后果通常是渔民个人、家庭甚至亲朋好友所无法承担的。没有一个完善的工伤保险制度作为保障，一旦渔民遭遇风险，渔民及其家庭将无力依靠自己的力量来恢复生产和生活，承受物质和精神上的“双穷”，甚至沦为贫民。再者，由于海洋渔业生产远离陆地环境的复杂性，大大增加了实施抢救的难度，这也加剧了渔业生产事故危害的严重性。因此，制度化的渔民工伤保险亟需出台。

(二)渔业生产方式导致面对风险承受力能力差从渔业生产方式的角度来看，随着经济体制改革，渔业的生产方式也进入了由集体转向个体、私营发展的多元化阶段。当前，海洋渔民的生产方式多以雇佣制为特征，而雇员一般由以“短工”为主，当雇员在渔业生产中遇难或发生工伤事故，“船老大”一般很难给予相关的保障。即便是股份合作制的捕捞生产单位，由于其规模小，负担能力弱，渔船所有人很少参加船东互保或商业保险，而是根据“船老大”的经济能力一次性给予受难渔民及家庭补偿金，无法持续保障渔民家庭的生活，导致其陷入经济贫困。从全国范围上看，渔业从业者男性的比重高达84.67%，特别是以家庭形式组成的渔船，家中有劳动能力的青壮年男性一般都和船捆绑在一起;而工伤事故不单单是造成人员伤残乃至死亡，生产资料也被大海吞噬，渔民家中唯剩老弱妇孺与巨额债务，显然生活难以维持。而且，90%为个体经济，抵御风险的能力较差，属于弱势群体。在这样的生产方式下，制度化的渔民工伤保险制度迫切要求改革与完善。

(三)当前渔民工伤保险制度远滞后于渔业经济的发展渔业生产亟需相应的工伤保险制度予以保障，然而从我国大陆的现状来看，工伤保险制度无论是覆盖面、缴纳主体还是费率浮动机制领域对行业的划分，都没有对渔业及渔民工伤保险做出细致划分与规定。国家针对某些高危险性工作环境和工作条件，建立了职工的工伤预防、工伤补偿和工伤康复相结合的工伤保险制度，却对劳动环境比城镇职工存在着更大风险的渔民采取非主观的歧视，渔民在很长一段时间不能享受和居民一样的工伤保险待遇。商业保险机构因渔业保险的经营状况不佳，常年的高赔付率使其难以为继，逐渐退出了渔民保险领域。此外，由于政府对渔业投入较少，政策性渔业工伤保险、渔民互助会等其他形式的渔业保险发展后劲不足，这进一步导致了渔业保险业务单一，条款不尽合理、漏洞较多，无法满足渔业经济发展的需要。

二、台湾渔民工伤保险制度的主要做法

我国台湾地区在渔业保险方面，发展程度和水平总体上领先于大陆，在立法、基层渔会组织、工伤补偿与预防方面有其成功之处。

(一)台湾渔民工伤保险的立法保障台湾的劳工保险的立法时间早于大陆，且体系更为完善，精细化程度高、覆盖面更广、操作性更强，对于渔民在工伤保险领域的各项权利、义务及特殊情况都做了十分详尽的规定，避免法律规定不周详而引发实践纷争的弊端。早在日据时期，台湾就已经出现了与海洋渔业相关的法律，从那时起遇难渔船及渔民的救济、抚恤等均被纳入法律保护。台湾1950年4月13日公布《台湾省劳工保险办法》，该办法采取了将工伤保险与养老保险等社会保险综合的立法模式。将劳工保险逐渐扩大到无一定雇主之职业工人、专业渔民和蔗农。到了1953年，台湾公布了《台湾省渔民保险办法》，增办渔民保险，凡具有渔会甲类会员资格之专业渔民，直接、间接以鱼货供销渔市场者，由所属渔会办理投保手续，保险费由渔市场就鱼货交易抽取渔民保险费之备付金项下缴纳。这种专门性的渔业保险为保障渔民权益提供保障。1958年《劳工保险条例》明确规定:“专业渔捞劳动者等，都应加入劳工保险为被保险人”。对渔民参加工伤保险又一次做出了制度性的规定。这些规定，明确了渔民这一高危群体的工伤保险得到了制度化的保障。

(二)台湾渔民工伤保险的组织保障台湾渔民工伤保险最大的优势来自于渔会作为中坚力量、渔民积极参与以及政府“兜底”三位一体协调发展。首先，各种基层渔业组织在渔民工伤保险模式中起到明显的积极作用。台湾地区渔业组织发展已有上百年的历史，发展至今，除了省渔会外，主要渔区共设有渔会40多个，会员对象主要为渔民和船东，人数多达20多万人。渔会作为渔民的基层组织，多年来扮演着台湾当局和渔民之间沟通桥梁的角色，是表达和维护渔民利益的重要平台。而且，台湾的渔会法律体系也较为健全，为渔会制度的运作提供了坚实的法律后盾。正是由于如此完善的渔会组织，无雇工的渔民或灵活就业的渔民也可以加入渔会组织，通过渔会组织进行缴费，工伤保险基金可以为这些渔民提供适当的保障。此外，政府的支撑是台湾渔民工伤保险顺利实施的重要保障。台湾工伤保险实际缴费主体有三类:雇主、灵活就业人员或自营作业者，以及政府。根据《劳工保险条例》第十五条的规定，有雇主的各类被保险人的职业灾害保险费全部由投保单位负担;无一定雇主或自营作业的职业工人的职业灾害保险费均由被保险人负担20%，其余80%由政府补助;外雇船员的职业灾害保险费由被保险人负担80%，其余20%由政府补助。如此根据被保险人的不同身份设置的不同负担比例，有利于调动渔民尤其是自主经营和临时雇工参加渔业工伤保险的积极性，政府“兜底”更大程度保障其利益。

(三)台湾渔民工伤保险的支付保障台湾地区工伤补偿先行支付的模式是在工伤保险基金之外，由政府编列预算单独设立基金进行支付的。虽未在工伤保险中设置基金先行支付，工伤劳动者却可以依据“劳动基准法”59条规定，向雇主请求伤病补偿、医疗补偿、失能补偿和死亡补偿。如若雇主不予补偿，劳动者可据“职业灾害劳工保护法”，申请专门基金提供补偿。这种模式很好体现了政府对劳动者生命权和健康权等基本人权的维护责任，同时也方便工伤保险基金的整体管理。近年来，台湾的工伤预防模式成效十分显著，职业灾害事故的数量明显下降，这与台湾安全卫生法律规范和台湾的安全卫生制度密不可分的。具体表现在对于要下海参与生产的海员必须进行职业安全训练，确保其能够熟悉海上航行的各项准则及安全规定。同时，将安全卫生训练和劳工保险缴费率相结合在一起，更好防止职业灾害的发生，鼓励渔船雇主做好渔业职业灾害的防止工作。

三、台湾渔民工伤保险制度对大陆的经验借鉴

(一)提升工伤保险的立法层次，加强法制精细化建设台湾地区涉及渔民工伤保险的立法历史比大陆悠久，且覆盖范围更加具体，立法更加精细。渔民工伤保险涉及到渔民及其家庭的生命财产问题，因此大陆首先应该进一步提高工伤保险的立法层次，提升其法律效益。其次，当前大陆工伤保险立法仍过于粗略，以工伤保险的行业差别利率划分为例，大陆仅将行业差别费率划分为3大类，9个档次;而台湾地区行业差别划分多达61个行业，较为细致的行业差别能够使各个行业在处理工伤保险过程中操作更加公平、便利。再次，在立法过程中借鉴台湾地区工伤保险中对特殊群体的关注，在今后修订相关法案时，更加关注渔民主体的权益。

(二)推进渔民工伤保险制度化发展，突出渔会组织主体化作用当前，虽然一些大陆地区如海南，正在尝试将渔民纳入工伤保险覆盖范围，但从全国范围来看，渔民工伤保险的制度化程度并不高，仍以依靠商业保险或互保险为主。台湾地区在《劳工保险条例》中规定看，无一定雇主或自营作业而参加渔会之甲类会员应强制参保;台湾“行政院农业委员会渔业署”自2000年就开始积极推动渔业保险制度，以解决渔民面临台风、洪水等天然灾害的损失。这类关于渔民工伤相关的制度性的探索，值得大陆在今后进一步地学习。此外，台湾工伤保险组织模式方面，有较好的历史传统。在解决渔民切身利益方面，渔会组织扮演着至关重要的作用，渔会组织多样化，可以满足渔民群体不同需求，在争取渔民利益方面发出更大的声音，在解决个体渔民工伤保险问题上成为一个高效的平台。而大陆在渔民基层组织建设方面一直处于缺位状态，在今后制度化解决渔民工伤保险的过程中，应该重新发挥渔民基层组织作用，更好地服务渔民。

篇3

    案例一：山西的王先生今年6月份之前还在一家银行做普通职员，6月份他跳槽进入某矿产公司担任现场施工的爆破职务。没想到，刚到那没两天，他就因公司施工过程中的一次意外事故，导致大腿骨折，住院30多天，共花费了医疗费1万余元。他想起今年2月份在银行工作时曾买过一份意外伤害险，遂向保险公司申请理赔。但保险公司却拒绝理赔，理由是：王先生职业变化增加了保险的风险，属于保险公司拒保的职业，而王先生本人没有及时告知保险公司，所以按照《保险法》相关规定拒绝理赔。

    案例二：王女士以前工作单位是某自然保护区，她在去年12月份购买了某人寿保险公司的意外险产品。在投保的时候，她如实向保险公司告知了自身的职业状况。由于相比普通职业人群来说，王女士发生保险事故的概率会加大，保险公司按照王女士公司的相关情况，作出了加费的决定。

    今年5月，王女士调动了工作，从自然保护区的工作人员变为某公司的行政职员，职业风险系数降低。王女士将职业变动告诉了保险人，并办理了职业变更手续。保险公司在审核资料后，取消了王女士的加费，并按照二者间的差额比例，退还了未到期的保险费。

    专家解析

    职业变了，意外险为什么也要做相应变更呢？

    保险专家对此给予了解释：意外伤害保险与普通人寿保险不同，并非以被保险人的年龄及性别为费率拟定的标准，而是按被保险人职业的危险程度制定费率，职业危险越高者伤害险保费就越贵。

    保险公司都有一个职业风险系数表，客户投保时，人会将其工作与职业风险系数表进行相应的比较，不同的职业按照不同的职业风险系数来定。一般按照职业风险系数从低到高划分为：一类职业、二类职业一直到六类职业。一旦被保险人的职业发生变更，需要如实告知保险公司，办理相应的职业变更手续，保险公司会依据其职业风险系数表，对被保险人做出拒保、加费、不变的决定。

    但是，专家同时也指出，只要被保险人职业的本身性质没有变化，即使工作变动频繁，也不用进行职业变更申请。但由于各个保险公司的职业风险系数表可能有所差异，有些职业性质的变动并不是客户自己所能够准确把握的，建议保户还是通过保险公司的客服部门或人进行咨询，以保障自己的权益。

    商报提醒

    投保人在在购买意外险的时候一定要细读条款，一旦被保险人的职业发生了变化，可带上相关证件到保险公司的客户服务部门去办理一个职业变更手续，不要因为怕麻烦而把它放在一边，一旦发生了保险事故，将有可能影响理赔。

篇4

关键词：保险业　洗钱风险　建议

中图分类号：P840.3　文献标识码：A

文章编号：1004-4914(2010)09-200-01

近几年，伴随着保险业务的极度扩张，保险公司(以下简称公司)在为社会保障及稳定提供重要作用的同时，保险业洗钱方法和手段也日趋多样化，反洗钱工作面临严峻形势。

一、保险业潜在的洗钱风险

1.展业、承保、核保过程中的洗钱风险。保险展业、承保、核保环节是完成投保资料的收集、评估、审核并作出承保决定的过程。也是确认客户的真实身份，及时发现涉嫌洗钱犯罪的可疑客户，在源头上预防洗钱犯罪的重要关口。如果客户没有履行如实告知义务，公司直销人员或保险中介公司、银行网点出于销售业绩的考虑，而疏于对客户的严格审核，就为“黑钱”流人保险领域打开了通道。在接下来的承保、核保环节中，投保人、被保险人、受益人的姓名、身份证件号码、住所、职业等个人信息均依靠客户自己提供，由于整个保险行业还没有开通与公安部门的公民联网核查系统，对客户提供的姓名与身份证件的真伪及合法有效无法核实，客户身份识别成为一种形式上的审核。另外，由于投保人资金来源的真实合法性及与所购买保险产品的匹配性缺乏有效的客户信息库网络资源平台支持，公司无法获得客户资金来源信息和账户信息，又为“黑钱”流入保险领域提供了可能。

2.保全、理赔、退保环节存在的洗钱风险。为了保证保险合同的持续有效，公司除了要求投保人按时交纳保费外，还要根据合同条款约定及客户要求提供一系列保全业务。在处理诸如犹豫内解除合同、犹豫后解除合同，频繁变更收益人、变更保险金额、变更交、退费渠道等保全业务时，保险公司审核的重点是投保人、被保险人的申请是否符合情理、手续是否完善、资料是否齐全，而对于申请变更的动机却无从核实，洗钱者会利用多种保全业务来模糊资金的真实来源及所有者，实现清洗“黑钱”的目的。而在发生保险理赔、满期给付业务时，当出现客户委托他人代领或客户要求将退还的保费和保单现金价值汇往投保人以外的其他人或其他账户时，极易成为洗钱者将“黑钱”合法化的重要环节。

3.控制洗钱风险缺乏必要的强制力。保险公司所有的洗钱风险都是发生在业务领域，当公司发现涉嫌洗钱的可疑交易及可疑人员时，第一时间是按法定程序上报和对客户资料采取契约调查。由于公司的调查没有强制执行力，责任范围内的调查取证客户存在抵触情绪甚至不配合或可能提供假证，使契约调查陷入窘境。加之可疑交易上报后等待处理意见反馈及进一步资料申核时间跨度较长，贻误了快速处理的最佳时机。给“黑钱”的顺利转移留出了时间和空间上的余地。

二、加强保险业反洗钱工作的对策建议

1.积极推进业务系统全面支持客户身份识别和客户身份资料保存工作。一是尽快实现与公安部门的公民身份联网核查系统的联网运行。加强对个人、法人身份的再审核、确认，快速识别、打印、保存客户身份资料信息。二是反洗钱“大额及可疑交易总对总报送系统”中需开发可疑交易抽取、高风险客户抽取新功能，扩大抽取范围，提高抽取质量。提高反洗钱工作“时效性”。

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实行“行业费率”和“差别费率”确定企业工伤保险缴费率的初衷，主要目的是利用费率杠杆促进企业的工伤预防和安全生产。原劳动保障部、财政部、卫生部、原国家安全监管局联合的《关于工伤保险费率问题的通知》中，根据不同行业的工伤风险程度，参照 gb/t4754-2002《国民经济行业分类》将行业划分为 3 个类别 ：1. 风险较小行业，包括银行证券、保险服务、餐饮仓储、邮政电信、广播影视、新闻出版、文化艺术、教育科研等行业 ；2. 中等风险行业，包括房地产业、体育娱乐、水利管理、轻工制造、建筑安装等 ；3. 风险较大行业，包括石油加工、化工制造、煤炭开采等。按照《关于工伤保险费率问题的通知》规定，这 3 类行业的基准费率分别要控制在用人单位职工工资总额的 0.5% 左右、1.0% 左右、2.0%左右。用人单位属一类行业的，按行业基准费率缴费，不实行费率浮动。用人单位属于二、三类行业的，用人单位初次缴费费率按行业基准费率确定，以后由统筹地区社会保险经办机构根据用人单位工伤保险费使用、工伤发生率、职业病危害程度等情况，1   3 年浮动 1 次。具体办法是，在行业基准费率的基础上，可上下各浮动两档 ：上浮一档到本行业基准费率的120%，上浮二档到本行业基准费率的 150% ；下浮一档到本行业基准费率的 80%，下浮二档到本行业的 50%。

我国工伤保险实行“行业费率”和“差别费率”主要是学习和借鉴了德国和日本等国家工伤保险的费率制度。据有关资料介绍，日本工伤保险现在有 50 多个费率，最高为工资的 14.5%，最低为 0.5%，每 3 年由厚生劳动省调整一次 ；加拿大对企业的费率可以上下浮动 20% 左右，最高可达30%，对事故率高的企业给予惩罚，对事故率低的企业予以奖励，鼓励企业改善劳动条件，减少事故与职业病。在实际操作中，我国“行业费率”和“差别费率”的划分还不够科学，作用还不甚明显。相反，苏州、上海等地根据当地的实际情况，实行大体统一的费率，的确取得了不错的效果。实践表明，如何制定符合中国国情的工伤保险费率制度？我国工伤保险费率应该像日本、德国那样“细化”，还是应该考虑社会保险的共济功能，实行“粗线条化”的费率制度？这些还需要深入实际做进一步的调查研究和推敲商榷。由于工伤保险理论、管理手段和水平乃至管理队伍还远未完善，我国工伤保险“行业费率”和“差别费率”费率制度的完善成熟还需要一个较为长期的过程。

除了上述确定费率方式，在实践过程中，针对不同的就业形式和具体情况，还可以采取其他确定工伤保险费率的方法。新《工伤保险条例》第十条第三款规定“对难以按照工资总额缴纳工伤保险费的行业，其缴纳工伤保险费的具体方式由国务院社会保险行政部门规定”。据此，人力资源和社会保障部以部长令第 10 号了《关于部分行业企业工伤保险费缴纳办法》，对难以直接按照工资总额计算缴纳工伤保险费的企业，如建筑、服务、矿山等行业中的建筑施工企业、小型服务业、小型矿山等用人单位的缴费办法作出了规定。

按照《部分行业企业工伤保险费缴纳办法》的规定，建筑施工企业可以实行以建筑施工项目为单位，按照项目工程总造价的一定比例计算缴纳工伤保险费 ；商贸、餐饮、住宿、美容美发、洗浴以及文体娱乐等小型服务企业以及有雇工的个体工商户，可以按照营业面积的大小核定应参保人数，按照所在统筹地区上一年度职工月平均工资的一定比例和相应的费率，计算缴纳工伤保险费 ；也可以按照营业额的一定比例计算缴纳工伤保险费。小型矿山企业可以按照总产量、吨矿工资含量和相应的费率计算缴纳工伤保险费。

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关键词：工伤康复；政府规制；工伤赔偿

中图分类号：F84 文献标识码：A

收录日期：2017年2月18日

一、相关概念介绍

工伤亦称职业伤害，是指进入工业化社会后劳动者从事职业活动或者与职业责任有关的活动时所遭受到的意外伤害和职业病的伤害。工伤的概念包括两个主要部分，即工作事故伤害和职业病。工伤的本质特征是对受害人机体的损伤，它可以由事故引起也可以由工作环境中的致病因素引起。因此，在1964年的劳工大会上提出了把职业病纳入工伤范畴的决定，是在工业化迅速发展条件下对工伤定义的新发展。党的十提出加强社会建设，必须以保障和改善民生为重点。提高人民物质文化生活水平，是改革开放和社会主义现代化建设的根本目的。工伤保险制度建设属于社会建设范畴，保障工伤职工的健康恢复也是保障民生的重要环节。

公共规制指的是在以市场机制为基础的经济体制中，政府为了实现一定的政策目标，依照一定的规则通过法律法规、政策、行政劝告等手段对市场经济主体进行限制的行为。规制经济学也被称作“管制经济学”，所研究的是政府规制活动，属于产业经济学的一个分支学科。规制经济学具体包括两个方面内容，分别是宏观调控与微观规制。宏观调控即中央政府通过财政以及货币等政策手段针对经济周期进行平抑，以维系宏观经济的稳定性，具有较为明显的间接干预特点；微观规制即各级政府部门针对微观经济以及非经济活动主体进行直接干预，其中涉及到价格、时间、质量以及数量等。基于内容而言，规制经济学具体是由三个主要部分构成，具体有反垄断规制、社会性规制以及经济性规制等，各自解决的是人为垄断、信息不对称以及自然垄断等三种市场失灵问题。总体来看，目前世界各国的经济性规制开始逐渐放松，至于社会性规制则有所强化。有相当部分的经济学家研究认为，市场化程度越高的经济与社会，越应该强化社会性规制力度。基于实际情况变化以及经济社会发展需求变化，世界各国政府会有针对性地放松或者是加强规制。作为社会公共利益的代言人，政府的职能要求其超然于社会各阶层的利益去管理国家的政治、经济生活，通过平衡、协调各阶层利益去控制社会矛盾，维持、调整或发展整个社会生活的基本秩序，促使社会持续和谐发展。

工伤保险待遇是指，职工遭受工伤事故后，工伤保险部门支付工伤职工的货币、康复服务等各方面的总和。工伤由于是对劳动者劳动能力的伤害，直接使劳动者的收入受到严重影响，因此对工伤的补偿待遇应当相对优厚。尽管各国工伤保险待遇不尽相同，但基本都包括医疗待遇、伤残待遇、死亡待遇。

二、工伤保险待遇调整遵循的原则

（一）坚持与经济发展水平相适应原则。现代社会保障制度是工业化的产物，是建立在经济迅速发展、物质不断充裕的基础之上的。作为社会保障的子项目，工伤保险的建立与发展是随着经济的发展而不断进步的，工伤保险的任何待遇也是需要强大的物质基础作为支撑的。因此，工伤保险的待遇调整需要坚持与经济发展相适应原则。

（二）与社会保障事业刚性发展特征相适应。社会保障具有社会福利性，在各国发展的经验中，这种福利往往是可以增加而不能降低，人们习惯于一个较高的保障待遇之后往往难以接受保障待遇的下降。在西方国家强制性下调待遇常常会引起罢工造成社会动荡，因此在工伤保险待遇调整的过程中，要慎重考虑待遇的增加，而待遇增加后则要尽全力保证增加的福利待遇的落实。

（三）坚持公平与法治原则。工伤保险是社会承担劳动者因工伤造成的风险，因而每个受保者都应当平等的享受工伤保险待遇，因而调整时必须把握公平原则。公平是需要法律来维护的，工伤保险的运行监控都需要法律的保护才能有效运行，因而要坚持法治原则。

（四）坚持预防康复相结合原则。工伤保险首要任务是补偿，因为劳动力是有价值的，劳动者因工伤伤残或死亡时，会给劳动者及家庭带来经济上的损失，理应赔偿。但是，三者是密切联系的，加强安全生产减少事故发生和采取有力措施使劳动者恢复工作能力比单纯的补偿更有意义。因此，在工伤保险待遇调整时，应着重强调预防与康复，坚持预防与康复相结合原则。

经济发展产业结构的变化导致工作环境和条件的变化直接导致工伤种类和职业病的变化，根据实际情况及时调整相关政策，有利于及时调整工伤保险的征收费率，给付标准，有利于科学的调度和使用资金，使资金以最合理的方式用在最需要的地方。规避因福利待遇过高带来的福利陷阱，如果福利待遇过高，则会使工伤者过分依赖，甚至康复后仍不愿出院，导致工伤保险基金的浪费，导致社会工作进取的风气衰退。

三、目前工伤康复待遇存在的问题

（一）工伤康复机构偏少，工伤康复效率低。根据资料显示，目前河北省级工伤康复医院只有河北以岭医院和唐山市第二医院。分别坐落在石家庄市和唐山市，而两市都是重工业城市，工伤发生率较高，而河北省另一座重工业城市邯郸市的工伤康复医院只是在峰峰集团总医院试点运行。河北省幅员较广，人口众多，工业相对密集，目前相对于康复需求来讲，供给还是相对不足的。另外，根据P者的访谈调查显示，按照相关政策，工伤职工的康复应该到工伤康复医院治疗，但是在实情况中有大量的距离较远的地区的工伤职工往往就近进入当地医院治疗，而当地医院也乐于接受。这样一来，工伤职工得不到专业的康复，不利于工伤恢复。

（二）工伤多样化制度调整难以跟进。经过改革开放的快速发展，工业生产不断进步，工伤事故也大幅下降。目前，1～4级工伤以行业划分主要集中在煤炭、钢铁、运输等。以地域划分，主要是以石家庄、唐山、邯郸为主的工业城市。而大部分第三产业的工伤事故往往存在于交通事故、跌打扭伤等，伤残评级也大多在9～10级。随着经济发展，工业生产安全性日益提高是大势所趋，目前从事第三产业的员工工伤发生率和严重程度都大大降低，不稳定的主要在第二产业。浮动费率目的是在工伤事故较严重的行业，激励企业降低事故率，提高生产的安全性。在已经基本实现最大程度降低工伤发生率的行业则难以起到相应的作用。

（三）我国工伤保险费率存在的问题。随着科学技术的快速发展，部分传统认知上的“高危行业”已经相对安全，但是与此同时，也有部分传统认知上的低风险行业转变为“高危行业”。然而，受到制度惯性的影响，近年国内大部分地区尚未针对行业基准费率做出调整，使各地在工伤保险费率制定和浮动办法上缺乏自主性。费率制定和动态浮动机制僵化，不能跟上实际变化。因为没有对等的激励机制，使得一些参保行业的工伤预防不具备足够的主动性，表现在重补偿、轻预防。在完善工伤保险制度的完善过程当中，最核心的问题就是预防机制与费率机制。其中，费率机制的关键在于科学确定与调整不同行业之间的费率差别，也就是要针对企业工伤风险等级进行准确评定，同时将费率与风险等级密切关联在一起。目前，我国在工伤保险的行业差别费率方面尚不完善，主要表现在费率档次划分粗疏，无法有效区分不同行业之间的等级性。尚未建立企业的浮动费率机制，导致和企业安全状况之间缺乏相关性。正是因为费率机制不完善，才造成工伤保险未能有效发挥出在工伤预防以及推动企业安全生产中的经济杠杆作用，不但没有有效调动企业投保的积极主动性，同时也没有警示与约束安全事故多发的企业。

（四）工伤预防机制不健全。工伤预防作为工伤保险制度的关键构成要素，是避免和减少工伤事故和职业病的发生，为职工人身安全提供保障，降低经济损失，推动企业健康稳定发展，维系社会和谐稳定的重要手段。目前的主要形式是行政部门督导和安全培训，而在实际操作中往往流于形式。

因为工伤预防教育宣传与安全生产奖励方式过于单一，从而使得工伤预防工作未能得到有效开展。未能做到充分的资源共享，而且缺少工伤预防项目，导致各个地区在工伤预防方面的进展与完善度存在差异，只有少部分地区具备完善的制度机制，能够在费用筹集以及利用方面表现出良好操作性，而其他大部分地区的工伤预防制度进展速度较慢，尚处在制度章程制定阶段，且不具备可操作性。

四、对策建议

（一）政府有针对性地建设工伤康复机构

1、宏观层面来讲，需要政府利用财政工具，加大财政投入，尝试建立河北省工伤康复体系。兵贵精不贵多，包括省级-地级市-工业大县三个层级。在重工业密集的石家庄市、唐山市、邯郸市，可以尝试建立省级直管的大型工伤康复中心，主要负责全省及所在地区的工伤职工。同时，根据实际情况，在地级市一级建立基本满足当地基本需求的工伤康复中心。例如，河北省廊坊市在年初建设了工伤康复中心――广安医院，是一项适应廊坊市经济发展，尤其是廊坊市工业发展要求的医院。在工业大县，针对当地需求，在工业园区就近建立工伤急救站，可以使工伤职工得到初步救治，同时按照工伤的严重程度和康复需要，将职工送到市级或省级康复医院。

2、微观方面，适度调整政策，利用规则完善制度。首先，针对地方医院违规吸纳工伤职工治疗的，给予违规医院行政警告或批评，在行政方面确定这是违背政策的行为。从医院方面增加其违规的成本，减少违规行为。其次，工伤职工可能是因为在当地医院有熟人，碍于人情不得不去，完善工伤康复制度，可以考虑将康复费用从工伤保险基金直接打入工伤康复医院，使工伤职工如果想免费治疗只能去工伤康复医院。再次，加强工伤康复体系的实力，吸引工伤职工主动到工伤康复机构就医。

（二）完善浮动费率制度

首先，由政府工伤保险部门对行业风险进行调查，调查工伤种类的变化，同种工伤造成创伤程度的变化，工伤发生的概率变动情况。工伤保险费率能够对工伤保险费用征收产生重要影响。针对目前安全生产有待进一步落实的第二产业，继续实行浮动费率，但是针对广大第三产业可以设定为低工伤率的行业，当然必要的监控必不可少。工伤保险费率是工伤保险事故预防制度当中的一项重要内容，应具备良好的可操作性与合理性，以全面推动工伤保险工作的有效开展，确保工伤保险相关政策能够得以贯彻落实。构建完善的费率调整机制，可以实现通过费率来带动工伤保险体系的顺利运行，最终达到既定价值的目标。

其次，要进一步拓展行业费率范围，细化工伤风险分档以及行业风险岗位。针对《国民经济行业分类与代码表》做出有针对性的调整，不再执行同一性的类型划分。对于当前工伤风险分类档次过于粗疏的情况，应适当增加分类档次，而且还要注意避免因分类档次太细而导致管理难度过高。在实践当中，可以把当前的三个风险分类调高三到五档，这样就可以让工伤风险档次变为六到八档。要对基准费率以及浮动费率做出深度完善，针对低风险行业实行的基准费率调低，相对应的是针对高风险行业实行的基准费率调高，这样不但能够确保基金平衡性，激发企业参保积极、主动性，同时还能够促进工伤预防，降低工伤事故率。针对高风险行业的费率浮动空间适当增大，并取消低风险行业费率的固定性。在针对工伤保险费率进行制定的过程当中，需要先针对工伤费率指标相关数据进行统计观察与深入分析，在此基础上通过聚类分析法以及模糊风险评估法等针对行业差别费率予以确定。待工伤保险制度正式运行且数据进入稳定状态之后，则需要通过支出确定法针对行业差别费率予以确定。这种方式不但简单快捷，同时还能够维系基金的收支平衡性。

（三）完善工伤预防制度。社会保险从预防的角度来讲，是对未发生但是有可能发生的事故的预先处置，而工伤预防，又是预防中的预防，市场往往是短视的，在长远利益保障中市场是失灵的。因此，需要政府利用法规、政策及行政手段，引导市场建立工伤预防制度。工伤预防作为“三位一体”工伤保险体系当中的重要子系统，能够发挥出重要作用。通常工伤预防工作的完善程度越高，则工伤事故发生率就越低，同时康复与补偿的任务度就越小。由此能够看出，工伤预防在工伤保险制度中属于治未病的角色。

随着经济的发展和社会的进步，个人的重要性愈发地受到重视。这一趋势在工伤保险领域则体现为工伤保险的保障由从前单一的事后一次性补助发展为补助、预防、康复相结合。事故后补助和工伤康复虽然前者侧重物质帮扶，后者侧重工伤回复再就业，但两者都属于事后救助，即使待遇优厚，然而工人已经付出了身体和精神的创伤。在补助和工伤康复制度逐渐完善后，可以将工作重点放在工伤预防。

强化责任人的安全观念与意识，深入贯彻安全生产方针，真正做到“安全第一，预防为主”。这其中的“安全第一”，指的是在安全和生产存在矛盾冲突的情况下，应该优先解决安全问题，待具备安全条件之后再组生产工作。要坚决克服作风，落实安全生产责任。安全工作不但是安全监察部门的核心工作内容，同时各个生产主管部门也都需要将安全工作列为头等大事，统一开展企业场所以及生产指挥者的安全培训活动，做到持有安全生产指挥证上岗，避免出现违章指挥情况。应通过新媒体、网络等各种方式进行安全知识宣传教育活动。构建完善的安全生产规章制度，加强生产现场的组织管理力度，从而将安全生产工作落实。尤其是针对工伤事故多发的关键环节，更是要严密防范，一旦发现工伤事故隐患，则需要第一时间进行有效处理，以杜绝事故发生，保障职工人身健康。

主要参考文献：

[1]郑功成.社会保障概论[M].上海：复旦大学出版社，2011.217.

[2]王雅莉，毕乐强.公共规制经济学[M].北京：清华大学出版社，2011.6.

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工伤保险是保障劳动者权益、分散用人单位工伤风险的重要措施，是社会保障体系的重要组成部分。今天起，广西壮族自治区人力资源和社会保障厅在《南国早报》开设工伤保险知识问答栏目，普及工伤保险知识，以更好保障劳动者合法权益。

1.什么是工伤保险?

工伤保险又称职业伤害保险，是我国社会保障制度之一，是指劳动者在生产经营活动中或在规定的某些特殊情况下所遭受的意外伤害，或是患职业病，以及因这两种情况造成死亡、劳动者暂时或永久丧失劳动能力时，劳动者及其供养亲属(遗属)能够从国家、社会得到必要的物质补偿。这种补偿既包括医疗、康复所需，也包括生活保障所需。

2.哪些用人单位应参加工伤保险?

广西行政区域内的各类企业、事业单位、社会团体、民办非企业单位、基金会、律师事务所、会计师事务所等组织和有雇工的个体工商户应参加工伤保险。

广西机关和参照公务员法管理的事业单位、社会团体应参加工伤保险。

3.哪些行业应按项目参加工伤保险?

建筑、铁路、公路、水运、水利、能源、机场工程建设行业的建筑施工企业，应为不能按用人单位参加工伤保险的职工，特别是农民工，按项目参加工伤保险。

4.参加工伤保险有什么好处?

已参加工伤保险的职工发生工伤后，可以按照《工伤保险条例》《广西壮族自治区实施〈工伤保险条例〉办法》的规定，及时、足额享受由工伤保险基金支付的工伤医疗、工伤康复、辅助器具配置和各项生活保障待遇等，生活保障待遇包括一次性待遇和长期待遇。不仅分散了单位的用工风险，也解决了职工工伤后的医疗救治和基本生活保障等问题。

5.参加工伤保险如何缴费?

按用人单位参保的，缴纳工伤保险费的数额为本单位职工工资总额乘以单位缴费费率之积。

按项目参保的，缴纳工伤保险费的数额为项目工程总造价的1.3‰。

6.职工参加工伤保险，个人需要缴费吗?

根据《中华人民共和国社会保险法》第三十三条、《工伤保险条例》第十条规定，职工参加工伤保险，所有费用由用人单位缴纳，职工个人不缴费。

7.广西现行工伤保险费率是多少?

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一、指导思想

以贯彻落实党的科学发展观理论为主线，以全面实施区委区府幸福民生40条为目标，以认真执行劳动法律法规为抓手，进一步稳定就业、完善保障、规范用工、维护权益，力争使全区的就业状况更加稳定，保障利益更加均衡，用工管理更加有序，各项工作实绩确保全市前茅，全省前列，为全区经济的发展和社会的稳定提供强有力的保障。

二、工作目标

（一）就业再就业。全区新增就业岗位20000个；失业职工和被征地人员职业技能培训人数达到2000名和10000名，外来劳动力培训11000名；职业技能鉴定人数达到8000名；失业职工和被征地人员就业扶持政策的受益面达到70%以上，再就业率分别达到85%和90%以上；全区城镇登记失业率继续保持在4%以下。

（二）社会保险。城镇职工“五大保险”的扩面人数分别达到20000名；外来工社会保险的参保人数达到25万名；区内社会养老保险覆盖人数达到70%（含老年人生活补贴享受人数）；被征地人员养老保障重点参保对象的参保率达到85%以上。农村住院医疗保险的补偿率达到53%，农村医保门诊补偿率提高到45%。

（三）劳动用工管理。全面推行劳动合同制度，规模以上企业劳动合同签订率达到100%，全区职工劳动合同平均签订率达到95%以上；进一步扩大劳动保障书面审查覆盖面，审查企业总数达到10000家以上；全年开展劳动监察专项行动6次，举报投诉案件结案率达到96%以上；劳动仲裁结案率达到91%以上，并力争使调解结案的比例达到60%以上。

三、工作措施

（一）通过“两推进一强化”，加快城乡一体化就业进程。

按照就业工作“三个转变”的总体要求，即努力把经济持续健康发展的过程变成促进就业持续扩大过程，努力把经济结构调整过程变成对就业拉动能力不断提高的过程，努力把城乡二元结构转换过程变成统筹城乡就业的过程。2009年我区就业工作将通过“推进充分就业社区（村）创建，推进就业扶持政策落实，强化人力资源市场功能”，来确保全区就业形势的稳定。

一是推进充分就业社区（村）的创建。这项工作列入区幸福民生40条的实施范围，2008年底已在全区社区中启动了创建工作，2009年将以全区行政村为重点创建对象。创建充分就业社区（村）主要就是通过加强基层劳动保障平台就业服务和就业援助功能，落实促进就业再就业扶持政策，挖掘社区（村）就业潜力，开发社区（村）区域的就业岗位，提供完善的就业服务等一系列措施，使社区（村）内在法定劳动年龄段内有劳动能力和就业愿望的人员基本实现就业。2009年充分就业社区的创建率达到90%，充分就业村的创建率达到50%。

二是推进就业扶持政策的落实。随着宁波市新一轮就业扶持政策的实施，就业扶持的享受对象、待遇等都有了新的变化，2009年将着重做好两个“对接”，一是做好内外政策的对接，即将失业人员就业政策与区内的被征地人员就业政策相衔接，引导失业人员在不同政策之间有序流动。二是做好用工单位、就业对象与相关政策有效对接，把政策用活用好。特别是在当前企业经营困难、劳动成本不断提高的形势下，引导企业吸纳就业困难群体，享受社会保险补贴，达到既减少成本支出，又安置就业困难对象之目的。

三是强化人力资源市场的功能。为充分发挥人力资源市场在就业工作中的主导地位，2009年在市场建设中重点实施“三大拓展”：一是拓展在大型工业园区中建立分市场，设立公共职介机构，充分发挥他们在提供就业岗位、开发公益性岗位等方面的作用，建立长期的人力资源供需合作。二是拓展构建劳动力网上招聘交流平台，探索新型的人力资源供需交流方式，使劳动力供需双方利用现代的信息工具，足不出户实现供需匹配，提高市场的利用率和选择机会。三是拓展设立市场触摸式职介查询系统，在坚持市场日常职介窗口服务、大屏幕提供岗位的同时，2009年区人力资源市场将新增设若干个全市联网的职介触摸屏，使求职者能即时寻找自己满意的工作岗位，提高职业的匹配率。

（二）通过“两创新一调整”，提升职业技能培训的实效性。

职业技能培训是提升劳动力素质、促进就业的一个重要途径，近年来各级政府出台了一系列免费培训政策，有效地促进了失业职工、被征地人员、外来务工人员的素质提升，促进了他们的就业。2009年针对当前培训工作中管理手段落后、实效性有待进一步提高的问题，将以通过“创新管理方式，创新培训形式，调整培训补助政策”等途径，切实提高实效性，努力实现既保数量又保质量之目标。

一是创新管理方式。全面建立职业技能培训计算机管理系统，建立职工培训的电脑台帐，杜绝职业技能培训过程产生同工种同级别重复培训等不正常现象发生。同时积极创造条件，争取建立职工职业技能培训网上申报系统，既方便职工参与培训，又增加培训信息的辐射面，使培训工作更加有序、有效。

二是创新培训形式。为切实提高学校的培训质量,2009年将认定一批区劳动力职业技能定点培训机构，对外来工培训、被征地人员培训、失业人员培训机构实行定点制，通过一系列的管理办法，进行年度考评。同时建立区职业技能培训和鉴定协会，通过行业自律，进一步规范职业技能培训市场。建立市场与培训的双向反馈制度，将劳动力市场的需求及时反馈给培训机构和参训者，将培训工作的开展情况反馈给市场，减少培训与上岗之间的环节。同时对今年开展成效比较显著的SYB创业培训将进行重点推广，加大培训力度，力求培训出更多的创业型人才，以创业来带动就业。

三是调整培训补助政策。在坚持对就业困难群体开展免费职业技能培训政策的前提下，2009年适当调整我区的职业技能培训补助政策，初步设想改变原来按人不按工种补贴政策，完善为按工种确定培训费补助标准，并把补助政策向我区就业前景好、对产业发展有利的工种倾斜，并为以后职业技能培训和考试社会化过渡打好基础。

（三）通过“两着力一提高”，健全我区的社会保障体系。

2009年我区社会保障工作，将坚持整体推进与重点突破相结合、制度创新与政策完善相统一的原则，着力于职工社会保险的扩面和外来工保险制度的深度推进，不断提高农村医保的保障力度，争取建立起一个覆盖面更加广泛、保障力更加强大的社会保障体系。

一是着力于职工社会保险的扩面。随着户籍制度的改革和《浙江省职工基本养老保险条例》的修改，城镇职工社会保险的政策体系将有较大的变化，特别是农村户籍的人员将有更多的机会参加城镇职工保险。为此在社会保险的扩面过程中，在保证新增长点的同时，重在于对一些政策改变后可以纳入城镇职工保险序列的人员进行引导，让他们进入到城镇职工社会保险的序列，如对尚处于劳动年龄段的被征地人员养老保障参保人员，将积极引导参加城镇职工基本养老保险和低标准养老保险，既提高他们的待遇，也可以逐步理顺各类养老保险之间的关系，同时又可保障他们在医疗上有更好待遇，在工伤、失业、生育时得到保障。同时，外来工社会保险制度推行一年后，总体来说受到广大企业的欢迎，一年来这方面劳资矛盾骤减，基本解决了外来工社会保险问题对企业的困扰。但由于外来工这一群体流动性大的特点，也导致外来工保险参保人员流动性大的矛盾，面对2009年参保满一年后的“退保潮”，在确保实施做好服务工作的同时，将积极引导外来工克服“重眼前、顾小利”的狭隘思想，以稳定这项制度，充分体现政策的初衷。同时将继续推进外来工社会保险的实施，对企业新进的外来工做到全覆盖，特别是对规模以上企业，形成一个良性的社会保险增长机制，从源头上规范管理。

二是着力于破解历史性的养老矛盾。由于社会保障制度发展的滞后性，导致积聚起一系列的群体性矛盾，针对当前几个群体因养老利益不均衡产生的群访事件，在前阶段大量调研、反复论证、向上竭力争取的基础上，按不同群体提出不同的破解方案，以期探求出既能解决历史性矛盾又不引起新的群体性攀比的破解之路。具体为：对于农村职工养老保险领取人员，纳入城镇职工低标准养老保险范围，在养老金的增长机制、丧葬抚恤待遇等问题上有较大提高，逐步消除这一群体，减少和规范过多的社会养老保险险种。对于原乡镇企业的退休人员，对其目前领取的乡镇“劳保”、老年人生活补贴等进行有效的整合，通过一定的优惠政策，将其引导到老年人员养老保障的范围，使更多的人能够进入社会养老保障的范围，将我区社会养老保障体制从制度全覆盖向群体全覆盖迈进。

三是提高农村医保的保障力度。按照区委幸福民生40条提出的目标，我区农村医疗保险的待遇水平要进一步递增，本着“稳步发展，逐年提升，持续发展，群众得益”的总体方针，2009年农村住院医疗保险的待遇水平将上一个新的台阶。目标为农村住院医疗补偿水平从目前的50%提高到53%，与城镇居民基本医疗保险持平；农医保门诊补偿率从30%提高到45%，逐步接近城镇居民医保的水平。预计要实施上述方案，个人每人每年增加保费50元，区财政每人每年增加44元，镇乡财政增加20元，充分考虑了各方的负担，以期在提高待遇与保持制度可持续发展之间找到平衡点。

（四）通过“两建立一优化”，积极创建和谐的劳动关系。

随着《劳动合同法》、《劳动争议调解仲裁法》等一系列劳动法律法规的全面实施，既为规范企业劳动用工管理带来了机遇，也给我们劳动执法带来更艰巨的任务。2009年在规范企业用工管理工作中，将以建立企业用工管理信息系统为手段，以建立劳动监察网格化管理为保证，进一步优化劳动争议仲裁工作，确保我区劳动用工秩序的稳定有序。

一是建立企业用工管理信息系统。为更好地掌握全区的劳动用工状况，推进劳动合同制度的全面实施，2009年将重点建立企业用工管理信息数据库，落实企业联系点，对企业的用工状况、工资支付状况、社会保险支付情况进行动态管理，结合劳动保障年度书面审查工作，对用人单位实行“绿、蓝、黄、红”分类管理，对企业裁员和群体性欠薪等可能引发社会不稳定的情况实行月报制度，实时掌握信息、化解矛盾，确保企业用工状况的规范化和制度化。同时重视研究《劳动合同法》等一系列法律法规实施中出现的新问题、新情况，总结推广好的经验和做法，引导更多的企业规范用工、关爱职工，创建起和谐稳定的劳动关系。

二是建立劳动监察网格化管理体系。为推动我区劳动保障监察工作方式的创新，建立科学、规范、高效的劳动保障执法体系，保障劳动法律法规的贯彻执行，2009年将全面推行劳动保障监察网格化管理。劳动保障监察网格化是指以镇（乡）、街道为单位，将劳动保障监察管辖区域划分为若干网格，明确网格化监察的人员、职责和任务，实时采集和监控网格内用人单位劳动合同、工资支付、劳动条件、社会保险等方面的信息及情况，形成相关用人单位及劳动用工情况数据的一种工作方式。要求在全区划分出22个执法监督责任区域（即每一镇乡、街道）为一级网格，每个一级网格内按企业的数量，下设若干个二级网格。每个镇（乡）、街道至少设置一个二级网格，用人单位较多的镇（乡）、街道可划分为多个网格。一级网格由区劳动监察大队管理，二级网格依托目前的镇（乡）、街道劳动保障监察中队管理。由此建立起上下联动、点面结合的监察体系，使劳动监察变被动为主动，从静态到动态，提高工作质量和效率，推动各项劳动保障法律法规的贯彻落实。同时在监察过程中将妥善处理好服务企业与严格执法的关系，对发现的劳动用工管理不规范问题重在治理纠错，对严重违反劳动法律法规的行为予以严厉打击，确保社会稳定。

三是优化劳动争议仲裁工作。针对案多人少的矛盾，坚持合法、公正、及时的劳动争议处理原则，充分发挥镇（乡）、街道劳动争议调解队伍的作用，尽力保证一裁终局的案件在法律规定的45天期限内裁决结案，强化调解能力，探索调解新模式，设想专门设立调解员，对小额、简单、涉及人数较少、事实清楚的劳动争议案件通过调解来解决。同时本着“成熟一个建立一个”的原则，在目前4个镇（街道）派出庭的基础上，再建立1—2个派出庭，缓解当前劳动争议案子急骤上升，应对力量严重不足的矛盾。

（五）通过“两强化一提升”，维护劳动保障工作的整体形象。

新形势下的劳动保障工作，对劳动保障部门提出了更新更高的要求。2009年在队伍建设中，将着重通过强化素质建设，强化宣传普及，优化服务质量等措施，尽心尽责为人民工作好、服务好。

一是强化素质建设。劳动保障工作面对广大人民群众，与人民利益息息相关，我们将时刻做到心里装群众、凡事想群众，深入基层，特别将深入到困难多、问题多、矛盾多的地方，办实事、求实效。将把就业、社保、维权等工作放在突出位置，切实解决百姓的实际困难。为此我们将深入学习科学发展观理论和党的十七届三中全会精神，围绕劳动保障事业发展的重大问题，围绕关系广大人民群众切身利益的热点、难点问题，从制度、机制和体制上认真加以研究，特别是对前瞻性问题，提出新的思路、办法和措施。

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享受社会保险待遇，必须具备法定条件。不同项目的社会保险，其保险待遇的享受条件，依法不尽相同。在我国现阶段，劳动者或社会成员享受社会保险待遇，一般应当满足下列两项条件：

（1）具备享受社会保险待遇的主体资格。享受社会保险待遇的主体，依照社会保险法的规定，必须是相关社会保险的被保险人或者受益人。

①被保险人。我国社会保险制度在改革之前，对被保险人的范围限定较窄，现阶段正在通过改革逐步扩大相关社会保险的被保险人的范围，目标是把各种用人单位、各种用人形式的职工包括在内，并在社会经济条件成熟时扩展到职工以外的劳动者。

②受益人。关于受益人的资格，我国相关社会保险法规列举规定一定范围内的职工亲属可以作为受益人，包括：祖父、父、夫，年满60岁或完全丧失劳动能力者；祖母、母、妻，未从事有固定报酬工作者；子女（包括遗腹子女、养子女、继子女、非婚生子女），弟妹（包括同父异母或同母异父的弟妹）等。受益人之间没有主要受益人与次要受益人等受益次序或受益等级的划分，所有受益人依法享有平等的受益权。

（2）实际发生法定的社会保险事故。社会保险事故，通常是指衰老、伤残、失业、生育等劳动风险事故。只有在法定生活保险事故已经实际发生的条件下，被保险人和受益人才有权利获得社会保险待遇。例如我国《社会保险法》第17条规定：“参加基本养老保险的个人，因病或者非因工死亡的，其遗属可以领取丧葬补助金和抚恤金；在未达到法定退休年龄时因病或者非因工致残完全丧失劳动能力的，可以领取病残津贴。”第36条规定：“职工因工作原因受到事故伤害或者患职业病，且经工伤认定的，享受工伤保险待遇；其中，经劳动能力鉴定丧失劳动能力的，享受伤残待遇。”

一般而言，我国社会保险法对于享受社会保险待遇的法定社会保险事故条件的规定，主要有三个方面：①以保险事故作为划分社会保险险种的法律依据，劳动者发生不同的社会保险事故，则享受不同的社会保险待遇；②发生的社会保险事故必须属于社会保险的法定责任范围内，超出法定保险责任范围不能享受社会保险待遇；③某些社会保险事故的发生必须经法定程序获得合法有效的证明，方能依法享受社会保险待遇，例如，失业须经失业登记，伤残须经伤残等级鉴定。

除上述两项条件外，还存在着一个履行缴纳保险费义务应否成为享受社会保险待遇必要条件的问题。一般来说，凡属应由被保险人自己投保的项目，享受保险待遇应以履行缴纳保险费义务为必要条件。但是，对于应当由用人单位投保的社会保险险种项目，在用人单位不履行或不完全履行缴纳保险费义务的情况下，被保险人和受益人仍有权要求支付法定保险待遇。我国《社会保险法》第13条明确规定：“国有企业、事业单位职工参加基本养老保险前，视同缴费年限期间应当缴纳的基本养老保险费由政府承担。基本养老保险基金出现支付不足时，政府给予补贴。”第65条规定，县级以上人民政府在社会保险基金出现支付不足时，给予补贴。

二、社会保险待遇的计算依据

社会保险待遇一般体现为一定货币化的物质帮助。保险人必须依照法定计算规则，确定被保险人或受益人应得社会保险待遇的具体数额。依照我国现行社会保险法律规范，社会保险待遇的计算依据，通常包括下列方面：

（1）工资。计算社会保险待遇具体数额时，依法需要参照的工资标准通常有三项：①职工个人月工资。职工个人月工资是计算各项社会保险待遇的基数。就数额标准而言，一般是指职工的基本工资或者缴费工资（即据以缴纳社会保险费的工资）；就时间标准而言，一般是指职工本人发生法定社会保险事故当月的月工资，或者是职工本人在发生保险事故前一定时期内的平均月工资。在计算社会保险待遇数额时，经常性支付的社会保险待遇数额一般按照月工资的一定比例计算；一次性支付的保险待遇数额通常按照若干月的月工资总额计算。②本单位平均工资。本单位平均工资指职工所在单位在发生保险事故的上一年度或本年度的职工人均月平均工资，它通常是计算单位缴纳社会保险费的基数，也是职工享受一些法定项目社会保险待遇的基数，如丧葬费、抚恤金、生育津贴等。例如，《社会保险法》第35条规定：“用人单位应当按照本单位职工工资总额，根据社会保险经办机构确定的费率缴纳工伤保险费。”《社会保险法》第56条规定，生育津贴按照职工所在用人单位上年度职工月平均工资计发。③社会月平均工资。社会月平均工资，在我国社会保险立法中常常也被称为“职工平均工资”或者“当地职工平均工资”，是指劳动行政部门或其他法定机构依法确定并公布的本地区在一定时期内职工月平均工资。

（2）工龄。工龄又称工作年限，是指劳动者从事法定社会职业以获得工作收入作为生活主要经济来源的年限。以工龄作为计算社会保险待遇的依据，是对劳动者的资历和过去劳动总量的一种确认。在法律上，作为社会保险待遇计算依据的工龄，通常主要是指连续工龄和缴费工龄。①连续工龄。连续工龄是指依法能够连续计算的工龄，它包括本单位工龄以及依法可连续计算的以前在其他单位的工龄。②缴费工龄。缴费工龄，是指由用人单位或职工本人已经缴纳保险费的工龄年限。

（3）缴费数额或年限。社会保险待遇水平，通常情况下与社会成员及其所在单位已经缴纳的社会保险费数额或缴费年限成正比。如《社会保险法》第15条规定：“基本养老金根据个人累计缴费年限、缴费工资、当地职工平均工资、个人账户金额、城镇人口平均预期寿命等因素确定。”

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一、“汽车保险与理赔”;课程设置

“汽车保险与理赔”作为汽车专业的一门核心课程，其开设目标是为企业培养从事汽车保险相关工作的高级技能型人才，该课程具有很强的职业性和实用性。学生通过学习相关知识，建立汽车保险市场意识与顾客服务意识，树立现代市场营销观念，掌握汽车保险投保和理赔流程。在实践教学环节，该课程培养学生解决现实中汽车保险投保及汽车保险理赔等常见问题，使学生毕业后能零距离顺利对接汽车保险营销、汽车保险定损员、汽车维修服务顾问等岗位。

二、课程整体设计

1.课程设计原则

以工作过程导向为原则组织教学，以技能培养为主线，以学生为中心，遵循学习过程中的认知规律，实施“理实一体”的教学过程，达到理论知识与实践技能有机融合，充分体现“实践性”，重视学生工作过程的完整性，着重培养学生的综合职业能力。

2.整体课程设计

建立以工作过程为载体的课程教学内容体系。汽车保险与理赔作为核心课程，将围绕汽车保险的咨询与销售、车辆的定损与理赔等核心职业能力开展，采用案例驱动教学，将案例中的程序化分解，形成若干个工作任务，让学生现场模拟，强化学生的能力培养，更好地将“教、学、做”三者融入一体。充分发挥校企合作的优势。在人才培养模式方面，职业院校与汽车维修企业，保险公司相融合，以机动车保险与理赔岗位技能要求为重点，通过工学结合，安排学生走进企业，加深学生在实践中对所学内容的掌握，为毕业后就业奠定良好的基础。依照课程设计原则，课程骨干教师联合企业人员通过对汽车行业中汽车保险岗位相关的工作职责及工作能力的调研，整合教学内容，将学习内容转化为教学情境，确保教学内容的完整性及适用性。将课程内容整合为3个情境，每个情境都有具体的工作任务，让学生在工作任务中通过诠释各角色来学习和实践，

三、课程内容的选取及实施

课程教学内容选取以针对性与适用性为原则，从职业工作任务分析，根据技术领域和职业岗位的任职要求，参照相关的职业资格标准，以满足学生可持续发展需要来选取教学内容。本课程教学内容的选取与划分是基于财产保险公司车险业务的实际工作任务和学生的就业岗位进行的，全部教学内容分为五个教学任务模块：汽车保险基础知识模块、汽车保险业务知识模块、汽车保险投保与承保实务模块、汽车保险事故查勘定损模块及汽车保险理赔实务模块，具有极强的针对性和实用性。在教学内容的实施中，教师需以工作过程为导向，以企业需求岗位为载体，按照资讯、计划、决策、实施、检查、评价六步工作法实施教学，在教学实施过程中，教与学、理论与实践相互交叉，学生在项目进行过程中边做边学，主动按照教学目标的要求，查找资料，自主学习，最终找到解决问题的途径。通过一个个工作任务，让学生置身于真实的工作环境中。改革后的课程内容注重工作过程系统化、完整化，培养学生完成综合性工作的能力。

四、教学方法

为提升教学质量，体现以能力为本位，以学生为主体的教学理念，在教学过程中采用下列教学方法。

1.任务驱动

“汽车保险与理赔”课程的学习任务和学习情境的设计，根据车险业务实际，将教学内容细分为展业、投保、承保、核保、接报案、出现场查勘、定损、询价、事故车辆维修、索赔、赔款理算、核赔、赔付、案卷制作与管理、服务跟踪等具体任务，交叉完成教学任务，使学生在真实的生产环境中完成任务。

2.项目教学法

通过项目教学法，由学生分组进行角色扮演，相互配合完成汽车保险投保、承保、核保、接报案、事故查勘和定损、理赔等项目，提高学生的学习主动性，锻炼学生协作共事能力，培养学生处理具体保险业务的能力。

3.社会实践

布置调研题目，以学生为主体，利用节假日时间，进行保险市场调查，加深同学对汽车保险市场的了解，增加对课程作用和学习目的的了解，明确就业方向。

4.案例教学法

汽车保险人面对的是广大的投保人和被保险人，保险事故形形，无所不有。这使保险事故的处理和理赔工作变得非常复杂，保险纠纷不断，保险诈骗案件层出不穷，对从事车险理赔工作的从业者提出了很高的要求。因此，在教师的引导下，通过大量典型的车险理赔案例的讲解分析，加强学生对保险条款及相关法规的认识和理解，使其初步掌握处理复杂事件的能力。

五、课程考核