风险评估与管理范文
时间：2023-06-12 16:39:53
导语：如何才能写好一篇风险评估与管理，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。
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一、企业风险管理概述
企业风险管理有八个组成要素：目标设定、风险识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、监督,内部环境.下面对其前四个方面的因素着重进行阐述：
[1]目标设定，即是在1960年之际，有国外的代洛克发现并且提出了相应的理论，它的内容是叙述具有一个向前的目标是完成某个事情的源泉和动力，所以可知，倘若确定了目标，就会增加靠近成功的几率，当一个具有挑战性的目标被大众认可并完成以后，取得的价值是非常可观的。
[2]风险识别是指在企业发生亏损，出现差错之前，企业的管理人员根据自己以往的经验以及相应的设备等辨识出对企业的威胁的因素以此来协助和维护企业达到既定目标的安全。这主要包括感知以及分析风险两个方面。
[3]风险评估
从企业的相关资源的安全角度来分析可知，风险评估主要是对企业内部的资料进行相应的分析，评估风险的来源和对企业的危害度，企业进行风险管理的前提，风险评估是企业保证其内部资源具有高的安全系数的主要措施，它将归类于资源的安全管理这一企业经营体系中。
二、企业开展风险评估的过程分析
国家政府部门在2006年之际就已经出版了《企业全中央面风险管理指引》这一条款，其中的一条项目《指引》里面的主要内容就指出了，每个企业或者公司都应该对保存关于风险管理方面的一些相关资料以及企业不同的项目管理业务过程开展一些针对实际情况的风险评估。对于这些方面的风险评估，企业就采取了三个方面的阶段和内容，首先是风险辨识，其内容主要是包含了和辨清企业开展什么项目或者进行什么措施会严重阻碍企业的发展，从而产生风险。话句话说的就是对于企业的各个生产流程，部门管理流程和相关的业务流程以及公司的一些日常事务活动进行认真地检查和评估，辨别其中是否具有风险性以及具有的这些风险内容的症状在哪里，其次，对企业进行风险分析，这主要就是为了确定企业能否产生风险以及分清风险的特点。换句话说就是根据相关的风险具有的特征对这些风险进行分门别类的定义，并且辨别其相关的风险度和产生这些风险的原因和条件。最后，对企业进行风险评价，风险评价也是极其重要的一个方面，即是预测企业的某个流程产生了风险之后会对企业造成什么样的影响，换句话说就是风险评价对企业来讲起着相当重要的作用，可能会了解到风险在企业实现其自身的目标方案中的影响程度等。
三、企业进行风险评估的重要性
任何企业都具有一定的风险性，并且企业的风险性也是不可避免的，风险评估是事实内部控制的重要环节,所以就要加强企业的风险评估，让企业的损失降到最低化，另外，在企业内进行风险评估还可以加强企业的管理人员与上级领导和企业员工之间的警惕风险的意识，而且还能够让全体员工能够懂得各司其职，加强企业的风险评估能够对企业的生产经营过程中出现的问题及时解决，防止其影响企业的既定目标，造成企业的正常营运处于瘫痪状态，由此企业加强风险评估是最有效也是最直接的提高企业的经济的途径。
四、企业进行风险评估的策略
3.1控制活动策略
在企业的相关管理部门在察觉这种风险，并且将这种风险的影响程度进行了了解和清晰的分析之后，就可以对企业存在的这种风险着手加派人手研究相应的解决措施。这里的控制活动主要是针对管理阶层而言，主要就是为了让相关的管理人员在发现企业有了某些风险之后能够及时的发出响应的指令，防止一些人员不停派遣和调岗的情况出现，相当于是授予管理人员的某种权利，这就包括了“核准、授权、验证、调节”等等一系列的过程，控制活动的最大的作用就在于保障企业的既定目标能够不够风险的影响，并且能够顺利的完成或者达到企业的既定目标。
3.2完险管理体系
全面风险管理是对整个机构内各个层次,各个种类风险的通盘管理。对企业实施全方位的整体风险管理不仅可以使企业的整体员工合作协调起来，让企业内部数据之间deep收集、测量、处理三者有机的站在一条水平线上，能够更好的协助企业的内部的审计以及监督。并且企业的相关上级领导以及相关的管理人员务必分清从整个企业的发展出发，分清其中的利与弊，使得各部门的领导安排的相关程序都能够及时的落到实处，其次有效、及时、准确的报告制度对于企业来讲也是非常重要的，这就需要尽快恢复其现有的报告缺陷，保证企业的内部信息畅通，即当企业的内部环境方面出现了某一方面的风险和错误时，就应该及时的上级领导挥或者部门报告，以便让其能够尽快得到解决，恢复正常的运营秩序。
3.3建立健全财务危机预警系统
企业财务预警机制系统是为防止企业偏离正常经营轨道而建立的报警和控制系统，它以企业信息化为基础，利用数据化管理方式，通过对各种财务数据资料的分析，对企业经营管理活动中存在的财务危机及早警示，对潜在财务风险进行实时监控，为经营决策提供可靠依据。
建立财务危机预警系统，可对财务运营过程进行监控、预测，及早发现财务危机信号，在其萌芽阶段采取有效措施进行预防和控制，避免情况恶化造成更大的损失。
3.4设计一套科学的内部控制行动指南
1、在机构内部广泛开展“深化内控理念，落实内控措施”的创建活动，结合自身情况及上级单位的要求，通过确定风险控制环节，分解、落实机构内各部门、各岗位管理职责，并对控制状况进行检查、评价和考核，强化风险管理责任，提高全员风险防范的意识和能力，从而全面有效地控制经营风险。设立一套科学的内部控制行动指南，为管理者进行内部控制有效性评价提供指引也是当前急切需要解决的问题。并且要在内部相应的部门实施相应的个人评估策略，即在企业实施的长时间的监督过程中，在一般情况下，企业最好是聘请相应的专业人员对其进行评估，以此来监督企业内部控制的实施有效性，这些是对长效监督控制的一系列评估
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关键词：风险控制理论；风险评估；电力安全管理；电力风险；电网运行 文献标识码：A
中图分类号：TM712 文章编号：1009-2374（2015）35-0180-03 DOI：10.13535/ki.11-4406/n.2015.35.089
随着国内外经济的迅速发展，国民经济与人民生活愈加依赖于电力系统，当今社会，电网运行的安全性、稳定性与可靠性直接关系着经济发展与社会正常运行，在电力产业规模不断增加、电网结构日趋复杂的形势下，对电力系统自身的安全管理显得尤为重要。电力系统安全管理具体涉及到电网安全、电力设备安全与员工及其他人员人身安全三方面，从事电力系统研究的学者专家与实际生产中的一线工作管理人员也多从以上三个角度来优化管理工作。在当今电力企业中，建立更为行之有效的管理体制、新技术的引入、更加规范企业内部人员操作技能与规程、员工定期培训等方式，都在一定程度上提高了安全性，保证电网更加安全稳定运行。而随着信息化与智能化时代的来临，面对越来越复杂的电网运行环境，深入了解与掌握当前电网所可能面临的风险，对风险的概率进行评估，并针对潜在风险提前采取一些有效防控与管理措施，从而降低风险发生的概率，对提高电力系统安全性与降低人身事故概率等方面都有着重要意义。本文从当今国内电网安全风险原因及识别、电网风险管理工作重点及风险评估引入等方面，探究风险管理在电力安全管理中日趋重要的作用，对相关领域有一定的指导意义。
1 电力系统风险成因分析
我国幅员辽阔，各地的特点鲜明，故不同地域下电网表现出的风险隐患可能不尽相同，而通过对我国南网及国网某些重要区域电网安全运行的分析，认识到其中一些共通的潜在问题，具体有：
1.1 电网结构问题
由于地市传统建设及规划并不均衡，且没有考虑到城市发展与电力负荷分布及增长特点的关联性，使许多地区电网结构布局及负荷分布不科学，在某些情况下，一些地区极易发生大规模停电事故。
1.2 电力设备自身风险
电力设备在设计、制造、原材料或生产安装等环节都有可能出现质量问题。而受负荷、外部环境及器件老化的影响，设备都可能出现问题，进而影响电网整体运行。
1.3 外部环境风险
外部的环境问题现已成为电力系统安全管理的重要侧重点，其防控与治理难度都相对更大。近年来全国极端天气增多，暴雪、暴雨、雷击、大风、雾霾等严重影响着输电线路的可靠运行。而类似于电缆隧道等基础性电力设施，由于部分建设年代较为久远、标准较低等问题，造成现在结构产生了保护层脱落、钢筋漏出甚至部分坍塌等现象，都严重影响了线路安全。
1.4 电力系统体制机制建立不完善
从系统整体看，首先，有些职能的划分并不清晰，尤其是一些行业管理机构与监管部门在一些领域存在交叉监管问题与遗漏管理问题；各部门间往往仅落实自己单方面的职能，虽然使其工作能高效有序进行，但缺少了内部联动机制，使需要协调配合的区域有一定的发展限值，从而构成了一定的安全隐患。其次，随着电网结构的扩张，使电力企业的巡线护线工作变得更加复杂困难，全范围、全时段的不间断巡视机制并没有执行到位，间断性的巡视工作加重了部分地区的安全隐患。最后，电力企业的职能效力有限，对某些运行隐患只能进行提醒与告诫，并没有真正的执法权，从而并不能有效保证电力安全。故电网企业与市区政府的联动机制应继续加强，使治理工作更加深入与高效。
1.5 外力破坏电网设施问题
电力系统遭到人为等原因破坏的现象至今仍十分普遍。首先，类似在电力设施保护区进行施工作业、占地建房置物、汽车撞杆、偷窃电缆等电力设施及进行其他活动等现象屡见不鲜，其是引发电力运行故障及引发停电等问题的主因。其次，类似老鼠等动物啃咬及攻击电缆等现象也时有发生。针对此类问题的防控是电网安全管理的重要部分。
1.6 电力应急预案操作性有待提高
我国对突发事件的应急管理整体处于起步阶段，且近年来的大规模停电现象发生次数较少，电网运行也较为稳定。故电力应急等预案仍处于常态的应急处置模式，操作性过于简单与理想化，并无较强的针对性，使在真正发生问题时的风险性增强。类似于2008年冰灾导致的大停电，海南大停电及近年的深圳市发生的较为严重的停电之后的处理办法，都不同程度地说明电力企业对应急预案的规划有待提高。
2 电力企业风险管理的工作重点
加强供电公司风险管理工作，对电力企业及社会整体的发展都有重要意义。针对风险管理工作，电网已经开展并逐步深入多项工作，并在实施中已突显成效，具体有以下六个方面：
2.1 对电力系统运行进行风险评估
电力系统风险评估在近年的电网安全管理工作中占有愈加重要的地位。其对电网的运行状态进行判断、分析与评估，并借此掌握电网运行的安全隐患，进而给出针对性的防治措施。其主要围绕电力系统设备运行状态、电网外部环境及内部员工管理制度等方面进行评估，给出风险级别，并结合保电范围及特点给出相应的治理保障措施。其对消除电网隐患、保证电力系统正常可靠运行都有着重要价值。
2.2 优化电力系统运行方式
电力系统负荷不断变化，当负荷超载时，需要更加做好电力调度工作，合理分配疏解负荷，尽量防止因电网过载超载而造成的电网解裂甚至更大规模的垮网现象。故随着各地区负荷特性及电网运行状态，合理优化调度方式，仍是电网安全管理的主要措施。
2.3 对运行隐患进行排查治理
针对运行隐患的排查，其一，在调度侧利用高新技术，对电力设备的运行状态进行在线动态监测，通过对实时数据的分析判断安全隐患；其二，通过视频监控、电子脉冲围栏等技防监控装置对电力设施进行全天候远程安全防护监控；其三，加强电网运行外部排查力度，利用专业巡线及执法人员对运行外部环境进行监督，重点排查违章机械作业及施工等现象；其四，利用互联服务联系广大电力用户及群众，对其反映的电网问题及隐患引起重视并及时处理；其五，加强与地市政府之间的联动关系，借助其行政与执法力量，进一步加强对安全隐患的快速治理。
2.4 对相关管理制度与规范的进一步完善
电力企业需要结合自己的地域特点及功能性质，以专业化管理的角度，依据国家与地区的政策法规，不断探索，完善、规范与细化适用于自身的管理规定与管理方法。类似于风险评估规范、技防安防规范、安全生产规范、工作操作规范、隐患排查规范等制度，需要在专业的研究与实际的工作中，进一步完善与落实，并不断加强执行力，杜绝违规操作等行为的发生。
2.5 进一步落实及完善突发事故应急预案
电力企业需要对人防、物防、技防“三防”措施进一步落实，加大资金与人力的投入，构造更为严密的安防体系，进一步预防电网安全事故的发生。对大型的突发事故，继续从专业角度及地区特点完善应急预案，并在企业及系统内部进行针对性的模拟实操，提升应急队伍的事故反应及处置能力。
2.6 加强对电力用户进行安全教育及落实风险防控措施
对电力用户，尤其是对大型重要电力用户的内部安全教育与安全隐患检查，是新一阶段的重要工作任务。通过对其进行电气设施定期检查、安全试验及编制预案等工作，将电力用户所存在的问题及整改措施以报告形式进行反馈，并督促其整改工作，对电力系统的整体安全都有着重要作用。
4 结语
电力系统的风险理论对深入了解与掌握当前电网所可能面临的风险并针对潜在风险提前采取措施有着重要作用，结合当今风险评估工作，对电力系统的安全管理工作都有着十分深远的意义。也需要今后电力企业不断加大投资与研究力度。
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关键词：VaR；证券投资组合；风险评估；管理；体系
一、VaR模型综合评述
（一）VaR模型简介
VaR模型建立在统计学方法基础之上，是在某个置信区间，衡量投资组合未来可能发生的最大损失的可能性。VaR方法是基于一些传统方法无法满足现资风险管理目标而产生的。传统计算方法例如ALM资产负债管理方法存在对报表过分依赖的问题，CAPM资本资产定价模型又无法融合金融衍生品，由于这些方法的局限性，G30集团提出了VaR风险价值方法，随着该方法的应用推广和不断改进，已经逐渐发展成为控制市场风险的主要方法。VaR方法的特点在于用一个简单的市场风险来对投资风险进行评估，并且该方法直观明了，没有任何专业背景的投资者都可以通过对此值的观察做出判断；其次与传统风险测评方式的不同之处在于VaR风险指标可以衡量在事前对风险进行预测；再者该指标既可以对单一金融产品或工具进行风险评估，还能够对投资组合风险进行评估，而传统金融风险评估工具则无法对投资组合进行评估。VaR方法还有一个优点在于为监管机构提供监管依据，将多种风险因素包含到模型设计当中，包括利率风险、汇率风险、股票和商品价格风险等多种市场风险，为金融监管机构提供了科学统一公平的标准，为各机构提供风险信息交流渠道，也有利于最高层管理机构随时掌握风险状况，制定可参考的风险资本充足率标准对证券机构进行统一管理。
（二）VaR的计算方法
VaR方法的通用公式为P(ΔPΔt≤VaR)=a，其中，P代表的是资产价值损失比可以承受的损失上限还低的概率，ΔP表示的是某种金融资产一定时期的价值损失，Δt表示的就是这个时间期限，VaR（ValueatRisk）就是在某个置信水平下可能的损失上限。从这个定义出发，VaR模型的确定必须确定投资资产组合的时间期限、置信区间范围以及观察期。持有期的确定，需要参考投资资产的特点和状况作为计算依据，持有期确定之后能够帮助计算投资组合产生最大损失的时间段，对于流动性较大的交易头寸，需要以日为单位计算风险收益，对于流动性较弱，或者是风险暴露程度较低的资产则采用保守稳健的态度以两周或4个工作日为期限。置信水平的确定依据的是风险厌恶程度，如果是对风险比较厌恶，预测结果将会是较大的数值，从而将提高对突发时间的预测准确性。如果是风险厌恶程度低，那么置信区间范围可以放宽，但是预测准确性将降低。各个机构或者是不同的项目会依据其对风险的厌恶程度来确定置信度，巴塞尔委员会采用99%的置信区间，该参考值趋于稳健。观察期用于考察某个特定时间段，投资回报的波动性以及产生波动的关联因素。例如选择半年作为观察期，来考察风险回报波动性。观察期数值的确定应当依据历史数据的变化以及市场结构的变化来相互权衡，通常可参考的历史数据越多越有利于参考值的设定。
（三）VaR方法在金融体系中的应用
VaR在金融领域的应用范围广泛，可以用在信息披露、资源分配、金融监管、控制风险、评估业绩以及估算风险性价值等多个领域。具体而言，未上市企业可以采用VaR方法来控制和管理内部风险，使每个单位或员工能够明确其金融交易项目的风险性，并通过设置VaR上限来控制风险，防止交易员或机构出现过度投机行为，从而辅助金融机构避免重大损失。在业绩评估和资源分配中，对不同的投资领域应用VaR系统可以为公司提供竞争优势，例如通过该方法评估资源配置效率高的部门，并增加对该部门的收益值分配。金融监管中，通常采用资本充足性作为风险指标来建立基础监管框架，方便监管机构的管理。近年来VaR被广泛接受并用于监管，因为更加适应监管机构的要求，但是其缺点在于计算模型复杂且成本高，其中有很多自主设定的参考值，对于一些目的不在于控制风险的机构而言反而有可能增加其经营危机和管理难度。信息披露方面，VaR方法以盯时报告为基础为机构提供信息的充分披露，并且简单明了，增加了金融机构操作的透明度，有利于各方机构对金融机构加强纪律约束，促进他们在交易管理中谨慎行事。除了金融机构外，非金融类企业也可以采用VaR方法来分散资产风险，例如对利率、汇率、石油天然气等因素价格变化的评估等。
二、证券投资组合风险评估及管理
（一）风险类别
通常情况下，证券投资组合风险按照风险分散标准划分为系统性风险（市场风险）以及非系统性风险。系统性风险主要由市场相关因素引起，这部分风险对投资组合来说是外部风险，无法在投资组合中分散。系统性风险的来源包含了政策风险、自然灾害、经济运行周期、经济开放程度、利率波动等，政策性风险是由于政策变动而引发市场波动，对投资收益产生影响的风险，例如当央行采取紧缩货币政策或财政政策，市场资金流通少将影响到投资市场整体资金规模从而投资减值。经济周期波动是随市场或者行业周期性变动而产生的收益变动，经济周期由社会经济阶段性的循环和波动决定。还有购买力风险，包括由于通胀、货币贬值等问题带来的实际收益水平的下降。而非系统性风险则是风险的发生并不具有全局性，包括信用风险、经营风险和财务风险等，可以通过机构内部采取防范治理措施进行预防和化解。举例来说，证券公司所投资的基金受到上市公司股票价值的影响，上市公司的股票价值受到经营管理状况、行业发展状况以及经济发展周期等因素的影响，而其中经营管理是可以控制的。
（二）风险度量指标
证券投资组合风险度量的指标传统上采用的有标准差、夏普指数。标准差指实际报酬率和期望报酬率之间的差异，用来反映投资报酬率的波动水平，标准差越大意味着风险越大。夏普指数是风险报酬率与投资组合标准差之间的比值，夏普指数能够反映单位标准差变动情况下的风险回报，夏普指数越大，说明管理者的能力越强。还有用平均绝对差来度量，平均绝对差是随机变量和均值之差的绝对值的均值，由于方差在度量时的敏感度较高，因此采用平均绝对差能够有效避免这个问题。除了上述方法之外，VaR的应用也越来越广泛，VaR为现代企业提供了一种现代风险控制思考方式，正常情况下的市场波动以及一定的利率水平下某个金融资产或证券组合未来发生的风险用VaR来衡量和评估。VaR的计算方法依据模型设计因素的不同有多种，例如历史模拟法、Riskmetrics方法、完全参数法等。随着这种方法的应用和发展，逐渐衍生出APARCH以及RAROC等方法。
三、运用VaR方法对证券投资组合风险管理的作用
（一）调整资产组合
VaR模型被广泛应用到商业银行、证券公司以及金融监管中，尤其对于商业银行、证券公司等金融机构运用该方法有利于帮助调整资产组合。用于为交易者确定资金头寸的上限以及配置这些资源的时间和地点，在应用过程中VaR方法能够帮助机构在多样化市场中创立一个与各种风险相比较得到的公分母，从机构总风险中分解不同VaR增加值，使用资金头寸进行交易来分散交易风险。VaR在传统马克维兹资产配置模型基础上增加了约束条件，也就是置信水平为C的情况下能够承担的最大损失，在资产收益率服从正态分布的情况下，有大数定理可以将VaR值转化为以期望收益率表示的函数值。在VaR构建的资产模型结构中，可以画出一条基于VaR约束条件的投资组合有效边界，边界线截距为市场风险边界，在该直线上的投资组合都能够保证在C概率下满足风险约束条件，因此投资组合可性。VaR资产配置模型结合了VaR技术和投资组合思想，相比较传统方法更直观有效，具有较好的灵活度和敏感性。
（二）评估绩效
在绩效评估中，VaR能够辅助机构依据投资交易风险来调整绩效，其基础风险资本付出是交易者提供一种纠正后的激励。证券投资组合的预期收益率受到风险因素的影响，因此业绩测度含义除了计算平均值外，还需要依据风险状况进行调整。VaR依据客观概率，分析资产组合不考虑传统业绩评价方法，高层管理比较不同基金风险暴露，对投资操作人员的业绩进行科学评估，如果交易员从事高风险投资项目让VaR值增高，其业绩评价也不会高，这样有利于有效控制风险。运用VaR方法进行业绩评估为证券投资组合机构高层管理者提供基于业务部门资本状况和风险暴露是否超过其承受能力的预测指标。在这种情况下，基于VaR的证券组合风险评估方法RiskAdjustedReturnonCapital，经过风险调整的业绩评价方法能够更全面准确地描述基础收益，在某种程度上反映了风险资本的效率。
（三）交易风险限额设置
运用VaR风阀能提高金融机构抵御风险的能力，除了准备重组资本金之外，适当降低资产负债率提高流动比率，其风险管理的核心内容在于量化可能发生的亏损，从而真正实现风险上限控制。利用VaR方法进行风险控制让每个交易参与者能明确其正在进行的交易风险，防止过度投机行为，在交易风险限额设置中，需要首先设定一个机构整体可以承担的总风险，然后将风险额度向下分配到不同部门，再由不同部分下分到不同的交易员，交易员进而分配给其手下正在进行操作的不同交易品种。这种分层方式能够让各部门负责人对其管理额度做到了然于心，有利于控制风险，在部分之间可以预估哪个部门的风险大，从而进行不同比例的配置。风险额度的设置是一个动态的过程，需要考虑过程中从一些应用问题，例如整个金融机构能够接受的VaR风险限额，可以超过限额的次数以及金额，还需要依据不同部门的不同情况和不容交易员的不同经验水平来确定其可承担的风险范围，在评估中交易员和各部门的历史业绩水平和盈利能力都成为评估的主要参考依据。
四、VaR在证券投资组合中的风险测算
（一）确定置信区间和时间距
本章节基于案例研究来说明VaR在证券投资组合中的风险测算，根据长城证券2015年年报给定置信区间值为95%，根据统计图的收益分布状况来看，该公司的日均收益为500万人民币，即E（ω）=500万人民币，如果给定α=95%，只需找一个ω*，使日收益率低于ω*的概率为5%，或者使日收益率低于ω*的ω出现的天数为254×5%=13天，ω*=－1000万美元。根据VAR=E（ω）－ω*=500－（－1000）=1500万美元。需要注意的是在过去历史数值中，依据过去来推算未来的准确性是建立在历史数据的准确性情况下，还需要结合各种因素条件和形势，判断这些因素的相关性或者在未来同样情况下数据是否具有同质性，如果过去未来发生情况不同程度较高，就需要对历史数据修正。因此，在选择置信区间过程中需要加强对历史情况的分析，相关金融机构在对证券资产组合进行评先评估需要加强这方面的意识，重视非完全市场作用下得到的数据变动情况。
（二）计算收益率
根据2015年10月4日至2015年12月2日期间共93个交易日每日的收益率分布情况来看，由于我国两个证券市场的相关性高，因此本文以上证综合指数来计算。通过收益分布情况来看，上证综合指数的日平均分布具有较强的正相关性。收益率在众数附近集中，尾部收窄，经过比对发现深圳指数有同样的特点。通过数理统计方法计算得到2015年10月～12月期间的三种指数收益率分布情况的正态性检验结果如下：W(深证综指)=0.971562；W(深证成指)=0.977945；W(上证综指)=0.971983W表示的是正态假设检验统计量，当样本容量为50及以上的情况下，取α=0.05，表示允许出现偏差的错误概率为0.05，此时W0.05=0.94，只有当W时我们拒绝原假设。由此观察上述指数的检验结果，可以得出结论以上指数的组合日收益率都符合正态分布的假设。关于三个指数的描述性统计数值如下：1.日收益率均值深圳综合：0.001202；深圳成分：0.001102；上证综合：0.0013952.均值标准差深圳综合：0.013201；深圳成分：0.012618；上证综合：0.012492通过上述分析，可以判断三种指数的日均收益率总体上服从正态分布，且平均收益率接近等于0。
（三）计算VaR
基于日收益率正态分布的特点，众数集中在均值附近约1.53σ区间范围内的概率为90%，运用计算公式表示为：P(μ-1.53σ，再根据正态分布的对称性可知P(X<μ-1.53σ)=P(X>μ+1.53σ)=0.05；则有P(X>μ-1.53σ)=0.95。根据上面的计算结果可知在95%的置信度情况下VaR值=T日的收盘价×1.53σ。选择2015年10月4日至2015年12月2日期间共93个交易日的数据，然后根据上面的公式可以计算出深证综指、深证成指、上证综指3种指数在2015年10月4日的VaR值分别为1.深证综合指数VaR=602.34×1.53×0.013201=12.982.深证成份指数VaR=4651.88×1.53×0.012618=97.163.上证综合指数VaR=1873.25×1.53×0.012492=38.25从现实意义上讲，根据该模型95%的置信区间，可以判断指数有95%的可能性在下一个交易日的收盘价不会比前一日的收盘价和当日VaR值的数值低。计算结果如下1.深证综合指数≥602.34－12.98=590.362.深证成份指数≥4651.88－97.16=4554.723.上证综合指数≥1873.25－38.25=1835.00。
（四）可靠性检验
在确定模型之后需要检验该模型的可靠性，根据测算三种指数的VaR来预测下一个交易日的指数变动下限，并比较该下限和实际收盘价，看预测的结果与我们的期望值之间的差别。可以将该模型模拟的数值与实际数值进行趋势对比，并利用VaR进行预期下限来拟合图形，通过模拟值与实际值的比较得到数据如表1所示。通过计算对比可以判断VaR模型与实际情况拟合度高，因此采用VaR方法来控制风险方法可行。VaR方法基于一些传统方法无法满足现资风险管理目标而产生，其用一个简单的市场风险来对投资风险进行评估，并且该方法直观明了，没有任何专业背景的投资者都可以通过对此值的观察做出判断。VaR模型的确定必须要确定投资资产组合的时间期限、置信区间的大小以及观察期，其在我国证券投资风险计量管理中发挥了良好作用。随着我国金融投资市场的快速发展，风险控制是保证我国经济稳定持续发展的重要手段，在目前众多方法中，VaR方法尤其特殊性也有实用性。我国证券市场正处在蓬勃发展阶段，投资风险的控制成为另一项需要加强关注的内容，因此研究VaR方法的应用具有现实意义。VaR是一种既能处理非线性问题又能概括证券组合市场风险的工具，中国金融市场正在不断发展，当前如何加强风险管理控制成为各大机构面临的重要问题。VaR作为被广泛采用的先进风险测评方法，引入我国证券投资组合风险评估将对我国证券市场的发展带来重要促进作用，有利于测量风险、将风险定量化，进而为金融风险管理奠定了良好的基础。但是VaR本身仍存在一定的局限性，而且我国金融市场现阶段与VaR所要求的有关应用条件也还有一定距离。要认识到风险管理一方面需要科学技术方法，另一方面也需要经验性和艺术性的管理思想。
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【关键词】作业风险辨识；五维度法；变电企业
引言
随着电网的快速发展，新上变电站在电网中投入的数量不断增多，电力建设、大修技改、检修试验、日常维护等作业风险加剧。如何有效预防或降低作业风险、减少甚至消除作业事故是供电企业面临的一个重大课题。由于现行的作业风险辨识方法纷繁复杂且针对性不强，落地、实施效果不理想，这就促使供电企业急需一套行之有效的作业风险辨识方法。
在上述背景下，为加强班组安全文化建设，按照安全生产风险管理体系建设的整体思路，广州供电局变电管理一所从制度文化方面着手，推出了一套新的作业风险辨识方法：五维度作业风险辨识法（以下简称“五维度法” ），即通过“人、机、物、法、环”五个维度对整个作业过程所涉及的风险进行全面有效的风险辨识，从而达到预防或降低作业风险、减少甚至消除作业事故的目的。
1 “五维度法”总体思路
针对供电企业在电力建设、大修技改、检修试验、日常维护等作业过程中，可能引发事故事件诱因所涉及到的人员、使用的工器具、作业对象、作业方法、作业环境五个方面，即从“人、机、物、法、环”五个维度辨识作业存在的风险（如下图1所示），以此开展风险评估，制定预控措施。
图1 五维度法示意图
人：作业人员，包括主业人员、新员工、外委人员、厂家。
机：使用的生产用具，包括安全工器具及个人防护用品、工器具、特种设备、测试设备、用电设备、爬梯、平台及脚手架、机动车辆。
物：作业对象，包括设备、土建及其他变电站设施。
法：作业方法，包括施工方案、工作票、作业指导书、安全技术交底、动火票、二次安全措施单等作业文件的填写及使用。
环：作业环境，包括停电作业、带电作业、临近带电作业、高空作业、高温作业、雨天作业、夜晚作业、基建作业、技改及大修作业等作业环境。
“五维度法”的主要工作思路是，通过具备资质、安全意识到位且数量充足的人，正确使用合格的机具，按照正确的作业方法，在安全的环境下，开展设备设施（物）的维护，确保人身安全。
2 “五维度法”的形成及实施
“五维度法”是在应用《南方电网公司作业危害辨识与风险评估规范》的基础上，考虑变电专业现场实际情况而提出，它以安全生产风险管理体系推进为载体，基于风险辨识、评估与预控，通过严格规范标准的刚性执行与养成教育，提高员工制度执行力，从意识上促进员工逐步形成遵章守纪的行为习惯。
2.1 Plan____策划
2.1.1 “五维度法”可行性研究
广州供电局有限公司变电管理一所组织变电专业运行、检修、继保三大班组专业人员按照相关规程、制度、作业标准等，汇总不同维度不同要点的风险预控措施，编制了《五维度作业风险辨识与预控措施表》
通过对以往南网系统内大量事故事件案例深入分析，对制定的 “五维度”作业风险辨识法进行可行性研究与验证。
使用“五维度法”分析对照可以发现，这起人身事故存在的外委人员资质、技能、数量、机具使用、作业方法、施工方案编写审核等问题均可以在“五维度”辨识中得到验证。
由此可见，“五维度法”在每项施工作业过程中，对 “人”、“机”、“物”、“法”、“环”五个维度的风险把控是十分有效，且十分必要的，可以进一步在班组推广实施。
2.1.2 “五维度法”实施管理办法的制定
为加强各部门、班站在大修技改工程、日常运维、检修、保护定校等作业前使用“五维度法”进行作业风险管控，本所组织制定了《作业风险评估“五维度法”辨识应用与实施管理办法》，编制《作业前五维度作业风险确认表》，完成了五维度风险辨识法各部门班组层面的宣贯培训。
2.2 Do____执行
在每项施工作业前，由工作负责人组织班组成员参考《五维度作业风险辨识与预控措施表》，并根据现场实际情况开展风险辨识，填写《作业前五维度作业风险确认表》，经工作负责人、工作班成员签名确认和工作票签发人、工作许可人审核确认签名后实施。
为消除或降低上述作业前辨识出来的风险，根据风险要点，参照《五维度作业风险辨识与预控措施表》制定相应组织措施和技术措施。
2.3 Check____检查
在班组施行《五维度作业风险辨识与预控措施表》期间，变电管理一所开展了“三级检查体系”，通过班组自查、部门检查、安全监督大队现场督察的方式，收集并解决“五维度法”工作实施过程中存在的问题及困难，确保后续工作能够顺利进行。
2.4 Action____完善
通过“三级检查体系”，不断对班站实施阶段的实际应用情况进行分析、总结、完善，待五维度法现场应用成熟后，组织对作业风险基准库及作业指导书进行统一修编，以固化表单的形式将“五维度法”应用到日常作业中。
3 应用效果
“五维度法”贯彻落实了南网“一切事故都可以预防” 的安全理念，推进了南网“理念引领制度、制度规范行为、行为养成习惯、习惯形成文化”特色安全文化进程。它通过建立工作负责人、工作票签发人、值班负责人及工作许可人《五维度作业风险辨识与预控措施表》，作用于作业的全过程，以预防风险为主，对作业过程中不同岗位人员所需关注的要点、标准、风险及措施控制进行归纳总结以便使作业过程中涉及人员能清晰辨别、掌握。与作业风险辨识方法不同，“五维度法”对于变电专业更具针对性和实用性。
目前，“五维度法”辨识应用已覆盖广州供电局变电管理一所管辖的163座变电站，从大量施工作业现场应用的情况来看，作业人员风险评估的全面性及质量有明显提高，“五维度法”逐步得到一线班组的认可和广泛使用，并得到广州供电局的充分肯定。
4 结语
安全生产是电力企业永恒的主题，如何有效开展每项施工作业风险的评估工作，落实好各项安全措施，确保安全生产工作顺利安全开展，是电力企业不断探索的方向和目标。只有加强对施工作业风险的辨识与控制措施的落实，提高员工安全意识水平，才能最大限度减少事故发生，从而更好地促进电力企业健康发展。
参考文献：
[1]王全兴，陈诚，刘勇，林玢. 现场作业安全风险管控体系建设[J].电力安全技术，2011 （07）.
[2]程传山.浅析工程项目风险与风险管理[J].科技资讯，2009（17）.
[3]曲圣洁.风险的辨识与分析[J].山西统计，1995 （04）
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【关键字】农村信用社；风险识别；评估和管理
农村信用社是我国金融体系服务农村金融的主力军，在支持农村经济发展和服务“三农”方面发挥着不可替代的作用。但是长期以来，农村信用社的经营管理体制没有得到较好解决。
一、农村信用社信贷风险识别和评估
第一，农村信用社普遍存在着授权管理上的缺陷。农村信用社在进行信贷管理时要不然授信过度，要不然就授信不足，授信管理工作存在着严峻的缺陷。首先，农村授信工作存在着一定的盲区，一些常年外出务工的农民和工作人员的信用程度是难以评价的；其次，信用评定基础工作薄弱，没有完善的工作程序，一些地区的农村信用社甚至根据行政级别或者人机关系来确定相关人员的信用等级；再次，信用等级和贷款的发放之间逻辑联系不紧密；最后，农村信用社的年度审核机制运行缺乏力度并且存在着重复授信的情况。
第二，农村信用社制度安排不合理。农村信用社贷款风险存在的主要原因在于制度安排不够完善和合理。金融机构在生产经营过程中的首要目标就是获取经济利润，但是追求利润最大化的目标也使得农村信用社将目光聚焦在业务拓展和市场扩张之上，但是却忽视了对风险的评估和管理。在农村信用社日常经营中，很多工作人员对风险管理的认识还停留在感性层面上，信用社自身也没有针对信贷风险管理进行专门的制度安排，这导致了它们虽然在某些业务领域上有所创新，但是却依然缺乏基本的科学支撑。制度缺陷已经成为目前阶段制约农村信用社发展的主要掣肘。
第三，农村信用社业务操作漏洞频出。农村信用社在进行风险管理的时候存在诸多漏洞，比如说岗位职责划分不清、操作风险漏洞频繁出现、客户经理只顾业务拓展而忽视风险识别等等。农村信用社工作人员构成成分比较复杂，既有正式工人又有临时员工，顶岗、混岗和跨岗的现象屡禁不止。另外，农村信用社在监督的力度和深度上都和其他金融机构相比远远不够。
第四，农村信用社贷款决策科学的理论基础作为支撑。农村信用社在授信过程中盲目决策、随意决策和武断专行的情况依然没有得到解决，法人治理结构理念的缺失使得董事会、监事会和管理层在日常工作中经常出现职能上的交叉，相关的议事机制和权利分配机制得不到贯彻和实施，由此导致了决策过程不科学、风险管理不到位以及贷款决策存在风险漏洞。造成这种现象的主要原因在在于决策的权利过于集中，信用社内部的管理机制难以对决策者形成制衡和约束，有的时候决策者不愿意为失误承担责任导致信用社的信贷风险管理难以追责。
第五，农村信用社贷款管理技术有待完善。农村信用社日常管理已经渐渐普及了计算机管理技术和管理方法。计算机的普遍应用使得农村信用社在业务操纵上大大简化了流程和手续，但是与此同时也给其带来了一定的风险。首先，以网络技术为基础的贷款管理能够给予操作者特有的密码和权限，也能对操作者形成监督和保护。而农村信用社的管理层计算机技术相对于基层员工比要低，操作者道德风险程度非常高。其次，计算机网络技术往往能够带来隐蔽性较高的风险，很多管理者的计算机技术水平不足以发现其中潜在的风险。
二、农村信用社信贷风险管理策略
第一，要注重贷款风险的前期评估。农村信用社需要在农户提出贷款申请之后就开始进行贷款风险评估，对农民的个人信用状况、家庭情况、物质基础、还款能力进行综合的评估。另外，农村信用社还要加强针对贷款风险的基础管理工作，持续地对贷款人的贷款风险工作进行评估和管理，笔者认为建立贷款人的个人经济档案是很有必要的，这样可以将借款人的相关资料及时地计入到档案之中，动态地针对贷款人的信贷风险进行评估和识别，随时随地霸把握贷款人的偿债能力和资产状况。
第二，加强对农村信用社贷款去向的监督。农村信用社在进行信贷风险管理的时候需要对贷款投向进行明确的规定，并进行动态的检测。比如贷款投向当地政府推荐的贷款项目的时候，要对贷款人的进行严格的审批，坚持独立信贷的原则，进行实地考察，降低因为政府因素而带来的政治风险，将农村信用社的信贷资金引向资金收益率高的项目，并对具体贷款项目的信贷规模进行严格的规定，约束贷款的投放面，便于贷款进行管理。
第三，要严格控制农村信用社贷款对象。农村信用社经营特点和服务性质决定了其贷款的主要方向在于农业、林业、种植业或者养殖业或者小商品和农产品的零售上，这样农村信用社由于自然灾害带来的信贷风险就远远高于其他金融机构，鉴于此，农村信用社应该积极协助当地政府进行农业保险的推广和宣传，帮助农民增加风险意识、降低灾害损失。另外，农村信用社还要加强对农户的信息指导和指挥，使得借款人能够遵循市场规律，降低经营风险。
第四，强化农村信用社贷款条件的规定。日常经营中，农村信用社需要规定自筹资金和贷款之间的比重关系，我国农村专业化、承包户和家庭农场自有资金必须在全部资金中占据50%以上的比重，这样一方面可以保证贷款资金数额比例较低，产出物获得的利润可以补偿贷款本息；另一方面则可以提升债务人的责任意识和安全意识，避免其不顾风险地进行项目投放，最终浪费资金。
参考文献：
[1]刘增华.浅议农村信用社不良贷款管理及化解[J].会计之友，2016.
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4月18日，微誉咨询《中国城市商业银行声誉风险管理评估报告》，这也是2009年8月中国银监会《商业银行声誉风险管理指引》以来，国内首次针对金融行业声誉风险管理能力的综合评估。
根据微誉咨询对国内26家样本城商行的分析，声誉风险管理平均得分仅为68分，近六成不达标。其中已上市的南京银行、北京银行、宁波银行以及上海银行、汉口银行分列前五名，但距工商银行、招商银行等标杆银行的声誉风险管理能力仍有一定差距。
微誉咨询合伙人徐达内说，城商行近年因为迅猛扩张，在中国整个银行业中所担任的角色越来越受瞩目。虽然国内大部份城商行已经根据银监会《商业银行声誉风险管理指引》要求，建立了规范性的管理制度和体系，并提出处置重大声誉事件的原则和方法，但如何实施落地却一直缺乏清晰的框架和举措。结合此次抽样调研及与国外银行横向比较研究，国内城商行在声誉风险管理方面被扣分较多的主要在五个方面。
第一、声誉风险管理意识淡薄。虽然早在2006年，银监会将声誉风险监管要求和评估方法写入《银监会非现场监管指引（试行）》，声誉风险成为银监会日常监管的要素之一，但银行管理层日常关注风险仍然集中在传统的操作风险、流动性风险、员工道德风险等，没有意识到声誉风险和其它风险的相互转化，以及声誉风险对监管态度、品牌价值、银行业务、员工忠诚度等方面的巨大负面作用。
第二、声誉风险管理机制尚未规范。例如大部份城商行声誉风险管理职责和流程未能完成理顺，声誉风险统筹是由办公室负责还是风险管理部负责？出了什么样问题汇报到哪一级？部门处理的时间期限是多少？部门处理的过程如何汇报、记录？部门之间如何协调等都没有进一步明确。同时，应急预案的原则性强而灵活性不足，特别是没有组织过针对特定情景的演练，缺少后续措施跟进，无法充分发挥其应有的作用。
第三、声誉风险监测和预警系统不完善。监控网络难以覆盖事前，也从不主动与主流媒体沟通，造成许多负面新闻无法在刊登之前获悉、防患于未然，只能被动地等到风险爆发，通过网络监控后再加以处理，导致突发事件升级、影响扩散、解决成本加大。在客户投诉管理方面较为随意，首问责任制基本流于形式，也未成立客户服务部门，由专人统筹、规范处理客户投诉，并从声誉风险角度提出优化建议。
第四、声誉风险管理部门职能不完善，人才匮乏。在此次调研的26家城商行中，声誉风险相关部门大多各自为政，除行长室召集外，很难就某一主题统揽全行开展工作。危机管理应对小组名大于实，具有危机处理能力的专业人员和专家极少，决策水平和预见能力存在不足，声誉风险爆发时也难以有效发挥协调指挥工作。
第五、声誉风险管理培训及后评估缺位。即使在为数不多的培训中，也过多强调概念及媒体现状分析，缺乏同业研究、案例解析、采访技巧、法律知识等方面的内容。至于声誉风险管理再评估，对银行声誉风险的改进情况作出判断，采取进一步优化措施，促进业务、流程改进等，基于属于空白。
微誉咨询合伙人徐达内说，通过对城商行经营绩效与声誉风险管理数据的统计分析发现，银行声誉风险管理水平与商业银行经营绩效存在显著的线性关系，即声誉风险管理水平越高，银行经营绩效越好。反之，一次全国范围内，经过新浪、搜狐、网易、腾讯等门户网站转载，持续20天左右的负面舆情，至少造成银行5000万的品牌价值损失。
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（一）VaR模型简介
VaR模型建立在统计学方法基础之上，是在某个置信区间，衡量投资组合未来可能发生的最大损失的可能性。VaR方法是基于一些传统方法无法满足现资风险管理目标而产生的。传统计算方法例如ALM资产负债管理方法存在对报表过分依赖的问题，CAPM资本资产定价模型又无法融合金融衍生品，由于这些方法的局限性，G30集团提出了VaR风险价值方法，随着该方法的应用推广和不断改进，已经逐渐发展成为控制市场风险的主要方法。VaR方法的特点在于用一个简单的市场风险来对投资风险进行评估，并且该方法直观明了，没有任何专业背景的投资者都可以通过对此值的观察做出判断；其次与传统风险测评方式的不同之处在于VaR风险指标可以衡量在事前对风险进行预测；再者该指标既可以对单一金融产品或工具进行风险评估，还能够对投资组合风险进行评估，而传统金融风险评估工具则无法对投资组合进行评估。VaR方法还有一个优点在于为监管机构提供监管依据，将多种风险因素包含到模型设计当中，包括利率风险、汇率风险、股票和商品价格风险等多种市场风险，为金融监管机构提供了科学统一公平的标准，为各机构提供风险信息交流渠道，也有利于最高层管理机构随时掌握风险状况，制定可参考的风险资本充足率标准对证券机构进行统一管理。
（二）VaR的计算方法
VaR方法的通用公式为P（ΔPΔt≤VaR）=a，其中，P代表的是资产价值损失比可以承受的损失上限还低的概率，ΔP表示的是某种金融资产一定时期的价值损失，Δt表示的就是这个时间期限，VaR（Value at Risk）就是在某个置信水平下可能的损失上限。从这个定义出发，VaR模型的确定必须确定投资资产组合的时间期限、置信区间范围以及观察期。持有期的确定，需要参考投资资产的特点和状况作为计算依据，持有期确定之后能够帮助计算投资组合产生最大损失的时间段，对于流动性较大的交易头寸，需要以日为单位计算风险收益，对于流动性较弱，或者是风险暴露程度较低的资产则采用保守稳健的态度以两周或4个工作日为期限。置信水平的确定依据的是风险厌恶程度，如果是对风险比较厌恶，预测结果将会是较大的数值，从而将提高对突发时间的预测准确性。如果是风险厌恶程度低，那么置信区间范围可以放宽，但是预测准确性将降低。各个机构或者是不同的项目会依据其对风险的厌恶程度来确定置信度，巴塞尔委员会采用99%的置信区间，该参考值趋于稳健。观察期用于考察某个特定时间段，投资回报的波动性以及产生波动的关联因素。例如选择半年作为观察期，来考察风险回报波动性。观察期数值的确定应当依据历史数据的变化以及市场结构的变化来相互权衡，通常可参考的历史数据越多越有利于参考值的设定。
（三）VaR方法在金融体系中的应用
VaR在金融领域的应用范围广泛，可以用在信息披露、资源分配、金融监管、控制风险、评估业绩以及估算风险性价值等多个领域。具体而言，未上市企业可以采用VaR方法来控制和管理内部风险，使每个单位或员工能够明确其金融交易项目的风险性，并通过设置VaR上限来控制风险，防止交易员或机构出现过度投机行为，从而辅助金融机构避免重大损失。在业绩评估和资源分配中，对不同的投资领域应用VaR系统可以为公司提供竞争优势，例如通过该方法评估资源配置效率高的部门，并增加对该部门的收益值分配。金融监管中，通常采用资本充足性作为风险指标来建立基础监管框架，方便监管机构的管理。近年来VaR被广泛接受并用于监管，因为更加适应监管机构的要求，但是其缺点在于计算模型复杂且成本高，其中有很多自主设定的参考值，对于一些目的不在于控制风险的机构而言反而有可能增加其经营危机和管理难度。信息披露方面，VaR方法以盯时报告为基础为机构提供信息的充分披露，并且简单明了，增加了金融机构操作的透明度，有利于各方机构对金融机构加强纪律约束，促?M他们在交易管理中谨慎行事。除了金融机构外，非金融类企业也可以采用VaR方法来分散资产风险，例如对利率、汇率、石油天然气等因素价格变化的评估等。
二、证券投资组合风险评估及管理
（一）风险类别
通常情况下，证券投资组合风险按照风险分散标准划分为系统性风险（市场风险）以及非系统性风险。系统性风险主要由市场相关因素引起，这部分风险对投资组合来说是外部风险，无法在投资组合中分散。系统性风险的来源包含了政策风险、自然灾害、经济运行周期、经济开放程度、利率波动等，政策性风险是由于政策变动而引发市场波动，对投资收益产生影响的风险，例如当央行采取紧缩货币政策或财政政策，市场资金流通少将影响到投资市场整体资金规模从而投资减值。经济周期波动是随市场或者行业周期性变动而产生的收益变动，经济周期由社会经济阶段性的循环和波动决定。还有购买力风险，包括由于通胀、货币贬值等问题带来的实际收益水平的下降。而非系统性风险则是风险的发生并不具有全局性，包括信用风险、经营风险和财务风险等，可以通过机构内部采取防范治理措施进行预防和化解。举例来说，证券公司所投资的基金受到上市公司股票价值的影响，上市公司的股票价值受到经营管理状况、行业发展状况以及经济发展周期等因素的影响，而其中经营管理是可以控制的。
（二）风险度量指标
证券投资组合风险度量的指标传统上采用的有标准差、夏普指数。标准差指实际报酬率和期望报酬率之间的差异，用来反映投资报酬率的波动水平，标准差越大意味着风险越大。夏普指数是风险报酬率与投资组合标准差之间的比值，夏普指数能够反映单位标准差变动情况下的风险回报，夏普指数越大，说明管理者的能力越强。还有用平均绝对差来度量，平均绝对差是随机变量和均值之差的绝对值的均值，由于方差在度量时的敏感度较高，因此采用平均绝对差能够有效避免这个问题。除了上述方法之外，VaR的应用也越来越广泛，VaR为现代企业提供了一种现代风险控制思考方式，正常情况下的市场波动以及一定的利率水平下某个金融资产或证券组合未来发生的风险用VaR来衡量和评估。VaR的计算方法依据模型设计因素的不同有多种，例如历史模拟法、Riskmetrics方法、完全参数法等。随着这种方法的应用和发展，逐渐衍生出APARCH以及RAROC等方法。
三、运用VaR方法对证券投资组合风险管理的作用
（一）调整资产组合
VaR模型被广泛应用到商业银行、证券公司以及金融监管中，尤其对于商业银行、证券公司等金融机构运用该方法有利于帮助调整资产组合。用于为交易者确定资金头寸的上限以及配置这些资源的时间和地点，在应用过程中VaR方法能够帮助机构在多样化市场中创立一个与各种风险相比较得到的公分母，从机构总风险中分解不同VaR增加值，使用资金头寸进行交易来分散交易风险。VaR在传统马克维兹资产配置模型基础上增加了约束条件，也就是置信水平为C的情况下能够承担的最大损失，在资产收益率服从正态分布的情况下，有大数定理可以将VaR值转化为以期望收益率表示的函数值。在VaR构建的资产模型结构中，可以画出一条基于VaR约束条件的投资组合有效边界，边界线截距为市场风险边界，在该直线上的投资组合都能够保证在C概率下满足风险约束条件，因此投资组合可性。VaR资产配置模型结合了VaR技术和投资组合思想，相比较传统方法更直观有效，具有较好的灵活度和敏感性。
（二）评估绩效
在绩效评估中，VaR能够辅助机构依据投资交易风险来调整绩效，其基础风险资本付出是交易者提供一种纠正后的激励。证券投资组合的预期收益率受到风险因素的影响，因此业绩测度含义除了计算平均值外，还需要依据风险状况进行调整。VaR依据客观概率，分析资产组合不考虑传统业绩评价方法，高层管理比较不同基金风险暴露，对投资操作人员的业绩进行科学评估，如果交易员从事高风险投资项目让VaR值增高，其业绩评价也不会高，这样有利于有效控制风险。运用VaR方法进行业绩评估为证券投资组合机构高层管理者提供基于业务部门资本状况和风险暴露是否超过其承受能力的预测指标。在这种情况下，基于VaR的证券组合风险评估方法Risk Adjusted Return on Capital，经过风险调整的业绩评价方法能够更全面准确地描述基础收益，在某种程度上反映了风险资本的效率。
（三）交易风险限额设置
运用VaR风阀能提高金融机构抵御风险的能力，除了准备重组资本金之外，适当降低资产负债率提高流动比率，其风险管理的核心内容在于量化可能发生的亏损，从而真正实现风险上限控制。利用VaR方法进行风险控制让每个交易参与者能明确其正在进行的交易风险，防止过度投机行为，在交易风险限额设置中，需要首先设定一个机构整体可以承担的总风险，然后将风险额度向下分配到不同部门，再由不同部分下分到不同的交易员，交易员进而分配给其手下正在进行操作的不同交易品种。这种分层方式能够让各部门负责人对其管理额度做到了然于心，有利于控制风险，在部分之间可以预估哪个部门的风险大，从而进行不同比例的配置。风险额度的设置是一个动态的过程，需要考虑过程中从一些应用问题，例如整个金融机构能够接受的VaR风险限额，可以超过限额的次数以及金额，还需要依据不同部门的不同情况和不容交易员的不同经验水平来确定其可承担的风险范围，在评估中交易员和各部门的历史业绩水平和盈利能力都成为评估的主要参考依据。
四、VaR在证券投资组合中的风险测算
（一）确定置信区间和时间距
本章节基于案例研究来说明VaR在证券投资组合中的风险测算，根据长城证券2015年年报给定置信区间值为95%，根据统计图的收益分布状况来看，该公司的日均收益为500万人民币，即E（ω）=500万人民币，如果给定α=95%，只需找一个ω*，使日收益率低于ω*的概率为5%，或者使日收益率低于ω*的ω出现的天数为254×5%=13天，ω*=-1000万美元。根据VAR=E（ω）-ω*=500-（-1000）=1500万美元。需要注意的是在过去历史数值中，依据过去来推算未来的准确性是建立在历史数据的准确性情?r下，还需要结合各种因素条件和形势，判断这些因素的相关性或者在未来同样情况下数据是否具有同质性，如果过去未来发生情况不同程度较高，就需要对历史数据修正。因此，在选择置信区间过程中需要加强对历史情况的分析，相关金融机构在对证券资产组合进行评先评估需要加强这方面的意识，重视非完全市场作用下得到的数据变动情况。
（二）计算收益率
根据2015年10月4日至2015年12月2日期间共93个交易日每日的收益率分布情况来看，由于我国两个证券市场的相关性高，因此本文以上证综合指数来计算。通过收益分布情况来看，上证综合指数的日平均分布具有较强的正相关性。收益率在众数附近集中，尾部收窄，经过比对发现深圳指数有同样的特点。通过数理统计方法计算得到2015年10月～12月期间的三种指数收益率分布情况的正态性检验结果如下：
W（深证综指）=0.971562；W（深证成指）=0.977945；W（上证综指）=0.971983
W表示的是正态假设检验统计量，当样本容量为50及以上的情况下，取α=0.05，表示允许出现偏差的错误概率为0.05，此时W0.05 =0.94，只有当W 时我们拒绝原假设。由此观察上述指数的检验结果，可以得出结论以上指数的组合日收益率都符合正态分布的假设。
关于三个指数的描述性统计数值如下：
1. 日收益率均值
深圳综合：0.001202；深圳成分：0.001102；上证综合：0.001395
2. 均值标准差
深圳综合：0.013201；深圳成分：0.012618；上证综合：0.012492
通过上述分析，可以判断三种指数的日均收益率总体上服从正态分布，且平均收益率接近等于0。
（三）计算VaR
基于日收益率正态分布的特点，众数集中在均值附近约1.53σ区间范围内的概率为90%，运用计算公式表示为：P（μ-1.53σ，再根据正态分布的对称性可知P（Xμ+1.53σ）=0.05；则有P（X>μ-1.53σ）=0.95。根据上面的计算结果可知在95%的置信度情况下
VaR值=T日的收盘价×1.53σ。
选择2015年10月4日至2015年12月2日期间共93个交易日的数据，然后根据上面的公式可以计算出深证综指、深证成指、上证综指3种指数在2015年10月4日的VaR值分别为
1. 深证综合指数VaR=602.34×1.53×0.013201=12.98
2. 深证成份指数VaR=4651.88×1.53×0.012618=97.16
3. 上证综合指数VaR=1873.25×1.53×0.012492=38.25
从现实意义上讲，根据该模型95%的置信区间，可以判断指数有95%的可能性在下一个交易日的收盘价不会比前一日的收盘价和当日VaR值的数值低。计算结果如下
1. 深证综合指数≥602.34-12.98=590.36
2. 深证成份指数≥4651.88-97.16=4554.72
3. 上证综合指数≥1873.25-38.25=1835.00。
（四）可靠性?z验
在确定模型之后需要检验该模型的可靠性，根据测算三种指数的VaR来预测下一个交易日的指数变动下限，并比较该下限和实际收盘价，看预测的结果与我们的期望值之间的差别。可以将该模型模拟的数值与实际数值进行趋势对比，并利用VaR进行预期下限来拟合图形，通过模拟值与实际值的比较得到数据如表1所示。
通过计算对比可以判断VaR模型与实际情况拟合度高，因此采用VaR方法来控制风险方法可行。
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关键词：宏观压力测试 银行体系 信用风险 实证分析
一、引言
由2007年美国次贷危机引发的全球金融危机表明，金融市场一体化的格局已经形成，金融风险的传染效应和溢出效应日益强化，现代金融体系呈现出高度复杂性、结构性以及同构性的特征。在严峻形势下，各国金融管理当局不断研发评估金融体系稳健性的工具。巴塞尔银行监管委员会在2009年5月正式的《稳健的压力测试实践和监管原则》中强调了压力测试的独立地位，它应成为验证计量经济风险模型准确性的重要工具和内部资本充足评估程序（ICAAP）的组成部分。压力测试也是金融稳定评估规划（FSAP）中基金组织量化评估成员国金融风险的重要工具。此次国际金融危机背景下，主要国家加大了运用宏观压力测试评估金融体系稳健程度的力度。2009年2月，美联储等美国金融管理部门联合对19家美国银行控股公司（BHCs）的资本情况展开全面压力测试（SCAP），以期在经济发展形势不确定时，督促BHCs持有充足资本缓冲，降低银行体系可能遭受的不可预期影响，并确保对有承贷能力客户的信贷需求。2010年7月，欧洲银行业监管委员会（CEBS）公布了91家银行压力测试结果，目的在于揭示欧洲银行体系面对冲击的准备程度，在经济不佳以及欧洲债务出现危机的背景下，压力测试结果显示超九成银行达标，为稳定债权人信心，促进市场快速恢复发挥了积极作用。与此同时，国内开展压力测试理论研究和实证分析的进程也在快速推进，银监会于2007年12月了《商业银行压力测试指引》，督促商业银行加大开展压力测试的力度。但纵观国内压力测试的开展情况，总体呈现出“宏观压力测试少，微观压力测试多；自上而下的少，自下而上的多”等特征，表明宏观压力测试理论研究和实证分析有非常广阔的拓展空间。
二、研究设计
（一）压力测试的基本理论巴塞尔银行全球金融系统委员会和国际货币基金组织将压力测试定义为利用一系列方法来评估金融体系承受罕见但是仍然可能的宏观经济冲击或者重大事件的过程。Berkowetz（1999）认为压力测试是关注于“尾部”事件的一类特殊风险模型。在微观领域，可以作为风险度量工具VaR的重要补充，帮助金融监管当局更好地监管个别金融机构的市场风险和信用风险；在宏观领域，可以通过研究银行间市场的传染效应、反馈效应以及信贷衍生品市场发展引起的风险问题来对金融系统稳健性做出评估。将压力测试方法引入实务领域加以运用是我国近年来才展开的内容，相关学者对此做出了积极探索。其中黄学元等（2006）提出了一个信用风险的宏观压力测试实证架构，利用其检测了香港银行体系受到宏观经济冲击时的抗压能力；徐明东、刘晓星（2008）详细分析比较了国内外主要宏观压力测试架构及方法；徐光林（2008）运用线性模型，重点测试了GDP增速等指标恶化时，我国银行业金融机构资产规模扩张的受影响程度。张志暹、边永平（2008）运用VAR模型和蒙特卡罗模拟分析，揭示了甘肃银行体系在面临经济冲击时所暴露出来的脆弱性及其承受冲击的能力。华晓龙（2009）通过多元线性回归分析，利用假设情景定量分析了宏观经济波动对中国银行体系贷款违约率的影响。本文在研读压力测试文献和宏观经济形势分析报告的基础上，尝试设计了“极端且合理”的宏观压力情景，并构建了一个自上而下的宏观压力测试实证分析模型，试图从数量关系上刻画在宏观压力情景下银行体系信用风险水平的变迁情况，具有一定的现实意义和政策实践性。
（二）压力指标的选择 本文选取代表银行体系信用风险的不良贷款率（NPL）作为承压指标和被解释变量，选取具有重要影响的宏观经济变量作为压力指标和解释变量，通过构建多元线性回归模型反映解释变量（压力指标）和被解释变量（承压指标）之间的映射关系。实证模型设定如下：
NPLi，t=αi+βj， t+λx， t+y， t-1……+εi，t（1）
其中，αi代表常数项；j、x、y为表征压力指标的宏观经济变量，β、λ、为模型回归系数。考虑到宏观压力指标（GDP同比增速，M2同比增速等）对银行体系资产质量存在滞后期影响。因此，模型中引入解释变量的时间滞后效应t-1；εi，t代表随机误差项。一般认为，为避免解释变量之间的同期相关性、保证模型处理的有效性，纳入模型的压力指标不宜过多，因此本文将对银行体系不良贷款率影响最为显著的3个主要宏观经济指标（这三个指标经过模型独立性检验和相关性检验以后筛选得到，筛选过程从略）纳入模型，包括：一是GDP同比增长率（GDP）。GDP是反映宏观经济运行景气程度的核心指标，理论及实践表明，GDP与商业银行不良贷款率有着显著的负相关关系。二是M2同比增长率（M2）。近年来，由外汇占款规模不断扩大引发的银行体系流动性过剩深刻影响着银行的经营行为和实体经济融资的可获得性，从而对投资、消费等实体经济活动产生明显的制约或强化效应，由此使得M2与实体经济的景气循环及发展形势有着紧密的关联性，并最终影响到银行体系的信贷资产质量。三是商品房销售价格平均增速（FJ）。房地产行业已成为我国的支柱产业，房地产贷款在银行业贷款中的占比近年来不断提高，以开发贷款为例，2009年银行信贷资金已占到房地产开发企业资金来源的34.48%。因此房地产贷款已成为影响我国银行体系稳健程度的重要因素，有必要关注以房价为主的宏观经济变量对银行体系信贷资产质量的影响。
（三）宏观压力情景的设计 为体现压力测试的主旨及意义，设计宏观压力情景应符合“极端且合理”的原则，这要求情景中既要体现引发金融风险的小概率事件，将测试目标定位于尾部风险，又要保证情景发生的可能性，使测试结果具有参考意义。由于平衡上述两方面的难度较大，因此压力测试诸多环节中，关于设计压力情景的讨论和争议总是最多的。在设计方法方面，成熟市场经济的金融管理当局或IMF等国际性金融组织一般运用宏观经济生成器（如一般均衡动态方程组）进行测试；普通实证分析或业界实务采取历史情景法或专家设计法（即假设情景法）较多；本文采用历史与假设结合的方法设计压力情景。根据当前我国宏观经济面临的内外部主要矛盾和主客观方面因素，本文对有可能产生大量银行坏账的极端宏观经济发展形势分析如下：实体经济方面，2009年以来，国际金融危机影响仍在持续。外部经济低迷使我国外贸出口行业继续萎缩，此外，节能减排压力也将成为牵制GDP增长的重要力量；货币政策及价格调整方面，美国、日本等主要发达国家为刺激本国经济，继续实施量化宽松货币政策，全球流动性泛滥在造成我国输入性通货膨胀的同时还引起严重的资产价格泡沫；政策措施方面，为防止流动性过剩带来的信贷猛增、通胀引起的“负利率”以及资产泡沫，央行将通过多种方式加大回收过剩流动性的力度，甚至采取加息等价格型货币政策工具。同时，迫于来自贸易逆差国的压力，人民币重启升值通道。此外，为保障民生，政府将会加大平抑房价的政策力度。在上述诸多因素的综合影响下，经济增长出现失速，加之2009年贷款增幅过高、地方政府融资平台贷款过大等影响银行业稳健运行的隐患尚未消除，银行体系信贷资产质量面临严峻考验。将上述宏观压力情景转换为GDP、M2和房价3个压力指标的冲击强度，需进一步分析3个指标时间序列数据的历史变迁情况，计算出分位数及其所代表的发生概率（表1）。参考上述压力指标历史数据的统计参数及其所反映的发生概率，结合当前宏观经济的运行情况，认为GDP、M2具有“极端且合理”的特征。对于房价平均增速，本文认为借鉴银监会于2010年初部署的压力测试冲击强度较为合理，即房价较2009年底下降10%、20%和30%。据此设计出量化的压力情景如（表2）。
三、实证分析
（一）描述性统计 近年来，由于商业银行内在风险管理水平的提高、外部经营环境的优化等多种原因，17家银行的汇总不良贷款率数据呈现出明显的下滑趋势（图1）。图中显示出不良贷款率的时间序列数据呈现出较强的单边下滑趋势，以2005年3季度末为分界点，之前呈现快速的下降趋势，第4季度小幅上升， 4季度末又重启下降通道，但趋势明显放缓。由于整体趋势的存在，一定程度上掩盖了宏观经济变量的影响。因此在认为整体趋势是由银行经营内外部条件趋好的前提下，以分段线性函数拟合不同阶段不良贷款率趋势线的结果如（图2）。为保证实证结果更加拟合现实状况，首先需要对趋势项进行剔除，处理方法为不良贷款率减去趋势（NPLM= NPLyi），最后得到的是能够反映宏观经济对不良贷款率影响的波动情况。由于波动的绝对数值较小，且假设在具有足够长时间序列的情况下承压指标（NPLM）和压力指标（GDP等）服从标准正态分布，为了获得更好的拟合结果，进一步将其标准正态化，方法为：（X-期望）/标准差。
（二）回归分析运用标准化处理之后的承压指标与压力指标，运用最小二乘法（OLS）建立线性回归模型。考虑到GDP、M2和房价影响信贷资产质量的滞后效应，在回归时对3个压力指标均加入1-4期的滞后项。在保证宏观经济对不良率影响的意义与主观判断一致的前提下，剔除不显著的回归结果，系数估计见（表3）。总体看，模型的拟合度较高，且一般检验效果较好。3个压力指标中，滞后4期的GDP、当期M2的回归结果显著，对于不良贷款率变化的解释度较高。而商品房销售价格平均增速对于不良贷款率的解释相对较弱，但该指标的滞后效应非常明显，滞后3期的显著性明显增强，且标准误差值达到最低。三个指标的回归结果都符合一般的经济学意义，即滞后4期的GDP、当期M2和滞后3期的房地产销售价格平均增速与不良贷款率呈现负相关关系。进一步分析模型回归结果可知，3个压力指标中，M2对不良贷款率的影响最为显著，其次为GDP，房价对银行体系信贷资产质量变迁的解释力相对较小。运用线性回归模型的拟合结果，建立如下方程实施压力测试：
NPLM=-0.253*GDP-0.362*M2-0.095*房价（-3）-1.33
（-1.99） （-2.11） （-1.59）
将宏观压力情景代入上述方程，得到的压力测试结果如（表4）。
四、结论与建议
（一）结论 本文仍然存在诸多有待改进的方面，一是实证分析数据仍然较短，虽然理论上作为承压指标的宏观经济变量服从标准正态分布，但收集的建模数据较短不支持此假设，影响了模型估计效果，此外有关数据的时间序列还未经历一个完整的经济周期，一定程度上也影响了拟合效果。二是本文采用经典线性回归模型，尽管估计效果较好，但仍不能很好地反映现实中复杂的经济关系。基于上述几方面问题，应对压力测试结果持一定的审慎态度，在此前提下，本文实证结果分析如下：首先，压力指标对不良贷款率的影响程度各不相同。通过估计系数判断，M2对不良贷款率的影响最大，GDP次之，房地产销售价格平均增速的影响最小。从以下几个方面对此进行解释：一是流动性的充裕程度与GDP、房价存在密切关系，间接影响信贷资产质量；二是由于主动（金融危机以来实施的积极货币政策）和被动（外汇占款）增加的M2深刻影响着银行经营决策的审慎性，一定程度上直接影响着信贷资产质量。其次，宏观压力测试结果显示，重度冲击下的不良贷款率达到6.05%，低于自2003年以来不良贷款率的平均值，一方面表明近年来银行体系不良贷款率的下滑主要源于商业银行风险管理水平和经营审慎性的提高，宏观经济循环对于银行信贷资产质量的影响程度相对次之；另一方面假设压力情景下形成的信用风险损失对银行体系的影响相对有限。最后，压力指标对不良贷款率的滞后影响各不相同。其中M2、GDP的影响是当期的，房地产销售价格平均增速的影响滞后三期。这一结果说明M2、GDP的先验关系尚不明朗。凯恩斯理论认为货币当局通过控制M2影响GDP，但由于近年来我国M2处于被动超发局面、金融危机产生的救市效应等其他因素影响，M2与GDP对信贷资产质量的影响未符合预期。而房地产市场波动产生的财富效应首先影响人们的心理因素，继而影响开发商的投资决策，随后影响钢铁、水泥等上游行业的生产与库存，因此对银行信贷资产质量的传导时滞较长。
（二）建议 实践和理论证明，银行信贷资产质量的变化是由多方面因素造成的。结合压力测试的实证分析结论，提出以下建议： 一是商业银行应密切关注宏观经济形势及其发展趋势，在此基础上，采取一定程度的逆周期经营策略，例如在M2大幅增长以及经济增速较快时，应能把握信贷投放节奏、强化放贷的审慎原则、提高贷款审批标准，以此确保信贷资产质量。此外，应前瞻性的根据经济形势把握好宏观调控政策的调整节奏与力度，提前制定和调整本行的信贷政策。如在房地产价格快速增长时，应能及时控制对房地产行业及其密切联系的上下游行业的信贷投放力度。二是央行作为管理流动性的政策主体，虽然不直接制定和实施银行监管措施，但应运用相关法定职责参与银行体系资产质量的控制。宏观上应确保货币政策的连续性和稳定性，加大对过剩流动性的回收力度，维持资产价格以及宏观经济的持续稳定增长，为商业银行提供稳健有序的金融运行环境；微观上应加大差别存款准备金率、定向票据、窗口指导等政策的实施力度，加强对银行体系的结构化调控，确保金融机构贷款的合理有序增长。三是银监会应探索建立和完善金融机构风险预警体系，关注在信贷高速增长、宏观调控政策调整以及经济形势突变之后银行的集中度风险、行业信贷风险等重要的风险源头，及时分析风险的发生机制和传导机制，加强对银行的风险提示。此外，除了组织商业银行开展微观压力测试以外，还应常态化开展宏观压力测试，从宏观审慎管理的角度及时评估和揭示银行业运行中存在的薄弱环节和脆弱性，以增强出台和调整监管政策的实效性和针对性。
参考文献：
［1］黄学元、蔡家辉、方荣：《检测香港银行信贷风险的宏观压力测试架构》，《香港金融管理局季报》2006年第12期。
［2］徐明东、刘晓星：《金融系统稳定性评估：基于宏观压力测试方法的国际比较》，《国际金融研究》2008年第2期。
［3］孙连友：《金融体系压力测试：概念与方法》，《济南金融》2006年第2期。
［4］高同裕、陈元富：《宏观压力测试及其在我国面临的问题》，《南方金融》2006年第7期。
［5］张志暹、边永平：《宏观压力测试在区域金融稳定评估中的应用研究――基于甘肃实证》，《金融研究》（增刊）2008年。
［6］华晓龙：《基于宏观压力测试方法的商业银行体系信用风险评估》，《数量经济技术经济研究》2009年第4期。
［7］郜利明：《经济的周期性与压力测试中假定性压力情景的设定》，《金融管理与探索，金融管理与研究》2009年第2期。
篇9
目前，政府行政决策的主要问题有：
行政决策系统运作模式不健全
作为行政决策主体的政府及其工作部门通常既是决策的制定者，又是决策的执行者，而各级人大在实际决策中所发挥的作用相对较小。“身兼两职”、缺乏行政决策的公共权力和非公共权力监控体系等现实情况都不利于形成行政决策执行和监督的相互制的机制。
追求政绩导致盲目决策和草率决策
在政府重大行政决策中，某些决策者由于盲目追求目标，往往只看到决策的积极结果，而忽略乃至漠视决策可能带来的负面效应。如广东亚运会期间免费公交政策，政府的出发点是好的，但产生的负面效果却是当时决策者未预料到的。一些地方政府为了追求政绩，对一些重大决策项目更是不经充分论证就匆匆拍板，导致有的工程投资了几个亿，却在实施过程中半途而废。
行政决策失误的法律责任
追究制度缺失
行政决策失误的责任主体不明确，权力和责任相分离是普遍存在的问题。提倡集体决策是民主的体现，但也可能造成集体负责而实质上却无法负责的状况。决策的成败未与决策者个人荣辱得失、升迁降免直接联系，决策失误责任追究不严格，这往往都导致决策者以经验缺乏为理由，不经慎重论证作出决策。
要保证政府行政决策，尤其是重大行政决策合法、科学和民主，减少决策风险，推进“创新驱动，发展转型”，必须避免政府行政决策的盲目’性，提高行政决策的效率。
为此，我们建议：建立完善行政决策的风险评估机制，避免政府重大行政决策产生失误。
明确界定行政决策风险评估的范围
规定凡涉及当地经济社会发展的战略举措、发展规划和重大影响的重要政策，涉及公共利益或与人民群众密切相关的重大行政决策及全局性、战略性、基础性的经济调节、市场监管、公共服务等政务事项，都应列入风险评估范围，具体如：政府重大投资项目、重大公共设施建设、土地征用、房屋拆迁、环境保护、公用事业价格调整、教育医疗和社会保障制度的改革等。
详细规定行政决策风险评估的实施
建议通过调查问卷、专家访谈、公众听证会等方式，从公共财政风险、社会稳定风险和环境生态风险三个主要领域详细分析决策的正反面效果，以此作为政府行政决策的重要依据。其中，公共财政风险评估主要考量政府财政的承受力；社会稳定风险评估聚焦相关利益群体的生存保障构成因素；环境生态风险评估旨在检测决策是否对环境产生不良影响。
行政决策风险评估主要评估的是决策的不可行性，根据内容的不同可分别由相关政府机关联合专家、专业风险评估机构实施。对于存在一定风险但仍属于可实施范围内的行政决策，应把握好出台时机，提前制定预防应急措施和应急处置预案，将风险防范的责任和措施落实在决策之前，尽可能减少负面影响，避免造成重大损失甚至引发社会不稳定。
篇10
关键词：雷击；风险评估；思考；建议
雷击风险评估是根据项目所在地雷电活动时空分布特征及其灾害特征，结合现场情况进行分析，对雷电可能导致的人员伤亡、财产损失程度与危害范围等方面的综合风险计算，从而为项目选址、功能分区布局、防雷类别与防雷措施确定、雷灾事故应急方案等提出建设性意见的一种评价方法。
通过雷击风险评估可为评估对象提供雷电防护的科学设计、灾害风险控制、经济投资、应急管理等方面服务，保证防雷工程安全可靠、技术先进、经济合理。雷击风险评估是开展综合防雷的必经程序，也是实现科学防雷的必要条件，体现了预防为主，防治结合的理念。
1衡阳市雷击风险评估工作开展情况
衡阳市的雷击风险评估工作在河南省起步较早,从2007年我们借鉴安全评价的做法，在衡阳市首次开展雷击风险评估工作。截止目前我们共完成大小雷击风险评估项目30多个，项目主要包括加油加气站、危险化工企业、易燃易爆场所、计算机信息系统、重要性建筑物等。年平均收入在20万左右。
组织人员结合衡阳市本地的观测资料和雷电监测网资料开展对雷电活动规律的研究，完成了衡阳市50年的年雷暴日数统计、衡阳市月雷暴和日雷暴分布规律统计等，同时编制完成了焦作市雷击风险区划，为雷击风险评估工作的开展打下坚实的基础。
建立了衡阳市防雷业务平台，编制了雷击风险评估软件，将繁琐的人工计算改为计算机自动运算，大大降低了雷击风险评估的计算量，提高了计算的准确性，同时也提高了工作效率。
2雷击风险评估工作中的一些经验和做法
2.1领导高度重视,充分履行管理职能
衡阳市局党组一直将创新工作作为工作重点来抓，经局党组研究将雷击风险评估工作作为当年的创新项目，为了能开展此项工作，市局领导先后组织人员到浙江等地对雷击风险评估的情况进行考查学习，并向广东、重庆等先进省市了解雷击风险评估的开展情况，汲取了很多先进的经验做法，为雷击风险评估工作的开展打下了基础。
2.2、加强宣传与协调沟通,寻找突破口
首先我们把一系列重大建设项目，特别是大型易燃易爆、危险化工项目作为工作的重点,一方面加大宣传力度，让对方了解雷击风险评估的重要性和必要性，同时加强与政府相关部门的合作。和安监等部门联合开展针对易燃易爆场所、危险化工企业的专项检查，对新建、在建易燃易爆场所、危险化工项目要求必须进行雷击风险评估，否则项目不予竣工验收。通过多方面的努力，在大型易燃易爆、危险化工项目的雷击风险评估取得了突破，现在上述建设项目在防雷装置图纸审核或竣工验收的时候必须提供该项目的雷击风险评估报告。
2.3加强人才队伍建设，建立一支高水平评估团队
雷击风险评估工作涉及各行各业,学科专业包含气象学、电磁学、建筑学、工程学等学科,技术规范包含国家规范、行业规范、地方规范等。评估报告要求数据详实、理论依据充分、结论客观科学、指导意见可行。因此我们一方面加大人才的引进，先后从大专院校引进本科生2名，专门从事雷击风险评估工作，同时加大在职人员的业务培训，不仅选派人员参加全国和全省性培训，同时加大内部交流，以雷击风险评估软件为平台，开展内部学习交流，吸取各方意见和建议，不断完善软件功能，真正提高雷击风险评估水平。
3对雷击风险评估工作的建议
3.1进一步健全政策法规环境
目前开展雷击风险评估法规和文件依据主要有: (1) 中国气象局第8 号令《防雷减灾管理办法》第二十七条。(2) 中国气象局第11 号令《防雷装置设计审核和竣工验收规定》第八条。以上法规并未明确界定评估行为的性质,评估范围也比较笼统。因此，我们建议尽快出台雷击风险评估的具体实施细则办法和有关雷击风险评估的收费标准。
3.2制定适合河南的相关技术标准、流程、质量管理体系
现阶段雷击风险评估主要采用或参考国际电工委员会( IEC) 制定的IEC 6230522《风险管理》和IEC 61662《雷电灾害风险评估》。上述的标准为开展雷击风险评估实践提供了有力的技术依据和指导作用, 但为了能更符合河南的防雷情况，我们应制定更适合我省的雷击风险评估标准。
同时为了雷击风险评估工作健康有序的开展，我们应制定一套科学严谨的技术流程和管理体系，进一步规范雷击风险评估工作，促进雷击风险评估工作的科学规范发展。
3.3加强人员培训和基础性研究
由于雷击风险评估开展时间不长,缺少专业技术人员，建议省局牵头多组织这方面的技术培训，迅速提升各地市、县局雷击风险评估整体技术水平, 使评估的质量和水平得到进一步提升。
同时开展一些有针对性的课题研究，提高雷击风险评估的技术含量，促进雷击风险评估工作的可持续发展。
4结语
雷击风险评估是一项投入少、经济和社会效益显著的工作；是一项科技含量高、发展前景好的项目，它是气象部门履行防雷减灾社会管理职责的一个重要方面,是气象部门利用资源优势做好防雷减灾工作,服务于社会的一个载体, 各地在开展业务过程中难免会遇到各种阻力和出现各种问题。因此,加强雷击风险评估工作的管理, 使建设项目防雷设计建立在科学的基础上, 避免盲目性, 保证防雷工程安全可靠, 技术先进, 经济合理, 是确保雷击风险评估工作健康持续发展的重要保障。
针对市、县雷击风险评估专业人才少,总体素质偏低的状况,建立自上而下的技术支持和素质教育培训制度。在基层选拔和培养一批懂管理、技术精的骨干人才,带动雷击风险评估项目的广泛开展;为保证雷击风险评估过程的客观性、公正性、严肃性,应设定资格准入,完善资质和资格管理制度,制定评估机构资质的申报、审批、监管流程,根据评估机构的章程制度、评估能力和质量管理水平来确定资质及业务范围,对从事雷击风险评估的工作人员,要通过专业培训和考核,实行持证上岗制度;加强部门协作,加强雷击风险评估目的、意义和作用的宣传,提高社会公众的雷电灾害风险意识、防灾减灾意识。雷击风险评估的全面开展,离不开政府相关职能部门的支持配合,应加强与规划、建设、安监、消防等部门的协作,建立联合审批机制,将雷击风险评估列为项目审批内容、前置条件范围。
参考文献
