信用监管体系范文

导语：如何才能写好一篇信用监管体系，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

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我国有望在今年数月后加入WTO，包括金融监管在内的一系列行政行为将加快与国际惯例接轨的步伐。根据巴塞尔新资本协议的要求，结合我国金融监管的实际，有必要运用市场手段通过对金融机构的信用评级，来进一步完善我国金融监管体系。

一、国际上运用信用评级进行金融监管的趋势及巴塞尔新资本协议的要求

2001年1月16日，巴塞尔委员会经过长期和酝酿，了新资本协议草案第二稿，在全球范围内征求意见。根据巴塞尔委员会的安排，新资本协议将在汇集各方面意见并全面修改的基础上于2001年底正式，初步定于2004年实施。巴塞尔协议在全球银行业风险管理中具有主导性地位，新资本协议草案延续1988年巴塞尔协议中以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点的风险监管思路，并吸收了《有效银行监管的核心原则》中提出的银行风险监管的最低资本金要求、外部监管、市场约束等三大支柱的原则，对银行风险管理的整体思路、作了新的与规范，在许多方面都有所突破和创新。新资本协议中建议利用外部信用评级来确定银行的风险资产。同时，更强调监管当局对银行风险的准确评估和及时干预。该协议认为，监管当局的严格评估与及时干预是银行风险管理的第二大支柱；监管当局要准确评估银行是否达到最低资本需要，评估银行资本水平是否与实际风险相适应；监管当局要评估银行内部评级体系是否可靠；监管当局要及时干预，防止银行资本水平低于实际风险水平。这些规定均强化了监管当局职责，硬化了对银行风险管理的监管约束。

实际上，对金融机构进行信用评审分级在国际上早已成为一种惯例。穆迪已为全球超过1000家银行发出评级，其中包括已开发市场和新兴市场银行。一些发达国家的金融监管当局将信用评级运用于金融监管之中。其主要目的，一方面评价金融机构的业绩。多数发达国家的金融监管当局都有各自独立的评级方法和标准，且每年对其监管对象进行评级。监管当局对金融机构的评级出于监管的需要，为评价金融机构的经营业绩，都采用对商业银行业绩打分的方式进行评级。由于这种评级是以各项指标的标准为基准的，因此，对金融机构的经营具有指导作用。另一方面利用商业性评级机构的评级指导金融机构的投资和经营活动，以提高资产质量，限制不慎投资经营活动。主要是利用信用级别限制被监管的金融机构的投资范围；根据信用评级决定金融机构的资本充足率；将信用评级与信息披露结合起来；将评级与市场准入挂钩。

由此可见，通过对金融机构进行信用评级，完善我国金融监管手段，不失为一项较好的政策选择。

二、建立金融机构资信评级制度的意义

1．建立金融机构资信评级制度是建立金融管理制度的基础，对于我国金融业今后的至关重要。信用评级制度的建立，是中央银行管理金融机构的基础。现代化的金融业意味着中央银行以对金融机构的信用评级为依据，对金融机构的业务经营进行监管，并推动金融市场的健康发展。科学、严密的信用评级制度使中央银行有可能向全提供先进有效的金融服务和管理，建立良好的金融秩序，树立中央银行的权威并强化中央银行的监管职能。

2．以建立和维护金融机构的信用评级制度为基础，配套建立金融信息披露制度，可将人民银行内部各处室的工作有机地联系在一起，从而有效地在央行内部沟通信息，避免重复劳动，提高中央银行的整体工作效率。传统的计划管理体制是条条块块的行政式分割管理，信息很少横向流通，管理人员只对自己的上司负责，而无需考虑与其它部门的关系。但市场化的金融管理则强调的是信息管理、公开化管理。管理人员的职责不再仅仅对上级负责，更多地是要向社会负责，建立金融的资信评级制度和信息披露制度，不仅为将来金融机构以不同的成本在市场上筹集资金创造了前提，而且为将来的利率市场化提供可能。

3．以信用评级制度为基础，可以最大限度地发挥人民银行作为中央银行的信息汇集功能以及对全国和区域经济的宏观指导功能。中央银行若将金融机构和企业经济的信息在金融系统内部和社会上公开，就可以真正地树立起中央银行的权威，有效地控制金融机构的经营行为。如果有哪个金融机构发生了违规操作，中央银行就可以依法降低该金融机构的信用等级，使其丧失业务经营上的诸种优惠和便利，进而从经营机制的角度上促其自发地杜绝本机构违规行为的发生。通过建立金融企业资信评级制度，就可以将央行的监管工作从事后的被动跟踪转变为事先的预防引导。若将金融机构按照信用等级进行分类和排队，利用信息公开化杜绝大部分因违规操作而产生的金融风险，并根据金融机构的信用等级制订监管工作的不同重点和方法，将大大提高监管部门的工作效率，从而缩短我国与国际金融市场之间的金融监管差距，进而提高我国的金融监管水平。

4．建立金融机构信用评级制度，还将有助于金融市场的国际化。无论是外资金融机构进入中国，还是中国的金融机构进军国际金融市场，都将因此而受到促进和推动。建立中国特色的金融业资信评级制度有助于中国金融市场的对外开放，也有助于外国金融机构在中国的健康发展。自80年代以后，全球范围内流行的金融自由化潮流就已将金融市场信息的公开化推广为国际公认的准则。一家上市企业的健康程度，一个金融市场的健康程度，甚至一个国家经济的健康程度，都同信息公开程度有关。近年世界各国金融监管体制改革的趋势也表明，较为完善的监管体制总是提高了信息的公开程度，也就是更细化了信用评审分级制度的指标体系。在中国金融日益对外开放的今天，信息公开化是我国实现金融体系现代化和国际化的基本前提，通过借鉴发达国家国际金融市场的信用评审标准以及信息公开的标准，从法规框架上使我国的金融机构和企业的信用评审体系归入国际金融市场的体系，从而达到借助发达的国际金融市场，规范和发展我国区域性金融市场的目的，并为规范离岸融资业务创造条件。

三、我国资信评估业的

资信评估机构是被评对象的信用状况，并公开信用风险独立分析观点，提供公众信息服务的机构。它的分析方法主要是在定量分析的基础上对被评对象未来信用状况的定性判断；它的服务对象主要是投资者和监管部门。资信评估机构建立起良好的信誉是其生存和发展的基础。国外的资信评估业主要是适应市场上投资者的需求而产生的，而中国的资信评估业与中国的金融市场一样，是在政府部门的推动下(批准或许可)发展起来的，资信评估机构的设立和业务范围主要由央行批准，资信评估对象主要受央行监管，1993年至今基本暂停了资信评估机构的设立审批。我国投资风险的承担机制存在一定的缺陷，投资者的风险意识不强，对评估结果的需求不足。正由于我国资信评估业不是市场推动产生的，而是在其市场规模较小的情况下，由政府部门推动下开展起来，但把资信评估作为一种市场监管手段来运用才刚刚开始。1993年以后，随着原有的资信评估机构在整顿脱钩中不断减少，目前只有不到20家，但大多规模较小，运作不规范，评估对象比较单一，业务量小，业务稳定性差，竞争激烈，导致资信评估业市场秩序混乱，评估的好坏不是根据实际评估情况，而是根据支付费用的高低，在国内众，多的资信评估机构尚未有一定评估机构在市场上建立起自身的信誉，且其服务对象主要是被评对象和业务主管部门方面，几乎还没有真正为投资者服务。从需求来看，信用评级机构发展的基础是投资者对资信评估结果的需求，监管部门对评估结果的使用将对评估业的发展起到极其关键的作用。从供给来看，信用评级机构应有较高的独立性，它不受股东的、评估对象的压力和政府的干预，拥有较高的可信程度。这两方面在中国都难以得到满足。郑百文这家公司是在上市前后存在大量做假帐的企业，而且“郑百文”现象并不是孤立的现象，像以前的琼民源、大庆联谊、东方锅炉、红光都是在信息不透明的情况下进人证券市场，而且像郑百文上市以来的虚构利润、报表做假，都和一些中介机构有关，牵涉到的有上市发行人、审计机构的集体违法。因此，没有规范的资信评估机构不可能有良好的信用评级制度。

四、有关政策建议

1．统一认识，在日常监管的基础上辅之于信用评级管理。在原有的现场和非现场监管的基础上，引入信用等级这一新形式，有利于防止人为因素和行政因素的干扰，从而使监管得到强化，也有利于加入世界贸易组织后对外资银行的监管，对此应形成共识，加强宣传，从而推动信用评级制度的建立。

2．中央银行探索依靠专门的信用评级机构进行金融监管。由于中央银行不能直接对金融机构进行信用评级，可委托国内现有的规模较大、信誉较好的评级机构进行评级；另一种是通过引入国际知名评级机构的经验、人才和体系，从高起点组建合资的金融信用评级机构。两种方案各有利弊，第一种方案尽管可以尽快付诸实施，但“后遗症”太多，不利于中央银行独立监管，而第二种方案尽管难度较大，需作大量工作，但可以保证评级机构的独立性和权威性，也有利于中央银行通过该机构独立发挥作用，因而第二种方案可能较为适宜。

3．界定信用等级的划分标准。可借鉴国际上的经验，科学划分信用等级。以定性为基础，定量分析与定性分析相结合的办法，坚持独立、客观、公正而又科学地进行评价。金融机构信用评级的主要分析项目可分为：外部环境分析、经营管理状况分析、业务及其风险分析、资产质量分析、筹资能力分析、清偿能力分析。其主要涉及以下：(1)金融机构经营管理与业务水平。(2)资产质量与财务状况，包括资本充足率、贷款收益率与稳健程度、财务稳定性、支付能力等。(3)外部环境，包括行业发展状况、发展情况、政策法规的变动、外部支持因素等。(4)值得注意的突出：是否存在支付危机，是否有违规违法行为，高级管理人才的变更，大的政策出台对其有无大的，是否存在道德风险问题等。可参照国际信用评级惯例，信用等级的设置采用三等十级制，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C、D，对每一个信用级别分别规定具体的标准。

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随着我国市场经济体制的日益完善，企业信用建设工作的重要性逐渐凸显出来。目前，工商、银行、税务、海关、公安、审计、质检等部门依据各自职能对企业信用建设进行了尝试，取得了初步经验。但这种在单个部门内进行的企业信用管理缺乏全面性，其信用数据单一，信用评价片面，实际效果不好。因此，整合各部门掌握的企业信用资源，形成比较全面的企业信用管理体系，是企业信用建设的当务之急。在这个过程中，工商部门应该充分发挥自身优势，把握住企业信用管理体系建设的主导权，进一步提升工商监管的能力和地位。一、工商部门开展企业信用管理体系建设的优势

企业信用管理是对传统的监管制度在继承基础上的发展，体现了适应市场契约经济、接轨国际征信惯例、运用现代管理手段的内涵。开展企业信用管理体系建设，对职能部门的系统化、专业化、社会化有严格要求，工商部门无疑具有独特优势。

1、在企业信用信息的掌握上具有优势。从工商行政管理部门的地位和职责看，企业的产生、发展、消亡全过程受到工商部门的管理，工商部门掌握企业大量基础性、原生性、动态性信息，在推进企业信用建设方面具有较强的法律职能、地位和信息优势。

2、在企业信用监管的有效性和力度方面具有优势。工商行政管理部门肩负的市场监管职能，具有涉及领域广、涵盖范围大、职能综合性强的特点，即涉及生产、流通、消费各领域，涵盖各类市场主体，拥有企业准入、营运行为、企业退出和最终的处罚权等综合性监管权力，可对企业实施全方位动态监管。

3、在行政组织结构上具有其他部门不可替代的优势。工商行政管理部门从中央到地方的五级行政体系的定位，附合企业信用建设体系中纵横相连，条块结合的衔接要求，有利于统筹兼顾、协调一致。目前，其他政府部门还不具备如此完整的监管体系。鉴于此，工商部门在信用建设体系中不能满足现状，要突破传统观念，创新发展，在目前有关的信用建设体系中率先整合信息资源，发挥企业信用建设的基础性核心作用，在企业信用建设的发展规划、政策制定、部门协调、数据开放等领域把握主导权还是大有可为的。

二、制约企业信用管理体系建设的因素

近年来，工商局积极运用社会化资源，努力建立覆盖全市各部门、各单位的统一透明的企业信用信息监管网，以构建企业信用管理平台为契机，在企业信用体系建设、促进和谐发展的进程中掌握了一定的主动权。但是目前所取得的成绩还是初步的，一些跨部门、深层次的制度性、体制性问题仍在制约着企业信用管理平台的建设。主要表现在：

1、企业信用监管的法律依据不足制约着企业信用管理体系的建设。信用管理是涉及社会多个行业、多个部门连锁式反应的系统工程，必须建立一套完善的与信用相关的法律、法规体系，并进行规范化运作，才能使之健康发展。但是当前还没有一部跨部门、跨系统的企业信用管理法律法规。我们在信用监管实践中发现，现在对信用机构的设置，信用管理的模式，政府相关部门在信用体系建设中的地位、权利与义务等，法律都没有明确的界定。因此，急需制定相关法律、法规作为行政保障，包括披露、公示违法失信企业时出现的不当行政的法律救济措施。

2、各部门各自为政的现状制约着联合征信体系的实施。当前各部门对征信体系认知和信任程度远远不足，部门间的信息相互封闭，造成了企业信用监管工作的片面性，客观上制约着信用建设的发展。如区实现了以工商牵头的联合征信，但是对部门报送信息的质量、数量和标准缺乏客观考核的依据，缺乏相应的激励机制，“各自为政”的部门观念导致其他部门的工作人员积极性普遍不高，未能真正建立起畅通的社会信用联动机制。

3、机制不健全，标准不统一制约着企业信用管理体系的运用。统一的征信标准和健全的信用评价机制是运用企业信用管理体系的前提。在企业信用管理实践过程中，最大的困惑之一就是缺乏统一的征信标准。没有一个统一的标准可以涵盖所有部门信息，导致在收集信息过程中，没有标准可以参考，部门报送信用信息的主观性还比较大。同时，企业信用评价机制也尚未成熟，如具体指标、扣分因素、信用积累、信用流失、信用修复等均不健全，极大地影响了评价结果的公正性和权威性。

4、数字化建设的滞后制约着企业信用管理平台的发展。企业信用信息的管理是一个庞大的社会系统工程，仅政府部门就涉及几十个。而各部门信息化程度却参差不齐。一些信息化程度较高的部门，如工商、税务，能够较容易地收集、提交信息。但是一些信息化程度较低的部门，要从原始档案中逐个选择信息，其工作难度非常大，提交的材料也不完整。

三、工商部门把握企业信用管理体系建设主导权的途径

构建企业信用管理平台是一项开创性的系统工程，没有现存的经验可以照搬。特别是在目前市场经济体制还不完善的情况下，存在这样那样的问题和困难是难以避免的。对此，我们既要坚定信心，制定长远宏观的工作计划，又要具体情况具体分析，正视问题困难，抓好统筹协调，做到稳步推进。

1、推进政府建章立制，在制度层面确立主导权。工商部门应该争取地方政府的关注和支持，发挥专业和系统优势，制订完善的信用管理办法，包括信用征集、信用评价、信用反馈、信用提示、信用培植、信用披露等各项制度，循序渐进地推动信用管理体系建设。金东工商分局主动加强与地方政府的沟通协调，取得了区政府的支持，成立了由区政府分管领导挂帅，各相关部门分管领导组成，工商具体操作的“金东区企业信用工程领导 小组”和“区企业信用工程联络小组”；再以区政府名义下发由工商部门制定的《区企业信用信息综合管理办法》，明确了各部门、各单位的信用信息工作职责、信息征集内容、申报时间、申报方式途径等，从而在制度层面确立了工商部门在地方企业信用工程建设中的主导权。

2、制定统一的数据交换标准，在征信环节上掌握主导权。近年来，工商部门坚持统一、系统、效能原则，充分发挥经济户口对于企业信用监管的基础性作用,在信用建设中抢得了先机。下一步，应该积极推进信用数据库建设的标准化，包括数据库结构和标准，信用数据格式、内容、指标和标识标准，数据库技术支持软件等应通用或相互兼容。要打破各部门业务系统的独立性和局限性，明确各系统间数据交流的相互关系，规定共享的信息，消除原有的信息壁垒，从而保证信息的合理共享使用。

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关键词:商业银行;信用风险;个人信用征信体系

一、我国商业银行信用风险存在的问题

商业银行信用风险是指由于借款人或市场交易对手不能按照合约履行其义务而导致损失的可能性。在分析我国商业银行信用的现状时,主要是指信贷风险。反映银行信贷风险的指标主要有不良贷款率、资本充足率、贷款违约率。

我国商业银行面临的信用风险,具体表现在以下三个方面:1、不良贷款数额巨大,不良贷款比率居高不下。商业银行存在着数额巨大的呆账、坏账,严重影响了商业银行的流动性、安全性。目前,我国金融机构逾期贷款率一般为50%,有的高达80%,呆账达到20%,有的甚至超过30%。四大国有商业银行在2001年剥离了1.3万亿不良资产后,不良资产比例仍为25.37%,远高于2000年世界前20家大银行3.27%的比例,并且还超过东南亚金融危机前该地区各银行的水平,而美国银行的不良资产率普遍在0.67%以下,欧洲在2%以下;2004年底,国有商业银行不良贷款为15751亿元,不良资产比例为15.62%,截到2005年第一季度末,全部商业银行不良资产余额为18274.5亿元,不良贷款率为12.4%;根据银监会公布的资料,到2006年末,我国金融机构贷款的平均不良资产率为7.09%,其中国有商业银行是9.22%,股份制商业银行也达到了2.81%。虽然商业银行的不良资产比例和不良贷款逐年降低,但若剔除政策性剥离因素和新增贷款稀释效果的影响,主要商业银行的不良贷款实际上是不降反升。2、资本充足率和贷款呆账准备金偏低,抵抗信用风险能力差。按照巴塞尔协议的要求,银行资本充足率应达到8%。而我国国有银行的资本充足率指标却不尽人意。我国1998年发行特别国债2700亿元,所筹集的资金全部用于拨补四大国有商业银行资本金,才达到8%;政府于2003年末对于我国银行及中国建设银行注资450亿美元,继而于2004年在两行的股份制改造中又帮助它们向中国信达资产管理公司剥离了3000亿元人民币的不良资产,才使得两行资本充足率得到明显提高,均达到8%的国际标准;同时,中国工商银行和中国农业银行的数据未对外公开,尤其是农行自2000年之后的数据一直未能公之于众。贷款呆账准备金比率要求达到1.25%,而目前我国银行贷款呆账准备金占平均资产的比例在0.5%左右。3、银行资产负债比例状况不理想,贷款比例过高,贷款违约率高,违约回收率低,信用风险成集中趋势。从我国各金融机构的资产结构看,由于我国债券市场不发达,债券占金融资产的比例很低,贷款还是资产的主要形式,各项贷款占金融资产的71.35%,其中,房地产贷款在信贷资产中占比过大,相关数据表示,到2008年1季度末商业性房地产贷款余额达到5.01万亿元,占人民币贷款的比重已经提高到18.2%。部分银行占比甚至高达30%。一旦市场形势出现逆转,各银行将不可避免出现大量坏账,损失将极为严重。可见我国商业银行的信用风险主要集中在信贷风险上。

二、我国商业银行信用风险的成因分析

1.体制性原因。

我国商业银行信用风险与发达市场经济国家的信用风险相比,具有显著的体制性根源。首先,商业银行在发放贷款时受各级政府影响较大。我国商业银行没有完全的独立性,产权结构不明确,职能不清晰,其经营行为受政府干预,缺乏独立自主的经营权,经营目标和责任不很明确,无独立的法人财产权,因而没有承担经营效果和经营风险的责任,没有人真正对国有商业银行的资产保值、增值负责。这样,商业银行很大程度上是政策性银行,信贷活动的风险就难以规避和降低。其次,在当前经济转轨过程中,国有商业银行出于宏观经济改革的需要,还必须继续对一些经营不善、效益不佳、偿债能力较弱的国有企业进行信贷支持,商业银行信贷活动具有极大的被动性。另外,我国资本市场尚处于初创时期,市场融资机制不规范,直接融资发展缓慢,大多数企业的资金靠银行贷款,在政策制约下,银行很难及时收回贷款,造成大量不良贷款,加大了我国商业银行信用风险。实质上我国银行信用风险是一种制度性风险。

2.商业银行信用风险管理的机制、组织机构尚未健全,风险管理人才缺乏,信用风险管理落后。

首先,由于我国国有商业银行长期以来处于垄断经营地位,银行的许多决策直接由政府做出,在我国现行金融体制下,商业银行事实上是以国家信用在承担着银行风险,银行经营管理者对风险管理缺乏足够的重视和紧迫感。银行内部也尚未建立有效的风险约束与激励机制,各级银行经营管理者的权力、利益和责任极不对称,经营得好,不良资产少,个人得不到应有的激励;经营不好,不良资产多,也是国家损失,甚至有些银行在地方政府压力下,不惜以牺牲银行信贷资金的安全为代价,过度追求贷款规模,加大经营风险。其次,信用风险管理,是一项复杂的系统工作,需要专门的技术管理部门和人员。目前我国大多数商业银行还没有建立独立的、能够有效管理银行各种风险的管理体系和管理部门,缺乏高素质的风险管理人员。另外,我国商业银行信用风险管理水平落后,信用风险分析管理体系不够健全,特别是作为其核心的信用风险分析由于基础数据不统一和准确性不足导致分析结果缺乏可信度,不能满足信贷风险防范工作的需要。更甚的是一些银行在贷款前对贷款申请人不进行信用分析,缺乏深入细致的前期审查工作,风险意识淡薄,贷款风险监控方法单一,不可避免地造成信贷风险。

3.我国尚未建立健全的个人信用征信体系,银行对个人信息不对称。

中国人民银行的个人征信系统处于起步阶段,虽然目前已初步建成全国统一的个人信用信息基础数据库,但不少地方还需要完善。个人信用体系和欧美发达国家相比差距非常巨大。在美国,他们约有2万个全国性信用协会,而中国只有100多家;美国企业的赊销比例高达90%以上,中国企业不到20%;美国企业坏账率是0.25%-0.5%,但中国企业却是5%-10%;美国企业的账款拖欠期平均是7天,中国企业平均竟是90多天。可见,我国个人信用体系存在严重的缺失。 原因是第一,对于客户信用信息缺少集中的数据仓库,更缺少多年连续的数据记录;第二,银行业务管理信息系统业务类别划分过于粗糙无法提供客户的基本信息,信用余额数据,也无法提供担保方式的具体信息;第三,我国的商业银行未建立起有关信用资产的历史数据库,例如违约频率,违约回收比率、信用等级转换概率等数据也无法提供,无法为建立信用风险模型提供一个动态信息。目前,我国居民能够提供的个人信用资料主要有身份证、户籍证明、人事档案和个人财产证明等,这些资料并不能证明个人收入的多少、来源及可靠性。我国也尚未建立起个人财产申报制度和个人基本账户制度,个人的收支和债权债务没有系统的记录,缺乏个人信用评估的基础数据和材料,使得银行对借款人的还款意愿和还款能力难以作出准确的判断。没有完善的个人信用资料,没有完善的个人信用信息体系,借款人提供的资料缺乏真实性,银行与借款人之间出现信息的不对称。从个人按揭贷款来看,银行受理个人按揭贷款也存在严重的信息不对称,尽管中国人民银行的个人征信数据库已经启用,但目前存在的个人住房贷款大都在这之前发放,过去的这几年房地产价格涨幅显著,存在泡沫,另外假按揭贷款实实在在存在,其可能导致的损失率与美国的次级贷款相比,只会过之而无不及。而且在金融危机影响下,居民实际收入下降,失业风险加大,这加剧了个人按揭贷款违约的概率,使银行信用风险增加。

三、加强我国商业银行信用风险管理的措施

1.深化改革,消除信用风险形成的体制性根源。

首先,国有商业银行必须适应市场经济发展和金融改革的要求,深化产权制度改革,通过股份制产权改革,明确国有商业银行与其他国有企业的产权关系,使之成为真正独立的产权主体,拥有完全独立的、产权边界明晰的法人主体,实现真正的独立自主经营、自负盈亏。其次,政府应转变职能,规范政府行为,减少对商业银行过多的行政直接管制和不必要的行政干预,维护商业银行的经营自,以保证信贷资金的合理与有效使用,降低商业银行的信用风险。另外,必须深化国有企业改革,建立现代企业制度,完善国有企业内部激励约束机制,拓宽企业融资渠道,提高企业的经济效益,降低国有企业的不良贷款。

2.加强商业银行内部管理,完善贷款制度,建立健全信贷专门管理机构。

商业银行是信贷活动的主体,贷款与否的决策是由商业银行作出的,因此,信用风险的控制也主要应由商业银行来承担,商业银行可以通过自身的决策和管理行为把信贷风险控制在最低限度内。首先,按《商业银行法》和《贷款通则》的要求,制定相关的政策来明确贷款管理人员的责任,包括贷款风险责任制度、审贷分离制度、贷款权限审批制度、贷款“三查”制度及贷款抵押制度等,加强对不良贷款的清收,建立贷款质量监测指标体系,努力降低不良贷款的比例。其次,应建立健全信贷专门管理机构,该机构负责对借款申请人信息的收集、审查、分析,负责贷款风险评估工作,防止信贷权力的过分集中,对大额贷款和疑难问题贷款审批实行民主决策,以保证贷款的安全性和效益性。为此,必须培养高素质的人才队伍,现代风险管理需要精通金融学、经济学、数学、计算机的复合型人才。

3.我国应尽快建立全国统一的个人信用征信体系,避免和降低商业银行的信用风险。

在我国银行信贷市场中,个人消费信贷市场是信息不对称最为突出的场所,成为个人消费信用风险的主要原因。消除信息不对称是消费信贷业务得以存在并不断发展的重要途径,而消除信息不对称的关键就是建立和完善个人信用征信体系。

个人信用征信体系是把分散在各商业银行和社会各方面的个人信用信息,进行采集、加工、储存、形成个人信用信息数据库,为公众了解个人信用状况提供服务的系统。从国内外信用制度的发展情况看,为了逐步完善个人信用征信体系我们应做到:

(1)建立和完善个人信用资料数据库信息系统。 个人信用信息数据库最早是从1999年7月在上海试行,2005年8月底完成与全国所有商业银行联网运行,2006年1月正式运行,截止2008年9月底,个人信用信息数据库收录自然人数共计6亿多人,其中一亿多人有信贷记录。信用资料数据库包括客户的信用评级资料、历史上的违约记录以及近几年金融市场的数据资料。商业银行可以根据这些信用资料决定是否发放贷款,还可以测算信用评级和贷款风险的大小。自个人信用信息数据库建设以来,人民银行一直都在与相关部门积极协商,扩大数据采集范围,提升系统功能。

(2)建立全国性的银行间数据库。尽管我国有些商业银行收集了客户的财务报表、违约损失的数据,但是由于数据积累是一个长期过程,各商业银行为了保护商业机密的原因不愿意公开这些数据。因此,必须建立全国性的银行间数据库,实现信息互传,信息共享。

(3)建立科学、灵活、规范的个人征信机构。个人信用征信体系的建立,使原本分散于政府、银行、工商、税务、保险等各类机构的个人信用信息集中起来,通过专业的机构对个人资信状况进行分析、披露,使社会各部门能够较为全面地了解个人的信用状况,达到约束个人信用道德行为的目的。一个完善的征信机构必须依靠政府的支持,按照市场为主政府为辅的原则,推动各征信机构之间的联合,使不同区域间的征信业务相互渗透,逐步建立全国性的个人信用征信机构和征信网络。一个完备的征信系统,还必须充分考虑我国国情:第一,应尽快建立一套与个人征信相关的法律法规,为个人征信制度建设创造一个良好的法律环境。如制定《个人信用征信管理条例》,规范征信活动,对个人征信范围、程序、原则、记录、信息披露、个人隐私保护和法律责任等方面内容加以规范。第二,个人信用征信工作是一项社会性的系统工程,需要全民的参与。要做好信用知识普及工作,加强全民道德教育,注重个人信用的培育。

参考文献:

(1)朱毅峰、吴晶妹. 信用管理学[M]. 北京:中国人民大学出版社,2005

(2)李月华.论中小企业信用风险的事前控制[J]. 企业经济,2008-02.

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(5)聂庆平. 中国金融风险防范问题研究[M]. 北京: 中国金融出版社,2000.8.

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经过多年的改革开放，我国生产力得到很大发展，但我国依然处于社会主义初级阶段，处于经济转型和结构调整的关键阶段，各种利益主体多元化导致各种矛盾互相交织，经济风险频频发生。在我国目前社会征信体系尚不完善的前提下，由于失信成本较低，代价较小，导致失信行为成为社会的普遍现象。失信行为背离了我国社会主义核心价值观的要求，破坏了市场经济的有序性、公正性和竞争性，对我国经济转型和软实力的提升带来消极影响。作为负有文化传播和社会教育功能的公共图书馆也同样受到读者失信行为的影响。偷窃、污损书刊、撕页开窗、借书逾期甚至不还、恶意下载数字资源等行为都是诚信缺失的典型表现。这些失信行为不仅损害了文献资源的完整性，破坏了图书馆正常的借阅秩序，加大了图书馆管理工作的难度，增加了图书馆管理的人力和物理成本，而且严重影响了其他读者对图书馆文献资源的利用效果。因此，随着我国社会征信体系不断完善，加强公共图书馆对失信行为的管理、建设读者信用管理体系应成为图书馆日常管理工作的一项重要内容。

二、我国公共图书馆开展读者信用管理实践的探索

近年，我国图书馆界也开始不断探索读者信用管理的途径。2014年4月，上海召开社会信用体系建设会议，会上宣布上海市237家公共图书馆读者借阅信息纳入上海市公共信用信息服务平台，以此使图书馆和读者之间相互合作，相互约束，从而建立牢固的信任关系。如果市民拖欠水、电、天然气等费用并经多次催缴无效，或者逃票乘坐地铁，都将留下信用污点，并产生联动效应，其利用图书馆服务和资源的权利将受到制约。同年4月，杭州图书馆走出馆门，联合杭州市民卡公司，为全市800万市民卡用户免费开通图书借阅功能。只要有市民卡，就可不用办理任何手续在杭州图书馆各服务网点借还书，并无需支付任何押金。利用杭州公用信息平台，读者的信用记录将直接受到政府部门的监管，失信行为将受到惩戒。上海和杭州图书馆界读者信用管理的实践开创了我国图书馆界信用管理的先河，值得公共图书馆在读者信用管理体系建设中学习和借鉴。

三、构建图书馆用户信用管理体系的基本原则

（一）“以人为本”原则

公共图书馆用户是图书馆存在和发展的前提和基础，也是图书馆事业兴旺发达的保证，因此，坚持“以人为本”原则是构建图书馆信用管理体系的首要条件。图书馆信用管理体系的管理应关注图书馆用户利用图书馆资源的感受和体验，了解用户的信息需求和情感需求，积极控制和防范图书馆用户在利用图书馆资源和享受图书馆服务的过程中所引发的信用风险。尤其对于客观因素引起的用户失信行为，如地震、暴雪、台风等自然灾害使图书馆用户无法按时归还书刊导致借阅逾期，就可以在坚持图书馆文献资源利用效益最大化的原则下给予人性化处理和协调，可采取减免逾期费、延长借阅期限等方法灵活处理，不按失信行为进行惩罚，营造用户信用成长的良好环境，从而努力避免潜在的信用风险。

（二）系统科学性原则

图书馆用户信用管理指标的构建应遵循系统论的要求，各个信用指标之间应当紧密联系，互相补充，构成统一的整体，并避免信用指标间的交叉重复。信用指标的确立、计算和评价应该以科学发展观为指导，做到科学合理，长期目标和短期目标相结合，防止主观臆造，加大信用管理工作的难度。信用指标来源要客观稳定，注重细节而又顾全大局，不仅要有利于对图书馆用户的信用管理，更着眼于图书馆事业的长远发展。整个读者信用指标体系的建立很难一蹴而就，要在实践的基础上逐步完善，不断增强图书馆信用管理体系的科学性。

（三）定量和定性评价指标相结合

读者的信用评级是其利用图书馆活动的综合评价。在选取读者信用评级指标时，选取能客观反应读者利用图书馆服务和资源活动中的定量分析指标，在读者信用评价中占有重要的地位。但是，由于影响信用因素本身的多样性和信用评级的复杂性，仅采用定量指标难免过于片面，如读者本人的个人素质、社会贡献等在定量指标中就难以反应。因此，除了应用定量指标外，还应该采用定性指标进行信用评级。从系统论的观点看，定性分析是定量分析的前提和基础，定量分析是定性分析的前提。只有二者相辅相成，互相补充，才能真实反应读者的信用状况。

四、公共图书馆建立信用管理体系的策略

（一）加强信用宣传，提高读者信用意识

我国社会主义市场经济是由计划经济转型而来，信用基础较为薄弱，全社会还未完全形成“守信用、重契约”的社会风尚，因此，我国社会信用体系建设的完善还有待时日。公共图书馆图书馆作为公益性文化事业机构，其主要职能之一就是开展社会教育，因此，公共图书馆应配合社会信用管理体系建设，承担起自身信用管理体系建设的使命。公共图书馆可利用讲座、展览、网站、微博、微信等多种服务方式开展多样化的信用宣传，提高读者的守信意识和觉悟，倡导和营造“守信光荣、失信可耻”的道德风尚和舆论氛围。

（二）建立读者信用数据库

信用数据库是建设图书馆读者信用管理体系中不可缺少的重要环节，它有助于全面了解读者的信用状况，分析读者信用行为，为读者信用评级奠定基础。读者信用数据库可以分为两部分：基本信息和信用信息。基本信息是指读者的个人信息，包括读者姓名、性别、年龄、民族、受教育程度、有效证件号码、职业、职称、单位及其地址、健康状况、电话（固定电话或手机）、微信号、电子邮件、研究方向和兴趣、特定信息需求等情况。读者基本信息是图书馆建设读者信用管理体系的最原始的信息来源，是建设信用管理体系的前提和基础，也是提供个性信息服务的依据。信用信息是指读者在利用图书馆的服务和资源活动中所产生的信用记录，如借阅历史、超期罚款记录、数字资源下载记录、电子阅览记录、书刊阅览记录、图书馆活动参与记录、志愿服务记录、遵章守纪情况以及各种奖励和惩戒记录等，这是读者信用评估的原始来源，将初步决定读者信用状况的优劣。

（三）建立读者信用评价体系

图书馆信用评估是指图书馆信用部门根据读者在图书馆活动的信用记录，采取科学的评价模型，对读者的图书馆信用状况给予评价和判断。公共图书馆读者信用评级可借鉴国际通行的“四等十级制”，实行“三等七级制”。读者信用可分为以下7个等级：AA级（信用优良），A级（信用较好），BB级（信用一般），B级（信用欠佳），CC级（信用较差），C级（信用极差），D级（无信用）。读者的信用评级宜采用动态管理的方式，定期（如满一年）对读者的信用状况进行更新，根据信用指数的评价结果，提升或降低其信用等级，并给以奖惩，引导读者重视建设自己良好的图书馆信用体系。

（四）共享社会信用信息平台

目前，银行系统已经实现用户征信体系联网，个人银行信用在中国人民银行的征信体系中都可以查到，经济信用状况一目了然，但在银行系统外还存在如房产、海关、司法、税务、工商等“信用孤岛”。因此，公共图书馆信用管理体系建设要竭力避免成为“信息孤岛”。在其他行业有不良信用的公民都是图书馆的潜在用户，一旦成为图书馆的现实用户，就给图书馆带来潜在的信用风险。因此，图书馆信用管理体系的建设应该在完善自身信用管理体系的基础上，主动走出馆门，积极寻求开展行业信用管理体系的合作方式，把图书馆用户的信用状况纳入到社会征信体系中去，使分散的信息跨行业、跨部门流动起来，这对于图书馆防范用户信用风险、提振整个行业的信用信心、扩大图书馆的影响力都具有积极的意义。

五、结语

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1.帮助企业更好的发展

企业发展中的重要因素就是资金，如果一个企业具有充足的资金则可以表明该公司的实力非常的强大。但是在企业的运营过程中不可能一直都是一帆风顺的，在企业遭遇重大挫折或者是转型的过程中，较好的信用度可以帮助企业贷款提供便利，这对于缓解企业的发展危机是十分有利的。对于企业而言，良好的信用也是需要在长期的发展中逐步形成的，因而在企业的内部需要养成较好的工作氛围，这样才能更好的促进企业信用体系的构建，为企业自身的发展提供有力的支持。

2.便于企业降低风险

企业运营的过程中，风险问题是经常存在的，部分客户的拖帐问题也是非常棘手的，如果同时出现几个或者是多个类似的事件发生，那么会对于企业的资金链产生较大的影响。通过企业信用体系的构建则可以很好的降低上述问题的出现几率，健全的企业信用管理体系可以在一定程度上表明企业的健康有序与否，与这样的企业合作则会非常的融洽，不会出现上述的不利现象，同样对于企业的发展与内部控制而言也是十分有利的。

3.有利于企业的成本控制

企业信用管理体系的构建可以很好的帮助企业进行客户的删选，从而降低其运营中的成本。在当前信息化的背景下，各种信息都会充斥在各个版面上，这对于企业发展决策的制定会产生较大的干扰，在企业信用体系构建下可以快速的核实其信息的真伪，为企业决策的制定提供有力的支持。

二、企业信用管理体系构建中存在的问题

企业信用管理体系涉及到的内容是比较多的，并且需要各部门的积极配合才能实现，但是在具体构建的过程中，如果沟通不及时则会严重的降低其实际的效率，从而影响到企业的发展。相关的管理体系的不健全也是信用管理体系构建中的重大问题之一，这个问题也是长期存在的，在缺乏约束性的信用制度约束下，无法有效的实现其体系的构建。再加上企业自身的管理制度不健全，各部门无法依据各明确标准来参与到信用管理中来，因而制约了其发展。在具体的信用管理体系的构建中，信息化的程度较为滞后，因而无法及时的进行相关信息的更新，这对于企业发展决策的制定也是有较大局限性的，需要在实践中逐步的加以改进。

三、企业信用管理体系构建中工商管理的运用

工商管理相较于其他的管理而言是有其特殊性的，并且在具体的应用中具备较强的实用性，可以帮助企业科学的进行决策的制定与规范化的管理，从而确保其健康有序的发展。在实践中人们发现，工商管理也可以很好的帮助企业信用管理体系的构建，并且对于该体系的形成与管理也是十分有利的。

1.工商管理可以为企业信用体系的构建起到较强的监督作用，通过工商管理的监督可以帮助企业建立起较为全面的信用档案，通过这些档案信息的分析与处理，能够便于工商管理部门的日常管理与监督职能的实现。在其管理的过程中会定期的进行信息的更新，这样可以更好的促进企业信用管理体系的构建，随着信息化程度的不断加深，这种管理模式可以极大的约束和促进企业文明经营活动的开展，为和谐社会的构建提供较强的信息支持。

2.工商管理推动企业分类监督。 “所谓企业分类监管制度，指的是各级工商管理部门以其所掌握的经济户口为依托，对企业的信用状况进行分级评价，根据评价结果给予不同的管理方式，对是新企业进行处罚以及对守信企业进行奖励的这一种企业信用管理方式。”这种管理方式的实施能够对企业市场行为的规范起到一定的积极作用，并且能够整个工商管理行为，有针对性的监管不同企业行为，对那些表现良好的企业给予鼓励，对那些表现较差的企业给予一定的惩罚，同时通过这种行为，消费者也会了解大不同企业的信用状况，从而优化选择所需产品，侧面规范了市场行为，逼迫市场主体提高自身的信用程度，建立全面的信用管理体系。这种管理体系已经成为了我国相关法律法规所允许和保护的对象，国家对企业的发展政策也具有针对性的在调整，相对应信用良好的企业其政策优惠也比较多。工商管理通过这种奖励和惩罚的行为有效的推动了我国企业进行信用管理体系的建立。

3.有效的工商管理可以很好的检验企业的正规与否，同时也是确保市场有序运转的必要前提。每年工商部门都要按照规定对于企业进行检验，并且帮助企业发现自身运营中的不足，这些对于企业的健康发展而言是十分有利的。并且通过工商部门的检查可以及时的获取企业的信用信息，但是在不同的地区也其检验的方式也是各部相同的，并且逐渐朝着人性化的发展方向不断的变革，这些对于企业的信用管理体系的构建是十分有利的。

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关键词：医院；体检管理；信息系统；开发；应用

当前，衡量一个医院是否具有良好社会形象以及先进管理水平的重要标志是该医院是否具有相对完整的管理信息系统。我院通过运用体检管理系统，实现了体检中心工作流程的优化，彻底改变了传统体检报道需要3―4天才能生成的缺陷，有效地实现了体检规范化管理，为医院降低了成本，接下来笔者就针对医院的管理信息系统的开发和应用进行简单分析。

1.医院体检管理信息系统设计的原则

1.1系统的安全性

不管在任何系统的设计中，都应该将系统的安全性放在首要位置上，对于医院体检管理信息系统的设计也不例外。

1.2数据的准确性

在体检管理系统系统设计中，要保证该系统从各种数据的采集到后期的处理加工环节的准确性。

1.3系统的标准化和可行性

在设计体检管理信息系统时，应该尽量跟国际标准、国内标准、工程标准等相关标准靠拢，尽量不使用一些不标准的协议和软件。

1.4系统灵活性

因为各方面因素，体检管理信息系统需要在后期的使用过程中不断完善，因此在数据和数据库的选择中应该留下一些可以补充的空间。

1.5实现信息共享

该系统应该可以通过在医院内部中的局域网实现信息共享，这样主要是为了减少因为反复写入数据浪费的人力和时间。

1.6操作简单

医院体检管理信息系统应该操作简单，各项内容简单易懂且符合医院各临床科室的操作习惯[1]。除此之外，还应该注重体检管理信息系统使用的各项软件的质量和性能。

2.医院体检管理信息系统的功能分析

2.1体检预约登记功能

该系统可以实现对单位集体或者个人体检的预约登记，根据体检者的相关要求，选择正确的体检项目，确定体检时间，自动生成体检表格。如果体检的对象是单位集体，那么该系统主要是完成对单位集体申请体检套餐、体检单位相关信息以及体检人员相关信息的录入。如果体检的对象是个人，则主要是完成个人体检申请和项目的录入，然后由系统自动生成体检指引表。

2.2医生诊台功能

医生诊台主要完成对体检结果、综合体检报告的登记工作，并对每一位体检者的每一次体检结果进行记录。通常情况下，医生诊台主要是由医生检查、检验科检查以及功能科检查三部分组成，医生检查又通常由内外科、眼科、口腔科、耳鼻喉科以及妇科等科室组成；检验科则主要是由生化和免疫两个科室组成；功能科检查主要包含放射科、超声检查以及心电图等科室。体检管理信息系统通过设计成磁卡、IC卡或者条形码等方式对体检者进行个人识别，主要是预防一些冒名顶替的现象，然后进入体检者的个人档案资料计量，对体检者最新的体检结果进行录入，并自动给出体检结论，生成体检者体检时间以及体检医生姓名。

2.3总检报告模块

体检管理信息系统可以对体检者的各类体检结果进行自动汇总，并生成综合体检的结果报告，给出体检者最终的体检结果，另外，该系统还可以针对体检者的体检结果给出疾病诊断、疾病治疗计划以及健康建议并对体检者个人档案的建立和保存，并对体检的结果进行打印。

2.4系统扩展功能

在上文中，笔者已经谈到体检管理信息系统的设计和开发应该充分考虑到系统在使用过程中需要不断改善，也就是需要实现其跟其他已经存在系统的整合。针对这个方面，系统应该为这些系统预留一定的扩展空间以及相应的扩展程序，这样做的主要目的是为了实现该系统跟其他系统的资源共享，并将体检结果传输给体检中心，从而在最短时间内为体检者提供准确的体检数据。

2.5检查数据的自动采集功能

医院体检管理信息系统可以根据体检仪器和设备的差异，设计出不同的数据采集模块，并从这些设备和仪器中去读取相关数据，然后保存在病人的体检记录中，这样就改变了传统医生手工输入的方式，不仅节约了时间，还提高了医院体检的效率。

2.6医学图像可视化功能

当医生需要查询某位病人的医学相关信息时，只需要通过该系统调阅医学诊断图像，然后对图像进行相应操作，通过改变图像的模式实现图像之间的信息融合，从而帮助医生更加准确地判断病人的病情，以便最早制定出治疗方案。

2.7档案查询功能

体检管理信息系统能够为每一个体检单位以及体检者建立相应的数据库，并通过网络到医院的网站上，这样就方便了单位和个人凭借医院的诊疗卡号和密码去查询相关的体检信息，提高了对体检单位和体检者体检信息的安全性。

2.8自动计费功能

体检管理信息系统还可以根据体检者所体检的项目，对所需的所有费用进行自动统计，并打印出体检的科目以及对应的收费标准，这样做的最大好处是可以减少体检者少费、漏费的现象，降低了医院的工作量，实现了医院收费的公开化、标准化以及统一化[2]。

3.医院体检管理信息系统的应用

当前，医院体检管理信息系统已经适合市场上绝大部分的计算机和软件。在应用该系统时，首先双击电脑桌面上的快捷方式，就会出现一个系统的登陆页面，在该页面中，输入体检者的姓名和对应的密码口令，并输入正确的验证码后就可以进入到体检管理系统的主控窗口。体检管理信息系统主要是由数据信息维护、数据信息的录入和修改、数据信息查找、体检者的健康现状、体检结果报表以及系统管理这六个重要部分组成。在通常情况下，体检管理信息系统主要是由体检登记处、护士站、收费站以及各个体检各科共计14个电脑工作站组成的，系统中的各个电脑工作站是通过对体检者的体检标号的调用实现对其相关信息的查询，然后由各个科室的医生录入体检者的检查结果、结论以及建议，其次由管理信息系统对各个科室医生的工号和检查日期进行记录以作保存；最后由该系统生成体检结果，等到校验后对将体检结果打印成报表的形式。使用体检管理信息系统的具体流程为：首先，体检者到医院体检登记处对自己的相关信息进行登记；然后由体检者选择自身想体检的项目，在完成缴费后便得到体检指示单，在护士的带领下到相关科室进行体检工作；紧接着体检者到基础评估室对身体基本状况进行检测；其次体检者到自身需要体检的各个科室中进行检查，并由科室医生将检验的信息、结果、结论以及建议录入该系统中；再次是由护士检查体检者体检的结果是否成功录入，是否存在遗漏的地方，一旦发现有遗漏应该继续引导检验者完成体检项目，如果护士发现体检者体检结果出现异常，则应该带领体检者到相关科室进行咨询，根据医生的建议决定是否进行深层检查；最后是医院的全科医生对体检者的体检报告进行审核，审核无误后打印体检报告，体检者则可以根据约定时间到医院领取体检结果报表[3]。

4.总结

综上所述，体检管理信息系统被运用到医院后，可以有效提高医院体检管理的效率。从而减少相关科室医生的压力，为实现医院的信息化管理提供重要保障。但是因为当前我国医院的医疗条件和医疗设施存在很大差异，很多医院特别是一些地处偏僻的医院到目前还没有能力根据自身的情况独立开发出体检管理信息系统，因此如何进一步实现体检管理系统的开发和应用还需要更多人进行思考和探索。

参考文献：

[1]龙二木.医院体检管理信息系统的开发与应用[J]. 广州医药，2003，34（5）：70-71.

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在当代市场经济中，企业信用管理是当代企业管理的核心，是企业生存和发展过程的必需条件。但是，通过对中国企业的调查研究，我们发现，很多企业的信用状况让人担心，如何建立完善的信用风险管理体系已成为现阶段最重要的问题。本文首先从伴随企业发展的信贷风险的存在入手，对企业信用风险产生的原因进行简要分析；然后从企业管理体系的建立和完善入手，采取有效措施防止信用风险，推行规避信贷风险控制方面的业务。

关键词：

信用风险;信用风险管理;管理体系

信用已成为不可或缺的业务发展组成部分，然而在实际工作中，却发现很多企业因缺乏诚信而不能长期发展下去，原因主要是企业不能随意投资，银行也不敢轻易放贷，从而导致市场经济的萎缩。对于这种情况，我们需要研究信用风险在企业的发展中的存在，针对实际情况提出有效的解决方案。

1企业信用风险管理的含义

1.1信用风险

信用风险是在信用交易活动中发生的逾期却不付款的客户风险。信用风险从企业信用办理的角度分为可控风险和不可控风险。严格地执行按账龄分析和标准的后台债务采集程序是控制可控风险的主要途径，企业可以借此提高其信用管理功能。不可控风险，以国家风险为代表，识别风险、规避为主是企业信用管理部门的任务。

1.2信用风险管理

信用风险管理，也被称为企业的信用管理，是企业信用管理科学的专业知识，避免信贷所产生的风险。当代企业经管的焦点是企业信用管理。提高抵御风险的能力，加强企业的信用管理，增进企业的可持续发展需要完善企业信用管理体系。同时，合理完善的企业信用管理可以使企业在与其他企业进行赊销、投标、合资合作等生产活动中更胸有成竹。客户信用风险管理是企业信用风险管理的主要任务，包含风险识别、风险评估、风险分析，继而进行有效的风险管理，采取最经济的应对全面风险的方法。

2企业发展中存在的信用风险分析

2.1存在于应用管理的信用风险

在目前阶段，经营活动中许多企业普遍存在信用缺失的问题，如此，则可在企业发展过程中滋生大量风险因素。中国的经济体制是市场经济，凭着良好的信用条件，可以促进销售自身的产品，同时也提升了市场竞争力。但是，在大多数情况中，很多企业不这样做，没有办法兑现做出的承诺，也影响了信贷的比例，在这种情况下企业规模不能扩大。

2.2存在于融资中的信用风险

企业发展是和融资分不开的，再加上融资出现信用风险，因此企业需要承担更大的财务风险。银行信贷中中小企业比大企业的难度大得多。为什么出现这种情况？一个原因是银行和其他金融机构认定中小型企业不能保证按时还款，存在过高的信用风险；另一个原因是中小企业缺乏偿还融资贷款能力，银行将遭受巨大损失。

2.3存在于信用缺失产生坏账的信用风险

第一，缺乏信用管理人员，不能正确处理好销量和风险之间的关系。由于规模的限制，许多企业并未设有单独的信用管理部门，加上相关从业人员存在重大缺口，同时容易被企业管理者忽视，企业信用客户无法取得企业管理者手中的控制权。第二，缺少有效的客户资信管理体系，无法准确识别客户的信用，许多企业无法充分了解客户的资信情况，非常容易造成不必要的损失。同时，企业并未对信贷客户的资料实地调查，对客户的了解不完整。

3发生企业信用风险的主要因素

3.1企业内部因素

较差的风险意识和缺乏先进经营观念是很多企业都存在信用风险的内部原因。

3.1.1企业目前现有经营策略缺少合理性

企业的发展和企业经营战略有很紧密的关系，由于被传统的思维方式所影响，中国许多企业在发展过程当中只注重眼前利益，不能从长远角度看待问题，依然实行轻视控制、过于重视销售的经营观念，没有完善的发展战略。

3.1.2优良信用风险意识欠缺

虽然现代企业的风险意识正处于增强的好转趋势，但意识只存在于企业财务管理，只关注账面利润，而不是关心实际营业利润。坏账准备存在于企业的账面利润中，假如不能回收则将减少净利润的数额，可是许多企业都没有意识到，这将导致企业面临的风险提升，也使企业增加流动性风险。

3.1.3财务管理部门与销售部门缺少协调性

企业要发展，有必要使多个部门参与进来，销售部门和财务部门是最必要的，但是，该两个部门在实际工作中存在不同的特点，主要表现在以下几个方面：销售部门不调查客户的信用就完成给定的任务，财务部门只了解客户的欠款数额，并不关注客户的实际情况，从而导致企业风险增加。

3.1.4缺乏信用管理机制

尽管许多企业都意识到信用风险对企业发展的显著的影响，但由于受多种因素的影响，企业不注重信用经营，不建立信用管理机制、不设立信用管理部门，从而导致容易出现账款的拖欠和企业经营效率低下。

3.2企业外部因素

企业发展与经济环境存在一定的联系，企业与外部的关系也是企业不重视信用风险的原因之一。虽然中国已经不是计划经济，但其影响并未消除，许多人仍然缺乏信用意识，这样就阻碍建立社会信用的经济环境。而且，协作可用信息的不对称，是信用风险的发生的主要因素。

4企业信用风险的管理和控制方法

4.1设立企业信用风险管理制度

4.1.1客户资信管理制度

加强信贷管理，特别是在交易前对客户信用信息收集和风险评估调查，企业必须首先进行客户资信管理，其意义非常重要，企业的信贷活动需要在标准的风险管理制度下进行实施。企业应该加强客户的资信管理在以下三个方面：(1)收集客户的资信信息；(2)经常对客户群进行监管和查实；(3)创设和办理客户资信档案。

4.1.2应收账款监控制度

很多企业针对应收账款的管理都规定了相关管理的制度，尽管如此这些系统还无法适应现代企业管理和市场环境方面的要求。缺乏科学和系统的管理体系是主要的问题，体现在以下几个方面：(1)销售台账管理制度；(2)债权管理系统；(3)应收账款总金额管控系统；(4)账龄的监管和货款收受接管管理制度。

4.1.3客户授信管理制度

在交易过程中企业信用风险产生的主要原因是销售或相关业务管理和缺乏对销售的规范化管理控制。客户的信用额度和期限的控制是一个比较突出的问题是。企业必须建立信用客户之间的直接关系，直接管理的实施，改变完全依赖于销售的“间接管理”的局面。

4.2建立专业的信用管理部门

提高企业目标的信用风险，从根本上，我们必须完成独立的信用管理部门构建，开展专业的信用分析和管理。第一，必须在对客户实行客观全面的信用调查之后才能与之签订合同，依据企业的信用情况来规定客户的信用条件和信用标准，构建客户档案，加强预控的交易活动。第二，我们必须严格执行账龄管理，客户账户支付进度实时跟踪，以保证客户能及时支付账款，尽量减少拖欠的可能性，并加强对交易活动的监控。第三，假如企业已经发生信用风险损失，企业则应该采用有效和合理的政策和遵循成本效益原则，加强交易事后的控制来减少企业的损失。

4.3增强信用风险的沟通和信息

削弱因为信息不对称使得企业的社会监管成本和管理成本的增加，信用风险的信息和通信管理是指不同形式的信息访问和传输，让员工明白自己在内部控制制度中的责任和作用，较好地履职，保持控制信息和经营信息的畅通，以形成良好的外部环境。我们经由下列途径来强化信用风险的信息与沟通。

4.3.1必须准备详细的余额和定期收款报告

通过应收账款详细的报告，企业管理和销售部门及时了解信息，如余额和应收款项的老化，并采取有效措施，降低企业遭受的损失。

4.3.2保证对账的实时性

财管部门要定期核对和营销部门的账目，核实应收账款，也要和客户核实账目，把应收账款的期限和金额进行对账。进而把信息回馈给企业领导者，让他们做出决定，以规避导致应收账款的错误和损失。

4.3.3必须创建应收款台账

企业应建立合理的应收账款台账来应对坏账现象，它是面临的主要信用风险现象，客户应收账款的变动将表现为应收账款的增加或减少，根据客户分类账反映作调查，以防止坏账出现。

4.4对企业信用风险监管的加强

因为资金信贷复苏的经济活动已大大推迟，所以回收应收账款常常很不确定，非常容易使企业出现信用风险。为降低信贷风险、提高应收账款的管理水平，企业应采用如下控制措施：

4.4.1监督信用账户

如通过对客户的信用状况、经营状况、账龄状况等的分析，来确定的坏账发生的概率，采取不同的信贷政策。

4.4.2客户跟踪管理

之所以公司财务部门和授信客户之间的信贷应保持连接，从信贷的开始到信贷的结束，是为了确保客户按时交款，同时也确保因为运输、包装、质量等方面出现的意见不一致情况的发生，应及时采取应对措施，维护良好的客户关系。

4.4.3监管信贷的发生

如接管处理客户定单，过期付款收受接管、客户信用审批。

4.5创立科学的信用风险评估机制

确认、管理、分析市场营销、财务管理、生产、销售等环节的方式是风险评估活动。在正常的情况下，信用风险评估机制的创立方法如下。

4.5.1风险要素要精确地确定

确定独一的方针设定，风险评估才是有道理的。如此一来，成本增加风险、资产流动性风险、汇率风险、坏账风险因素是应收账款风险评估的主要因素。

4.5.2深入分析风险因素

采取措施以控制基于所述分析的结果的信用风险，风险分析主要包括风险的严重性及其发生的频率。

5结语

由于买方市场的形成继续发展，企业间的信用已成为企业全部交易方式的很大方面，信用经济发展蓬勃。但伴随而来的是由信用销售引起的赊销付款拖欠问题越来越严重。伴随中国从计划经济过渡到市场经济，而买方市场的形成更是短暂的情况，规避企业信用风险、创立企业信用风险管理体系已迫在眉睫。对此，企业需要认识到自己发展中存在的不足，针对实际情况找出合理有效的解决方案，只有通过对信用的管理，减少不良行为，才能推动企业各方面的发展。避免信贷风险的根本出路是构建以信用为核心的市场经济体系。但是，我们不能拔苗助长，要做好长期攻克的准备。本阶段，从企业内部入手，加强企业风险意识，建立专门的信用管理部门，最大限度地规避信贷风险是降低信用风险的主要途径。

参考文献:

[1]马瑞红.企业信用风险分析及控制[J].中国管理信息化,2016(02).

[2]陈宇锋.企业信用建设思考[J].经营管理者,2015(13).

[3]张美.企业信用管理存在的问题与对策[J].经营管理者，2015(23).

[4]潘慧.中小企业信用担保机构风险管理机制缺陷及矫正[J].上海金融学院学报,2014(01).

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摘要：随着外汇管理由直接管理向间接管理的转变，原有的外汇信息系统不能适应发展的要求。本文分析了当前我国外市场信用体系建设存在的问题，提出了建立高效的外汇信用信息管理系统的建议。

外汇市场作为社会主义市场经济的重要组成部分，在我国经济生活中的地位和作用日益重要。因此，建立规范、高效、诚实、信用的外汇市场信用体系，对于提升我国信用等级，提高我国国际地位和形象以及促进我国对外开放向纵深发展都有重大意义。建立外汇市场信用体系的基础和核心，是建立高效的外汇管理信息监测系统。改革开放以来，为了适应外向型经济发展要求，外汇局对应国际收支、经常项目、资本项目等相应开发了国际收支统计监测、汇兑业务统计申报系统、银行结售汇管理系统等十几个应用系统。这些系统的运用，增强了监管的时效性，方便了涉汇主体的外汇收支活动，为外汇市场信用体系建设奠定了基础。但随着国际经济交往的日益扩大，以及外汇管理由直接管理向间接管理的转变，这些信息系统在数据共享、预警机制等方面存在明显不足，远不能适应外汇管理的需要。

一、当前我国外汇信息系统存在的问题

1．外汇信息系统之间缺乏有机联系，数据共享性差我国现行的外汇管理信息系统是在适应外汇管理体制改革过程中逐步建立起来的，基本是每增加一项新的外汇业务就要增加一个系统或报表。外汇管理的外汇业务信息应用系统已有十几个，基本覆盖了外汇局所有业务领域，但由于每项外汇业务需求的提出时间先后不同，指标设计口径不一，各个应用系统之间缺乏有机联系，无法充分发挥子系统有机整合后的整体优势，对于有效利用外汇数据资源、提高工作效率有着一定的制约作用，而且随着我国对外交往的日益扩大，资本账户的放开以及证券、保险和服务业的进入，为了保证有效监管，每项业务都要增设新的系统，那么，外汇管理的信息系统要以成百上千计算。

2．外汇信息系统数据采集方式原始建立高效的外汇管理信息监测系统，对外汇信息系统数据的准确性和时效性、数据的采集方式和统计监测系统的综合分析功能都提出了更高的要求。由于现行的统计监测系统游离于银行自身业务系统之外，以国际收支申报系统为例，客户国际收支交易的涉外收付信息虽已存在于银行自身业务系统中，但在进行申报信息的报送时，银行仍须将这部分信息录入国际收支统计监测系统中，既加大了银行工作量，又存在二次录入错误的可能。目前，外汇局与银行、企业的信息传导载体还主要是纸质报表，大部分数据采集来源于手工台账登记，然后手工汇总后通过专门的统计程序上报。这种数据采集方式不仅会发生因填报人在统计内容理解上的偏差而导致人为统计错误，还会由于手工采集速度的限制而导致在信息掌握上的滞后性。加入Wl'O以来，我国涉外经济增长迅猛，跨境资金流动日益频繁，新的交易种类不断涌现，跨境收入金额迅猛上升近10000亿美元，如此大规模、高频率的跨境资金流动，如果都要用手工台账方式统计汇总，是根本不可能做到的。

3．外汇信息监测系统缺乏有效的预警、预测机制高效的外汇流动预警、预测机制是实现宏观经济管理的重要手段。信息指标的设置必须体现管理者的意图，从目前国际收支申报系统和其它系统看，还停留于信息的采集、汇总阶段。仅局限于对各类具体业务的事后统计，缺乏必要的信息加工、利用、分析和反馈机制特别是缺乏对异常信息的的监测、筛选以及对外汇流向的事前预测，加上外汇信息的流动渠道不畅，信息反应迟缓，所以对违规、违法的外汇流动的监管就缺少快速、敏捷的反应机制，对决策的支持作用十分有限。

4，外汇信息监测系统不能反映涉汇主体的交易全貌账户是统计的基础。外汇账户管理信息系统虽然已在全国推广实施，但该系统不能反映全部企业或企业全部的外汇收支活动。一些对公单位的结售汇，如出口结汇、捐赠结汇、进口购汇及其相应的收支等，可以不通过外汇账户进行收付，致使外汇账户收支不能完整地反映涉汇单位的涉外经济活动。特别是作为对银行外汇业务监管的主线的结售汇未能在该系统得到体现。另外，该系统还未含银行自营外汇业务，非银行金融机构的外汇账户，企业开证付汇保证金账户等，因而导致外汇管理部门在对企业外汇收支活动监测中，没有目标、没有重点，使企业的一些外汇违规行为因账户系统的局限性没有及时暴露和制止。

二、构建我国外汇市场信用体系的思路

外汇市场信用体系主要包括：完善的外汇管理法规体系，规范的行政执法和内控制度，畅通的政策宣传和反馈渠道，高效的外汇市场信用信息管理系统，互通互联的信用信息共享系统，科学的信用评价和奖惩制度，以及严格的失信惩戒机制等。其核心内容是高效的外汇市场信息管理系统。虽然外汇管理已经建立了十几个信息系统，但是由于这些系统是在我国经济转型、外向型经济的深入发展，以及外汇管理体制改革的过程中逐步建立起来的，有着明显的计划经济和行政直接管理的烙印。这些信息系统已难以适应经济发展和对外开放新形势的需要，因此，建设外汇市场信用体系，首要任务就是对相关外汇管理信息系统进行整合，逐步建立高效的信用信息管理系统。

1．更新外汇管理信息系统的设计理念2006年国家外汇管理总局提出“贯彻落实科学发展观，促进国际收支平衡”，外汇管理工作应按科学发展观的要求，加快管理方式的转变，实行平衡管理。随着对外开放的深入和经济市场化程度的日益提高，外汇管理经历着从事前审批向事后监管、现场检查向非现场核查、行为监管向主体监管的转变。在新的形势下，如果再延用过去那种“头痛医头、脚痛医脚”行政管理思维方式，显然是难以解决复杂和深层的问题，外汇管理的有效性越来越弱，而且管理的成本和代价越来越高，并且我国现在外汇资源已由稀缺转为相对过剩，因此，必须转变管理理念。外汇管理信息系统的设计思路也必须随之转变，并且应有一定的超前性。在统计指标和统计内容的设计上，应紧紧抓住影响我国经济发展和国计民生的主要指标和重要内容。彻底摒弃面面俱到的管理理念。国际经济的交往相比国内经济有着其特殊性和复杂性，如何在这纷繁复杂的国际经济的交往中，抓住主要矛盾，把一个复杂的问题，尽量简单化。这也是对我们的管理能力的一个考验。

2．建立以外汇账户系统为主轴的信息监测系统账户是统计的基础，是资金流动的“中转站”和资金存量的“蓄水池”，也是监管分析资金流量和存量的重要窗口，因此，建立一个高效外汇管理信息监测系统，必须以改革现行的外汇账户系统为着力点。指导思想：只要有外汇收支行为的单位都必须开立外汇账户，凡未开立外汇账户的单位的外汇收支行为，银行都不能受理，所有的外汇收支都必须在外汇账户中反映(其中：包括银行结售汇业务)。具体思路：以时间划分：账户可分为长期账户和临时帐。以业务性质可分为经常项目账户，资本项目账户和特殊账户。经常项目账户为长期账户，一个企业只能开立一个经常账户，账户的发生额原则上只能是贸易项下的，外汇局通过经常账户的发生额与海关出口或进口报关额核对，数据相差太大，外汇局可追查其原因，并可取代出口收汇核销系统。外商直接投资项下资本账户的一般为临时账户，可根据外商的进资计划确定账户有效时问，并根据外商的投资额确定账户的最高限额，上述只要有一项指标达到，账户自动关闭。同时，以账户系统为主轴、根据不同的外汇业务性质开设不同性质账户，并根据账户性质设立不同的子系统。

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我国加入WTO之后，经济、金融全球化使我国经济发展环境更加复杂，国内信用缺失现象非常严重，对我国社会主义市场经济的发展构成了严峻挑战。因此，我们必须认真研究我国加入WTO后的社会信用管理体系建设问题。

一、我国信用缺失现状及危害

目前我国信用缺失现象严重，大量企业任意逃废银行债务，企业之间相互拖欠“三角债”，证券市场各种违规现象层出不穷，消费领域假冒伪劣产品充斥市场。信用缺失对市场经济和整个社会生活造成了极大的损失和危害。

第一，信用缺失增加了社会交易成本，降低了效率，造成资源极大浪费。由于整个社会信用环境的恶化，信用缺失现象的普遍存在，信用作为支付手段的功能受到了很大限制，甚至一些企业为防范风险，宁愿放弃大量订单和客户，也不愿采用信用结算方式。

第二，信用缺失加大了我国的金融风险，制约了企业的发展。信用缺失导致的信用风险在金融体系中不断积累，特别是向国有银行集中，加大了我国的金融风险。信用缺失还大大增加了企业的生产成本和投资风险，提高了投资预期的不确定性，使企业的投资和银行的贷款趋于谨慎和收缩，制约了企业的发展。

第三，信用缺失阻碍了中国的经济体制改革进程。近20年来，我国经济体制改革一直在稳健地推行，但一些企业借改制、破产之名大肆逃废银行债务，企业之间相互拖欠三角债，极大地影响了企业改革、改制、建立现代企业制度的进程。证券市场上市公司的造假更是触目惊心，严重影响了我国证券市场的健康发展，影响了我国经济、金融体制改革的深化。

第四，信用缺失导致中国经济在国际上的竞争力下降。由于信用缺失现象的普遍存在，我国企业和产品参与国际竞争的成本将加大，参与国际市场的难度将增加，将不得不在价格等多方面做出较大牺牲。信用缺失还会引起外国投资者对投资环境的担心，加大我们吸引外资的成本。

二、我国建设社会信用管理体系的必要性

（一）建设社会信用管理体系是发展社会主义市场经济的必然要求。信用是市场经济运行与发展的基础和前提条件，市场经济在一定意义上就是信用经济。良好的社会信用秩序是社会主义市场经济健康发展的前提与助推器，是支撑现代市场经济高效运转的基础和必要的安全装置。社会信用秩序混乱则会阻碍和破坏国民经济的正常发展。

（二）建设社会信用管理体系是促进国民经济持续增长的要求。随着我国经济的快速发展及经济总量的扩大，市场竞争将日益激烈。为了在竞争中立于不败之地，各行各业将广泛运用信用手段促进经济增长。只有建立健全社会信用管理体系，才能保证以信用交易为主要交易手段的成熟市场经济的健康发展，才能更好地拉动内需，促进国民经济持续快速增长。

（三）建设社会信用管理体系是我国加入WTO之后、坚持对外开放政策的要求。加入WTO后，我国经济与国际经济接轨，国内市场与国际市场将逐步连通为一体，如何更有力地参与国际竞争是摆在我们面前的一个课题。在国际贸易中讲信用、注意自身信誉是国际惯例的首要信条。守信用的企业将会得到长远的利益，不守信用的企业将会被淘汰。完备的社会信用管理体系将有利于提高我国企业的国际竞争力。

（四）建设社会信用管理体系是新经济顺利发展的要求。以互联网技术为核心的新经济必须以社会成员之间高度的信用依赖和信用确信为基础，网上各项业务的发展都离不开社会信用管理体系的支持和保障。在社会大规模的信用规范未建立的背景下，无法谈什么电子商务，网络再安全也难以得到真正发展。

三、建设我国社会信用管理体系

（一）建立系统、完善的信用法律体系。

我国现有的《刑法》、《民法通则》、《公司法》、《合同法》、《担保法》、《票据法》、《商业银行法》、《企业破产法》、《金融违法行为处罚办法》、《银行卡业务管理办法》等法规和行政管理规定对部分信用问题作了规范，但这些法规的目的、管理内容以及约束的问题并非专门针对信用，对社会上各信用主体的信用行为没有建立起相应的法律准则与约束体系。因此，我们必须借鉴国际经验，加快信用立法步伐，制定信用方面的专门法律。立法条件尚未成熟时，应出台相关的法规或部门规章，同时尽快完善上述与之相关的现有法律。

立法过程中应注意处理好以下几个问题：1.信用公告制度与保护商业秘密和个人隐私的矛盾；2.借鉴国际经验，建立失信惩罚机制，对失信行为进行法律界定，并制定处罚措施；3.立法过程中应尽量避免凸显部门利益，避免引起部门间的利益争夺，否则不利于整个行业的管理和发展。

（二）明确政府监管部门，发挥政府的积极作用。

在我国现行体制下，与信用管理有关的政府各部门如人民银行、工商总局、质检总局等大多从本部门的工作职能需要出发，制定相关管理规定，管理相应的信用活动，但是没有一个统一管理全国信用活动的综合管理部门。因此，当务之急是明确政府各部门在整个社会信用管理体系中的地位与作用，其信用管理的目标与内容，并明确一个部门作为主管部门，承担综合管理和监管职责。

政府在建设社会信用管理体系过程中应发挥积极作用。从西方国家的实践看，在推进社会信用管理体系建设的初期，需要政府各相关部门共同努力与配合。第一，应加强各政府部门之间的信息联通，实现资源共享，打破目前各自为政的状态，提高资源配置效率。第二，政府应主持制定一些基础性、关键性的技术标准和服务标准，以规范信用管理行业的发展。信用管理行业的标准化建设对于提高社会经济效率、规避系统建设风险具有重要意义。第三，政府部门不直接经营信用中介机构，也不直接干预信用中介机构的日常经营活动，否则就失去了信用管理的中立、公正性质。政府应扶持和监督信用行业的发展，创造一个宽松、公平的环境，让信用中介机构按照市场的原则公平竞争，优胜劣汰。从欧美和亚洲地区著名的信用中介机构来看，绝大多数公司一直都采取民营方式。因为民营公司是中性的，无偏见的，是市场经济中除客户和政府之外的第三方，它们为客户提供信用报告的质量直接关系到它们在市场上的生存问题。第四，积极培育信用产品的市场需求。信用市场的需求是推动信用管理行业发展的根本动力，市场需求不足将严重制约整个行业的发展。美国政府很注重为信用产品的应用创造市场需求，利用多种手段引导市场交易者进行信用评级或者利用信用评级。目前，我国的企业和个人在经济活动中普遍缺乏使用信用信息的意识，信用市场需求严重不足。因此，政府应从多方面、多渠道采取措施，鼓励和引导企业和个人使用信用信息产品，增强企业和个人的信用需求。第五，政府应大力整顿市场经济秩序，建立失信惩罚机制，加大对失信行为的惩治力度，创造良好的社会信用环境。

另外，应该特别强调的是，地方政府在建设信用管理体系中也应发挥积极作用。从目前的情况来看，地方政府对于自己在建设信用管理体系过程中的地位与作用没有深刻的认识，存在一哄而上的现象，出现了盲目建设和重复建设的情况，这是对有限的社会资源的严重浪费。

（三）发展信用中介机构。

近十余年来，我国的信用管理行业逐步发展。我国现有征信机构人体可以分为3类：一是民营征信机构，如新华信公司、华夏国际和上海中商等；二是外资、合资征信机构，如邓白氏公司等；三是国家有关部门和地方政府推动建立的有关中介机构。客观上，我国的征信公司尚处于起步阶段，专业化程度和社会影响也不尽理想，其作用与功效尚未得到充分发挥。我们应该积极培育独立的征信机构，以市场化、商业化方式管理企业或个人信用信息数据库。

目前，我国的专业资信评估机构有几十家，但资信评估市场规模小，可供评估品种少，市场供需严重失衡，资信评估机构权威性与专业化程度一直没有得到社会公认。我们应学习和借鉴西方国家先进经验，奉行“超脱、公正、独立”的原则，高起点、高标准地扶持、培育专业的资信评估机构；完善信用评估制度，建立全国统一的企业和个人信用评估准则、方法和管理办法。

规范的信用管理服务是整个社会信用管理体系有效运行的重要组成部分，不可或缺。在西方国家，系统的、深层次的且具有一定规模的信用管理服务，是信用经营机构的后勤保障。目前我国信用管理服务行业发展很不平衡，商账追收行业基本上是空白，信用保险和国际保理等行业刚刚起步，国家应该鼓励发展这些机构与有关业务，进一步发展和健全社会信用管理体系。

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一、诚信建设要有紧迫感

自从我国政府提出大力开展社会信用体系建设的号召以来，广大群众对信用是一种个人资产的认知度逐渐提高，对于我国必须迅速建立信用体系的认识也已达成共识。首先，需要树立高度的责任心和紧迫感，要懂得建立社会信用体系的深刻含义：社会信用体系的建立有利于促进消费市场的发展，而消费市场的发展对于推动经济增长、改善人们物质生活、降低市场运营风险具有深远影响，也充分体现出构建和谐社会需要诚信为本的实际意义。

从宏观角度讲，信用是进入国际市场的通行证，加入WTO意味着中国的市场经济运作必须遵守国际原则;信用环境的好坏，不仅是表现我国国际形象，而且是国际投资者衡量我国投资环境的重要标准。同时它本身的开发又孕育着巨大的商机，长期以来，国外许多征信公司对中国的信用市场早已翘首以望，准备依仗其在资金、技术和经验等方面的优势，进入并垄断我国的征信市场。因此，尽快发展国内的征信业，使其具备良好的成长性和竞争力，就成了当务之急。

随着2008年北京奥运会、2010年上海世博会和2010年广州亚运会的相继而来，世界将更加关注中国，也更加关注中国市场经济运作与企业实力。在这个国际大舞台上，诚信则是商业交易的主角，被人们公认为协调不同利益主体之间关系的原则之一。我国已加入世界贸易组织，成为世界贸易组织的第143个成员国，这意味着我国将要和142个经济实体国发生贸易往来，并要遵循共同的贸易规则，这说明健全和完善社会信用体系建设是未来五年内国家、政府和企业的重要工作。

总之，建立社会信用体系已成为我国市场经济发展和社会进步中一件迫在眉睫的大事，应成为现阶段经济体制发展的重点。

二、征信要以国家 相关政策为依据

我国政府推进社会信用体系建设的基本目标是：争取用五年左右的时间，基本建立我国社会信用体系的基本框架和运行机制。形成以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的市场经济条件下的现代社会信用制度。与现代信用体系相关的法律法规、信用服务企业主体、信用制度和诚实守信的社会环境基本形成，信用市场体系有较大发展。全社会的信用意识和信用道德水平显著提高，社会失信行为得到有效遏制，市场经济秩序明显好转。覆盖社会经济生活各个方面的社会信用体系初步建立。

我国政府在社会信用体系建设工作方面多次重点强调：坚持“政府推动，市场运作，分步实施”的工作原则，要积极稳妥地加以推进。建设社会信用体系初级阶段的核心任务是促进征信行业的发展，只有征信行业得到全面的和健康的发展，才能形成失信惩罚机制的基本条件。这里提到的“政府推动、市场运作、分步实施”就是针对社会信用体系建设而提出的。所以，建立和完善诚信工作机制，需要以我国政府制定的相关政策为依据。

三、信用体系建设 要树立品牌价值观

对于我国目前市场经济发展的趋势来讲，信用体系的建设是一项伟大而长远的社会工程。需要增强每个公民在内的自主意识。当人们看到西方发达国家经济持续增长的同时，不能不注意到这样一个事实；即高度发达的信用环境对其经济的持续增长发挥了重要作用。虽然近年来我国在开展信用建设方面加大了力度，但不得不承认，长期的计划经济时期遗留下的许许多多市场发展的传统意识，加上在现行的市场经济条件下，搞活利益为先等思维模式的影响，给信用工作的开展带来了一定的困难。

信用体系建立的关键环节就是需要各级企业增加诚信管理项目，而对于企业来讲，这无疑是“新生事物”，需要有一段认知过程。政府部门虽然号召动员全社会力量进行大力宣传，而企业在没有得到硬性指令前持观望态度的占绝大多数，从而呈现出雷声大雨点小的局面。中安诚信体系在前期的市场调研中发现，全国各地区征信机构所采取的内部管理机制、服务标准、业务范围等均有很大程度的不同，这也是使各级企业单位持观望心理的一大因素。所以，要成功地建设我国的社会信用体系，必须在立足于我国国情的基础上，充分借鉴国外的先进经验，扬长避短，少走弯路，建立有中国特色的信用体系管理模式以促进市场经济发展。

在我们构建中安诚信体系的初期，曾经邀请国内著名经济学家多次召开针对诚信工作建设的论证及研讨会。其中一项议题得到全体认同的就是：社会信用体系建设必须要树立品牌意识。专家一致强调，首先要组织队伍下大力气对我国现行的征信行业服务标准进行论证统一。

专家还指出：统一信用管理机制的同时，在全国范围内构建起具有一定规模的诚信体系队伍，形成一股在大环境下的“小气候”。目的是要使其他各级企业看到实行信用统一管理的利益制高点，让企业对加入信用体系有强烈的渴望和归属感。通过树立诚信品牌从而达到社会信用体系的建立目标。

四、体系发展要以商业征信机构为主体

在社会信用体系建设中，目前我国政府职能部门以及各级金融机构，均在不同程度地介入这一行业，但是按照经济学原理，从工作效率的原则出发，可以由市场提供的供给，应该交由市场来解决完成，如果再由政府部门或有政府背景的有关机构主持参与，其建立初期的短期效应是显而易见的，即建成速度快而且信息全面，但从长期运营来看，必然又会导致新一轮的“政企不分”，与我们体制改革的方向背道而驰。

商业征信公司发展的具有怎样的潜力呢？对于征信公司而言，为满足客户需求所提供的各种信用产品是其收入的主要来源，也是其进行信息更新、后期维护等的主要资金来源，因此利益驱动、商业化运作是征信行业保持活力得以不断创新、提高效率的主要动力。介于政府和金融界之外的第三方独立法人机构，按照市场化原则来进行信用征信工作，才能真正保证服务的客观、公正以及高效率，因为市场是无情的，优胜劣汰是永恒的法则。

目前，随着国家对信用行业加大了投资力度，我国的征信市场存在着巨大的商机，对信用数据的联合征信和开发将会开辟一个新的行业和新的经济增长点，很多有识之士早已认识到这一点并准备一显身手，因此只要政府能够提供良好的宏观指导和政策法律环境，具有良好机制的商业征信公司，就一定会适应市场的需求而蓬勃地发展起来。

就世界发达国家而言，在信用管理程序方面，尽管流行的有各种模式，但是从各国著名的信用管理公司发展的轨迹来看，绝大部分公司也都是采取民营方式。这足以证明，在信用建设工作方面，信用体系发展要以商业征信机构为主体的充分理由。