市场监管行业范文

导语：如何才能写好一篇市场监管行业，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

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关键词：烟草行业；监管体系；问题与现状；策略

前言

改革开放之后，烟草行业市场中呈现出各种问题，使国家烟草局不断完善烟草专卖的管理方式。本文主要针对烟草行业专卖市场监管体系的问题与现状进行策略探析。

一、 完善烟草行业专卖市场监管体系的重要性

烟草行业是属于国家统一管理、垄断的行业，国家直接负责生产、分配与销售，对烟草专卖品实施专卖管理。烟草的专卖制度不仅有利于国家利益，也符合消费者的利益。从国家来讲，烟草行业的税收在国家整个财政收入中占很重要的地位。从消费者来看，烟草专卖品属于高消耗品，可以创造出很多利润，这就导致出现很多不法商人制造假烟的情况，使卷烟对人体危害的程度大大增加，所以必须对烟草专卖品实施专卖监管。随着专卖监管体系的不断完善，烟草制品的质量得到保证，国家以及消费者都获取到最大的收益[1]。

二、 烟草行业专卖市场监管体系中存在的问题及现状

（一） 不完善的管理机构，人员配备偏差

目前许多地方烟草局机构设置不合理，如市局稽查队对查处、经营、指导以及协调方面不到位，在很多案件中盲目处理问题。而且没有完善的基础监管部门，对烟草零售户的管理过于疏忽。另外对市场监管人员的配备出现偏差，多以一名专卖员负责多个地区的烟草专卖，很难进行精细的监督管理。

（二） 考核制度不完善

考核制度的不完善主要体现在考核指标、对主体的衡量评价以及考核内容等方面。在评价市场整体的状况时，缺乏定性指标，通常只注重需要查处的案件数量以及烟草制品的数量。进行考核评价时，多以上级领导的衡量评价为主，忽视了消费者、零售户以及基层监管部门的衡量。在考核内容上，脱离市场实际情况，以同样的方式去考核不同地区的监管水平，很难解决各地区出现的问题。

（三） 信息系统不够精细化

现阶段的专卖管理业务系统多集中在业务办理方面，对于业务分析或者业务分解的方面不够重视，导致专卖管理人员在收集信息、处理问题的过程中很难做到游刃有余，经常以带着问题去工作的方式走进市场。

（四） 烟草行业专卖市场监管的现状

随着经济的飞速发展，监管力度也在不断加大，如上海奉贤烟草公司一天之内查处7个无证批发卷烟仓库、广东茂名一个月之内查处6个制假窝点等。但在利益的驱使下，制假、售假、偷税、漏税等案件仍然不断出现。多数的监管人员在办理烟草专卖许可证时，还存在“人情证”的现象，在处理案件时，执法不公、执法不严，使烟草市场监的管工作很难进行。

三、 烟草行业专卖市场监管问题出现的原因

（一） 执法人员思想认识不到位

执法人员的依法行政大多没有落到实处，过分的强调监管，没有认识到依法行政的重要性，处理案件过程中经常采取粗暴的执法方式，导致出现很多暴力抗法的事件，激化了社会矛盾，最终使监管力度更加弱化，监管人员的执法形象也受到严重影响。

（二） 不规范的行政执行

由于烟草专卖的相关法律一直不够完善，使执法依据不够充分，很多执法人员在处理案件时，在处罚措施与罚款幅度的方面随意性很大，例如在经营者住所或者仓库查获卷烟，执法人员很难找到相关法律依据进行处理，经常会“自由发挥”。所以完善法律制度、规范行政执法势在必行。

（三） 监管人员素质低下

监管人员在处理案件中必须具备执法能力以及道德素养，执法水平不足、道德修养低下很难做好市场监管、净化市场的工作。所以必须提高监管人员的综合素质水平，优化专卖队伍人员的结构[2]。

四、 烟草行业专卖监督的策略

（一） 完善市场监管的标准体系

市场监管的标准体系主要是指对监管人员、监管行为、工作流程、监管机构等方面构建合理的规范体系，比如在市局稽查队下设立多个稽查小组、成立各个辖区的监管机构、成立案件查处的专业队伍。对岗位人员要明确职责以及任务标准，同时保证监管人员数量，使监管工作落到实处。另外要完善业务流程规范，在应急处理或普通案件处理工作中，要明确规范标准，监管人员需经常进行日常检查，形成监管报表，重视对零售许可证的审查与后续监督。最后要形成一套科学的监管体系模式，如“单元化管理”或者“网格化监管”，在市场监管中都可以发挥良好的作用，监管工作的效率得到很大提升。

（二） 完善市场监管的质量控制体系

市场监管质量控制体系作为辅助机制、考核机制，要对市场监管的整个过程进行监控，适时地进行评价并解决工作中出现的问题。这就要求政府必须发挥主动作用，烟草监管部门及其他部门相互配合进行市场的清理和整顿，同时与公安部门、工商部门也要建立协作机制，完善信息反馈制度。其次要建立信息化支撑系统，使监管人员可通过信息化工作平台整合营销、证件以及案件处理等信息内容，增强对违法经营的打击力度。最后要建立市场监管的考核系统，根据不同地区烟草市场的差异性以及监管的落实度建立不同的考核标准，有效地解决监管中出现的每一个问题，推动整个市场监管水平的不断上升[3]。

（三） 完善市场监管的结果运用体系

以合法方式运用市场监管工作的结果而形成的体系被称为结果运用体系，帮助鼓励经营者守法经营，惩处违法行为。市场监管的结果运用体系主要体现在三方面，第一是对零售许可的结果的运用，烟草专卖的零售许可是零售业务的主要根据，对被准予认可的零售户应以各种方式向大众告知，增加了持证零售户的公信力。同时对零售户进行适时地指导，比如将许可证放置显眼位置，在旁边标注卷烟编码以及举报电话，既加强了对烟草专卖的监督，也帮助消费者有效地区分烟草制品的有证和无证经营。第二是将监督检查结果运用于实际之中，及时曝光非法行为，将检查结果公诸于众，可有效地遏制违法行为。第三是对打假、打私结果的运用。一般震慑不法分子以及引导烟草零售户合法经营最好的方法就是对犯罪行为的重罚惩处，监管人员可通过媒体报纸等将查处情况进行宣传，或者在法制宣传日以及消费者权益保护日进行实物、图片的展示，增加消费者的拒假意识。

（四） 完善监管队伍的建设

适应新时代人才发展需求，必须加强对监管人员的整体建设，无论在政治素质，还是业务能力方面。同时对领导层的思想、组织、作风、廉洁等建设也要重视起来，只有起到表率带头作用，才能让基层人员依法办案、秉公执法。对基层人员应采取责任制和奖惩制，适时地进行培训和学习，打造出一支高素质的专业人才队伍，保证烟草行业专卖市场监管的有效实施[4]。

结论：一个科学的、有效的市场监管体系，才能保证市场监管的质量。烟草行业专卖市场监管体系需要不断完善，监管人员需要不点提高自身的综合素质水平，才能促进烟草行业的持续发展。（作者单位：湘西自治州烟草专卖局（公司））

参考文献：

[1]李胜利.构建卷烟市场监管体系的探索与思考[J].法制与社会，2013，11（25）：3-6.

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银川市自来水总公司成立于 1958 年，注册资金 9．8 亿元，日供水能力 36 万方，管网长度1250 公里，承担着银川市三区两县一市自来水供应任务，水源全部采用深层地下承压水，下设16 家子公司。2009 年，银川市市委、市政府为了盘活存量资产，吸引国内外有水务运营经验的的战略合作伙伴，引入先进的技术和管理经验，进一步转换自来水公司的经营机制，提高供水行业的经营效率和服务水平，决定对原银川市自来水总公司进行改制，经过近两年的努力，2011 年 5 月改制后的公司正式挂牌运营，改制后公司名称为“银川中铁水务集团有限公司”，股东及持股比例为：银川市国资委持有 51％，中铁一局集团公司持有 46．55％，天津创业环保集团持有 2．45％。中铁一局集团有限公司是中国中铁股份有限公司的全资子公司，具有铁路、公路工程施工总承包特级资质，市政公用工程、房屋建筑工程施工总承包一级资质，铁路铺轨架梁工程、公路路面工程、隧道工程、桥梁工程、城市轨道交通工程专业承包一级资质。“十二五”期间，公司将努力构建以工程、施工总承包为主业，水务、房产为多元的产业结构。相信与央企合作后，引进先进的管理经验，在管理水平上会有一定的提升。

一、供水企业进入市场探悉

在我国经济体制向市场经济体制转变过程中，所有的企业都在转换经营机制，实行现代企业制度，进入市场，接受市场的检验和选择，但是，由于城市供水的天生自然垄断性，产品性质，市场范围、销售方式、价格政策等方面与其他工业企业有较大区别，注定在转换经营机制进入市场过程中需要解决很多特殊的问题，需要经过特殊的途径才能完成。在市场经济条件下，企业必然要以盈利为经营目标，最大限度的追求资本增值，在企业生存的基础上，去追求更大的发展。供水企业与其他企业的不同点在于它的社会性和垄断性，更多注重的是社会效益，既要保证城市社会经济发展进步的用水需求，还要满足供水用户对供水服务的需求，同时兼顾经济效益，使企业有良好的发展和积累，为扩大再生产做准备。实现这一切必须为供水企业确定建立符合市场原则的科学的合理的水价调整机制，才能满足供水企业自我发展、自我积累的条件。在水价机制未形成之前谈供水企业进入市场是空谈或者说是单方面的、形式上的，去年在参加北京水论坛上获悉，2009 年全国自来水生产企业亏损比例为 79％，为什么会形成这么大规模亏损供水企业的局面呢?水务企业以自然垄断方式独占区域内的供水市场，有较稳定的高度均匀的现金流，在金融机构有较高的信用，融资渠道畅通，即使没有扩大再生产的资金仍然能保持现有规模的正常生产经营。水价不到位是造成亏损的直接原因，没有自身积累，扩大再生产的资金哪里来呢?只有靠政府、靠财政，我认为不能靠自身自我发展自我积累的企业不是真正进入了市场经济，要使供水企业具备自我发展能力首先一点必须建立科学合理的水价调整机制，其次是深挖潜力，开源节流，增收节支，实现经济效益。在市场经济下，政府应授予供水企业特许经营权，以协议的方式约束供水企业和政府的责、权、利，供水企业必须对城市供水承担起全部责任，政府为供水企业提供全方位的监督和服务，现阶段多数的供水企业，由于三权不分离，可以不计成本的完成政府应做的事情，没有各司其职。供水企业企业不像企业，政府不像政府，企业在干政府的事，政府在插手企业的具体工作。上述的中心为供水企业进入市场经济前提是水价要形成调整机制，水价也要做到有条件的市场化，这样供水企业才能完全置身于市场，水价的调整到位是供水企业增效的或扭转亏损局面的，具各扩大再生产能力的直接途径或根本源泉。

二、市场经济条件下的财务管理模式（财务管理工作、财务人员的作用）

财务管理目标又称理财目标，是指企业进行财务活动所要达到的目的，是企业理财活动所希望实现的结果，是评价理财活动是否合理的基本标准。研究财务管理目标有利于完善财务管理结构，有效地指导财务管理实践，科学地设置财务管理目标，有利于优化理财行为，实现财务管理良性循环。企业财务管理要站在企业战略规划和实现的角度去思考和解决问题，要着力转变财务管理的职能定位，由原来的核算型财务转变为战略支持性财务，财务部门要提高日常核算工作的效率和效果，把更多的时间和精力投入到支持企业发展的信息服务工作中，和企业高管一起，制定公司的发展战略、提供信息。企业财务管理部门要正确定位，深刻理解企业战略，把企业的脉搏主动出击。作为企业的神经系统和血液系统，财务管理的作用无疑是最重要的。财务战略既是企业战略的一个不可或缺的组成部分，也是企业财务管理的一个十分重要的方面。因此，财务战略既要体现企业战略管理的原则要求，又要遵循企业财务活动的基本规律。财务战略关注的焦点应该是企业资金的有效流动，而资金的筹集、使用和分配等活动会弓 I起资金流入或流出企业。

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关键词：新常态；民营企业；市场监管

1相关概念的界定

1.1新常态

现阶段，“新常态“成为了我国经济发展在这一阶段性的代名词。“新”是崭新，与旧的、过去的相反，“常态”是指一种相对平稳的状态，新常态就是一种新的相对稳定的一个状态。民营企业必须以这个新的阶段性特征为立足点，适应新常态，实现民营经济转型升级。

1.2民营企业

民营企业这一概念是在中国经济体制改革的过程中产生的，所以“民营”具有浓厚的中国特色。民营等同于“非国营”，是一种利用民间资本进行经营的一种经营方式。民营企业是指非国有国营的企业。

1.3市场监管

市场监管是指政府或具有市场管理职能的组织，依法对市场主体及其交易实施监督和管理的行为。

2新常态下民营企业转型升级中市场监管存在的问题

从监管主体上看，监督主体不明确导致职责不明、互相撕皮的问题。在监督体系方面，自上而下的监督强化，平行监督和自下而上的监督薄弱，造成监督不力。从监管方式上看，存在监管方式单一的问题。由于我国地区差异性较大，单一的监管方式很难适应新常态对民营企业发展的需要。新常态下降低市场准入门槛后，企业的数量确实有大幅增长，但是有许多的企业是有名无实，这些企业对政府市场监管加大了难度。从监管过程来看，存在事前认识不足，事后监管不严的问题。工商登记制度改革之后，大大降低了准入门槛，很多企业认为只要办理了营业执照就可以营业，行政许可没那么重要。降低市场准入门槛，绝不是完全开放。监管不严将直接导致市场体系的混乱，严重阻碍经济的发展。

3市场监管不力的原因

1）监管部门岗位设置不合理。十以来，我国政府进行了新的行政机构改革，对政府职能提出了更高的要求。然而，政府职能转变不是一蹴而就的。当前，政府服务意识不断提高，但仍有些地区监管部门岗位设置不合理，出现交叉管理和重复管理的现象。2）监管体制不健全。面对国际、国内经济新常态的的形势，我国民营企业必须加快转型升级步伐。但是政府在市场监管的某些政策方面还没有完全适应新常态，有些原定政策已经不适用于转型升级中的民营企业。3）前期培训不足。在改革的新阶段，不论企业还是监管部门都需要对新常态下的改革充分的认识，进行前期培训。企业年鉴制度的取消，使得许多的企业对于年报并不重视，而往往出现漏报情况。随着新常态的到来，政府应加大对企业和政府人员的前期培训，增强企业和监管人员的管理意识。

4措施

4.1完善监管部门岗位设置。市场监管部门要以国家的法律法规为依据，避免出现机构臃肿、一岗多人的现象。监管部门必须制定相关的制度，包括事前、事中、事后全套的监管措施，并将不同的职责分配于不同的岗位，各尽其职，各负其责。4.2创新市场监管方式。创新市场监管方式就是要从正反两方面入手。一方面，监管部门对民营企业的市场行为进行严管，快速地对市场信息做出反应，并且要有及时处理紧急情况的能力；另一方面，要健全激励机制，对于一些民营企业的规范合理的市场交易行为应给予一定的奖励，以鼓舞其他企业向它们看齐。4.3加大民营企业和政府部门的培训力度。政府应对民营企业进行专门的培训学习，并且对不同地域的企业进行差异化的培训，这样既可规范企业的市场行为，也能让企业更快地了解和学习国家的方针政策。另外，政府部门内部也应加强政策学习，增强政府公务人员的服务意识和责任意识，从而提高我国民营企业转型升级中政府市场监管效率。

5结束语

我国的民营企业已经进入了非常重要的转型期，这是在新常态背景下，民营企业必须要经历的一个阶段。而在民营企业转型升级过程中，政府市场监管起着至关重要的作用。当前，有些地区仍然存在监管体制不健全、监管方式单一、监管不严等问题。必须进一步完善市场监管体制，做到事前预防、事中严管、事后处理的整套流程；创新市场监管方式，做到惩罚分明；加大企业和政府公务人员的培训力度，增强监管意识，才能实现我国民营企业转型升级。

作者:于志婷 李新 单位:长春工业大学 吉林农业大学

参考文献：

[1]王小广.新常态下我国2015年经济形势展望和政策建议[J].国家行政学院学报,2014(6):76.

[2]张亚丽.民营企业转型升级中的政府作用研究[D].辽宁大学,2015.

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一、强化行业自律和市场环境治理

当前行业经济增长下行和经济效益严重下滑，除产能还有新增、外部需求有一定减少的共性因素外，行业内缺乏协调、共享发展的理念和行业自律不足是不可忽视的主要因素。为共同能动应对当前建材行业严峻的发展形势，有效遏制建材行业增速和效益继续下滑，全行业首先要共同树立协调、共享的发展理念，把思想认识统一到行业兴企业兴、行业企业共命运的共识上来。

第一，全行业要树立正确的价值观、发展观、行业荣辱观、职业道德观，深刻认识行业利益高于企业利益、企业利益寓于行业利益的辩证关系，认识维护行业利益是保护企业利益的根本前提，为了行业企业的今天和明天，必须尊重市场规律，尊重行规行法，尊重价值规律，尊重劳动成果，按实际需求组织生产，反对继续新建产能，反对无序跌价、损人不利己的行为。在行业内形成抱团取暖、协同发展、共享发展的共识和良好氛围。

第二，各级、各类建材行业协会要积极主动发挥作用，加强对各地区、各产业生产经营的组织协调。全国性各产业类协会要制定对各产业企业有约束力的、有责任追究的、要违规者承担后果的自律规则与公约;各省市协会要制定解决区域内市场协调与治理的规则。2016年上半年要在水泥、玻璃、建筑卫生陶瓷三大产业率先建立有效的行业自律机制。通过研究制定相关规则与公约，强化行业自律，制止低价倾销的恶性竞争行为，并有效组织行业力量坚决抵制不讲行业道德、有损行业整体利益的行为。对违反规则、公约的企业进行呼吁、约谈、制止，甚至惩罚。凡带头违约者，劝其退出各级协会组织。使行业协调与自律、维护市场秩序工作落到实处，真正敢作为、有效果。

第三，建材行业广大企业要正确认识当前形势，把握住遏制经济增长下行和下滑的主动权，合理组织生产，规范营销行为，从自身做起，严格杜绝并敢于制止恶意扰乱市场正常秩序的行为，通过主动加强自律，积极参与制定区域、行业自律规则和公约并主动遵守，共同维护行业秩序和市场环境。

第四，按市场需求组织生产。建材供给侧矛盾除了产能严重过剩的直接原因外，不按市场实际需求组织生产也是一个重要因素。化解产能严重过剩是一个漫长的历史过程，在主要产业产能利用率总体不到70%的背景下，生产组织必须服从客观需要，不能有多大产能开多大马力，这是造成无序竞争的根源之一。为此水泥行业要将错峰生产由北方地区延伸到南方各省市区域，不仅北方地区要限产、错峰生产，南方其他区域也要按区域需求有效组织错峰生产或限产;平板玻璃行业要积极组织研究和探索适应行业生产特点的提前冷修、推迟点火、降低拉引量等限产措施。产能过剩行业都要结合本行业、本区域的特点，有组织地一方面挖掘限产潜能、一方面开发新的经济增长点，促进过剩产品限产、短缺领域开发。

二、企业要继续挖掘潜力，降本增效，向经营要增效、用管理降成本

挖掘潜力、降本增效是企业永恒的课题。尤其是在当前形势下，加强精细化经营管理，降低成本和管理费用，是企业应对市场需求减少、企业效益下滑最直接、最有效的手段。

第一，企业要坚持向内挖潜的意识不放松，坚持向经营要增效，用管理降成本，从价格出效益，通过坚持不懈地挖掘自身潜能达到积微成著的效果，实现降本增效，遏制效益下滑，提升盈利能力。同时要主动开发新产品，创新营销模式，通过延伸产业链、拓展服务产业、增加深加工产品比重和提高产品附加值等手段优化存量，寻找和增加新的经济增长点。

第二，各级、各类建材协会每季度都要召开相关会议或活动，引导并促进区域内企业挖潜增效，在区域内树立标杆企业并明确对标的标准，着力组织开展区域性、行业性的对标活动;组织企业大力开展以技术创新、资源优化配置、节能环保、提高运行效益为目的的技术改造。及时跟踪、了解企业在生产营销新方式、降本节能新工艺等方面好的经验和做法，通过设立合理规则，在区域内、行业内进行有条件的推广和应用，共同提升企业有效抵抗风险的能力。

三、共同推进建材工业供给侧改革，坚决遏制新增产能，增加有效供给

建材行业当前面临的经济增长下行、效益严重下滑问题，表面上是外部市场需求不足、传统产业产能严重过剩的问题，实质很大程度上是有效供给不足的结构性短缺问题。因此，要从建材供给体系入手，加强推进建材行业供给侧结构改革，根本问题是要真正转变发展方式，在坚决遏制新增产能的同时，把开发新需求、增加新产品、拓展新的应用领域摆在行业、企业一切工作的首位。被动能不能摆脱、困难能不能摆脱关键是新需求有没有，因此要把开发、开拓新需求作为应对经济增长下行和扭转经济效益下滑的根本手段。

第一，坚决遏制低效雷同技术的传统产业新增产能。各级、各类省、市、区建材行业协会都要积极向政府部门呼吁和建议，再次修改新项目的审批办法，改变利益冲动左右项目的体制弊端，建立一套由政府相关部门、中介机构、纪检监管机构和协会共同参与的公平、透明、公正的制衡监管机制;全行业要加强自身利益和行业利益维护意识，各地方协会和广大企业要主动举报和曝光违规新建生产线，并采取有力措施进行惩戒。对所在地区仍有新建产能且制止不力的地方协会也要予以通报。

第二，加快淘汰落后产能，促进产业结构优化。各产业都要在确保按照现有标准完成淘汰落后任务的基础上，依据环保、能耗、质量、安全等国家标准，制定一批新的落后产能和低效产能淘汰标准，并致力推动政府出台。同时，创新和提升一批现有的国家和行业标准，淘汰一批相对落后并已失效的产品、装备标准，率先推动标准本身的转型升级，推动行业转型升级迈出实质性步伐。

第三，加快绿色建材生产与应用，增加和培育新的增长点。要认真落实《促进绿色建材生产和应用行动方案》的要求，制定绿色建材标准和生产、应用相关实施细则。每个产业都必须有明确的新的应用领域、新的功能与新的用途的新技术、新产品、新装备的绿色建材产品的开发目标和应用支撑点;着力发展建材新兴产业，进一步提出发展建材新兴产业的扶持政策，通过打造产学研于一体的产业发展模式，突破关键技术与装备瓶颈、突破产业化和规模化的瓶颈，推动建材新兴产业发展;积极发展绿色服务产业链，结合产业特点，形成有针对性的产业服务模式，尤其是加速开发特种水泥和水泥窑协同处置生活垃圾的推广应用，加快低辐射节能门窗玻璃的推广和应用，加快一批传统产业深加工产品的发展。

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关键词:资本监管;银行;竞争度

中图分类号:F830文献标识码:A 文章编号:1003-9031(2010)04-0014-03

一、引言

2004年银监会颁布了《商业银行资本充足率管理办法》,标志着我国正式开始对商业银行实行资本监管。 在随后几年内,我国资本监管得到了长足的发展,尤其是金融危机后对资本监管进行了一系列的改革和完善。我国银监会于2009年8月18日向各大商业银行下发《关于完善商业银行资本补充机制的通知》(征求意见稿),修订后于2009年10月21日正式下达至各商业银行,限制了次级债在商业银行间的互相持有。2009年12月16日我国银监会了《商业银行资本充足率信息披露指引》,对商业银行资本充足率信息披露的范围、内容和流程规范等提出了明确的监管要求。2009年12月24日银监会了《商业银行资本计量高级方法验证指引》,为商业银行建立有效的验证体系提供了明确的标杆。2010年1月13日银监会《商业银行资本充足率监督检查指引》,通过监管部门的监督检查,推动商业银行完善风险管理体系和控制机制,实现资本要求与风险水平和风险管理能力的密切配合,提高商业银行抵御风险的能力。

1988年颁布的《巴塞尔协议》是全球最早的统一资本监管标准。《巴塞尔协议》除了提高商业银行抵抗风险能力外,还统一了资本充足率要求,维护了商业银行的公平竞争。各个国家对资本充足率要求的不同而导致各国商业银行在国际上的竞争力也不一样,资本充足率要求低的国家银行往往会保持较高的竞争力,但同时也增加了风险。统一资本监管要求不仅能保持商业银行国际公平竞争,也有利于一个国家国内银行业的公平竞争。

也有一些学者提出了资本监管并不能完全保证银行业的公平竞争。一是因为各国对资本监管的态度不同,有的要求严格,有的则较松;二是不同银行获取资本的成本不同,Zimmer和McCauley(1991)对1984至1990年的加拿大、德国、日本、瑞士、英国和美国商业银行资本成本进行了研究,发现美国最高,而日本最低,美国是日本的近四倍。[1]虽然我国对待各商业银行的资本监管态度一致,但各商业银行获取的成本可能存在差异。本文通过对我国资本监管对银行业市场竞争度的影响进行了分析和检验,提出进一步改善我国商业银行资本监管的对策建议。

二、变量与数据

(一)银行业市场竞争度

测量市场竞争度的方法主要有两种:结构的方法和非结构的方法。结构的方法有市场集中度(CRn)和赫芬达尔指数(HHI);非结构的方法有Bresnahan和Lau模型(简称BL模型),Panzar和Rosse模型(PR模型)。目前应用最为普遍的是PR模型,国内已有学者开始将PR模型用于我国银行业竞争度的研究。赵子铱等(2005)以四大国有银行和股份制银行为样本分析了我国银行业的竞争度,发现我国商业银行整体处于垄断竞争状态,四大国有银行之间具有完全竞争市场的特点,股份制银行之间的竞争程度低于国有银行。[2]黄隽、汤珂(2008)也使用该方法对韩国、中国和台湾地区的银行业竞争度进行了比较。[3]李伟、韩立岩(2008)对外资银行的进人对我国银行业市场竞争度影响进行了实证研究,[4]也有学者用银行年贷款余额占所有银行年贷款余额的比例表示银行业市场竞争度。[5]

PR模型将银行收入与投入要素价格的变动弹性之和定义为H统计量,用于衡量市场的竞争度。用R表示银行收入,w表示投入要素价格向量,z表示其他外生变量,则银行收入函数可表示为:R=R(w,z);H统计量表示为: 。

H的大小可用来表示银行业竞争的激烈程度,即H越大,垄断力量越弱,市场越具有公平性。H0,表示为完全垄断市场;0

(二)银行业资本监管

我国商业银行资本监管始于20世纪90年代。1993年中国人民银行第一次公布资本充足率的测算标准,我国将资本充足率纳入了商业银行监测范围。1994年初,中国人民银行了《关于资本成份和资产风险权数的暂行规定》,对银行的资本构成做出了明确的规定。1996年,中国人民银行出台了《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》,在规范商业银行资产负债比例管理的同时,对计算信用风险资本充足率的方法提出了具体的要求。由于上述资本监管没有相关的惩罚制度,我们称之为资本监管软约束阶段。2004年中国银行业监督管理委员会颁布了《商业银行资本充足率管理办法》,我国进入资本监管硬约束阶段,开始正式意义上的资本监管。商业银行资本监管可以用商业银行资本充足率来表示,资本监管越全面越严格,越有利于银行业的公平竞争,资本充足率本文用CAP表示。

三、实证检验

(一)变量序列的平稳性检验

本文采用ADF检验法检验变量CAP和H的平稳性。首先根据其基本时序图确定ADF检验的基本形式,再根据赤池信息准则(ATC)确定滞后阶数,最后根据ADF统计量判断其是否平稳。检验结果如表3所示。

ADF检验结果表示,资本充足率(CAP)和银行业竞争度(H)均在5%的显著水平下平稳。CAP的ADF值-4.952966大于-5.835186表示在1%的显著水平下不平稳,小于-4.246503则说明在5%的显著水平下平稳。H的ADF值-4.414625大于-5.835186表示在1%的显著水平下不平稳,小于-4.246503则说明在5%的显著水平下平稳。CAP和H均在5%的显著水平下平稳,则可直接对其进行相关性检验。

(二)相关性检验

相关性分析表明两者之间的相关系数为0.015497,且其伴随概率为0.0000,表明在CAP和H之间存在相关性,但相关系数非常低。结果显示出资本监管与银行业市场竞争度存在相关关系,但相关度较低。

(三)Granger因果检验

时间序列资本充足率(CPA)和银行业竞争度(H)均为平稳,所以可直接对其进行Granger因果检验。

Granger因果检验结果显示,对于“H不是CAP的Granger原因”的原假设,拒绝它犯第一类错误的概率是0.41346,没有理由拒绝“H不是CAP的Granger原因”的原假设,可以得出H不是CAP的Granger原因的结论。对于“CAP不是H的Granger原因”的原假设,拒绝它犯第一类错误的概率是0.98585,没有理由拒绝“CAP不是H的Granger原因”的原假设,可以得出CAP不是H的Granger原因的结论。检验表明,银行业资本充足率(CAP)和银行业市场竞争度(H)之间互不为因果关系,即资本监管不会直接影响我国银行业市场竞争度。

四、结论及建议

本文分别对2000-2009年我国商业银行资本监管与银行业市场竞争度进行了相关性分析和Granger因果检验,得出以下结论。

一是我国银行业市场处于垄断竞争格局,不过垄断的力量正逐渐减弱,市场竞争越来越激烈。其主要原因是商业银行股份制改造和引进战略投资者使得商业银行运作独立性增强,城市商业银行的规范和改革促进市场的竞争,我国银行业竞争度还有较大上升空间。

二是根据IMF统计数据,我国商业银行整体资本充足率在近几年虽有一定程度的提高,但资本充足水平离监管要求还有一段距离,说明我国资本监管的强度还有待提高。

三是相关性分析结果表明资本监管与银行业市场竞争度存在相关关系,但相关系数较低,Granger因果检验显示资本监管与银行业市场竞争度之间不具有因果关系。这说明资本监管在一定程度上可以影响银行业市场竞争度,但目前影响我国银行业市场竞争度的主要因素并不是资本监管。

基于上述结论,笔者提出两点建议:一是坚持严格的资本监管,制定精细的资本监管标准,力求给市场营造一个公平的环境,完善资本充足率的计量和披露,杜绝商业银行“占空子”,进行恶性竞争;二是继续深化商业银行体制改革,让商业银行运作更加透明化,减少政府变相对商业银行的干预,构建完善的商业银行公司治理结构。

参考文献:

[1]Zimmer.S A and R N McCauley: Bank Cost of Capital and International Competition[J]. Federal Reserve Bank of New York Quarterly Review,1991(12).

[2]赵子铱,彭琦,邹康.我国银行业市场竞争结构分析――基于Panzar-Rosse范式的考察[J].统计研究,2005(6).

[3]黄隽,汤珂.商业银行竞争、效率及其关系研究[J].中国社会科学,2008(1).

[4]李伟,韩立岩.外资银行进入对我国银行业市场竞争度的影响:基于Panzar-Rosse模型的实证分析[J].金融研究,2008(5).

[5]阮敏.银行竞争与经济增长的协整和因果关系分析[J].海南金融,2009(4).

The study on the influence of capital regulation on the market

competition degree of Chinese banking industry

WU Ci-bing

(College of finance, Hunan Univ, Changsha410079, China)

篇6

[关键词] 利率市场化 商业银行 利率风险

一、引言

1986年以来中国开始了利率市场化的进程,经过二十几年的改革,中国的利率市场化改革已经取得了一系列的进展。尤其是2004年央行宣布放开贷款利率上限和存款利率下限以来,中国的利率市场化改革进程逐渐加快。在这个过程中,各个市场主体面临很多挑战,尤其是作为金融市场中介的银行,更是面临着彻底的改革。

我国是一个资金短缺的国家,在利率市场化之后必然面临着利率的升高这使得银行的筹资成本增加,而且目前我国的商业银行盈利仍然主要依靠利息收入,利率市场化必然使得存贷利差减少,减少银行的赢利点。我国金融机构之前的分业经营背景,再加上政府和中央银行对商业银行存贷款利率的严格监管,商业银行的自主性很差。随着利率市场化进程的加快,以及外资银行不断进入的竞争压力,商业银行如果不改变状态提高自主管理的水平很可能面临着破产的压力。另外,在不断加快的利率市场化进程中,各商业银行也会出现片面追求利息利润而忽略风险的逆向选择问题。因此各商业银行迫切需要建立自主定价机制和利率风险管理机制。那么银行应该如何选择利率风险的识别、衡量及管理方法以应对不断变化的利率呢。

从国内外的情况来看,利率风险的管理也是必然的趋势。从1997 年底开始,巴塞尔委员会制定的资本要求将把银行业务的利率风险包括进去。在西方发达国家已经形成了系统的利率风险衡量管理的理论,实践上,从美国银行业利率风险管理实践来看,各个银行已经逐步形成了以资产负债管理委员会(ALCO )为核心的利率风险管理体制,对利率风险的衡量从早期的缺口分析发展到今天以收入模拟分析为主,对利率风险敞口的管理也从早期的表内项目管理发展到今天对金融衍生产品的广泛运用。国内的研究则主要借鉴西方的理论,实践中虽然已经有了利率风险管理的意识,但是没有形成系统独到的利率风险管理的方法,利率风险的管理还缺乏经验。

二、利率风险识别和衡量的一般方法介绍

1.利率风险的识别

巴塞尔银行监管委员会在1997年的《利率风险管理原则》中将利率风险具体划分为重新定价风险、收益曲线风险、基差风险和选择权风险四种风险。

重新定价风险产生于利率变动的时间与银行现金流动的时间之间的差异, 是指某一时期内需要重新定价的资产与需要重新定价的负债数量不相等, 二者存在一定缺口时, 银行再吸收存款或再次贷款时所承受的风险。

收益曲线风险是在收益曲线发生了对银行的收益或内在经济价值很不利的变化时产生的。

基差风险源于存贷款利率的不同基准,利率变动时不同的基准变动幅度不同从而导致银行的利率风险。例如分别以LIBOR和国债收益率作为存贷款的利率基准,当两者变动方向和幅度不一致时,就会产生基差风险。

选择权风险是一种产生于银行的资产、负债和表外组合的期权选择中的风险,更多的表现为隐含期权的风险。如在利率上涨的情况下,存款可能被提前提取以更高的利率重新投资,或者在利率下降的情况下,贷款可能被提前偿还以更低的资本重新融资,这些都会对银行的业务产生影响。

2.利率风险衡量的一般方法介绍

西方发达国家现在形成的利率风险衡量方法主要有缺口分析法、Var分析法、期权调整利差、情景分析和压力测试等方法。

(1)缺口分析法

这是最为传统和经典的方法,它又可以分为敏感性缺口分析和持续期缺口分析。

敏感性缺口分析主要针对重新定价风险,也是一种收益分析法。这种方法的主要思路为,衡量特定时期中的利率敏感性资产与利率敏感性负债的差值,其具体计量模式又分为利率敏感性缺口(GAP)与利率敏感性比率(SR)两种方式:

GAP=RSA-RSL

SR=RSA/RSL

其中,RSA表示利率敏感性资产,RSL表示利率敏感性负债。

GAP或者SR的值衡量了利率风险的大小。当GAP为0或者SR为1时,代表银行的利息收入不会受利率变动的影响。GAP为正值(SR大于1)时,称为正缺口,此时,利率上升,银行获利;GAP为负值(SR小于1)时,称为负缺口,此时,利率上升,银行损失利息。银行通过管理利率敏感性资产和利率敏感性负债以限制GAP来控制和管理利率风险。

持续期缺口管理方法也是通过限制资产与负债之间的缺口来减小利率风险,但是这个缺口以资产负债的持续期(久期)来衡量:

GD=DA-(PL/PA)DL

其中GD表示持续期缺口,DA、DL分别表示资产持续期和负债持续期,PL、PA分别表示资产负债的现值。

持续期是固定收入金融工具现金流的加权平均时间,也称久期,可以表示如下:

其中,D 表示持续期;t 表示各现金流发生时间;Ct表示金融工具第t 期现金流;r 表示市场利率。

当持续期缺口为正值时,银行净值随利率上升而下降,随利率下降而上升;当持续期缺口为负值时,银行净值随利率上升而上升,随利率下降而下降;当持续期缺口为零负值时,银行净值在利率变动时保持不变。

(2)Var模型分析以及情景分析方法

所谓Var是指在给定的置信度内,某一金融资产或者资产组合在未来特定的一段时间内的最大可能损失。其中蒙特卡罗模拟是Var的计算方法中一种功能性强应用比较多的方法。

情景分析和压力测试是Var分析方法的有效补充,在情景分析方法中,首先假设出各种情景,同时结合假设各种可能情景的概率,研究多种因素同时作用可能产生的影响。而压力测试是情景分析方法的极端情况,它主要用来测定当设定的意外事件发生时而导致风险因素发生变化,从而给银行带来的潜在影响。

(3)OAS期权调整利差

OAS方法弥补了缺口分析方法没有考虑选择权风险的缺陷。它综合考虑了期限结构和隐含期权,以传统的利差为基准,上浮一定利差,综合考虑利率的波动,将调整后的现金流进行贴现,得到含权证券的理论价值,最终使得理论价值等于市场价格的利差水平。OAS的计算需要模拟利率的波动过程,这其中需要运用很多方法,如CIR模型、Rendlemen-Bartter模型等,然后计算模拟过程的现金流,并进行贴现以计算OAS。其计算过程比较复杂,涉及许多模型和参数。

三、商业银行利率风险管理的建议

1.引入利率风险识别、度量的方法,完善利率定价机制

面对利率市场化不断加快的进程,商业银行必须引入利率风险识别、衡量的方法,建立利率管理机制来管理利率风险。缺口管理方法作为一种收益性方法应主要作为短期利率风险管理的方法,从当今美国银行业的利率风险管理实践来看,对利率风险的衡量和管理已经脱离静态的缺口分析方法,而主要采用动态的模拟分析来评估银行的短期收益和长期价值对利率变化的敏感度。因此我国的商业银行也应该在缺口管理的基础上应该逐步引入各种价值分析方法,建立专门的利率风险管理的部门,形成系统全面的利率风险识别及测量体系。具体来说,需要建立利率信息库和风险分析系统,加强对利率走势的预测和分析,以利率为导向来管理内部资金,以在损失发生前有效的抑制风险,在损失发生后有效的管理以使得风险不致扩大以确保银行盈利性目标的实现。利率风险管理的基本策略是通过改变资产负债表的结构来改变资产负债的利率敏感度,这种策略称为资产负债表管理策略。

应该完善以内部资金转移价格为核心的利率定价机制,虽然目前商业银行已经有简单的定价模型,但是出于各种原因,我国各商业银行的定价模型无法真正落实,因此必须落实以利润为目标的定价模式,使得风险与利息挂钩,真正实现以利息来补偿风险。

2.建立现代利率管理机制,切实落实利率风险的管理

在商业银行内部,加强内控机制的建设,对于如何识别因现有或新的产品或业务活动面产生的利率风险, 银行内部要建立相应的权责制, 设立专门的利率风险监督控制部门,直接对董事会或经理负责, 制定明确的利率风险管理及监控规程, 划分利率授权权限和责任,以保证利率风险管理的技术方法可有效地运用。

商业银行要建立起资产负债管理信息系统,通过收集各种信息,对市场利率、央行基准利率的变化趋势作出预测和分析将利率风险管理方法建立在正确的利率预测基础上,同时要摸清内部的期限和利率结构以及利率水平并在此基础上建立起利率风险衡量系统。在此基础上建立利率风险管理的方法体系,力求形成一整套的利率风险管理体系。要设立专门的利率风险管理部门建立内部风险监控体系系统地进行风险识别、分析、估价和控制,同时明确政策和规程加强内部授权制度建设。

参考文献:

[1]贺书婕:美国银行业的利率风险管理实践 全球望 P65

[2]郭奔宇:商业银行利率风险识别实证研究 金融研究 2005,11, P62

[3]解川波 尹志超:利率市场化与利率风险管理 p69-p137 西南财经大学出版社

[4]曾冬青:我国商业银行利率风险管理 商业银行经营管理 2003,6,P33

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随着云时代的到来，企业级存储市场具备更大的机会在过去的3年间企业级存储市场的平均增速高于个人存储市场。随着云存储的发展个人存储市场的需求会进一步向云转移，企业级存储市场具备更大的发展潜力和投资机会。

企业存储系统由硬件和软件组成，其中软件地位日趋重要

其中硬件系统可分为控制层、通讯层和存储器件层三个层次，而软件管理技术主要依托硬件控制层运行。存储器件层使用的存储介质可分为HDD和SSD两大类；控制层的硬件架构有三种：DAS/NAS/SAN。面向大数据的GFS/Hadoop软件架构、虚拟化与超融合架构以及混合云存储管理都是近年流行的管理软件技术。

目前不论是EMC/Netapp等市场份额靠前的巨头还是创业型公司都将业务重点放到了虚拟化与超融合、软件定义存储、混合云、大数据存储以及数据安全管理等软件技术上。大企业的硬件收入停滞而服务收费占比逐渐增加，各类企业都开始订阅等新收费模式收取软件费用。

HDD市场逐渐萎缩，SSD市场快速发展

近年HDD市场仅存三家生产商，垄断并未带来超额利润。SSD高速增长并有替代HDD的趋势。3D Xpoint等新技术可能颠覆存储器件整个产业。

中国厂商的机遇与挑战

中国存储系统厂商目前在硬件性能指标上逐渐追赶国际竞争对手，其中领跑者浪潮信息的旗舰产品部分参数对标EMC旗舰产品。中国厂商在软件方面还有一定的差距需要弥补。综合存储系统软硬件技术，A股中浪潮信息优势明显、中科曙光亦有相当基础。我们重点推荐浪潮信息和中科曙光。

篇8

关键词：物流管理；应用型本科；实践教学体系；

作者简介：关高峰(1979-)，男，讲师，博士研究生，研究方向：物流与供应链管理；作者简介：李诗珍(1966-)，通讯作者，女，湖北荆州人，博士，长江大学管理学院教授，研究方向：物流与供应链管理。

1引言

随着经济全球化，产品的流动需要“更快、更强、更好”。而竞争日益激烈，企业不得不面临成本控制的问题，高效率、低成本、合理化的物流管理对企业的重要性越来越突显，物流管理人才的需求也愈加迫切。物流管理是一个综合性强、操作性强的学科，学科的特色要求在教学活动中必须注重理论与实践相结合。夯实专业基础知识，强化实践教学，培养高素质的物流管理人才，是物流管理专业教学改革的迫切要求。

长江大学于2005年开设了物流管理本科专业，培养定位是为社会输送物流业、商品流通业、生产制造业的应用型和复合型物流管理人才。长江大学经过几年的实践和探索，逐步形成了一套科学、有特色的实践教学体系，并取得了较好的教学效果。本文以长江大学为例，对应用型本科院校物流管理专业实践教学体系构建方案进行研究。

2物流管理应用型本科的特点

物流管理专业的应用性人才是指能将物流管理专业知识应用于物流社会实践的专门人才类型。应用型本科院校物流管理专业与研究型大学相比，其培养的人才具备更强的实践性和应用性；与高职院校相比，其培养的人才具有更为宽广的理论基础和可供广泛迁移的知识平台[1]。应用型高校区别于研究型高校的一个重要标志是其具有特色的实践教学模式，通过建立合理的实践教学体系，来提高学生动手操作能力和解决实际问题能力。以培养物流管理应用能力为主线，以“应用”为主旨来设计学生的知识、能力、素质结构和培养方案，构建实践教学内容体系，是物流管理应用型本科的显著特点，也是培养物流管理应用型专门人才的有效途径。

3实践教学模式

目前，虽然各类高校物流管理专业的实践教学体系不尽相同，侧重点各异，但实践教学的具体形式大同小异，可以概括为以下几种模式。

3.1传统实验室模式

培养实用性人才的关键环节就是实验。为了培养学生在物流工作中的实际操作能力和独立解决问题的能力，国内高校纷纷建立了物流实验室。国内物流实验室大致可为三种类型：一是以物流软件建立模拟实验的物流实验室；二是以物流软件建立模拟平台，并配以部分硬件设施的物流实验室；三是以自动化设备建立实验活动的物流实验室[2]。实验室将物流理论与实践紧密结合，使学生在实践中应用理论，在实践中发展理论。如北京交通大学、北京物资学院和吉林大学军需科技学院等院校建立起的物流实验室均取得了良好的教学效果。

3.2校外实践基地模式

校外实践教学基地是指相对稳定的且具有一定规模的供学生参加教学实习的场所。它为学生完成实习、专业技能训练和第二课堂活动等实践教学提供相应的条件和必要的服务。通过组织学生到校外实践教学基地接受实训或实习，不仅可以使学生把书本上的理论知识与企业实际物流业务相联系，而且可以增加学生对企业、企业物流和社会的了解，同时也可以促进学校与企业之间的合作。

3.3创新创业能力培养模式

创新能力是创业者应具备的重要品质，创业本身就可视作创新的一种表现形式，在创业和持业的过程中，创新是企业发展进步的主要动力源泉[3]。创新创业能力的培养主要通过以下三个方面加强：

(1)职业资格证。实践表明，用人单位在招聘应届毕业生时，除了对毕业证书、英语及计算机能力的要求外，也非常关注毕业生是否获取相关专业的职业资格证书，对于获取相关职业资格证书的毕业生，不仅容易得到工作，而且起薪标准也相对会高于无证书的毕业生[4]。物流管理专业方向的学生在校时可以取得由人力资源和社会保障部颁发的下列职业资格证书之一：物流师、物流采购管理师、物流配送管理师、物流仓储管理师、国际贸易货运师、人力资源管理师等。

(2)设计大赛。物流设计大赛作为一个全国高校大学生广泛参与的课外活动，极大地激发了学生的积极性和创造性。从确定参赛主题，收集、分析、整理资料，完善论点到设计数学模型，优化系统设计和撰写研究报告，都由学生自发组织团队共同完成，极大地提高了学生的沟通协调能力、人际交往能力和团队合作意识。学校的实验室、图书馆、电脑室等教育教学资源都得到充分利用，不仅让学生在参加设计大赛的过程中提高了自身综合素质、锻炼了创新能力，还使学生更加了解社会和企业，提高学生的就业竞争力。每个大学生在比赛中都充分展示了自我，发掘了自身的长处和弥补不足。总之，物流设计大赛是一个提高学生自我意识和综合素质的实战平台。

(3)项目驱动学习。项目驱动学习方法，是通过具体项目的教学和学习，使学生不仅专注于物流管理专业的中心原则和概念，同时也使学生融入有意义的项目任务，使学生积极地进行学习、独立地完成知识架构和能力训练。比如为企业设计第三方物流解决方案，在项目实施的过程中，学生必须充分发挥主动性和创造性，设计多种方案和方法来完成项目，并进行比较和讨论得到最优选择。同时，在项目驱动过程中不仅培养学生的各种调查能力和分析问题、解决问题的能力，也培养学生的交际能力和意志力。总之，项目驱动学习法有利于培养学生的创造能力、规划能力、组织能力、交际能力和团队精神，有利于学生毕业时实现“零距离”上岗[5]。

4物流管理专业实践教学体系构建

4.1构建思路

(1)建立校企联席会议制度，按社会需求设置实践课程。定期召开校企合作联席会议，学校在人才培养过程中经常性听取行业企业的意见。通过联席会，协调专业建设、课程建设、教师培训及兼职教师聘任、实习基地建设、学生实训实习与就业等工作。双方通过签订产学研合作协议和合作办学协议等来巩固双方的合作关系，确保实践教学课程按社会需求设置，提高学生快速适应社会需求的能力。

(2)加强实验室建设，高效提升学生应用能力。长江大学经济管理实验教学中心从1989年建立以来一直不断强化建设和改革创新。近年来，学校累计投入546万元用于中心的建设，配置了比较先进的计算机和网络设备，购置了一批先进实验教学软件，有效地改善了物流管理专业的实践教学条件。在实验教学中树立“以教师为主导、以学生为主体”的指导思想，探索新的实验教学方法和实验室管理体制。由于资金方面的限制，目前在实验室中完成的实验主要以物流软件为主，如企业物流系统模拟实验、供应链管理实验等。此外，现代物流综合实验室已纳入中央财政资金资助计划，正在筹建之中，预计明年可以投入使用。

(3)建立创新创业实践平台，快速提升学生创新创业能力。应用型本科培养是一个非常注重实践的教育活动。创业实践活动是培养大学生创业精神、提高创业能力的重要途径。通过举办各种创业策划大赛，鼓励学生从事创业实践活动，帮助大学生选择合适的创业项目，指导学生准备商业计划，使创业项目转化为现实生产力，让学生能体验到创业实践过程的乐趣，使其具备攻坚克难的创业精神，使他们在潜意识中形成创业意识。项目经费常通过学校资助、学生自筹、企业赞助等多种形式获得。

4.2实践教学体系构建

在充分认识实践教学在物流管理人才培养过程中重要性的基础上，结合社会发展对高素质应用型人才的需求特性，长江大学对物流管理实践教学的组成部分进行了系统的调整，构建了物流管理专业实践教学新的构架体系，如图1所示。

(1)基础知识学习。围绕长江大学应用型人才的培养目标，首先要夯实物流管理专业基础知识，才能开展好实践教学。依据物流管理专业的人才定位和培养目标，确定了由公共基础课程、学科专业基础课程、专业核心课与专业方向课程组成的课程体系，后三种类型的课程中均不同程度安排有相应的实验上机或实地参观。推行“2长1短”学年教学的学期制，即将每个学年划分为3个学期，即2个长学期和1个短学期，长学期大约为18周，短学期3-5周不等。长学期主要安排必修课和部分选修课，学生按照本专业通用标准进行理论课程和相关实践课程的学习；短学期主要安排学生在学校或到企业进行学习实训，学生按照企业对人才要求的标准进行不同层次的实习。理论教学与实践教学同步并重，课堂教学与生产实际密切结合，使学生感受到所学理论是活生生的理论，所获取能力是实际有用的能力。

(2)专业素质提升。这一阶段的实践教学主要是专业技能的训练，从而使学生的专业素质得到提升。一部分课程在实验室完成，如企业物流模拟实验、供应链管理实验等，另一部分则在校外实习基地完成，如物流认识实习、毕业实习等，通过实习达到加深学生对相应原理的理解和应用的目的。目前，长江大学先后与成都威诺电子设备制造有限公司、江汉油田供应处、河南油田供应处、荆州邮政物流局、两湖绿谷物流股份有限公司、湖北荆鹏软件集团有限公司签订长期合作协议，共建校外实习基地6个，基本满足物流管理专业各类实践教学的需要。长江大学从大二开始就选派教学及实践经验丰富的教师和聘请企业技术人员作为学生的专业导师，采取“师傅带徒弟”的方式指导学生的学习与实践，增强教学的针对性、实用性和有效性，通过大学生创新课题研究、校企合作等各类项目的引导，培养实用的物流管理人才。

(3)综合能力开发。综合能力开发阶段主要包括军事理论与军训、社会实践、学科竞赛和创新性实验项目。目前长江大学实习带队老师与学生一起参加校外实习基地的实践教学活动；指导学生参加各类全国性的学科竞赛，如：全国大学生物流设计大赛、“挑战杯”大学生创业设计大赛等；鼓励学生从事科学研究，指导学生申报“全国大学生创新性实验设计项目”的立项和研究工作。学生每年的毕业论文按“应用选题、真题真做”的要求，结合企业实际或科研真题，聘请校外专家承担物流管理专业毕业设计指导和答辩工作，既提高了学生综合分析和研究问题的能力，又为企业解决了实际问题。

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[关键词]市场营销；校企合作；实训基地

[DOI]10.13939/ki.zgsc.2017.10.129

校企合作是当前教育改革发展的重要路线，也是未来职业教育当中比较重要的发展思想。市场化经济迅速发展的今天，对应用型市场营销人员的需求量也在不断上升，这就使得高职院校对这一类型人才的培养也加大了力度。在校企合作下的实训基地的完善建设，是对应用型市场营销专业人才培养的重要基础。通过从理论层面加强应用型市场营销专业校企共建实训基地的研究分析，能为实际建设发展提供理论支持。

1 应用型市场营销专业校企共建实训基地的重要性和主要模式

1.1 应用型市场营销专业校企共建实训基地的重要性分析

应用型市场营销专业校企共建实训基地，在教学体制改革下有着其必要性和重要性。随着我国的市场经济迅速发展，社会生产力也不断地提高，对各种类型的人才需求量也不断增加，应用型市场营销人才是稀缺人才，加强对这一类型人才的培养就显得尤为重要。在社会上对新一代的应用型市场营销人才的需求比较迫切的情况下，加快高职院校对人才培养的步伐，通过校企共建实训基地，就成为培养应用型市场营销人才的重要基础条件。[1]

企业的发展对应用型市场营销人才的需求也比较大，其更注重人才的专业能力、社会能力、营销方法能力。这些都需要进行全面的培养，单纯地依靠学校进行理论知识的灌输是不够的。需要通过在校企合作模式的应用层面进行加强，构建实训基地为专业化的应用型市场营销人才培养目标实现打下良好基础，也为市场营销人才各方面能力培养提供良好条件。

校企合作模式下共建实训基地比较有利于各自优势的发挥，在资源方面能充分化利用。校企合作共建实训基地对高技能市场营销人才的培养比较有利，对传统的教学模式有所突破，也为学生的实践能力提高打下了基础。实训基地共建下的应用型市场营销人才培养，对高职教育的可持续发展有着积极促进作用。

1.2 应用型市场营销专业校企合作实训基地建设模式

应用型市场营销专业校企合作实训基地有着多种模式，其中绿色实训基地是比较重要的，也是应用比较广泛的模式。主要是构建自身能产生效益的实训基地实体，在这一模式下能更好保障实训基地的正常运转。[2]这一绿色实训基地的模式应用，对应用型市场营销人才的培养有着积极促进作用。在校企合作模式下学校能获得第一手行业资料，这就为学生的实训实习以及培训提供了良好的发展环境。而对于市场营销企业来说，也能在人才培养的成本上有效降低。

校企合作实训基地模式中企业学院模式，也是当前比较流行的人才培养模式。企业学院也就是将企业当作校企合作主角，主要是为满足企业人才需求而和高职院校进行合作的人才培养模式。企业学院可是非独立法人合作类型，也可是独立法人合作类型，在对这一人才培养模式的应用中有着比较高的要求。在经济实力方面要能满足实际应用需求，同时在无形资源方面要能够具备相关的资格要求，对行业业务和运行的规律要比较熟悉，在这一模式应用下，学生能对市场营销的行业知识快速地学习，可以对学生及时就业提供保障。

2 应用型市场营销专业校企建设实训基地的现状和优化策略

2.1 应用型市场营销专业校企建设实训基地的现状

应用型市场营销专业校企建设实训基地过程中，由于受到诸多层面因素的影响，还存在着一系列的问题有待解决，这些问题主要体现在实训基地建设过于形式化，应用型市场营销类型的学生在实习能力层面比较薄弱。校企合作中企业对实习生具体干什么没有明确化，这就造成了学生的专业实践能力得不到明显提高。一些企业认为实习生没有企业员工做事迅速，在对实习生的需求了解方面没有充分重视，这就使得学生的专业知识技能没有得到有效发挥。

应用型市场营销专业校企建设实训基地过程中，主要是以高校为主导的模式，学校在人才培养中占据着主导地位，这对企业主动合作积极性的激发也比较乏力，不利于校企的良好合作。[3]而在校企合作内部机制层面来说，学校为主的校企合作模式中，对人才培养的动力也比较缺乏，由于在双方管理体制方面没有健全化，以及在利益分配机制方面没有完善化，这就必然会造成合作中出现种种问题。

2.2 应用型市场营销专业校企建设实训基地的优化策略

（1）加强应用型市场营销人才的培养，在实施校企合作模式建设实训基地时，要注重依托骨干专业，开办特色企业。学校都有着自身的特色专业，在应用型市场营销人才的培养过程中，有条件的可围绕这一专业和企业进行结合，为学生的实训实践能力的提高提供有利条件，从而不断提高教学的整体质量。市场营销专业的实践活动，也为促进校企合作提供了条件。另外，对专业理论教学完成后，市场营销指导教师可到企业单位联系实习，从而形成固定的实习基地。学校也可接受企业的委托，辅助企业培训外销员以及推销员等，这些举措都能为应用型市场营销人才培养打下基础。

（2）强化校企合作的理念以及意识，促进应用型市场营销专业人才培养目标实现。校企合作过程中对教育改革创新方面要进行加强，从应用型人才培养的角度出发，将校企合作作为教学的重要依托，认识到校企合作的重要性。在合作体制中，通过机制创新，构建合作长效机制，从实际出发建设实训基地。[4]在深入地推进校企合作机制的同时，要积极探索地方政府和行业企业共建实训基地的新模式，充分发挥政府在校企合作中的积极作用，构建人才共育的科学模式，只有在这些基础层面得到了加强，才能有助于市场营销人才培养目标的实现。

（3）加强应用型市场营销校企合作实训基地建设管理力度。当地政府在引导方面要注重规范性文件的制定实施，对校企业双方互有制约，形成合作规范。进一步促进校企合作共建实训基地基础能力建设，支持以及资助多种合作模式和工学结合的人才培养模式，让实训指导教师培养工作得到有效落实。充分重视合作组织管理以及实践教学教师的培养，通过专题形式将典型经验进行推广。[5]可通过创新创业系列讲座构建创新创业实训班，这些方法的实施，也比较有助于市场营销人才的培养。

应用型市场营销专业校企共建实训基地的建设发展，也可通过构建模拟营销公司的方式发挥其基地实训的作用。公司总经理可通过指导老师进行担任，副总经理以及部门经理可通过学生进行担任，在企业专业人员的指导下，将分工明确化，责任落实，这样才能有效将企业专业业务让学生及时性掌握。

3 结 论

综上所述，处在当前的发展改革环境下，加强应用型市场营销人才的培养，需通过校企合作模式，促进高职院校教学工作上一个新的台阶。也能有助于促进学生的专业技能掌握，为学生在未淼木鸵捣⒄狗矫嫣峁岣痪验。希望能通过此次对应用型市场营销专业校企共建实训基地的研究分析，为实际教学发展提供理论支持，促进高职教学质量进一步提高。

参考文献：

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[3]刘崇健.中职数字媒体技术应用专业校企共建生产性实训基地研究[J].电子制作，2015（5）.

篇10

关键词：利率市场化；商业银行；利率风险

利率市场化提高了社会资源配置效率，推进了金融市场的创新，改善了货币政策传导机制。但任由利率在市场机制不健全、宏观经济不稳定的情况下随市场供求波动会使商业银行利差减少，营运能力降低甚至面临破产的命运。只有化解了在这场利率市场化进程中商业银行所遇到的利率风险，我国才能化风险为成功，走向经济发展的前沿。

一、我国进行利率市场化的意义

利率市场化是60年代末70年代初由麦金农提出的，他指出市场化的利率是货币市场下由货币的供给和需求决定筹资数量的利率水平。推进我国利率市场化对于我国商业银行具有十分重要的现实意义。

（一）提高银行对利率的自主定价能力

利率由中国人民银行决定的时候，无法真正体现商业银行实际的经营状况，利率的价格机制根本没有发挥空间。当利率由金融市场决定的时候，此时的利率是反映了金融市场供求关系的价格，商业银行在此基础上，综合考虑银行的成本与风险等多方面内容，进行利率的决定。银行可以实行利率差别定价，针对不同的顾客设立不同的利率，例如银行综合考虑后，对于低风险的客户设立较低的利率水平，对于高风险的客户设立较高的利率水平，从而优化银行的客户结构，提高银行的盈利水平。

（二）促使国有银行向商业银行转轨

利率市场化形成后，将会明显的为国有银行带来一定的风险，国有银行为了抵御风险便会建立自主经营、自负盈亏、自我约束的机制，促进其向商业银行转轨，提高金融机构的竞争力①。

（三）促进金融机构的金融创新能力

传统的商业银行的盈利来源主要是存贷款的利息差，在中央银行实行利率管制的时候，商业银行无需考虑其他的盈利渠道，也不会进行金融创新。然而实施了利率市场化后，商业银行为了规避利率市场化带来的风险便会进行金融工具的创新，从而使得我国金融市场得以完善和发展，有利于经济的进一步发展。

二、利率市场化对商业银行利率风险的影响

1997年，巴塞尔委员会了《利率风险管理原则》，认为利率风险就是：利率变化使商业银行的实际收益负向偏离预期收益，实际成本正向偏离预期成本，即当实际收益低于预期收益或实际成本高于预期成本时，商业银行就有了受到损失的可能② 。

利率市场化可能会带来持久性风险，一般是指市场利率剧烈波动时，商业银行可能会有获利的可能，也会有亏损的可能，这种风险就是我们通常所说的商业银行的利率风险。在利率市场化的进程中，四种持久性风险会出现在整个进程中，包括：

（一）重新定价风险

重新定价风险（Repricing Risk）也称为成熟期错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）所存在的差异③。传统的商业银行以存贷款利息差为主要盈利途径，若银行贷款数量少于存款数量时，此时利率上升会引起银行的收益减少；反之，如果商业银行贷款数量多于存款数量时，利率的上升使得银行的收益增加。同样的道理，在现在金融创新能力比较强的银行中，只要是对利率敏感的资产负债项目，利率的变动都会引起银行收益的变化，这时银行总是处于一种不确定性中，处于十分被动的状态。

（二）收益率曲线风险

收益率曲线风险是由两种债券的收益率之间的差幅发生变化而产生的风险。一般而言在商业周期的大部分过程中，收益曲线的斜率均为正数，这代表了短期利率低于长期利率，但扩张时，短期利率要高于长期利率，商业银行的融资成本增加，利差减少，就会转而大量持有零风险的国债。由于长时间过多的发行债券，使得对债券的需求供过于求，从而使得债券的票面价格降低甚至小于其发行面值，因此商业银行就会更加的雪上加霜，并因而使其面临巨大的收益率曲线风险。

（三）基差风险

银行的基差风险一般来说有两种：第一种是指存贷款的利率涨幅或跌幅不一致，当存款利率涨幅大于贷款利率的涨幅时，商业银行的利差减少，从而收益下降；贷款利率跌幅大于存款利率的跌幅时，商业银行仍然会减少利差，这都是难以避免的风险。第二种是指短期存贷款与长期存贷款利率涨幅或跌幅不一致时，引起了资产负债结构的不协调使得银行盈利下降。

（四）选择权风险

在实际生活中，客户总会存在一些不确定的选择，比如提前还贷，提前取钱等，当客户做出这样的选择时，会为银行带来一定的利率风险，这就是选择权风险。在商业银行中，当利率上升时，存款者为了获得更高的存款利息会提前将存入银行中的钱取出，然后再以更高的利率存入；当利率降低时，贷款者为了降低贷款成本，也会提前偿还贷款，然后再以更低的利率向银行进行贷款。当银行客户进行以上选择的时候，商业银行除了被动接受别无他法。

这四种风险会长期贯穿并且有加剧的趋势，这就需要我国商业银行制定出完善的利率风险管理体系防范利率风险给商业银行带来的危害。

三、商业银行利率风险管理的策略

由于长期对利率的管制使我国经济发展缓慢，自我国在改革开放后放开利率管制后，虽然经济发展收到了非常不错的成绩，但因利率的波动为我国商业银行带来了各种利率风险。为了规避利率风险，我国需要加强对利率风险的防范与控制能力，建立一套完善的风险管理体系。

（一）加强资产负债的匹配程度

为了减小利率敏感性缺口，就需要强化资产负债的匹配程度。增加资产的敏感性的方法有增加投资业务的比重，比如投资于短期证券或者浮动利率证券。减少负债的敏感性的方法有取得长期借款，比如进行长期回购和发行金融债券。

（二）利用金融衍生工具

利用表外管理法能够有效的转移金融风险，表外管理法就是引进金融衍生工具来降低风险的方法，金融衍生工具不仅可以作为一种单独的表外管理法来转移风险，同时也可以用来对冲表内管理预测出的资产缺口，因此引进金融衍生工具是很有必要且意义深远的。

（三）提高银行对利率风险管理的内控能力

一般来说，西方的发达国家的商业银行由资产负债表管理委员会制定利率，而我国依靠对资产负债比例进行调整来管理利率，这就使得我国商业银行难以控制品种，期限以及成本方面的问题，因此我国需要向西方发达国家学习，推行资产负债组合管理，实时监控，规避利率风险。而且要优化银行的资产结构，选择信用好、风险小的客户，提高资产的收益率降低风险，同时减少给信用差、有过大风险的客户贷款。

（四）培养商业银行利率风险管理人才队伍

银行首先需要拥有储备人才的意识，其次聘任一批专业的利率风险管理人员，学习利率风险管理的理论知识，掌握利率管理的技术，不断熟练培养实践操作能力，将理论与实践相结合。在职人员应该进行知识的持续学习，不断充电，培养创新意识，提高创新能力。

四、结论

由于全球经济一体化，我国与世界融为一体，我国的金融市场与国际金融市场也成功接轨，这不仅仅是一个潮流，也是呼应我国发展社会主义市场经济的必然要求。商业银行是我国经济、金融的主体，是主要的融资体系，只有化解了在这场利率市场化进程中商业银行所遇到的利率风险，我国才能化风险为成功，走向经济发展的前沿。（作者单位：1.天津财经大学；2.南开大学）

注解：

① 高芳.利率市场化改革进程中我国商业银行利率风险管理研究[D].暨南大学，2012.