风险分析及规避方案范文

导语：如何才能写好一篇风险分析及规避方案，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。

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【关键词】隧道工程;风险管理;风险识别与评定;风险监控;工程监理

近年来，由于道路交通网建设需要，高速铁路隧道的挖掘长度及开挖断面越来越大，断面形状日益多样化，加大了开发难度，施工风险随之俱增。面对施工过程中风险要素和不确定性，应构建动态的、全过程的风险管理技术体系，最大程度的消除施工风险，避免安全质量故障的发生。风险管理技术体系的构建要建立在高速铁路隧道施工中的风险要素分析，及风险管理目标确定基础上，因为这些为其提供了科学合理的依据，这样才能保证施工风险得到有效控制。

1 高速铁路隧道施工中存在的主要风险要素和风险管理目标

高速铁路隧道工程项目周期长、工程量大、施工难度高，过程存在不确定性，反映到具体的施工作业中后为两种表现。一是，施工技能风险要素。采用新技术，技术落后，应用过程中的操作失误，施工工序实施不当，爆破操作不当，隧道围岩变形过大及勘察不仔细等都会形成一定施工技术风险。二是，施工现场风险要素。高速铁路隧道是修建在地下或山体中的，开挖过程中很可能出现塌方、瓦斯爆炸、释放有毒气体、洞口滑坡等，加之地质的不确定性，安全措施不到位，随时可能引发施工安全故障。

施工风险是关系到工程质量、工期进度及生产安全的重要因素，必须做好施工风险管理工作。施工风险管理目标：科学评估施工中可能存在的风险，确定重大危险源，然后制定风险管理方案和办法，以规避风险。

2 高速铁路隧道施工风险管理技术体系

2.1 风险分析

隧道施工中有着诸多风险要素，而且多是隐蔽的，需要采取有效的识别方法识别出风险源。所以，对施工风险进行充分的分析与论证，从系统角度看高速铁路隧道施工风险，精确估计施工风险要素，进而制定相应的风险规避措施，做到对施工风险的规避。风险识别和风险评估是风险分析的主要手段。风险识别是发现风险源的一个过程，在这过程中要对风险要素发生的条件、位危害等进行科学分析。成功识别出风险源后，要将其一一罗列出来，建立风险指标体系，用以评估重大危险源。

风险识别方法是多种多样的，目前有专家调查法、经验判断法、系统分析法、情景分析法等。无论采用哪一种方法，都要遵循预测性、全面性、科学性和系统性原则进行风险识别工作，从工程实际出发，选择与施工技术标准相符合的风险识别方法。实际工作中，施工单位要根据施工组织方案、技术指标交底文件、地质勘查报告等资料，结合以往经验，利用适合方法对施工风险要素进行分析，得到各风险比重，同时对其可能造成的严重后果进行全面分析，为风险管理提供依据。

2.2 风险评估

风险评估建立在风险分析基础上，是一种对风险源可能造成的影响和损失的可能性进行量化评估工作。为做到真正量化评估，要建立相应的数学模型。由于模型构建较为专业，这里根据风险评估过程提出了一种操作方便便捷、数据明了、不繁琐的风险评估程序。具体是：第一步，先整体评估工程项目的施工风险，对识别出来的风险要素进行风险分析，预见每个风险源要素可能为施工带来的影响和损失;第二步，预见风险要素对整个工程项目可能造成的影响程度，从成本、工期、质量、安全角度入手;第三步，对以上两个环节得出的信息进行整合，按一定比重将所有风险要素及其影响程度做先后排序处理;第四步，从现有的风险评估模型中选择一个适合工程项目施工要求的，将重大风险源填入其中，按一定计算方式计算得出评估结果，最终确定风险要素对工程施工产生的影响。

除进行量化的风险评估之外，也可以根据实际工作经验进行风险评估，但是这种评估方法对人员专业知识和经验有着严格要求，得出的评估结果缺乏科学性，没有先进技术作为支撑。

2.3 风险监控

结合高速铁路施工经验，此类工程项目的施工风险监控措施有：第一，建立风险监控台账，清楚登记风险源产生条件、位置、危害程度、预控措施及负责人等信息，并公示给全员，尤其技术人员。既用于防控风险，也用于安全故障发生后的处理，便于提高反应速度和故障处理效率。第二，根据风险评估结果制定安全作业技术方案，选择符合标准的施工技术。第三，严格地质勘查工作，全面而客观的分析隧道项目施工现场的地质条件，整理成文件后纳入风险监控体系之中。

2.4 风险控制

风险控制是隧道施工风险管理中的重要内容，是保证施工安全的有效手段，应制定动态的风险控制计划。以隧道工程实际为出发点，以风险分析、风险评估和风险监控为依据，以有效防控施工风险为目的，制定风险控制计划。计划内容要符合这些要求：制定明确的风险管理目标和防控策略;提供完整的风险分析、评估与检测报告信息;确定各个施工阶段的技术与质量标准;建立严格的岗位职务分工和责任分工制度，让每位施工参与者清楚自己的工作范围、职责和权限;要求工程监理严格执法，严格检查隐蔽工程的施工情况，规范各项施工工艺。其中，风险防控措施的制定是重中之重，要坚持以“预防为主”，“及时有效处理”等原则，将风险防控和风险处理有机结合起来，力争确保风险防控措施的完善性、有效性，全面保证工程施工安全。

3 结语

目前，我国高速铁路隧道施工技术和安全管理有了长足发展，施工风险管理技术仍然存在很大的发展空间。我们要做的是，根据具体施工过程中不断暴露出来的风险要素不断提高风险识别与评估水平，为制定行之有效的风险管理办法提供科学决策依据。同时，也要不断探索风险管理的新途径、新方法，促进风险管理技术发展，以满足施工安全管理工作的需要，有效规避施工风险。

参考文献：

[1]李明.高速铁路隧道施工风险管理技术探索[J].隧道建设，2010.

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关键词：电网项目 工程造价 风险评价

引言

随着社会进步科技发展，电网项目投资成本日益增加，许多业内人士对电网工程项目风险因素等多方面研究极其重视。文献[1]从项目风险因素分析定性角度进行阐述，并未进行量化分析。文献[2]从定量角度，运用蒙特卡洛模拟方法，但缺乏客观数据的支持。另外也有学者采用熵权法[3]、风险价值法[4-5]等来研究电网工程造价风险问题。文献[6-7]建立基于风险评估理论电网工程造价预测模型，但是由于缺乏实际算例论证，其结果需要完善考证。

综上可见，目前研究集中体现在发电项目的风险因素分析方面，而对电网工程方向上的工程造价风险分析研究还不够广泛和深入。依据电网工程概算与结算费用历史数据的对比情况，对影响电网工程造价的土建工程费用、通讯工程、电缆工程、架空线费用等模糊因素进行分析，采用蒙特卡洛方法确定模糊风险因素服从的概率分布，以及计算出其期望值以及方差，建立电网工程造价风险评估模型，并提出规避电网项目工程造价风险计算方法，为电网项目投资方提供决策支持，提高电网项目工程造价风险规避的效率和精度。

一、电网项目工程造价及风险评价

（一）理论基础

电网项目工程造价是在建设全周期进行工程造价的确定及控制，使得电网项目取得最大投资收益。基本内容如下：

1.提高电网项目工程造价管理水平，编制制定的完成单位合格产品所必须的人工、材料和施工机械台班消耗量，以及其他生产经营要素消耗的数量标准，反应施工生产和生产消费之间的数量关系。

2.保证工程造价基本费用构成的科学性。

3.确定基本建设各阶段合理的工程造价。

（二）电网项目工程造价风险分析

电网工程实施者如果不能在投资规划的时间内把项目造价完成，就会遇到造价风险。因此，我们定义电网项目造价风险为：由不可预测性性因素使项目造价未达到预期估算目标，或者由于不可预测性因素影响项目造价精确性。

电网项目一般都是复杂繁琐的，且投资巨大，在实施过程中经常出现超出预算的现象，因此在工作中应该以下问题：

1.不同电网工程都有其不同的特点，工程要在特定的时间和场地完成，包括材料价格、人力资源价格，设备费用等都是影响工程造价的主要因素。

2.电网工程项目投资的主体较多，其中包括类型种类繁多。不同主体的的目标、利益不同，因此对风险因素考虑方面也不同，风险防范及规避措施重心均不同。

二、基于蒙特卡罗模拟法在电网项目工程造价风险分析

（一）蒙特卡洛法

蒙特卡罗（Monte Carlo）方法其本质是一种模拟概率的方法。其思路是：为求解某个问题，建立起随机过程及概率模型，使参数等于问题解，通过对过程及模型的观察，抽样实验最后计算出所求参数统计的特征，以及给出所求问题解的近似值，解的精度误差。通过多参数概率分布抽样模拟，可以得到不同方案项关指标的统计特征。

基于蒙特卡罗方法模拟电网工程造价风险分析的具体步骤如下：

1.首先确定风险源

2.确定各种风险源的概率分布

根据历史统计资料及分析概率分布拟合，确定电网项目工程造价风险源的概率分布。

3.基于规划方案各风险源的概率分布产生各种风险变量的随机数

确定各种源的概率分布后，基于蒙特卡洛模拟产生一定概率分布随机数的方法，产生各种风险源的随机数。

4.通过模拟分析得出规划方案风险模拟值

通过蒙特卡洛模拟分析，基于规划方案的计算公式，得到风险的概率统计值。

5.进行多次模拟

反复进行步骤3和步骤4，重复N次，就得到该电网规划方案的N个风险模拟值。一般而言，N值越大，模拟的概率分布越接近真实值。但是重复计算次数N的值，在理论上尚未证明，一般相对误差满足允许误差的要求即可终止计算。

6.分析模拟结果

（二）蒙特卡罗模拟法在电网项目工程造价风险分析中的优势

相比较其它方法，对于不可预测性因素分析，蒙特卡罗模拟方法有运用广泛且具有应用上优势，该方法是通过对不可预测性因素的模拟，量化电网工程项目评价各个的指标特征值及累计概率曲线。该方法不但可以比较清楚分析指标期望值的数据大小，而且较直观的呈现出方案的风险值程度，这就有效提高决策的准确及科学性。除此之外，蒙特卡罗模拟方法目前可以通过电子数据工具计算完成，这使得计算过程处理过程相当严密。该方法可以定性确定评价指标，并且在此基础上定量确定项目所承担的风险值，因此，本文选择该方法进行电网项目工程造价风险的计算。

三、案例分析

（一）项目概括

某市康南变电站位于凤凰大道南侧，距康南路与凤凰大道交汇处约100m，距市区中心约5km。10kV出线最终规模为24回，一期出线22回。本期出线11回，备用11回。建国商务区内负荷性质以居住为主，商业为辅。随着南绕城路城市拓展带、凤凰大道快速交通带、以及各具特色的居住区陆续建成，前期开发建设用电量将激增。到2014年负荷水平预计达到55.07MW，到“十三五”末期达到饱和水平。用户对电网供电可靠性的要求越来越高，不希望除自身原因外造成其它原因停电。综上所述，为满足新增负荷用电需求、优化供电分区和网络结构，实施康南变10kV配出工程是十分必要的。由于基础数据收集困难，存在别数据空缺，依据上述基础数据采用德尔菲法，利用专家丰富的经验和对风险识别的能力，对所需的基本数据进行预测。

（二）确定分布概率

本文应用decision tool-@risk软件确定电网工程项目风险指标的概率分布。

表3-1 各子项目的造价项分布参数表（元）

项目 分布形式 最小值 最可能值 最大值

电缆沟（1.5*1.5） 三角分布 5419 5820 7998

顶管DN1500 三角分布 4567 4681 4789

电缆竖井（3.0M 3.0M 1.8M） 三角分布 28766 29298 30129

分线井（4.0M 4.0M 1.8M） 三角分布 28769 29050 29886

通讯设备 三角分布 3399899 3491153 350199

配电设施环网单元 三角分布 17179806 17640913 1778998

10KV电缆线路 三角分布 26433415 27142888 2899112

10KV架空线路 三角分布 650704 668169 678212

其它费用 三角分布 1309889 13152198 1334899

（三）蒙特卡洛模拟计算

按第二章给出的方法和程序对电网项目工程造价风险指标进行模拟。

图3-1电网项目造价分布频率图

图3-2 电网项目风险造价分布

通过计算机数据模拟 10000 次后，可以看出所累计频数呈现如图3-1收敛性。通过分析该项目工程各子项目的单价样本特征值，得出这些样本工程子项目单价的最可能值、最小值及最大值（见表3-1），在考虑引起电网项目造价变动的主要因素（电缆沟、顶管、电缆、竖井、分线井、通讯设备、配电设施、环网单元、10KV电缆线路、10KV架空线路）差异的基础上预测出各子项目造价累计成现三角分布。

通过计算及图3-2示该电网项目风险造价累计样本也成三角分布，可以得出：频率波动最大的区间为 564.6.5-746.8万元，其概率大致为 90%左右，根据大数定律，该电网工程项目各风险分析指标单个造价累计结果确定在该区间是较为合理的。从图3-2及计算分析可知，估计出现造价为 600万元可能性较大，因此定义为基准造价（不可抗力等无法识别的风险的费用除外），并定义在90%处造价与基准造价的差值为不可预见费，如图可见在90%处的造价为 650万元，所以根据上述理论计算得不可预见费为50万元。

四、结束语

本文系统的阐述了电网项目工程造价风险分析的常见问题，在介绍工程造价基本理论以及电网工程项目存在的风险因素分析相结合分析的基础上，论述了基于蒙特卡洛方法的电网项目工程造价风险分析，与其它文献相比，本文在造价风险分析确定上更加科学合理化，这就为电网项目工程造价精度提高提供了一种新的方法。

参考文献：

[1]王雪铭，吴瑞明.评价方法的发展与体系研究[J].科学技术与工程，2009，9（2）：351-356.

[2]徐建新，闫旖君.基于变异系数法的灰色关联决策模型在城市供水方案.优选中的应用[J].水资源与 水工程学报，2009，18（4）：9-11.

[3]朱吉超，耿弘.江苏省城市化水平综合评价研究[J].管理论坛，2009，（2）：34-37.

[4]郭亚军，姚远，易平涛.一种动态综合评价方法及应用[J].系统工程理论与实践，2007，27（10）：154-158.

[5]马赞福，郭亚军等.基于增益水平激励的动态综合评价方法[J].系统工程学报，2009，24（2）：243-247.

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关键词：国际油气商务风险　项目生命周期　风险识别　风险规避

一、国际油气商务风险

石油是重要的战略资源，开展国际油气合作是我国利用国际国内两种资源战略的重要组成部分。石油工业跨国投资，必然遇到多种风险。国际油气合作项目均经历启动、规划、执行到最后的收尾等四个阶段，根据风险产生的来源和性质，油气合作风险主要分为政治、技术和商务等三种风险类型。

二、风险的识别

(一)启动阶段

海外油气项目立项阶段的主要任务是识别需求，油公司在该阶段所进行的主要活动是编制项目建议书。项目建议书是从宏观上论述项目设立的必要性和可能性，把项目投资的设想变为概略的投资建议。在项目建议阶段，建设方案还不明确，技术论证、财务评价、风险分析等具体细节尚未处理。项目建议书主要论证项目建设目的与必要性，建设方案和投资估算比较粗略，一般投资控制误差为±30％左右。因此，项目启动阶段最主要的商务风险在于油气产品市场预测失误导致的预测价格与现实价格的扭曲以及价格与价值的背离。

(二)规划阶段

海外油气项目规划阶段主要是在项目建议书基础之上，编制项目可行性研究报告。该阶段需详细论证投资者基本情况、项目背景及资源国投资环境、勘探开发方案、合同模式、投资计划及融资方案以及风险分析等内容。原则上投资估算误差控制在±10％左右，相应的融资方案也要求相对完整。规划阶段的主要目的是界定并改进目标，通常海外油气项目按投资、产能、油价分高中低方案进行经济技术对比，从中选择收益最优方案。规划阶段对投资控制精度要求高，对融资渠道、资金结构选择严。因此，该阶段最主要的风险表现为投资控制与融资决策的风险。

(三)执行阶段

海外油气项目控制执行阶段是整个项目生命周期时间跨度最大，不确定因素最多，资源占用水平最高，经营管理最为复杂的阶段。通常海外油气项目都会有5-8年的勘探期，10-25年的开发期，加上前期的资金投入量大，进而导致油气项目成本回收期较长。在此期间，投资者随时面临产量达不到预期从而降低利润获得的风险。另外，投资者收益还有可能受到油价涨幅、利率变动、资源国经济动荡导致的汇率扭曲、通货膨胀率加大等不确定性因素的影响。

(四)收尾阶段

海外油气项目收尾阶段是整个项目的阶段性结束。油气项目收尾阶段的主要工作是进行资产清理、总结报告、项目交接等工作。项目收尾阶段是一个项目很重要的阶段，如果一个项目在启动、规划及执行阶段都做得较好，但是在项目收尾阶段没有重视，即使项目目标已经达到，但仍会给人留下虎头蛇尾的印象。虽然到了项目收尾阶段，但仍然可能存在管理松懈，日产下滑，资产损失等风险。

三、风险的主要特点

油气勘探开发项目自身蕴含着许多风险，尤其是对国际油气合作项目而言，合同条款苛刻、管理复杂、不确定因素多是其主要特点。

(一)非人为因素为主，控制难度大

国际油价的大幅波动已不再是单纯的市场供需矛盾的结果。在世界经济形势深刻变化的形势下，由于油气资源的非可再生性以及各国经济发展对能源的高度依赖性，加大了各国尤其是经济发达国家在世界范围内的油气争夺。加之世界主要油气合作区块分布于政权频繁更替、社会经济动荡的欠发达地区，从而更使得油气合作市场风云变幻，控制风险的难度进而加大。

(二)高风险伴随高利润

海外油气项目涉资大，资金需求总额均以数亿美元计算，属国际资本领域的重大投资项目。区别于管道和炼厂的一次性投入项目，油气项目除了初期产能建设投资外，还需在项目生产经营过程中为了弥补老区递减、并对新区开发而进行的钻探作业和相应配套地面工程不断进行资金投入。因此，油气项目对资金的整体需求是非常巨大的。由于地下储藏环境的复杂性和现有技术条件的有限性，投资者随时面临油藏未发现或不如预期而投入资本沉没的巨大风险。然而，油公司在面临高风险的同时，亦存在油气开发超出预期所带来巨大收益的可能。

(三)以资本为载体，贯穿项目生命周期全过程

国际油气合作项目具有资金投入巨大、集中程度高、资本流动长期等特点。通常在项目建设前期，资金流动速度快、总额高，而在此之后的生产运营直到项目收尾的整个油气开采阶段，也需源源不断的资金注入。所有包括油价变动、合同变更、产量下降等在内的商务风险，都是以资本为载体，最终导致投资无法收回或达不到预期收益率等情况出现。因此，油气项目对资金风险的控制，是整个项目生命周期的关键。

四、风险的规避

鉴于在油气项目的不同阶段风险规避的侧重点不同，以下列举了油气项目不同阶段潜在风险影响因素以及风险管理的主要内容。

(一)启动阶段

重视和加强项目的前期调研，及时收集和掌握油气资源国的经济政策信息，为项目投资决策提供科学依据。重点关注相关合同区块石油工业开发的历史与现状，并对资源国油气市场供需水平、销售渠道、原油价格进行实地考察，最大限度地降低因对资源国地质、地理、气候和社会环境等方面了解不清而造成的风险误判。

(二)规划阶段

全面做好项目的可研与前期评价工作，对各套方案，从不同角度、不同层面进行经济技术方案比选。优选出其中投资少、效益高的方案。在拟定好项目总投资之后，务必优化资金筹集结构、拓宽融资渠道、降低资金筹集成本，做到长短期资金，债务资本和自有资本的有机结合。采用收购、兼并、联合等各种方式加强与国际国内各油公司的战略合作，保证项目资金的流动性，及时分散和转移资本风险。

(三)执行阶段

项目进入执行阶段，投资者应时刻关注市场经济变动(油价、利率、汇率、通胀等)及资源国政策导向，确定项目的退出点。如勘探过程中预期的成藏组合概念被否定，应及时退出，不能再投资。对于油气田开发项目，核实的储量和产量比计划有所降低，也要及时调整开发方案，尽量减少损失；如达不到预期收益水平，应选择退出来减少损失。

(四)收尾阶段

项目进入收尾阶段，不论预期业绩指标是否达到，须面临项目退出及资产移交。该阶段的主要工作是资产清理、报告总结及与退出项目有关人员和物资的管理工作。在项目末尾，员工个人情绪对项目的整体效果影响较大，尤其是项目经理的心理转变。对于类似人为因素导致的潜在商务风险，可以通过教育、培训的方式进行规避。在学习先进经验的同时，反思项目运行过程中的不足之处，为新项目的风险管理提供决策支持。

[本文作者单位：郭鹏，中国地质大学(北京)、中国石油海外勘探开发公司；栾海亮，中国石油海外勘探开发公司]

参考文献

郭鹏：海外油气项目的资金风险与规避，《国际经济合作》，2008年第11期。

张明华、郑海光：中国石油工业跨国开发风险评估和管理，《海洋石油》2007年第2期。

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【关键字】海外EPC项目；风险控制；工程承包；物流；设计

海外EPC项目的风险贯穿整个项目的设计、采购、施工、投产及管理过程。企业的海外EPC项目由于跨国、跨文化等原因，在采购、运输、劳务等方面均存在不同程度的风险，不论在哪个环节出现问题，都会对整个项目的实施质量、项目进度、项目成本，甚至整个项目的成败形成影响。因此对EPC项目各环节风险性质和风险控制方法进行分析，探讨风险控制方法，是改进海外EPC项目现状和促进企业发展的重要手段。

一、海外EPC项目的设计风险分析与控制

EPC项目的设计涉及到项目工程的采办、施工、投产等各个环节，设计的质量也必然会影响到项目工程的采办、施工和投产整个过程，同时对项目的进度和项目成本也会形成极大的影响。可见海外EPC项目的设计环节是决定整个项目成败的关键所在，企业应加强项目的设计管理，渗入分析海外EPC项目设计中存在的问题，制定有效的、具体的设计风险防范机制，以确保EPC项目的顺利进行。

（一）项目设计的概算漏项产生的风险及风险控制

在设计过程中，先由负责各项设计的设计人员根据项目工程的概算指标及相应指标预测出工程量，再由专门的概算人员利用相应的软件及指标计算工程费用。概算漏项风险的主要原因是设计人员和专业人员在施工设计未完成的情况下，仅仅根据初步设计做出概算，概算中的很多项目仅是根据大概估测，而没有足够的资料辅助概算的进行。这样所完成的将概算很容易发生漏项。加之企业对于国际工程项目的行业标准或惯例不够了解，就更容易导致概算漏项的发生。

有效避免设计中概算漏项的方法是在进行设计概算时先对海外类似的工程项目的项目概算及实际工程量分析、借鉴。

（二）工程设计与图纸不吻合

在进行项目工程设计时不仔细或太匆忙，导致设计方案与最初的工程图纸不吻合。如果在设计审核阶段未及时发现与图纸不符的问题，就会导致项目后期大量的错误施工、无用功，甚至有害工的产生，使整个项目失败。

控制设计中图纸不符风险的方法是在设计阶段和审核阶段，组织相关专家进行设计和设计审核。

（三）设计中对可行性、方便性欠缺考虑

设计中未充分考虑施工及投产的实用性、可行性和方便性，会给施工过程造成不利影响，且增加施工风险、增加项目成本。

应在设计前期对相关案例和以往设计经验进行充分总结和分析，加强设计中对施工可行性、方便性和安全性等方面的考虑。

（四）流程不合理、不规范

由于设计及人员对流程设计欠缺考虑、对施工规范的疏忽、对原料和施工特点不了解或与业主未有效沟通，造成不合理、不规范的设计方案。

设计时应认真研究和分析此项工程所属范围及相关标准、规范，以及相关的案例等，并组织专家参与项目的设计和审查。

二、海外EPC项目的工程物流风险及风险控制

海外EPC项目多是复杂的大规模项目，项目所需的物资要经过多环节、长距离和多种方式的运输，期间还有报关报检、再加工、仓储等多种物流活动。我国企业在大型、复杂、长时间的物流活动上处于劣势，项目中的工程物流风险相对较高、较复杂。对EPC项目中的风险进行深入分析，提出有效的风险规避措施，是我国企业在EPC项目中应当重点解决的问题。

（一）海外EPC项目中工程物流的风险分析

1、工程物流的质量风险

EPC项目工程物流中，由于所选的物理企业服务能力和服务质量等问题引起的物资不能按时到达、物资运输途中信息不明、货物本身或包装异常没有发现或上报等问题，这些问题会导致项目进度受到影响、运输途中发生货损或意外、期间发生的纠纷难以追究责任。

2、工程物流中的操作风险

由于相关文件的编制、填写、审查和申报等发生错误，未对有毒、危险、放射性货物做规范的保障处理和贴标识，为物资配备的运输工具、吊装工具和货物拼车不合理等原因导致的有毒、危险品货物事故，报关、清关不能通过，运输工具超载或配载不足造成运力浪费等问题。进而导致项目成本增加、工期延误、海关追责、与政府或承运人的法律纠纷，甚至合同终止、项目失败的结果。

3、工程物流中的安全风险

由于物流活动中服务商对工程材料缺乏了解或自身素质问题的违规操作、错误物流方案，企业缺乏与服务商的有效沟通和对服务商工作的有力监管，或运输途中的不可抗力因素导致的货损货差、运输事故、人员伤亡，进而导致工期延误、项目成本增加、法律纠纷等问题。

4、物流服务商选择和管理风险

由于企业未选择合适的、有资质的物流服务商，未与物流服务商针对物资性质、工作要点及双方权责进行具体、明确的沟通商定，对服务商的物流工作进行及时、有效的监督管理，导致项目成本增长、物流服务质量低下、服务商漫天要价的问题。

（二）海外EPC项目中工程物流的风险控制

1、工程物流的有效风险预防

承包企业应通过集约管理、专业掌控的方式针对物流中的易发风险进行有效的风险防范。

发挥承包商的物资规模化优势，加强对物资的集中化管理，将物资的分层管理委托于物流服务商和承运人，及时、有效地对各服务商的物流质量和总体状况进行了解和调控，实现承包商对物资的弹性管控。

在服务商的选择和管理上要特别重视。可采取招投标等方式公平、合理地综合选择有资质的服务商，并加强对服务商的管理、约束，是服务商有充分的决策权，又承担相当的责任。

2、有效风险转移

在物流合同中着重考虑风险条款，将不必要的、不确定的风险尽量转移给物流服务商。

在物资采购环节要熟悉不同贸易术语下的双方权责，尽量选择对企业有利的贸易术语进行采购，将风险转移给供应商，以降低自身风险。

在采购和运输等物流环节要合理预测物流过程可能发生的风险，选择购买合理的险种，并选择有过合作的、可靠的保险公司投保，将风险有效转移给保险公司。

在签订总承包合同时要明确物流中的各种风险的承担者，尽量将物流中的不可测风险转移给业主。

参考文献

[1]王云福.国际工程项目EP合同模式下风险管理研究[D].对外经济贸易大学,2009.

[2]李华洋.国际工程EPC示范合同项下承包商风险分析与应对[D].对外经济贸易大学,2010.

[3]孙俊.国际EPC项目合同文件及其风险分析[J].江苏建材,2010,（4）:59-62.

[4]杨秀梅.EPC总包方如何规避项目风险[J].建筑,2011,（23）:39-40.

篇5

采用SPSS22．0软件进行数据分析，两组间管理质量指标、风险指标评分的比较均采用t检验。以P＜0．05表示差异具有统计学意义。

2结果

2．1两组各项管理指标评分比较

观察组各项管理指标评分均显著高于对照组，统计结果显示，观察组入院病情评估、入院风险评估、专科管理、操作技能、健康教育、心理维护、管理效果评价工具使用合理、管理问题及时改进、核心制度落实、操作过程检查评分均显著高于对照组（P＜0．05）。见表1。

2．2两组各项风险指标评分比较

观察组文献查阅、风险变量筛选、风险因素评估、风险分析、个性化管理评分均显著高于对照组（P＜0．05）。见表2。

篇6

提高企业核心技术水平。通过购买专利使用权，“租用”其他企业技术，与高校等科研机构合作开发研究等方式，引入农业企业生产所需的技术。将引入的先进技术“内化”，即结合企业自身的资源、管理、流程等特点，研发适合企业发展的技术，将外来的技术内化为解决本企业实际问题的核心技术。通过多种途径创建企业结构优化的专业技术队伍和技术服务队伍，以及相应的组织机构，从而显著提升研发水平，构建技术推广体系，加快农业技术转化率，加强农业技术的安全性。最后，从产品、组织、信息、内控管理等方面着手，抵御市场风险。提供优质特色主打产品及服务，打开市场。采用扁平式组织结构，增强企业组织经营应变性，实时调整企业组织结构，生产适销对路的产品，尽量减少市场风险；强化安全生产意识，严格技术操作规范，预防因产品不合格引起的市场风险；建立和健全企业购销信息服务体系，完善经济合同制度，农资及生产资料采购渠道规范化及多元化，充分利用与大企业的远期合同，减少销售风险。

2发展期的风险分析与管理

2．1发展期的风险分析

发展期的企业进一步扩张的趋势比较明显，然而农业类企业普遍股本偏小、盈利能力较弱，融资需求量增大，易导致资产负债率偏高，资金流动性差，进而增加企业的财务风险包括偿债风险、收益变动风险、投资风险等；多元化经营通常是发展期企业的扩张战略。不论是同心多元化经营还是水平多元化，都会给企业带来资源分散、精力分散及战线拉长、区域分割等多元化风险。良好的发展状态，容易引起当前的和潜在的竞争对手的注意。他们会通过低价倾销、垄断市场等手段阻挠企业的发展。加上行业的进入壁垒较低，生产技术及农业技术含量不高等原因，市场跟进者会增多，易导致客户资源、人力资源等流失，以及环境竞争风险与经营模式风险增大。所以在企业发展（成长）时期，比较突出的风险是财务风险、多元化经营风险、竞争风险。

2．2发展期的风险管理

第一，完善的财务管理系统，设置高效的财务组织机构，配备具有较高风险管理能力的财务人员。注重资金的使用效益，增强企业的还款能力；优化资本结构，适度负债，这个度既要满足综合资本成本最低也要满足企业价值最大化。以预提或者计提减值准备的方式建立财务风险基金，减少财务风险的发生对企业运营的冲击。提高资产周转率，盘活存量资产和闲置资产，加快资金的回收，提高负债的偿还能力。

第二，科学制定战略规划，准确定位新业务，降低多元化风险。农业类企业起步晚，资金、管理等基础较弱，可以选择同心多元化，并利用企业专业优势，整合企业资源，发挥企业潜在优势。最大限度利用各种政策优惠，尽量规避由政策变动所带来的行业风险。重视先进技术的开发，加大研发投入，制定合理的技术创新激励机制，以克服多元化经营的生产技术风险。引入战略机构投资者，缓解农业企业资金的短缺。建立完善的内控制度及公正的绩效考核机制，可采用平衡计分法进行考核，减少由多元化引起的管理风险。做强优势产业，整合劣势产业使之转化优势，有效规避多元化经营分散企业财力物力的风险。

第三，通过方案制定、技术升级与创新及项目投资等途径，充分应对竞争风险。对内建立竞争风险机制，包括预警机制、内控机制、保障机制，最大可能地减少竞争风险。加大研发投入，制定完备的竞争方案并加强评估，选取竞争收益最大的方案，或者竞争收益一定而风险相对较低的方案充分应对企业风险。发展其他产业是分散风险的有效途径，企业在保证主营业务顺利发展的前提下，进行项目投资，对外企业可以与其他企业进行战略联盟，可以在品牌、市场、销售渠道等方面进行深入合作，企业之间可以进行资源共享和优势互补。

3成熟期的风险分析与管理

3．1成熟期的风险分析

与其他企业类似，农业企业进入成熟期后组织风险较为明显，内部组织关系趋于复杂，组织系统逐渐钝化，已不能适应成熟期的形势发展。特别是家族企业，组织管理效率逐渐降低，创业者的垂直式和面面俱到式管理显得力不从心，内外利益分配与风险分摊的矛盾激化，内部制度执行效果较差，相互牵制能力较弱，由高度集权到过度分权，信息严重不对称，进而导致道德风险和较高的成本。成熟期企业的品牌已经建成并具有一定的市场影响，市场占有率较大。管理者通常会对品牌的关注度有所降低，企业只注重从品牌索取收益而松懈质量管理，加上外部竞争日益增强，使得企业品牌容易受到侵蚀，即存在品牌风险。

3．2成熟期的风险管理

第一，通过组织创新来有效抵御组织风险。组织创新可以分为两个阶段：创新的制定阶段和执行阶段。在创新制定阶段，分析企业环境，找出影响企业组织存在、发展和效率的因素，将这些因素纳入组织创新议程，制定组织创新方案并评估方案，选择方案；在执行阶段，实施效果评估、调整与变更并终结原有组织，以适应成熟期的农业企业发展。同时引入多样化的有效沟通渠道，充分利用现代信息技术，特别是网络技术低成本间接实现沟通与协同。第二，面对产品品牌的侵蚀，可以分别从顾客需求、产品功能、产品质量、产品安全等方面入手。紧跟市场，捕捉顾客多样化需求，融入产品的设计和生产当中，使得产品功能满足顾客需求。建立农产品绿色生态产业链，构建完全的质量标准及控制体系，使得产品质量处于全程监控中，保障产品的质量和安全。农业企业区域品牌是农业企业所处的区域内与农户、区域内相关机构等所共有的品牌。在巩固产品品牌和企业品牌的基础上，努力建设区域品牌。企业在生产过程中充分利用区域的资源优势，找到区域发展的突破口，培养消费者对区域农产品的差异性价值的认同感，保护企业商标权。

4衰退期的风险分析与管理

4．1衰退期的风险分析

处于衰退期的企业，市场占有率降低，忠诚客户减少，业绩下滑，产品销量急剧下降，产品价格下调，这个阶段市场风险比较突出；企业开工不足，资产大量闲置，企业资产损失较严重，资产减值风险明显。企业内部软硬件老化，适应市场能力减弱，抵御风险能力降低，内部管理机制失效，管理者创新激情减弱，干部腐败，员工流失等现象严重，企业管理风险也成为这个阶段主要风险。

4．2衰退期的风险管理

第一，企业应紧跟市场需求变动，加强与消费者沟通，迅速收集和处理市场信息，降低生产者与消费者信息的不对称性，适应客户需求，拓宽市场；加强与农户和专业合作社联系，帮助其提高组织化程度及抵抗风险的能力。构建专业化、规模化的运销渠道和物流配送，与农产品市场有机对接，增强与批发商、零售商的合作。打破区域阻隔，与各区域相关企业建立互利共赢的农产品生产、供求、价格、检测与预警体系；搭建宣传展示、旅游销售、产品研发、生产加工、经验交流、货源保障、网络推广及营销、网络商城、商渠道、品牌孵化、包装、仓储物流等平台，与市场实行有机接轨，增强企业整体的市场风险抵御能力。增加研发投入，利用技术创新带动企业转型，开辟新市场，尽快缩短企业衰退期进入新的生命周期。

第二，调整企业生产规模，剥离过多企业资产，加强对应收账款的回收力度等减少衰退期各种消极因素对资产的冲击。提升技术水平，挖掘企业生产资源，实现资产的最大化利用。严格资产管理，定期清产核资，实行管理人员负责制，明确资产管理职责。购买资产损失保险，减少资产实际发生而带来的损失。

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[关键词]勘探开发 风险分析 指标体系 模糊综合评价

随着我国国民经济的快速发展,我国原油产量已无法满足消费需求,石油企业作为国家石油生产的特大型企业,对保障石油供应责无旁贷。开拓海外油气市场是油田的重大战略举措,也是实行可持续发展的必然要求。

自20世纪80年代以来,世界油气勘探的发现规模逐渐变小,勘探难度逐渐加大。如何利用有限的投资最大限度地获得经济储量,是勘探面临的重要课题。勘探投资组合和风险分析与管理将成为勘探管理必不可少的手段,本文就是根据油田开拓海外市场的需要而研究,旨在对跨国勘探开发风险分析和经济评价工作能起到促进作用。

1 理论基础

风险管理发源于美国,二战后,开始传入德国、法国和日本,研究的领域也在逐渐扩大。

在我国,风险管理刚刚起步,处于不断发展完善中。虽己在各行各业开展研究,但大量关于风险识别,风险分析评价和处理等过程的研究结果集中在金融业和保险业,而对于海外石油勘探开发,风险管理还处于未被人们认识的阶段。

风险管理是指经济单位对风险进行识别、衡量、分析,并在此基础上有效地处置风险,以最低成本实现最大安全保障的科学管理方法,它包括风险分析和风险管理决策与实施两大内容。

(1)风险分析

风险分析是指对风险的识别、估计和评价做出全面的、综合的分析,它是风险管理的基础,分为风险识别、风险估计和风险评价三个阶段。

风险分析的第一步是风险识别,其目的是减少项目的结构不确定性。风险估计是估计风险的性质、估算风险事件发生的概率及其后果的大小,以减少项目的计量不确定性。风险评价是对各风险事件后果进行评价,确定其严重程度的顺序和对风险采取的应对措施。在实践中,这三个阶段常常相互重叠,需要反复交替进行。

(2)风险管理决策与实施

风险管理决策必须建立在对可行性进行周密调查分析的基础上,它包括风险规划、风险控制、风险监督三个阶段。

风险规划是制定风险规避策略及具体实施措施和手段的过程。风险控制是在风险事件发生时,实施风险管理计划中的规避措施,并在项目情况发生变化时,重新进行风险分析、制定新的规避措施、进行风险控制。风险监督则是监视项目的进展和项目环境及其因素的变化,核对风险规避策略和措施的实际效果是否与预见的相同,寻找机会改善和细化风险规避计划,获取反馈信息,以便将来的决策更符合实际。

2 海外油气勘探开发项目风险分析

海外油气勘探开发项目的风险分析是项目风险管理研究中很重要的一环,它包括对各种类型的风险进行描述,为风险对策研究提供依据。

2.1 油气勘探开发风险的特征和识别

1. 油气勘探开发风险的特征

石油天然气的地质模糊性和流动复杂性,带来了油气开采行业的高风险性。具体体现在:(1)高科技、高投入、高风险;(2)综合性风险高;(3)投资回收期长;(4)地下资源量的不确定性高;(5)高风险伴随高利润。

2.风险识别

海外油气勘探开发区块选择的机会多,完全以经济效益为中心,投资风险大,勘探开发的面积、时间和所获利润有严格的限制。

本文主要运用风险因素预先法、环境分析法和问卷调查法对海外油气勘探开发风险进行分析。具体思路如下:

(1)根据风险因素预先分析法对可能出现的风险因素进行详尽分析,避免盲目投资,及早采取措施。

(2)利用环境分析法对项目所处环境给项目带来的内在风险进行识别。

(3)利用问卷调查法,从定性和定量两方面较全面地识别和把握各类风险的特征,以便更好地采取相应对策。

2.2海外油气勘探开发项目风险评价的思路和原则

本文运用层次分析法和模糊综合评价法,以一组较为客观的指标体系对海外油气勘探开发风险进行综合评价。基本思路如下:

(1)评价要结合油气勘探开发行业的特殊性,并紧紧围绕海外油气勘探开发风险的基本构成要素及相互关系。

(2)评价指标的选择尽可能的全面、客观,突出综合评价的特点。

(3)评价结果不仅满足评价对象的排序,还要为改进和提高风险管理的能力提供思路。

同时,为保证油气勘探开发风险评价结果的科学性、正确性、实用性、全面性和可比性,在构建风险评价指标体系时应遵循以下基本原则:

(1)综合性原则,构建的指标体系要综合地揭示海外勘探开发项目风险的整体信息。

(2)层次性的原则,评价指标体系的设置能准确反映各层次之间的支配关系,各指标有明确内涵,按照层次递进关系,组成层次分明、结构合理、相互关联的整体,保证评价的科学性。

(3)系统性原则,油气勘探开发风险评价受各种因素及其组合效果的影响,采取系统设计、评价的原则,全面反映评价对象的优劣。

(4)可行性原则,选择的指标应适应现行的勘探开发工作的实际,指标设计方法简便易行、体系科学合理,含义清晰、数量得当,提高实际评估的可操作性。

2.3 海外油气勘探开发项目风险评价指标选取

建立合理的海外油气勘探开发风险评价指标体系,必须全面考虑海外油气勘探开发风险的构成要素,并结合油田的实际情况,选取的评价指标为:

1.环境风险

海外油气勘探开发项目的环境风险包括:政治风险、法律风险、经济风险。

(1)政治风险是指在海外油气勘探开发项目中,由于未预见到的政治因素变化而给项目可能带来经济损失的风险,有国有化风险、战争风险、政策变动风险和资金移动风险四种形式。

(2)法律风险主要指石油法规的变化可能带来的损失。

(3)经济风险是指由于项目运行过程中与项目有关的经济因素发生意想不到的变化而产生的风险,经济风险源主要有东道国经济状况、国际经济环境及相关项目的运行情况。

2.地质风险

地质风险是可采油气藏存在的风险,主要是来源于地质的复杂性与资料的缺乏和心理上的因素。它的评价指标分为五个单项地质条件:烃源条件、储层条件、保存条件、圈闭条件和运聚配套条件。

3.市场风险

市场风险是指由于市场上各种不确定性因素的影响,导致油气勘探开发投资项目预测的投资收益与实际收益存在差距的可能性,它对投资项目的效益影响很大,主要体现在市场的竞争状况、需求前景的不确定性、市场价格的不确定性等。

4.工程技术风险

工程技术风险指所估算的油气体积是否的确存在于地下,储量和开采速度是否像设计的那样。本文选取工程技术难度、地面环境和交通状况作为评价指标。

5.管理风险

管理风险是在油气勘探开发项目的经营和管理过程中,由于管理不善,项目有关各方不协调以及其他不确定性而引起的直接影响到项目的获利能力的风险,包括:人力资源状况、项目经理素质、组织结构、核心成员外流的可能性、合同风险、衔接风险、成员团结与协调状况等。

2.4 海外油气勘探开发项目风险评价

根据建模的目的和所遵循的原则,本文选择多级模糊综合评价作为油田海外油气勘探开发项目风险评价模型。海外油气勘探开发项目风险评价过程就是针对评价者、评价对象、评价目标、评价指标、评价策略五个基本要素逐步确定问题。

目前,某油田正在操作和即将实施的海外勘探开发项目有18个,本文选取正在评估的埃及C区Ⅰ、Ⅱ区块勘探开发项目风险指标作为评价对象。

通过运用多级模糊综合评价对风险的分析,某油田埃及C区Ⅰ、Ⅱ区块勘探开发项目风险被评价为小、较小、中、较大、很大的概率分别为:17.52%、19.83%、34.24%、14.38%、14.03%。按照最大隶属原则,该项目的风险综合评估等级为中。从一级模糊评价结果来看,此项目风险的地质风险、工程技术风险在5个被评价对象中风险分值为“中”,环境风险和市场风险等级为“较小”,管理风险综合评价分值为“小”。但埃及C区Ⅰ、Ⅱ区块勘探开发项目风险综合评估等级却为“中”。

从该油田海外油气勘探开发项目风险评价指标体系5大风险的22个指标权重的计算结果可以看出,地质风险和工程技术风险所包含的8个指标的综合权重分值最高。所以最终的结果将更加接近于地质风险和工程技术风险的模糊综合评判值,这和实际项目的风险评价结果吻合。

3 海外油气勘探开发项目风险对策

海外油气勘探开发项目投入巨大,因此制订项目相关的风险对策研究就显得尤为重要。

3.1 实行全方位的“弹性外交”

(1)对于政治风险通常可以采取回避、保险、谈判特许三种措施。

①回避是指除非投资前东道国或地区已经发生战争、暴乱、征用财产、国有化等极端状况,一般不轻易停止投资计划的实施。

②保险是对处于有政治风险的地区的资产保险。当风险发生并给投资者造成经济损失后,保险机构按合同支付保险赔偿金。

③谈判特许是在实施海外油气勘探开发项目之前,应设法与资源国政府谈判,并达成协议,获得某种法律保障,尽量减少政治风险发生的可能。

(2)对法律风险,在项目实施前要详细了解资源国对外资的立法形式和立法内容,对相关法律文件深入分析和研究,以便在法律的允许范围内从事海外油气勘探开发投资。同时,通过有效合理的途径保护自身权益,尽量做到防范于未然。

3.2 采用先进科学技术

目前,国内外许多学者就海外油气勘探开发项目地质风险分析进行进一步的研究,提出了降低地质风险的途径:

(1)用先进地震勘探技术提高数据的精度,建立适合不同类型的石油储层的地质思维,在此基础上对构造及油气的存在做出恰当、准确的解释,同时通过其它途径收集尽可能多的资料。然后将利用这两种方法得到的数据进行地质成功概率的计算,当所的结果较低时,要及时将工作重心转移到其它区块。

(2)参与地质风险评价的人要具有一定的专业知识,对各种因素的认识保持客观的态度,尽量减少主观原因造成的计算结果失真。

(3)杜绝决策者的作风和各种私心杂念,使决策者做出的决策真正建立在事实的基础之上。

3.3 建立科学投资决策方法

减少海外勘探开发项目市场风险的方法有两种:一是通过有效的谈判或影响力获得特殊的有利条款;二是为降低一定比例的前期投入而自愿放弃一些项目股份。这些方法都要求合法的转移风险。在具体的实施过程中坚持“两增强、两掌握”:增强技术评价的可靠性,把握项目的发展前景;增强经济评估的实效性,把握经济风险要点;掌握风险分割原理,合理分摊风险,有效地减轻企业的过分负担;掌握石油企业财务策略,实现风险转移,充分运用资本经营,选择好资本经营杠杆的支撑点,使有限的资本发挥更佳的作用。

3.4 搞好项目工程技术论证

根据勘探开发对象的地质、地面条件,勘探开发阶段和所要解决的地质问题,合理地选择和配置各项勘探开发技术是项目管理者的重要任务之一。工程技术的论证一般分为三个阶段:

(1)根据项目的地质任务,确定拟采用的工程技术种类。

(2)通过资料收集和评估,提出单项工程技术框架方案。

(3)完善工程技术方案,编写论证报告。

3.5 提高项目管理水平

国际工程项目经理应该懂技术、懂商务、认真负责,能够与收主、工程师建立良好的沟通与信任,与项目其他部门负责人形成一个团队。

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[关键词]工程造价；咨询管理；风险防范

中图分类号：TU801 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2016）08-0191-01

引言

我国工程建设市场的日益规范以 及施工企业综合技术水平的发展现状为工程造价咨询企业的发展带来了巨大的发展空间。但是，工程造价咨询企业单一的产品结构以及资金现状使得工程造价咨询企 业抗风险能力较弱，对企业的长期发展存在一定的风险隐患。

一、 工程造价咨询管理风险因素

1.1工程造价咨询风险特点和概念

（1）风险概念

在传统工程风险管理中，管理风险主要是由不确定事件引起的结果。在这个过程中，决策者的结果与工程结果存在很大差异，差异程度作为了工程造价咨询管理风险程度。日本学者在工程造价咨询管理分析中，根据不利事件发生概率、不良后果，将风险划分成人类行为、自然行为对不利事件的可能性；美国学者在风险定义中，根据特定时间、特定情况，将风险定义为结果差异。

我国学者根据火灾特点，将火灾风险定义为火灾发生概率以及后果。由于不同领域研究具有不同的侧重点，不同的学者对风险定义、理解具有很大差异。工程造价风险的不确定事件导致预期效果偏离，对工程进度、投资、安全、质量造成的影响也有不同。

（2）风险特点

在工程造价咨询管理中，风险具有客观性、突发性、相对性、多边形、无形性等特点。由于风险构成因素多样，不以人的意志为转移。在风险客观性影响下，不仅要正确认识风险、探究风险规律，还要根据风险防范措施，从根本上将工程风险降到最低。在构建风险预警、防范措施的同时，正确预知风险；在理论系统、模糊概率综合运用的同时，客观评价工程造价咨询管理风险。

1.2工程造价风险因素

为了保障工程造价风险客观评价顺利进行，在正确分析工程造价风险影响因素的同时，可根据产品的生产过程、造价实现过程，将风险分为社会、政治、经济、自然、技术以及管理风险。根据成分不同将风险分为不确定性、确定性以及风险性造价；根据工程目标影响，将风险分为工期、质量、造价风险；根据后果分为投机风险以及纯风险。

二、 工程造价咨询管理风险防范过程以及防范方法

2.1工程造价咨询管理风险防范过程

在工程造价咨询管理风险防范中，常用的识别方法有检查表、流程图、头脑风暴、情景分析、德尔非以及敏感性分析法。在明确工程目标的同时，确定影响因素；根据文件资料，正确评估项目风险形式，进行直接、直接风险识别。如决策阶段影响整个工程造价风险的 75%～95%，设计技术占 35%～75%，施工阶段占 10%～35%。根据这串数据可以知道，在设计阶段以及决策阶段，设计阶段直接影响工程决策。因此为了满足工程项目使用要求，在合理使用的同时，必须有效降低工程造价。

在工程风险识别中，不仅要对风险管理进行正确评价，在为工程决策提供依据的同时，还要通过相关信息特征，采取对工程造价管理有益的防范措施，从根本上降低工程造价成本。在这个过程中，风险评价方法包括传统造价方法、决策法以及主观评分法。由于概率分析缺乏精度、可靠度，导致造价管理事后控制，一般用于单一值分析。统计试验法，又称蒙特卡罗模拟分析法，在多参数、多种参数分析中，根据相关概率进行随机变化。在全过程动态控制中，通过统计试验法产生新型成本造价，继而对工程成本进行控制。这种分析法在充分应用概率分布的同时，通过投资分析进行管理决策，具有信息预测丰富、使用广泛等特点。

2.2工程造价咨询对管理风险防范方法

（1）风险规避

风险规避在风险防范中属于中断的方法，通过放弃原有工程，在设计保守的同时，使用科学的合同条件。如技术不达标的施工方案坚决不用，在避开风险的同时，从根本上避免有风险的技术、方案、资源。同时也需注意的是，规避也会衍生新的风险，失去获得利益的时机。因此在风险防范中，必须根据实际情况，选用最佳的方法。

（2）风险遏制方案

风险遏制在工程造价咨询管理风险防范中，通过控制危险源，在减小危险因素的同时避免危险延伸，让保护对象和危险隔离，及时处理已经造成的危害，从而不断更新、修复受损害物体。这种积极的工程造价风险方法在实际应用中，必须以工程造价风险评价、识别为依据。如当工程管理出现财务危机持续升高现象时，可通过薪资注入的方式，从各方面有效地控制工程风险。

（3）风险转移方案

风险转移是将风险意识通过特定路径转移到与自己利益无关的另一边，具体措施主要包括工程索赔、工程分包等。如在工程保险担保中，通过购买保险、合同等方式将工程风险转移给他人，从而达到工程分析转移目标，一般用于概率小的工程风险。

2.3工程造价咨询管理风险防范措施

为了保障工程项目造价风险管理的效益，相关部门必须根据控制环境主观能动性以及控制意识，从根本上增强风险管理控制环境，增强项目内部控制效益，建立良好的风险评估控制体系。在内部信息沟通监督中，通过增强监督部门职责，充分利用信息系统，降低工程成本资金。在工程造价风险监控处理中，可根据“三超”现象主要原因，制定全方位的监控预测，对识别项目进行精细处理、监控。由于工程造价风险不仅具有全程性，还具有普遍性。因此，必须加强工程整体性控制，从根本上保障风险有效控制。在造价风险监控处理中，必须保障以下几方面：

1）风险规避方案。风险规避是一种中断方式，具体做法有通过放弃工程，采取保守的设计，争取合理的合同条件。如：存在技术不达标的施工技术坚决不采用。这种防范方法是从根本上不使用有风险的技术、资源、方案，从而避开风险。但是需要注意的是规避可能衍生出一种的新的风险；规避的同时也同时失去了获取利益的机会；有时候采取规避并不是一种很有效的方法。

2）风险遏制方案。其具体措施有预防危险源；降低构成危险的因素数量；防止危险的扩散；隔开危险与保护对象；迅速处理已经造成的损害；修复、更新遭受损害的物体。这是一种积极的工程造价防范措施，它的实行必须以工程造价风险识别和评价作为依据。如：对于出现的财务危机继续升高的风险，采取注入新资金的防范措施。这种防范方法是从风险发生的角度出发去控制风险的。

3）风险转移方案。这是一种将风险有意识的转移到跟自己有利益关系的另一方。其具体措施有工程分包、工程索赔等。如：实行工程担保和保险，是工程分析得到转移，通过合同或购买保险将风险转移给他人。这类风险控制方案多数是用来对付那些概率小的风险。

结语

工程造价咨询管理风险防范作为工程造价效益的重要保障，在风险分析、处理中，必须根据方法特征，正确分析风险类型。在正确评价、识别风险的过程中，要使用最佳工程造价管理方案，提高工程经济效益，控制工程造价风险，促进单位发展。

参考文献

[1]茹泉洪.浅析工程造价咨询管理风险防范[J].城市建设理论研究（电子版），2012（18）.

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［关键词］电网行业；业务外包风险；风险管理

1深刻解读，从研究背景找寻关键驱动

一是战略优先，内因外力驱使提高核心竞争力。随着中国发展的经济新常态、依法治企、深化改革等社会趋势以及电力体制改革等战略发展，电网企业迎来了发展的新机遇及新挑战。业务外包是企业经营发展的重要策略，实施业务外包，将非核心业务转移出去，借助外部资源的优势来弥补和改善自己的弱势，从而形成并不断强化核心竞争力向着业务更精、更专方向发展。二是前瞻预防，系统设计风险的先期预防管理。安全可靠运行是电网行业的首要要求。电网企业的各个业务单元，在业务外包的策划及准备阶段、实施阶段、退出阶段的各个环节，都存在着巨大的业务外包风险。在充分调研国内外、行业内外业务外包风险管理的经验基础上，运用既科学先进又成熟成功的风险管理理论和机制，将业务外包风险控制在“未病”状态，对电网行业业务外包的成功推进具有领航效应。三是问题解决，配套完善切实可行的体系机制。企业将非核心业务外包，并不意味着一定能够整合外部优质资源，规避所有风险，仍然存在许多风险需要辨识、评估及控制。业务外包是促进企业发生重大变化的催化剂，因此需要企业在开展业务外包的同时，不能以包代管，必须结合业务特性，梳理、分析电网行业业务外包风险，并建立配套完善的、切实可行的风险管理体系及机制，为电网行业的核心竞争力持续提高及业务外包顺利实施保驾护航。

2切中肯綮，为业务外包风险管理提供方法理论

为了全面管理业务外包的风险，本文从风险管理的经典理论、法律及行业文献、标杆企业成功案例和企业实际等方面，结合精益管理工具FMEA等，经过大量理论研究、案例分析和实地调研等，萃取风险管理成熟成功的方法论及最佳实践，引导并规范公司相关风险管理模式在业务外包过程中向外包单位延伸。第一，COSO企业风险管理框架将风险管理及内部控制双双纳入其中，它是一个多向的重复性过程，任何组件的失效都能够且确实对其他组件造成实质性的影响。COSO企业风险管理框架由内部环境、目标制定、事项识别、风险评估、风险反应、控制活动、信息和沟通、监控等八个相互关联的要素共同组成，并贯穿在企业的管理过程之中，成为完整的闭环管理体系。第二，《中央企业全面风险管理指引》和《企业内部控制应用指引第13号———业务外包》等电网行业内外的政策相继出台，对业务外包的风险管理进一步指明方向。第三，针对业务外包开展成功的标杆企业，包括通信、电力、石油、化工及电子和汽车制造等不同行业、不同性质的企业进行了调研分析，以掌握风险管理方法理论及政策制度在企业的实践运用情况，为实际运用奠定基础。第四，通过综合调研、专题调研等多种方式，在不同组织层面、不同职能及不同试点单位，充分了解电网行业的业务外包风险管理现状，总结归纳好的方面予以推广，明确界定需要改进的方面予以防范。整合COSO企业风险管理框架、相关法规及行业文件、标杆企业最佳实践及全方位调研等理论依据构建业务外包风险管理机制模型。

3操作落地，整合理论实践形成操作流程

为使业务外包风险管理得以操作落地，整合COSO风险管理框架、《中央企业全面风险管理指引》、《企业内部控制应用指引第13号———业务外包》等相关体系及政策等，制定了电网行业业务外包的风险管理操作流程，包括以下几个方面：一是明确管理目标。开展业务外包风险管理要努力实现战略目标、合规目标、报告目标、经营目标和减灾目标的落实。第一，应确保将业务外包风险控制在与总体战略目标相适应并可承受的范围，不能仅为解决眼前的利益而忽略企业长远规划。第二，确保遵守有关法律法规。在法律框架范围内规范加强风险管控是业务外包有序推进的重要保障。第三，确保企业与承包单位之间就风险管控的措施得到真实、可靠及有效的落实，及时了解承包单位的意见和需求，并把企业的各个政策对承包单位进行公开、透明地宣传，消除沟通不畅带来的不良因素。第四，确保企业业务外包的有关规章制度和措施的有效执行，确保外包风险管理机制进入一个连续不断、循序渐进的累积、改进和提升的良性循环，确保经营管理的有效性。第五，确保企业建立针对业务外包重大风险发生后的危机处理计划，保护企业不因灾害性风险或人为失误等遭受重大损失。二是开展风险评估。明确业务外包风险管理目标后，企业应对收集的业务外包风险管理初始信息、外包业务管理措施及其重要流程等进行风险评估，包括风险识别、风险分析、风险评价三个步骤。第一，开展风险识别工作，是指查找企业各业务单元、各项重要经营活动及其重要业务流程中是否有风险，有哪些风险，企业应当重点关注并识别与电网行业业务外包紧密相关的风险。第二，开展风险分析工作，是根据外包风险发生的概率与危害程度，确定风险的大小和主次，以有的放矢地制定外包风险管理措施。基于电网企业精益化管理的成功实践，采用失效模式分析（FMEA）的方法进行风险分析，它是基于数据分析的风险防控方法，目的在于识别及评估一个业务（活动）在实施过程中的潜在失效模式及其影响，分析如何消除或减少潜在失效的发生，并找出改善措施。计算方法为：风险度（RPN）＝严重程度（SEV）×发生频数（OCC）×探测度（DET）。第三，开展风险评价工作，是根据风险分析得出的风险度值（RPN），评价该风险对企业实现目标的影响程度等，SEV大于等于8或RPN大于等于280的风险项目是高风险，RPN大于等于120且小于280的风险项目是中风险，RPN小于120的风险项目是低风险。三是采取风险控制。根据自身条件和外部环境，围绕业务外包工作目标，确定合适的业务外包风险的总体策略及具体措施，并确定风险管理所需人力和财力等的配置。第一，制定风险应对策略。根据业务外包的工作特性，分别采取规避（终止）、减少（控制）、分担（转移）、接受（保持）四个策略（如表1所示）。第二，实施风险管控方案。企业应根据业务外包风险采取应对策略，并对每一项高风险及中风险制定具体解决方案，包括风险管控的具体目标、组织领导、管理方式及业务流程、所需条件和手段、风险事件应对策略及具体措施、人财物的资源配置等。风险控制应满足合规的要求，坚持经营战略与风险策略一致、风险控制与运营效率平衡的原则，针对重大风险所涉及的各个管理及业务流程，制定涵盖各个环节的全流程控制方案，并配以相应的程序和政策。四是实施监督改进。企业应以业务外包的重大风险、重大事件和重大决策、重要管理及业务流程为重点，定期对各职能部门和专业部门的业务外包风险管理工作实施情况和有效性进行检验，要根据风险管理手册中的风险应对策略进行评估，对跨部门和业务单位的风险管控方案进行评价，提出整改建议，出具评价和建议报告，及时报送企业高层或分管风险管理的高级管理人员。内审部门应至少每年一次，对风险管理职能部门、开展业务外包的有关部门和业务单位的风险管理工作及工作成效，进行监督评价。

4结语

随着电网企业内部依法治企和电力体制改革等趋势发展，外部业务外包市场的逐步成熟和专业分工的不断细化、深化，业务外包将逐步成为电网企业的常用经营策略，同时业务外包也给企业经营带来风险，必须采取预防措施管控各业务单元、各阶段及各环节的各类风险，建立和完善业务外包管理制度，规定业务外包的范围、方式、条件、程序和实施等相关内容，明确相关部门和监管人员的职责权限，强化业务外包的全过程监控，防范外包风险，充分发挥业务外包的优势，支持电网行业实现业务发展的集约化、体系化、法制化及精益化。

主要参考文献

［1］国务院国有资产监督管理委员会．国资发改革［2006］108号《中央企业全面风险管理指引》［S］.2006.

［2］中华人民共和国财政部．企业内部控制应用指引第13号———业务外包［S］．2010.

［3］［英］保罗•霍普金（PaulHopkin）.风险管理：理解、评估和实施有效的风险管理［M］.第2版.蔡荣右，译.北京：中国铁道出版社，2014.

［4］白世贞，国彦平，陈化飞.服务外包业务管理流程［M］.北京：化学工业出版社，2011.

［5］马林，何桢.六西格玛管理［M］.第2版.北京：中国人民大学出版社，2013.

［6］李媛，王津培.企业业务外包风险控制探讨［J］.经营管理者，2013（12）.

篇10

关键词：望奎生物发电工程、风险管理、职责、风险分析/评估的方法

中图分类号：C93文献标识码： A

前言：EPC(Engineering,Procurement and Construction)是指总承包商按照与业主签订的合同,承担整个工程设计、采购、施工直至交付使用全过程工作,并对工程质量、安全、工期和造价全面负责的建设模式。这种模式将工程各阶段紧密结合,有利于项目综合效益的提升。同时也将业主的一部分项目风险转嫁给了总承包商。吉林省电力勘测设计院作为总承包商与业主单位国能生物发电有限公司签订了“国能望奎生物发电工程总承包合同。在执行合同前，吉林省电力勘测设计院对本项目风险进行了认真细致的分析研究，制定了具体的控制措施，取得了较好的效果。

风险管理的目标、组织和岗位职责

1、目标

项目实施的过程中，通过风险识别与风险分析，采取合理的管理方法与技术手段，对项目活动涉及的风险进行有效的控制，降低工程成本，提高投资效益，使工程成本在执行概算的基础上降低5%。力争总承包项目部的管理费用控制在院里下达限额指标范围内。

2、组织和岗位职责

项目经理、副经理—风险管理工程师—总承包项目部各下设部门经理：

项目经理岗位职责：是本项目实施阶段风险管理工作的主要责任人。

风险管理工程师职责：协助项目经理对项目风险管理工作进行组织与协调，对风险识别与风险措施的制定负责，负责风险的预控和预警工作，不断地收集和分析各种信息和动态，捕捉风险的前奏信号，以便更好地准备和采取有效的风险对策，在风险发生时，及时采取措施以控制风险，降低损失。

总承包项目部下设各部门职责：是其职责范围内的风险管理负责人。其中，设计部经理负责项目工艺设计与工程设计的风险管理，负责限额设计的风险管理；采购部经理负责项目设备与材料（总承包方负责采购的部分）的质量、采购价格、交货期限、售后服务的风险管理；工程部经理负责项目施工风险管理、项目试运行服务风险管理；质量、环保、安全部经理负责工程质量、环境保护和施工安全的风险管理；综合部经理负责项目部内部的风险管理；计划财务部经理负责工程费用和项目财务的风险管理。

二、风险分析/评估的方法

按照定性风险分析(顺序度量法)与定量风险分析(决策树分析方法)相结合，以定量风险分析为主的原则，对风险识别的结果“风险来源清单”进行定性分析，利用风险影响评级的方法确定“风险优先次序清单”（可按风险等级高、中、低排序），对清单中高和中等级的风险因素进行定量风险分析，采用决策树分析方法将风险概率，事件的每一条合理的路径的费用或报酬，以及未来的决策综合在一起。可以显示哪些决策可以对决策者产生最大的期望价值。

三、风险项目

通过风险分析与评估确定项目的主要风险来自以下几个方面：

1、设计方面

本项目为生物质发电项目，在国内还没有已经建成投产的先例，设计人员经验不足，设计选定的工艺系统方案和施工图设计是否合理、技术是否适用能达到节约投资，是本项目第一个风险。因为总承包商与业主签定总承包合同为固定总价合同，如果投资超限，将意味这总承包商亏损。

2、采购方面

采购的设备和材料的质量、价格、交货期限、售后服务等，其中任何一项不满足总承包合同的要求，均将直接影响整个工程的质量、进度、费用，影响总承包合同的履行，最终影响总承包商的经济效益。

3、施工方面

施工方面的主要风险有：施工质量不合格、存在缺陷或发生质量事故；环境事故；施工进度超期；安全事故、职业卫生健康事故等都会造成施工费用超过限额指标。

四、风险管理措施

1、设计方面

设计部经理是设计方面风险管理的主要负责人。组织设计人员加强生物质发电技术的学习，借鉴国外的成功经验；与锅炉岛生产厂家紧密配合，了解锅炉岛及秸秆上料系统的技术要求。按照项目经理下达的限额设计指标，组织好限额设计工作。

2、采购方面

采购部经理是设备、材料采购风险的主要负责人。通过供货厂家资格预审建立合格供货厂商名录，通过评价选择合格的供货厂商，询价后招标采购，签订设备、材料的采购合同，保证采购产品一次合格。

3、施工方面

工程部经理是施工质量、进度、投资风险的主要负责人，质环安全部经理是质量、环保、安全方面风险的主要负责人。①按照施工合同的约定对于施工质量不合格的分项、分部工程不予验收、不予工程计量、不予支付工程款（包括施工单位返修或返工增加的任何费用）；

②每个月末施工单位提报完成工程量报表后，计划财务部负责对实际进度与计划进度的对比分析，实际费用与计划费用的对比分析，发现偏差后及时查找原因，并上报项目经理和各部门经理；

③加强施工单位施工方案及施工措施的审查，督促施工单位完善各种预防措施，落实各项考核制度。具体措施另行编制“安全、环保、健康管理计划”。

五、风险管理的费用预算

总承包合同约定合同为固定总价合同，合同价格是在业主审定的概算基础上扣减业主费用（概算的5%和基本预备费）作为总承包价格。本项目的风险管理费用只能从总承包的管理费和利润中支付。本项目尽可能降低风险管理的费用。

六、风险管理的评分标准和解释