风险防控报告范文
时间：2023-06-05 17:59:34
导语：如何才能写好一篇风险防控报告，这就需要搜集整理更多的资料和文献，欢迎阅读由公务员之家整理的十篇范文，供你借鉴。
篇1
按照许昌市委国安办《关于组织开展第二季度重大风险排查防控工作的通知》要求，结合我单位工作实际，对青少年领域存在的风险源点进行排查，现将情况报告如下：
（一）高度重视。召开各乡镇（街道）团（工）委书记全体会议，统一思想，安排部署青少年领域风险排查工作，使其在思想上充分认识开展此项工作的重要意义，在行动上积极开展关于青少年的各类主题教育，做到青少年领域风险隐患早发现早化解。
（二）行动有力。针对排查出的青少年意识形态领域、网络安全领域和权益保护领域等3个方面风险点，团市委坚持突出问题导向，以党史学习教育为抓手，着力从事前预防、事中监控、事后考核三道防线入手研究制定切实可操作的防控措施，取得明显成效。清明节前，组织两千余名师生到禹州市烈士陵园开展清明祭扫活动，缅怀先烈，传承红色基因。打造禹州市青少年理想信念主题公园，引领全市青少年进一步坚定理想信念，听党话、跟党走。组建禹州市青年讲师团，进校园、进社区、进企业、进农村开展党史教育、网络安全教育、防溺亡等专题报告，引领青年树立正确的网络观和社交理念。联系青少年心理辅导站，为学生作专题心理辅导和自身安全防护知识讲座，引导青少年树立正确的世界观、人生观、价值观。利用“五四”“六一”等时间节点，表彰一大批青少年先进典型，充分发挥青少年先进典型的榜样示范作用和辐射作用。
（三）下步打算。一是将风险防范意识与制度建设相结合，针对查找出的风险点，对照已形成制度，强化措施，扎实推进。二是将风险防范管理工作同业务工作相结合，围绕中心，服务大局，着力从事前预防入手开展宣传教育活动。三是将风险防范管理工作同党风廉政建设责任制相结合，实行一岗双责，形成“风险明确、责任到人、监督有效”的风险防范建设机制。
篇2
一、201x年主要工作
（一）定期开展案件防控工作领导小组会议
认真落实案件风险防控工作的各项措施，每季度开展案件防控工作领导小组会议，并且根据会议要求，切实完成各项工作，包括规范旺季网点经营工作、通报邮政金融网点合规情况、通报人行反洗钱检查及执行情况、通报人行会计营运检查及执行情况、邮银联动业务“质量提升年”、“市场乱象整治”等活动的沟通情况。各部门各条线加强管理，严密部署，保证了案件防控工作的有序开展。
（二）定期开展合规排查工作
2018年来，XX市支行对重点业务、重点环节的员工进行合规教育，严格按XX规定对员工进行家访、行为排查工作，严格按照市分行案件防控工作会议要求，提高排查手段的针对性与有效性，重点关注员工的“工作圈、生活圈、社交圈、消费圈”，多渠道、多维度监测员工八小时内外的动态。先后开展了对重要岗位员工的不良行为排查以及涉及民间借贷、参与非法集资行为的排查，共排查了XX员工，排查率XX，组织员工签署了XX份合规承诺书，填写家访表XX份，通过排查，切实有效的减少了风险，排除了隐患。
（三）定期开展案件防控培训工作
篇3
关于邮政金融机构落实案件风险防控措施情况开展调查的自查报告
根据x邮金管[20__]96号《关于转发__银监分局%26lt;关于对辖内银行业金融机构落实案件风险防控措施情况开展调查的通知%26gt;的通知》文件要求,我局立即组织相关人员学习,并结合邮政金融机构风险管控实际,认真按照《__银行业金融机构案件防控工作必备指引》做好自查工作，现将自查的情况汇报如下:
一、坚持按照《__省邮政金融资金安全检查处罚试行办法》和《__省邮政储汇资金票款安全连锁责任制》以及《__州邮政金融业务稽查方案》等重要文件，对邮政金融资金实施有效监控，促进邮政金融业务稳定、健康发展。
二、认真开展省、州局安排的“对银行帐户管理及大额现金交易排查”、“对工资业务进行排查”、“防范银行业金融机构内部职工挪用资金买彩票案件”、“中间业务专项检查”、“排雷行动”、“金秋行动”，以确保邮政储汇资金安全，捍卫经营成果。
三、认真落实资金票款安全局长负责制，实行储汇资金安全管理责任制，年初层层签订《__县邮政局金融资金安全责任书》。成立有专门的案件防控领导小组，明确工作职责，实行绩效考核制度和问责制度。认真执行人员排查制度，全面施行轮换岗计划。建立了举报制度，每个职工均发有举报卡。
四、严格按照省局和州局的要求的频次和内容开展储汇稽查工作，采取突击检查、专项检查与常规检查相结合，对查出的问题和资金安全隐患进行追踪整改、督促落实。
五、认真按照《关于印发%26lt;__州邮政金融内部控制评价试行办法%26gt;的通知》（x邮金管〔20__〕105号）和《__州邮政金融内控制度评价、现场处罚标准及打分表》要求，积极开展邮政金融内控评价活动。在开展内控评价的同时，对中间业务管理、网点三级权限管理、电子稽查和智能令牌管理、支票印鉴分管、出纳库存现金、银行账户、大额权限审批、特殊业务处理、重要空白凭证管理、金库“五大制度”、押运钞管理、营销排查等高风险环节开展经常性的检查，及时排除资金安全隐患，确保储汇资金安全。
六、为强化邮政金融管理，结合本局实际，先后修定了《__县邮政局储汇资金安全管理办法》、《关于对邮政储蓄大额现金支付实行分级审批制度管理的通知》、《调整20__年储汇周转金定额明确超限提款权限的通知》、《金库管理考核办法》、《__县邮政局金库管理、上下班接送安全综合考核办法》以及各项应急预案。
七、不足之处：一是部分班组、支局长以及相关管理人员未认真履行检查职责；二是稽查人员杂务较多，稽查频次和质量未达到要求，稽查深度、力度不够。三是操作风险管理制度不够完善，制度执行不力。四是安防设施不达标，网点人员配备不足。五是保险业务管理较混乱，缺乏相互监督和制约机制。
通过开展此次自查活动，认真对照《指引》和相关案件防控规定要求，努力做到进一步加强案件防控工作，建立案件防控长效机制，进一步做好案件防控基础工作，完善制度和措施并提高执行力，确保我局邮政金融业务持续、快速、健康发展。
篇4
关键词：审计风险；防控机制；基本构成
中图分类号：F239 文献标识码：A
现代化背景下，社会对审计工作提出了更高的要求，使其面临着新一轮的挑战。审计风险防控机制的重要性逐渐凸显出来，通过防控机制的系统化落实，高效控制审计风险。然而现行的审计风险防控机制不够健全，基本构成有待完善。针对现状，我们积极探索审计风险防控机制的发展趋势，在实践中不断总结经验，把握要点问题，进一步构建完备的防控体系，从而提高控制审计风险的水平。
1.研究现行审计风险防控机制的基本构成
1.1 审计风险防控机制的主要概况
审计风险防控机制是在审计过程中所遵循的预防控制风险的制度体系，对审计工作进行科学合理地指导，促进审计风险防控各个环节的有序运行。审计风险防控机制包括多个方面的内容，涉及审计过程的风险点，利用系统化的统筹规划，对审计工作加以有效地制约，控制审计运行中的各项风险因素，从而不断强化审计水平。审计风险防控机制融入盘库、调阅、监管、报告、评估和归档等多项重要环节，形成一个整体的体系，加强审计环节之间的协调性，提高审计效率，减少失误性操作，尽可能减小审计风险。同时，健全的审计风险防控机制对提高审计质量有着十分积极的意义，采用科学化的制度管理，规范审计秩序，把握基础性问题，优化审计工作流程，及时解决出现的问题，有效降低审计风险，不断提升审计质量水平。
1.2 审计风险防控机制的基本构成
审计风险防控机制是针对重大错报风险和检查风险所建立的预警防控机制，旨在减少审计工作中出现的风险因素，保证审计工作的顺利进展。审计风险防控机制是一个系统化的体制组合，主要包括素质能力教育机制、审计质量控制机制、审计信息公开机制、法制建设创新机制等，涉及关键性的审计质量风险点。审计风险防控机制着重从审计执法风险、效能风险和廉政风险方面入手，制定相关的风险预警防控制度体系，逐步完善审计风险控制系统。
1.3 审计风险防控机制的构成缺陷
现行的审计风险防控机制不够完善，在机制构成上存在着较多的缺陷，与现代化发展不相适应。目前的审计风险防控机制具有一定的局限性，相关机制有所欠缺，使得审计风险防控工作环节的协调度较低，审计运行秩序相对混乱，导致审计质量得不到有效的保证，无形中增加审计风险因素。
2.积极完善审计风险防控机制的基本构成
2.1 健全权力风险监管机制
权力风险是审计工作面临的重大问题，健全权力风险监管机制对解决审计风险问题有着积极的促进作用。现行的审计风险防控机制尚未将权力风险监管机制纳入相应轨道，亟须在实践的基础上不断加以完善。健全权力风险监管机制，应当以制约审计权力为出发点，建立风险制衡监管机制，加快审计风险内部监督与管理的步伐，实现审计权力风险监管的长效机制。同时明确审计各部门各人员的分工，将权力制约在一个合理的范围内，防止审计权力的滥用，加大监管力度，合理控制审计人员的自由裁量权，减小审计风险滋生的概率。
2.2 突出项目协调增效机制
由于审计风险防控是一项系统化的工作，审计项目相对复杂，各项目之间的协调运作十分重要。因此，重点突出项目协调增效机制是完善审计权力风险监管机制的关键举措。审计项目协调增效机制的要点在于对各个项目加以科学合理地统筹规划，根据审计工作中的实际情况，分析现行环境下审计工作的影响因素，制定出全面的计划，增强项目运行的协调性，以加大审计计划的可行性。同时，加强审计项目进度控制的力度，优化审计项目流程，增强各项目运行环节之间的合作程度，以大幅提升审计效率，控制风险因素，尤其在审计项目的审核、报告、归档阶段建立起紧密的链接，简化不必要的程序，进一步促进审计风险的控制。
2.3 引进外部力量利用机制
针对现代化背景下的审计环节，引进外部力量利用机制，将在很大程度上完善审计风险防控机制，有效控制审计风险。引进外部力量利用机制应当从完善其法律法规制度入手，制定出相应的聘用方案与审核标准，规范外部力量的引进秩序，并为审计系统注入新鲜的血液，促进审计工作的进步与发展。除此之外，对引进的外部力量加以制度化的约束，采用激励机制与竞争机制，激发审计人员的工作热情，提高人员的专业素质与综合素养，以减少审计风险因素。
2.4 创新风险责任评估机制
创新风险责任评估机制在现行的审计风险防控机制运作中不可或缺，为保证审计质量水平发挥着重要的作用。创新风险责任评估机制应当在原有考评机制的基础上融入审计执法风险评估、审计效能风险评估和审计廉政风险评估三方面的内容，统筹各项考核因素，一同纳入风险责任评估机制，明确审计责任并将其落实到各个人员身上。着重完善风险责任追究制度，制定责任标准，对审计人员加以统一的考核，将问责制度落于实处，从而将审计风险控制到最小化，实现审计风险防控的长远发展。
结语
近年来，社会市场经济发展突飞猛进，审计工作的难度日益增加，无形中扩大了审计的风险。审计风险防控机制为控制风险发挥着关键的指导作用，有效提高审计风险防控能力。然而审计风险防控是一项较为复杂的系统化工作，现行机制尚未发展成熟，存在一定的局限性，使得其在实际应用过程中面临着较多的问题。健全审计风险防控机制，完善防控机制构成要素迫在眉睫，因此，在实践过程中我们重点把握审计风险防控机制的要点性问题，突出项目协调增效机制，创新风险责任评估机制，不断完善系统化机制，将审计风险防控水平提升到新的高度。
篇5
一、开展廉政风险防控工作的意义
廉政风险涉及企业管理中的各个方面，相对而言，干部选拔任用、资金管理使用、基建工程建设、物资采购、重要业务办理等人、财、物管理方面的风险更为集中。廉政风险防控就是将“风险管理”理念引入反腐倡廉实践，围绕权力配置和运行的各个环节，全面查找领导班子、党员干部和员工在履职中可能存在的风险和监督管理中的薄弱环节，促使企业提前采取有效的应对措施，以掌握反腐倡廉建设的主动权，增强反腐倡廉的预见性、可操作性和实效性，从而最大限度地减少廉政风险对党员干部行使权力的影响，是创新纪检监察工作机制、提高反腐倡廉建设科学化水平的有效手段，对促进企业健康持续发展具有重要现实意义。
二、开展廉政风险防控工作的主要措施
1.加强组织领导。检修公司党委高度重视廉政风险防控工作，成立了由党委书记为组长、各部门负责人为成员的廉政风险防控机制建设领导小组，全面负责公司廉政风险管理。领导小组下设工作小组，由监察审计部负责廉政风险防控机制建设的日常组织落实和协调，有序开展廉政风险防控工作。
2.落实防控责任。研究制订《开展廉政风险防控机制建设实施方案》，明确廉政风险防控机制建设的工作思路和工作方法，按照廉政风险防控机制建设的总体要求，进一步细化重点岗位、业务部门、监督部门、领导机构在廉政风险防控机制建设中的防控责任。
3.广泛宣传动员。组织召开联席会议、动员会，层层开展学习教育活动，并通过公司网页进行宣贯，理清开展廉政风险防控机制建设的思路和需要解决的重点问题，消除干部、员工对查找风险就是“破坏形象”、“对号入座”的思想顾虑，克服“与己无关”、“本部门无风险点” 等思想上的偏差，提高对廉政风险防控机制建设重要性、必要性的认识。
三、开展廉政风险防控工作的具体操作
1.开展风险识别。紧密结合各部门、单位职能和业务工作实际，以岗位为点、以流程为线、以制度为面，采取自上而下和自下而上相结合的方式，从思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境五个方面，深入排查岗位履职中可能存在或潜在的廉政风险点及主要表现形式，每年进行一次集中风险识别，确保风险信息的持续更新。
2.实行风险评估。由公司成立专家组，包括公司领导、中层干部、专业管理人员和纪检监察人员，对识别的廉政风险表现形式按照发生的概率、影响程度及可控性三个维度进行分析和评估，并由高到低划分为重点风险（需建立制度，重点监管）、防范风险（需完善制度，强化监督）、一般风险（需落实制度，加强提醒）三个风险等级，为确立廉政风险防控策略提供依据。
3.制定防范措施。针对评估出的廉政风险，对现有工作程序、业务流程、管理方式进行认真梳理，根据“风险定到岗位，制度建到岗位，责任落到岗位”的要求，制定相应的防范措施，进行风险控制，最大限度地降低腐败行为发生的可能性。
4.融入协同监督机制。把日常工作和监督工作有效融为一体，通过定期召开协同监督联席会议，听取部门分管范围内廉政风险和突出问题排查情况及工作措施建议，促进职能部门监督职能互补、信息互通、有效衔接。同时，应用协同监督“一书两报告”（整改意见书、情况报告、整改报告）的工作载体，对廉政风险防控责任落实不到位，防控措施制定不具体的部门和单位，下达协同监督整改意见书，落实整改，有效发挥协同监督对廉政风险预警的促进作用。
5.融入风险预警机制。以开展工程发包和物资采购业务（简称“两商”）分析管控为突破口，积极开发运用“两商”业务数据监察系统，对工程分包业务及物资、设备采购的审批、执行和管理环节实施在线实时监控，每月进行巡检，按照早发现、早提醒、早纠正预警机制建设的要求，对不符合规范的行为及时提醒和纠错，从源头上防范和控制廉政风险的发生。
6.融入廉政教育机制。紧贴干部、员工的思想实际和工作实际，立足于树立“干事、干净”廉洁理念和普及廉政风险防控知识，通过举办反腐倡廉知识辩论赛、邀请上海市纪委和上海市人民检察院领导作廉政教育专题讲座、观看各类反腐倡廉专题片和影视剧、参观上海市院预防职务犯罪警示教育基地、旁听法院庭审等多种形式的廉洁文化教育活动，引导干部员工认清自身岗位面临的廉政风险，增强自我防范和保护意识，为推进廉政风险防控建设营造良好氛围。
四、廉政风险防控工作初见成效
1.从决策层面推进廉政风险防控。将“三重一大”（重大决策、重要人事任免、重大项目安排、大额度资金运作）集体决策制度执行情况纳入党风廉政建设责任制和创建“四好”领导班子考核体系，按照决策准备、决策形成、决策执行的基本流程，加强对“三重一大”集体决策的管控，重点防控“三重一大”决策过程中违反科学性、民主性、合法合规性的行为，避免盲目决策，临时改动会议决策事项，决策前没有深入调查研究和科学论证，忽视法律咨询意见、违规决策，决策执行部门工作不到位或擅自变更决策等问题，从制度建设、责任落实、决策程序和制度执行等方面进行了专项自查，进一步界定和规范了“三重一大”事项的具体内容和决策程序，对防范和规范决策风险、强化领导班子决策程序、提高公司决策质量与执行效率起到了积极作用。
2.从执行层面推进廉政风险防控。围绕重点领域、重点部门和重点岗位进行风险防范，重点防控干部人事管理、财务资产管理、工程项目管理、招投标管理、设备物资采购管理等业务领域可能发生不廉洁行为的风险。从健全岗位责任体系着手，按照不相融岗位分离和关键岗位定期轮换的原则，进一步定岗、定职、定责，明确各岗位在处理有关业务时所具有的权力和责任，加强易发腐败关键环节的内部控制，编制了关键岗位廉政风险防控手册，将风险控制细化到具体业务操作层面，将风险化解在萌芽状态。
3.从制度层面推进廉政风险防控。把制度建设贯穿于廉政风险防控机制建设全过程，从权力分解是否科学、权限界定是否明确、岗位职责是否清晰、操作流程是否严密、制度规范是否完善、监督管理是否存在疏漏等方面，重新审视现有制度规定对风险点的覆盖面，修订完善“三重一大”决策制度、工程项目管理、招标监督管理、重点岗位人员监督管理、干部管理、资金使用管理等方面的制度规定，夯实廉政风险防控基础。
4.从监督层面推进廉政风险防控。把监督融入企业生产经营管理，以监督制约权力运行为工作的着力点，结合工程建设领域突出问题专项治理、“小金库”专项治理、公务用车专项治理、“八项规定”落实情况监督检查、专项审计检查和效能监察等工作，对岗位履职、制度机制落实、权力运行过程进行动态监控，及时发现苗头性、倾向性问题，制定纠改措施，防范和化解廉政风险。
五、进一步加强廉政风险防控工作的思考
加强廉政风险防控不是一蹴而就的工作，而是一个持续完善和发展的过程。通过近两年的探索与实践，检修公司在廉政风险防控方面取得了一些成效，但也存在着一些问题和不足，如：廉政风险防范管理工作还不够深入，岗位廉政风险应对措施制定还不够完善，自我管控、上下游岗位监控有待加强，这就需要我们在今后的工作实践中不断加以总结和改进，使廉政风险防控工作更具有科学性、长效性、时效性。
1.健全动态管理机制。结合不同时期工作重点，定期分析廉政风险防控机制运行过程中出现的新情况、新问题，按照“定期廉情评估、更新风险等级、完善防控措施”的程序，建立起廉政风险信息档案，根据动态变化及时进行调整，为廉政风险防控工作注入持久动力。
2.强化风险预警处置。针对可能发生腐败现象的重点领域、重要岗位和关键环节，按照“防范在先、关口前移”的原则，实施廉政风险预警管理，从民主测评、专项治理、经济责任审计、效能监察、举报、舆情动态等多渠道获取和分析廉政风险信息，采取诫勉提醒、诫勉督导、诫勉纠错等应急措施，把廉政风险消除在萌芽状态。
3.加强信息技术开发。科技防腐是当前反腐倡廉建设的崭新趋势和有效途径，开展廉政风险防控，要充分发挥信息技术的优势，整合资源，建立起举报、风险等级管理、预警信息共享的廉政风险管理信息系统，实现网上实时监控功能，提升科技防腐能力和廉政风险防控的科学化水平。
篇6
一、考核范围
局领导班子成员、机关各股室、下属各单位及其工作人员。
二、计分方法和考评内容
（一）计分方法
考核采用百分制，按照各单位自评得分、局廉能风险防控办公室（以下简称防控办）考核得分、局领导评价得分，分别占20%、60%、20%的原则综合计算考核结果，排出名次。考核结果分为三个等次，其中90分以上为优秀，90—89分为达标，80分以下为不达标（具体记分方法见考核标准）。
（二）考评内容
⒈组织机构发挥作用。按照工作方案要求，成立相应组织机构，明确专人负责组织实施此项工作。（5分）
⒉工作机制完善健全。按照工作方案要求，按期查找单位、个人廉能风险点，制定相应防控措施，并按月检查、考核落实情况。（15分）
⒊公开内容及时全面。按照局《局务公开实施办法》和《廉能风险防控标准化作业规程》规定内容及时限，公开相关工作结果。（10分）
⒋防控措施落实规范。坚持使用办照明白卡、便民联系卡和各类服务指南，规范使用各种防范登记表和登记台帐。按《廉能风险防控标准化作业规程》规定，履行相关上报审批手续。（40分）
⒌工作人员廉洁自律。无因落实防范工作不到位而引发的群众上访投拆，无被上级明察暗访或局查处的工作人员违纪行为。（20分）
⒍群众评议成绩优良。企业、群众调查满意率90%以上，在地方政府组织的民主评议行风考评中，成绩优良，位于优胜档次。（10分）
三、考核方法
为体现考核的客观和真实性，对单位考核实行以季度考核为主，与年度目标考核同步进行，与单位自评、领导评价结合，以考察档案、资料记载和现场抽查的方式进行，对个人考核每月进行一次。
四、考核结果使用
年度形成考核报告，纳入领导干部廉政档案；考评结果作为单位、个人当年评优评先、干部使用的重要依据。考核结果为优胜档次的予以表彰，并作为年度目标考核的加分因素计入总成绩，考核结果为不达标档次的单位和个人，实行一票否决，取消评先、评优资格。
五、组织领导及要求
篇7
一、地质勘察质量主要风险及识别
（一）人员风险。人员风险是由于缺乏专业技能，导致勘察质量达不到标准。勘察人员是项目建设的直接参与者，若在勘察过程中缺少专业知识或操作技能，必然会影响到项目建设效率，不利于地质勘察项目规划与改造进程。
（二）报告风险。报告风险是由于勘察报告在提交之后出现的异常风险，主要表现为报告内容与实际地质情况的差异性，影响了勘察项目作业流程的有序进行。比如勘察报告中，对原始数据收集缺少审核指标，一些潜在的地质病害未能及时发现，影响了项目风险规划与改造工作，这本质上是数据类型的失误与风险之一。
（三）安全风险。“安全意识”是一种基本的职业素养，缺少安全意识使现场勘察作业具有风险，这会造成勘察项目安全指标降低，不利于工程地质建设活动的有序进行。对于潜在的地质安全隐患，要做好全面分析与勘察工作，才能不断提升项目的开发水平，若失去足够的安全意识，勘察风险指数会不断提高。
二、影响工程地质勘察质量风险的原因
（一）人为因素影响。一些勘察人员工程概念不明、勘察侧重不清、操作方法失当、勘探手段和使用设备相对落伍。分析勘察数据时，勘察人员使用的参数分析方法和计算公式不当、适应条件不清等，造成工程勘察?u价报告中基本地质条件不清、主要工程的地质问题界定模糊、地质危害论证不充分、遗漏地质数据或报告错误数据等问题。
（二）地质环境复杂和气候变化影响。工程地质勘察目标之一是自然地质，山川、河流、盆地、丘陵等都不是独立存在的地质形态，一个勘察范围内会出现复杂多变的地质条件。野外勘察时，勘察条件有限，勘察工具搬运困难且稳定性差，加之岩层风化，取样后分析困难。同时，野外气候变化频繁，昼夜温差较大且降雨量不均导致岩体不规律的干湿变化和热胀冷缩等给地质勘察和取样造成不便，影响了勘察结果的精确性。
（三）管理因素影响。岩土工程勘察工作缺乏规范制度，岩土工程地质勘察市场缺乏调控，勘察工作缺乏监管。地质勘察的作业环境主要在野外，勘察过程由勘探单位独立操作，其勘察工作是否全面、取样是否充足、实验是否客观都无从考证，其提供的勘察数据可靠性、真实性、全面性无法得到保证，以至于延误工期，使工序复杂化。
（四）市场因素影响。作为岩土勘察市场需求方的建设单位由于缺少勘察方面专业知识而忽略了工程地质勘察的重要性，在选择地质勘查合作单位时以节约经费为主要考量，对勘察单位实力、勘察技术、勘察结果要求很低造成岩土工程勘察市场门槛低，业内竞争激烈，从而演变出一些以低报价、低质量抢占市场份额的不正当竞争行为。
三、防控地质勘测风险的措施
（一）地质保护。为了进一步落实地质勘察流程，要建立相对稳定的地质保护方案，提高勘察项目质量监督与控制水平，解决传统勘察模式存在的不足。要从项目规划与分析角度考虑，避免早期勘察中潜在的风险。例如，地质勘察前期做好风险评估与规划工作，对潜在地质灾害进行综合防护，加快区域地质改造流程，构建符合现代化的地质防护体系。
（二）优化管理。地质勘察作业是企业内部经营重要事务，对内外调控管理形成了综合性保障体系，可降低地质灾害防控不足产生的风险损失。为了更好地参与市场经营，企业要优化勘察项目管理平台建设体系，以风险分析为依据，全面调整原有的勘察项目管理模式，共同完成长期经营改革目标。勘察项目管理合作阶段，既要懂得相关勘察项目管理方法，也要懂得部门之间的相互协调。
（三）风险预警管理。新时期，要建立更加多元化的风险预警体系，重视地质区土地规划与分配改革，构建符合现代化发展风险识别系统方案，这样才能带动地质区改造与建设的协调。结合风险识别系统中对勘察项目的要求，需从总体规划、管线布置、平面布局、绿化布局等方面，提出用地准则土地建设的具体对策，为地质区土地开发项目施工提供性指导。
（四）综合决策管控。勘察项目管理为企业提供足够的信息保障，让施工单位有足够的风险防控措施，并参与技术领域研究工作，利用高科技控制地质灾害对项目施工造成的危害性，这些将决定最终的项目收益水平。科学设计是先进战略决策，地质改造工程必须依赖于设计合理，才能构建符合生产运行的新模式。
篇8
【关键词】化学品;环境风险;管控
引言
十二五期间，广西加快以炼油和炼油后续产品为主的沿海石油化工基地和国家级石化产业基地的建设，炼油、石油化工、化肥工业、氯碱工业、橡胶工业、磷化工等行业得到重点发展，行业产能发展带来的环境压力也逐渐增长，对广西的化学品管理提出了更高的要求，而目前，广西化学品管理总体处于起步阶段，环境管理基础能力薄弱，同时由于产业结构和布局不够合理，环境污染防治和风险防控水平不高，化学品管理面临多重风险与压力。
1 化学品管理工作进展
1.1 严格危险化学品项目环境准入
突出加强化学品等化工类生产项目安全及环保审批管理，一是严禁批准建设国家明令淘汰的高毒、难降解、高环境危害的化学品项目;二是严格控制在环境敏感区新建化工石化项目;三是对新建的化工石化项目严格审查环境影响评价中风险评价环节，对不符合要求的，一律不予批准建设;四是对安全隐患突出、布局不合理的现有化学品生产企业组织开展环境影响后评价，督促企业实施整改，消除隐患;五是制定化工园区环境保护工作实施方案，推动石油化工产业又好又快发展。
1.2 深入开展环境风险和安全隐患大排查整治工作
石油加工、炼焦业，化学原料及化学品制造和医学制造三个重点行业企业环境风险及化学品的状况开展了调查，完成了对317家沿江沿河沿海化工石化企业开展环境污染隐患排查整治工作。2012年龙江河镉污染事件发生后，全区开展了空前的环境安全风险隐患大排查工作，共出动排查人数8830人次，排查企业1516家，涉及11个行业;此外，还由自治区环保厅、发展改革委、工信委、国土厅、交通厅、卫生厅、安监局等单位领导担任组长的七个督查组，对全区环境风险和安全隐患大排查工作进行督查，共抽查了151家企业，针对存在的问题，限期完成整改。通过一系列有力措施，有效遏制广西的环境污染隐患。
1.3 认真开展化学品环境管理专项执法检查
广西各级环保部门在全区范围内组织开展了危险化学品和危险废物专项执法检查工作。针对检查中发现的问题，及时反馈意见，下发整改通知，责令企业按规定期限完成整改;对环境污染问题突出或存在违法违规行为的企业进行立案查处，严厉打击环境违法行为。通过专项检查和整治，进一步深化全区涉危险化学品行业企业综合整治，全面查清和消除环境污染隐患，保障环境安全。
2 存在的重点问题
2.1 化学品环境管理制度不够健全
化学品环境管理现有法规主要是有毒化学品进出口登记和新化学物质信息收集和风险识别与评估，而对化学物质环境风险评估、危险化学品环境管理登记和重点环境管理危险化学品释放与转移报告等制度等方面缺乏规定;对高毒、难降解、高环境危害化学品的限制生产和使用等缺乏措施;缺乏系统性、长效性的化学品环境管理法规、制度和政策[1]。
2.2 监管监测、应急预警和科技能力不足
各级环保部门缺乏化学品特征污染物监测能力，监管手段不足，特别是基层环保部门的化学品特征污染物监测能力，在化学品环境污染排放的监测与统计方面能力不足;全区化学品环境管理机构体系不健全，现有管理体系与化学品生产使用产生的亟需解决的环境问题严重不相适应;管理能力严重不足，环保部门没有专业的管理人员，工作质量不高;现有化学品环境风险预警系统、应急响应平台尚不完善;化学品危害特性、环境风险评估与科研技术支持能力不足，相关基础科研十分薄弱。
2.3 环境风险防控水平低
总体看，广西的产业结构和布局不够合理，相关行业技术和工艺水平参差不齐，部分企业技术落后，污染防治和风险防控设施不完善，清洁生产水平不高，物料浪费、有毒有害物质排入环境的现象较为普遍、环境污染风险防范体系构建不完善;化学品生产和使用种类、数量、行业、地域分布信息不清，化学品生产企业入化工园区比率较低，零散企业分布不均，多数化学物质环境危害性不清，受影响的生态物种和人群分布情况不清等问题。
3 对策建议
3.1 加强制度建设
（1）建立危险化学品环境管理登记和重点环境管理危险化学品的释放、转移报告制度。研究确定危险化学品环境管理登记的具体要求，并组织开展重点防控企业危险化学品环境管理登记工作。涉及重点环境管理危险化学品生产使用的企业须委托有能力的第三方机构编制环境风险评估报告，开展危险化学品生产、使用、储存过程中的环境风险识别及其防控措施评估工作，制定企业环境风险防控计划，环境保护主管部门对不同监管等级企业实施差异化管理;建立重点环境管理危险化学品释放、转移报告制度及特征污染物年度监测制度。
（2）落实有毒化学品进出口和新化学物质生产使用管理制度。组织开展新化学物质生产使用企业监督检查工作，严格新化学物质登记审批后的管理，管理部门要督促企业落实各项环境风险防控措施，并持续提出管理意见和要求，做好有毒化学品进出口企业的环境管理工作。
（3）建立化学品环境风险防控管理长效机制。开展危险化学品环境管理登记单位定期审核，并将其纳入排污申报、总量核查、排污许可证发放等日常管理与检查内容;完善危险化学品环境风险管理、台账管理、信息档案管理等制度;建立危险化学品环境管理年度报告、重点环境管理危险化学品及其特征污染物的释放与转移信息和监测结果等公开公示制度;将危险化学品环境管理登记制度执行情况作为环评审批、“三同时”验收、上市公司环保核查和环保专项资金安排的重要参考内容，依法对不申报单位实施处罚;全面落实企业环境风险防控主体责任，对化学品环境污染事件实施责任终身追究制;建立自治区级专家队伍服务机制，鼓励各地逐步建立技术支撑单位服务机制。
3.2 提升化学品环境风险应急能力建设
逐步提升化学品环境风险应急管理能力建设，逐步建设化学品环境风险应急管理和风险防控信息数据与管理支持系统，建立化学品环境风险评估专家库，逐步建立综合性、专业化的化学品突发环境事件应急处置队伍;逐步建立化学品环境应急物资调配与储备管理系统，进一步提高环境应急应对能力;持续完善应急管理机制，指导企业和园区开展环境应急预案的编制与落实，做好应急预案管理工作;完善危险化学品储运、处置过程的环境风险监管体系，实施环境应急与安全分级监管，力争达到全国环保部门环境应急能力建设标准要求。
3.3 加强危险化学品和新化学物质的环境监察工作
组织开展突发环境事件高发类重点防控化学品生产使用情况、特征污染物排放情况、危险化学品环境管理制度和风险防控措施落实情况的监督检查工作，严格新化学物质登记审批后的管理，按规范要求落实监督管理检查工作。组织开展风险隐患排查，督促企业落实环境风险防控措施与环境应急管理要求，完善环境风险防控体系及设施建设，提高危险化学品企业环境风险防控管理水平，有效降低突发环境事件频次。
参考文献：
[1]毛岩.中国的化学品环境管理[J]. 毒理学杂志，2007（6）.
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篇9
艾滋病是一种慢性传染病，对艾滋病病毒感染者和病人即艾滋病传染源进行随访管理，是控制艾滋病病毒传播的重要措施[1]。通过规范、有效地开展综合管理，可以使更多的艾滋病病毒感染者和病人及时知晓自己的感染状况，改变危险行为，减少传播；使更多的感染者和病人获得必要的治疗、关怀和支持服务，延长生命，提高生存质量[2]。为探索艾滋病病毒感染者和病人随访管理新模式，更有效地控制二代传播，实现国家遏制与防治艾滋病“十二五”行动计划及广西防治艾滋病攻坚工程总体目标，我们利用风险评估的方法，在广西组织实施“存活艾滋病病毒感染者和病人传播风险评估及分类管理工作”。现将工作经验介绍如下。
1制定艾滋病病毒传播风险评分表
通过查阅艾滋病传播概率相关文献并结合广西所开展的艾滋病流行病学调查结果制定艾滋病病毒传播风险评分表草案。评估指标包括患者社会人口学特征、高危行为特征、健康状况、近期病毒载量和CD4检测结果等。组织专家对风险评分表进行讨论并进行预调查，根据专家意见和预调查中发现的问题对评分表进行了修改完善。风险评分表设定满分为100分，≥60分为“高危传染源”，50～59分为“次高危传染源”，其余为“一般传染源”。
2风险评估与分类管理方法
2.1风险评估
结合日常艾滋病阳性结果告知和随访工作，由经过疾病预防控制中心培训的医务人员根据风险评分表对辖区内新发现报告和既往报告现存活的艾滋病病毒感染者和病人进行艾滋病病毒传播风险评估，每例患者每年评估一次。
2.2分类管理
2.2.1“高危传染源”管理
对风险评估结果为“高危传染源”者列入随访管理重点人群，对其管理和随访落实到疾病预防控制中心和/或者乡镇卫生院（社区卫生服务中心）的具体随访责任人，当地疾病预防控制中心加强监督和指导，确保随访干预到位，并提供相关医疗服务信息，开展行为干预，提供咨询和健康教育、发放安全套、完成CD4检测、单阳配偶检测等。如其未进行抗病毒治疗则及时转介参加抗病毒治疗。对得分高者，增加随访和干预频次，使其增长防艾知识和技能，自觉接受抗病毒治疗，减少高危行为。
2.2.2“次高危传染源”管理
对风险评估结果为“次高危传染源”者由当地疾病预防控制中心安排乡镇卫生院（社区卫生服务中心）或各干预服务平成随访管理任务，疾病预防控制中心加强督导。符合治疗条件者劝告其参加抗病毒治疗，并提供健康咨询等服务。
2.2.3“一般性传染源”管理
对风险评估结果为“一般性传染源”者由属地乡镇卫生院（社区卫生服务中心）或各干预服务平成随访管理任务。
2.2.4动态评估管理
“高危传染源”经实施抗病毒治疗等有效干预管理后次年经风险评估结果为“次高危传染源”，“一般性传染源”者，或“次高危传染源”，“一般性传染源”次年风险评估结果转为“高危传染源”，根据上述方法进行分类管理和指导。
3风险评估与分类管理工作进展
广西疾病预防控制中心于2012年9月下发了《关于印发<广西存活艾滋病感染者和病人艾滋病毒传播风险评估及分类管理方案（试行）>的通知》，组织并培训各市疾病预防控制中心启动试点工作，于当年12月份对试点工作进行小结。2013年和2014年均下发通知在全区范围内实施风险评估与分类管理工作，期间各地按要求每季度上报工作报表，广西疾病预防控制中心负责培训、督导与指导。
3.1风险评估开展情况
2013—2014年新发现报告艾滋病病毒感染者和病人分别为10877例和9460例，开展风险评估4724例和5950例，评估比例分别为43.4%和62.9%；既往报告现存活病例分别为49990例和55172例，开展风险评估18362例和31400例，评估比例分别为36.7%和56.9%。
3.2风险评估结果
2013—2014年新发现报告病例和既往报告现存活病例风险评估结果均以“一般性传染源”为主，见表1。
3.3传染源分类管理情况
2013—2014年，高危传染源的随访比例分别为95.7%（286/299）和90.4%（283/313），抗病毒治疗比例分别为31.8%（95/299）和40.6%（127/313）；次高危传染源的随访比例分别为95.3%（1045/1096）和98.0%（1246/1272），抗病毒治疗比例分别为35.9%（393/1096）和36.4%（463/1272）；一般传染源的随访比例分别为93.5%（20290/21689）和98.0%（35048/35765），抗病毒治疗比例分别为56.6%（12285/21689）和67.4%（24111/35765）。见表2。
4经验与体会
为了使随访管理服务更符合艾滋病感染者和病人的需求，提高随访管理质量，我国的一些省份或市县进行了随访服务模式的探索和实施[3-5]。广西艾滋病流行时间长[6]，报告艾滋病感染人数基数较大，相当部分感染者和病人流动性大，多外出打工，难以跟踪联系；有些感染者和病人住在边远地区，交通不便。由于随访工作量大，任务繁重，随访工作人员相对不足，影响因素多，均使得全区的随访工作受到制约。实施“存活艾滋病感染者和病人传播风险评估及分类管理工作”，是广西探索的随访管理工作新模式，相比常规的随访管理工作模式，突出了分类指导和突出重点原则，可以集中有限资源和优势力量强化对艾滋病毒传播能力强、传播风险大的高危传染源进行重点管理，明晰分级管理，有的放矢，在随访人力资源等不足的情况下，做到事半功倍，更好地发挥投入和产出效果。但在实施“存活艾滋病感染者和病人传播风险评估及分类管理工作”时也存在一些问题。由于针对艾滋病病毒感染者和病人进行随访检测和配偶检测是列为广西防治工作的考核指标内容之一，部分地区认为即使不开展分类管理，对于辖区内的病例不管风险如何他们也是要去追踪随访，故未能认真落实开展风险评估和分类管理工作。而此项工作是在全区范围内开展，在具体活动实施过程中难以对各地进行全面的督导和指导，部分地区在相关工作的落实和数据填报中存在质量问题。此外，在实施过程中发现，风险评分表还可以进一步完善，如部分信息可以在疫情报告数据库里获得，不需要重复收集等。因此，下一步计划对风险评分的内容和分值进行调整和完善，以使评估结果更能代表被评估者的传播风险。选取部分市县进行小范围试点实施，并加强实施过程中的督导和指导，提高工作质量。同时要制定方案进行效果评估，以观察艾滋病病毒感染者和病人经属地随访、健康教育、行为干预、积极转介抗病毒治疗等分类管理后，认知、行为方面等发生的改变，评估高危传染源管理工作效果，探讨风险评估与分类管理工作对控制艾滋病二代传播发挥的作用。
参考文献：
[1]琚腊红，苏斌，徐臣，等．安徽省阜阳市艾滋病病毒感染者和病人分级分类管理模式[J]．中华疾病控制杂志，2009，13（4）：431-434.
[2]中国疾病预防控制中心性病艾滋病中心．艾滋病病毒感染者和艾滋病病人综合管理工作手册（试行）[S].2012.
[3]余惠芬，韩瑜，徐诺雅，等．以家庭为基础服务为依托的HIV/AIDS随访服务模式探索项目对随访服务质量的影响分析[J]．中华疾病控制杂志，2015，19（6），582-585.
[4]李自钊．河南省基于农村社区的艾滋病综合防治模式探讨[J]．中国艾滋病性病，2010，16（4）：408-416.
[5]黄仁国，翟庆秀，周月姣，等．广西平乐县艾滋病患者“助管结合”随访管理模式探索[J]．应用预防医学，2015，21（5），357-358.
篇10
摘要：财务风险的防控管理是现代企业财务管理的重要组成部分, 也是企业经营活动得以顺利进行的基础。本文首先阐述了企业财务风险防控管理相关概念以及成因；其次探讨了企业财务风险的防控现状和存在的问题分析；最后针对性的提出了如何加强财务风险防控管理以及可采取的对策。
关键词 ：财务管理；风险防控；财务风险
党的十报告明确指出，经济体制改革的核心问题是处理好政府与市场的关系，必须更加尊重市场规律，更好地发挥政府作用。这充分表明，在新的经济体制改革过程中，政府将会减少对企业发展的干预，将经济职能更多转向为企业创造良好市场环境，尊重市场自身发展规律，让企业公平、公正的参与到市场竞争当中，促进企业的良性发展。随着经济全球化的推进，企业在市场竞争中必然面临更多的风险，这就使得企业必将对财务风险的防控管理提出更高要求。
一、企业财务风险造成的后果
1.导致财务决策失误
财务决策失误是财务风险的集中表现，避免财务决策失误的前提是财务决策的科学化。
2.企业管理人员风险意识较差
在实际工作中，许多企业的财务管理人员缺乏风险意识，风险意识的淡薄是财务风险产生的重要原因之一。
3.内部财务关系不顺
企业各部门之间及企业与上级企业之间，在资金管理及使用、利益分配等方面存在权责不明、管理不力的现象，造成资金使用效率低下，资金流失严重，资金的安全性、完整性无法得到保证。
二、企业财务风险防控管理相关概念及成因
1.财务风险的概念
（1）财务风险和风险防控的概念及内涵。广义的财务风险通常是指包括公司财务管理活动本身各方面所具有的风险。将公司财务管理风险分为财务风险和经营风险。对财务风险的定义限定为由于使用负债筹资而带来的风险，而对于经营风险，则定义为由于使用经营杠杆而导致的公司息税前收益的变动而产生的风险。结合以上理论，将本文中谈及的财务风险定义为由于未来结果的不确定性导致的公司在融资、投资和收益分配等财务管理活动中产生的实际结果和预期结果发生背离，产生损失的可能性。由此可见，财务风险实际上应包括融资风险、投资风险、收益分配风险和其他风险。企业财务风险，其特征主要体现为具有客观存在性与不确定性。
（2）财务风险防控的概念及内涵。财务风险防控管理过程应包括对财务风险的识别以及对财务风险的评估。从防控管理内容上讲，则应包括单位预算风险防控管理、财务收支风险防控管理、资产运营风险防控管理、采购风险防控管理、发展风险防控管理和操作风险防控管理这六大类别的风险防控管理。只有对这些环节的风险从严强化管理，坚持制度创新，才能在深化改革的新形势下，力争为建设世界一流财务工作新局面做出贡献。
2.财务风险的成因分析
（1）财务预算风险。一是预算编制不科学带来的风险。通常体现对单位相关部门上报的项目预算经费没有进行深入审核，预算编制不够细致、严密。二是对预算资金管理不规范引发的风险。预算资金管理不规范，则主要是指在预算资金的分配与管理上，没有建立一套科学、合理的操作标准，造成预算资金分配不均衡、被挪作它用的现象时有发生，且在预算资金支出环节，因财务人员对具体项目的不了解，信息交流的不畅，容易造成资金拨付不及时，影响项目进度的顺利进展。
（2）财务收支风险点。一是收入不按照合同约定，不入账、少入账。如没有定期核对往来账目，欠款长期不能回收，也不做帐务处理；又如当期的生产成本、费用跨期入账的现象时有发生。二是在收入确认原则方面，有的单位财务甚至通过变更销售收入确认方式，来改变企业财务报表上营业收入的数据。此外，有些企业还存在虚构收入的现象，如通过对开发票，确认收入等。这些做法非常容易导致债权债务统计不实，而财务统计的不真实又为企业在运营中作出的决策埋下了风险隐患。
（3）财务管理制度的不严格，企业管理不善，账实不符。如有的单位不顾生产实际用量而大批采购、重复采购的现象依旧存在，物资过分积压浪费，不仅加大了企业的管理成本，且对企业的资金成本，也是一种没有必要的占用。此外，对材料出入库管理不够严格，材料入库、出库手续不全，材料管理部门长期不与财务部门对账的现象也颇为多见。
（4）成本费用管理不严，对成本乱挤乱摊的现象比较严重。一是资本性支出挤占收益性支出。如将应列入资本性支出的固定资产列入当期生产成本等；二是收益性支出挤占资本性支出。如将机器维修等费用列入资本性支出。这种将收益性支出与资本性支出乱摊的行为将直接影响到会计主体财务状况以及财务成果的真实、可靠。
三、加强企业财务风险防控管理的对策措施
1.加强制度建设，探索制度创新
首先应加强企业制度建设，积极探索企业制度创新，以法律法规、企业各项财务管理制度为准绳，加强企业预算管理、往来账项管理、资金管理与成本管理。如在预算管理方面，企业可以从完善预算组织程序着手，建立预算评审项目库，坚持按程序办事。此外，企业亦应完善会计核算制度、决算制度，使之能够为预算的执行提供真实、可靠的相关信息。可以通过建立集预算、核算、决策于一体的管理信息系统来提高企业预算管理信息化建设水平，从而减低企业财务预算方面的风险。
2.落实管理责任，强化财务核算监督
落实管理责任，就是要责任到人，以资金管理业务为例，其存在着资金控制人员违反规定支付资金的风险，那么资金控制人员就是这个风险点的第一责任人。此外，在强化财务核算监督方面，对所有的会计事项都要实行由经办、审核、部门负责人、稽核四人负责的业务流转程序，对发现的问题及时纠正，通过对财务流程的重重把控，才能做好财务风险的防控管理工作。
3.提高财务人员素质，强化风险防范意识
财务人员的素质高低决定了财务风险指数的高低，因此，有必要对财务人员进行素质教育和专业、系统的业务培训，树立财务人员的责任感、忠诚度，使财务人员清楚明白，财务风险存在于财务工作的每个环节当中，财务工作无小事，任何麻痹大意的行为都可能给单位带来财务风险。
综上所述，加强企业制度建设，落实管理责任，提高财务人员的素质及风险防范意识，对财务风险的防控管理有着重要意义，必须常抓不懈，持之以恒，唯如此，才可将企业的运营风险减到最低，为财务工作理顺管理环境。
参考文献：
[1]李胜,傅太平.论企业的全面财务风险管理[J].经济与管理，2004（06）：86.
