金融法律体系范文

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国际经验

纵观世界各国金融机构的破产法律体系，相关体例可以分为三类。

以专门的金融机构破产立法为主体的立法体系。这种立法体系是在一国或地区的立法中制定有专门的针对金融机构破产的法律规则，同时辅之以相应的普通破产法规范。俄罗斯就是这种立法体系的典型。1999年2月25日俄罗斯颁布的《信贷机构破产法》确立了金融机构破产的一般规则，同时又修订了《俄罗斯联邦企业破产法》，专节规定了金融组织的破产问题。

以普通破产法律规范为主的立法体系。该种立法体系并不针对金融机构破产问题进行专门立法，而是一体适用普通的企业破产法。以英国为例，其金融机构破产与普通商事公司采用相同的破产制度，在具体的破产操作规程上，金融机构破产的标准、破产的申请人和破产管理人的相关规定等，均可适用1986年英国破产法。当然，这并不妨碍英国在破产法中对银行等金融机构适用破产规则进行特殊规定。

以金融法为基础的金融机构破产立法体系。指在一国的立法体系中除了综合性的破产基本法外，有关金融机构破产的法律规范主要体现于银行法、存款保险法等金融法律之中。该立法模式的典型代表是美国，其金融机构破产法律规范散布在《联邦存款保险法》、联邦和各州银行法之中。特别是美国的《联邦存款保险法》及其以后的修正案中，美国对于银行破产的破产界限、破产启动程序、破产管理人等程序和实体制度进行了较全面的规定。

以上立法体例各有利弊。单独制定金融机构破产法律的立法体例，充分考虑到了银行等金融机构的特殊性以及金融机构破产规则的差异性，专门针对金融机构破产的立法将使相关的法律规则更加完备化和体系化，方便于理解和适用。而采用普通破产立法的体例，更多是看到了金融机构作为企业的一般属性，以及它们与普通企业在某些破产规则上的一致性，因此将金融机构破产规则纳入到一国的普通破产法中，减少了专门立法所增加的立法成本，更加经济和便利。以银行法、存款保险法等为基础进行规定的第三种做法，更多是考虑到本国金融行业的特殊情况，而其他国家未必具备同样的立法背景和环境。可以说，金融机构破产法律体系的构建还是应取决于一国的客观条件和实际需要。

我国现状

目前，我国金融机构的破产法律体系，主要由企业破产法、银行业监督管理法、商业银行法、证券法、保险法及相关法规、规章中的法律规范组成。

我国关于破产程序的基本法律制度已经建立。2006年修订实施的企业破产法，共十二章一百三十六条，详细规定了破产程序中的实体规则和程序制度。其中，第一百三十四条明确规定了商业银行、证券公司、保险公司等金融机构符合破产法规定情形的，国务院金融监督管理机构可以向人民法院提出对该金融机构进行重整或者破产清算的申请。除了破产法作为规范金融机构破产事件的基本法律之外，我国还有一些专门性的金融法也有部分法律规范对此有所涉及。例如，《商业银行法》、《银行业监督管理法》、《保险法》、《证券法》对商业银行、保险公司、证券公司等主要金融机构的终止与清算均有简单规定。

除了前述法律之外，我国还有个别行政法规、部门规章涉及了金融机构的市场退出问题。例如：2001年颁布实施的《金融机构撤销条例》在现有破产法律制度之外确立了一套针对金融机构的行政清算程序。《证券公司风险处置条例》是我国证券公司市场退出领域内的一部基本法规，其规定了国务院证券监督管理机构发现证券公司存在重大风险隐患，可以采取停业整顿、托管、接管、行政重组、撤销等多种措施。另外，《期货交易管理条例》、《金融资产管理公司条例》、《信托投资公司管理办法》、《证券投资基金管理办法》、《消费金融公司试点管理办法》、《企业集团财务公司管理办法》、《城市信用合作社管理办法》、《金融租赁公司管理办法》、《典当管理办法》等重要的规范性法律文件中也有少量制度规范涉及到金融机构的破产问题。

我国关于金融机构破产的现行立法还是有着积极的一面。虽然具体的法律规范散见于破产法、商业银行法、保险法、证券公司风险处置条例、金融机构撤销条例等各类法律文件之中，但综观上述零散的规定，可以看到一个规范金融机构破产问题的法律规则体系已经初现端倪。但同时，也不能否认我国现有金融机构破产法律体系的缺憾。一方面，在法律体系的外部宏观层面上，除了破产法有关于企业破产的法律规范可原则上适用于金融机构破产之外，其他的金融机构破产制度散见于各相关规范性法律文件中，几乎在每一个金融行业或金融组织法中，都有若干关于金融机构破产的简单规则，导致了金融机构破产法律体系呈现出支离破碎的局面。另一方面，在金融机构破产法律制度内部也未能建构起和谐的有机体系，特别是对金融机构的破产程序，如与金融危机救助机制的关系问题、行政前置程序问题、破产重整程序的具体适用问题等等，都缺乏相应的法律规范。这使得实践中处置金融机构的破产事件时没有明确的程序规范可依，使用的处置手段也多种多样。不仅破坏了金融机构破产法律制度的统一性，对问题金融机构科学合理地退出市场也造成了制度上的障碍。

政策建议

结合前文对世界各国金融机构破产法律体系的分类，以及我国现有金融机构破产法律制度的现状，我国大体上可以算作第二种类型。这种做法在当下的中国也具有其自身的合理性。考虑到立法的目的是为金融机构破产问题的处理提供良好的法律保障，因此出台的制度规范应该尽量统一、完备。但金融业的确又是一个融合很多产业内容的综合性行业，金融机构数量众多且种类不同，分别面向多个产业部门提供不同的金融服务，而各个产业部门职能的不同将导致各类金融机构破产规则各有其特殊性。不同门类、不同行业的金融机构发展规律不同，也确实应考虑具体金融机构破产规则的特殊性及其在立法体系上的体现。因此，普通破产法律规则中的一般原则和制度仍然要对各类金融机构破产问题的处理发挥出根本的指导意义和现实价值。同时，金融机构的特殊性又决定了立法者必须在某些破产程序和实体制度上进行相应的修正和改进，以更好地处理金融机构与普通企业适用破产规则的差异性问题。

我国的企业破产法已经确立了各类企业破产程序和实体制度的一般规则，金融机构自应一体适用，概莫能外。目前，对金融行业来说，最重要的工作是在不断学习和理解之余，做好配套制度的建设，出台更为细致的金融机构破产条例，制定处理各类金融机构破产的具体细则。从这一点上看，要使我国金融机构的破产不仅有法可依，而且更具有可操作性、针对性，就必须制定一部统一的金融机构破产条例，解决有关金融机构破产的各类共性问题，保障金融机构的市场退出机制畅通。

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【关键词】消费金融；个人征信；个人破产

一、消费金融公司概述

我国的消费金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准，在中华人民共和国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。目前，作为试点经营的几家消费金融公司主要将业务范围集中在为消费者提供耐用消费品贷款和一般用途个人消费贷款。耐用消费品是指家用电器、电子产品等；一般用途个人消费是指装修、旅游、婚庆、教育等方面的消费。我国消费金融公司以无需抵押和担保区别于商业银行为消费者提供贷款的服务方式，同时，贷款审批程序简易、快捷是消费金融公司的另一优势。消费金融公司这类金融机构在发达国家已有百年历史，在个人消费信贷领域，与信用卡业务、商业银行个人贷款业务并驾齐驱。

二、我国消费金融公司的法律问题考察

（一）消费金融公司出资人准入资格问题

我国消费金融公司的发展初期，在出资人准入环节体现了谨慎的态度，《消费金融公司试点管理办法》第六条对消费金融领域的从业经验以及资产总额有较高限制；第八条对于注册资本额的规定远远超出其它类型金融机构的相关规定。最终，作为试点经营的4家消费金融公司的出资主体，主要由商业银行（北京银行、中国银行、成都银行、马来西亚丰隆银行），外资消费金融公司（PPF集团）等，具备金融消费信贷业务经验或本身从事这一行业的具有经济实力的投资人构成。消费金融公司不以吸收公众存款为资金来源，在今后的发展阶段，如何解决资金问题至关重要，在发达国家，如美国，制造商和销售商为了解决生产过剩问题，向消费者提供了分期付款的消费方式；日本的汽车制造业，松下、东芝等电子电器产品企业为向消费者推销高价产品，在企业内部设立专门的消费信贷部门向消费者提供融资服务，这是日本消费金融机构的雏形。如今，发达国家的消费金融机构依然是依托生产商与大型零售企业而存在。

（二）个人消费贷款的发放条件与用途问题

《试点管理办法》第十七条规定：“消费金融公司须向曾从本公司申请过耐用消费品贷款且还款记录良好的借款人发放一般用途个人消费贷款”。第十八条规定：“消费金融公司向个人发放消费贷款的余额不得超过借款人月收入的5倍。”我国在试点经营阶段可以依靠法律法规做到谨慎放贷、严防风险，但是这严重限制了我国消费金融公司的业务拓展，不利于这种新型金融服务方式的普及。我国消费金融公司对于向消费者发放一般用途个人消费贷款设有限制条件，此做法是由于消费金融公司无法掌握借款人的信用状况，经过首次耐用消费品贷款后，才能初步收集消费者的信用信息，从而在此基础之上建立客户的信用信息数据库，完善自身的贷款风险评估系统。此外，对于贷款上限的规定说明我国消费金融公司还未做好向消费者大额放贷的准备，导致消费者获得贷款后的用途受限。在发达国家，完善的个人信用征信体系是金融信贷领域的制度保障，社会公众也注重保持自身良好的信用记录，所以，消费金融机构敢于加大授信额度，不断创新服务方式。

（三）消费者贷款违约问题

《试点管理办法》第三十条是对消费金融公司催收欠款行为的规范要求，我国消费金融公司目前仅发放“小额”消费贷款，不同于高额的房贷经常给消费者带来巨大的还款压力，如果一个理性消费者无法按期偿还小额的日常个人消费贷款，可能是出于信用原因，也可能是确已丧失经济能力。发达国家是运用个人破产制度来处理类似问题的，个人破产是指有民事行为能力的自然人不能清偿到期债务，按照破产程序，在保留他和他所供养人的生活必需费用和必要的生活用品情况下，将其财产拍卖，按一定比例分配给债权人的一项法律制度。个人破产制度虽然代表着对个人的一种负面社会评价，不过它的实质意义在于保障破产者及其家庭的基本生活，帮助他们尽快恢复经济能力。

三、我国消费金融公司相关法律制度的完善

（一）逐步放开《消费金融公司试点管理办法》的相关限制

首先，《试点管理办法》第六条关于出资人资格的限制应当放开。销售产品、吸引消费是我国设立消费金融公司的目的，而主要依托国内商业银行出资组建消费金融公司有悖于这个初衷。在个人消费领域，直接参与的主体是消费者、生产商、销售商，吸引消费者购买产品本来就是生产商与销售商的原始动机，向消费者提供消费贷款是他们的一种有效经营手段。商业银行只是整个消费过程的其中一个环节，更何况商业银行本身涉足个人信贷业务和信用卡业务，不应再成为消费金融公司的投资主体。其次，《试点管理办法》第十七条、十八条关于首次个人消费贷款限制和贷款数额的限制，应当适时放开。消费信贷的价值体现于它冲破了现金交易的局限，极大地提高了民众的购买能力，使本来只有少数人享受的消费方式变成大多数人都可以享受的成果。当前，《试点管理办法》对于个人消费贷款发放条件与数额的限制过于严格，正是由于消费者暂时欠缺购买能力才会申请贷款，如果消费金融公司给予消费者的贷款不足以支付消费，以我国民众固有的消费习惯可能会选择其他方式筹集资金进行消费，消费金融公司的就不具备应有的功能，失去存在的意义。

（二）完善我国个人征信法律制度

在现代市场经济中，征信能够保障信用交易安全，消除市场交易中各方主体的信息不对称而引发的逆向选择与道德风险。个人信用征信体系是整个消费信贷领域的坚实后盾，我国消费金融公司高风险的经营特点更需要它的保障。《试点管理办法》规定的严格的事前调控措施，应当有其他配套的法律制度作为辅助。目前，我国的征信相关法律法规尚属空白，相关规范主要以部门规章和国务院的决定为主，如人民银行的《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》、证监会的《资信评级机构出具证券公司债券信用评级报告准则》等，效力及范围有限。2009年10月，《征信管理条例》在经过多年努力之后，终于由国务院法制办公布了《征求意见稿》，使我国的征信立法工作开始进入实质性阶段。我国的个人征信法律应当就下列内容作出规定：首先，应当明确中国人民银行是我国个人信用征信系统的主导者；其次，应当明确那些信息是需要被收录的，依据发达国家的经验，个人收入情况、信贷记录、缴税记录、缴费记录等是个人征信系统的主要信息内容；再次，应当明确我国各类征信机构的相互关系，确定我国个人征信体系的基本结构。

（三）建立个人破产法律制度

发达国家的先进经验表明，建立个人破产法律制度可以使消费者对不还贷的行为所产生的法律后果有一个明确的认识，减少消费者产生欺诈的心理动机，鼓励消费者诚实信贷，亦有助加大对金融机构合法权益保护的力度，是减少金融风险、保障个人信贷业务高速、健康发展的重要法律手段。我国的个人破产法律制度设计应当涵盖以下几个方面内容：

第一，申请个人破产的条件。首先，债务履行期已届满，其次，债权人提出申请前须已穷尽所有救济途径。债务人当然也有权申请个人破产，债务人申请破产的条件是，必须具有完全民事行为能力，并且对于已到期债务确已失去清偿能力，在短期内也没有恢复清偿能力的可能。 第二，对破产者的权利限制。债务人被宣告破产，可以享有一定数额财产的支配权，这一笔固定数额的财产是为了维持债务人及其家庭的基本生活，破产者未来的收入如果超过这一数额就要用来还债。破产者的日常生活要受到限制：如租金、膳食、交通、置装、等不能超过一定数额且绝对不能有奢侈消费现象，破产者不能再申请贷款进行信用消费；破产者能够从事的职业也要受到限制，例如律师、产业、保险和证券交易商及有限公司的董事等职业是不允许破产者从事的。第三，破产者恢复权利制度。债务人清偿全部债务后，破产事由不复存在，应当被宣告解除破产限制。破产者清偿全部债务后，可以向法院提出破产解除申请，由法院制定破产解除证明书，破产者的信用能力、消费能力、职业资格等随即恢复。第四，破产和解制度。依据美国的个人破产制度，如果债务人还有固定收入，也愿意尽最大努力清偿债务，可以与债权人协议制定一个还款方案，避免被宣告破产。我国的个人破产法律制度可以规定破产和解制度，为勤勉的债务人提供一种救济，和解的条件应当是：首先，债务人要有固定收入，收入来源可以包括工资、短期薪金等；其次，债务人所欠债务数额不得超过必要限度，这里的必要限度就应当由债权人分析决定；最后，债务人须恪守诚信原则。

参考文献：

[1]喻强,单听欣.对我国发展消费金融公司若干问题的思考[J].中国金融,2009(20).

[2]陈琼,杨胜刚.消费金融公司发展:国际经济与中国的对策[J].中国金融,2009(20).

[3]刘一,杜孝良.我国消费金融公司发展问题浅析[J].当代经济,2010(5).

[4]李春青.信息不对称理论对企业经营的影响[J].企业活力,2004(5).

[5]史名鑫.个人信用制度模式的国际比较[J].北方经济,2006(4).

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一、金融自由化概述

（一）全球化与金融自由化

20世纪国际经济最重要的变化莫过于经济全球化，虽然对于经济全球化从不同角度有不同的理解，但对于国际经济中呈现的经济全球化的事实是为各方所认同的。经济全球化使得经济中最活跃的要素-资本、货物、人员及技术跨越国界紧密地联系在一起，表现为生产一体化。经济全球化将随着贸易自由化、投资自由化以及金融国际化的进程而不断深入，在法律上表现为支持贸易自由化、投资自由化以及金融国际化的国内和国际法律体系得以建立和完善。在金融方面，自20世纪70年代以来，全球性的金融体制不断发生变革，表现为发展家先后开展的从金融抑制到金融深化的金融体制改革，以及发达国家相继实施的　以放松金融管制为表现的金融监管体制改革。这两方面的改革逐渐形成了金融自由化的趋势。所谓金融自由化是指20世纪80年代初西方国家普遍放松金融管制后出现的金融体系和金融市场充分经营、公平竞争的趋势。在发达国家金融自由化不断深化和发展的过程中，以亚洲的泰国和拉美的阿根廷为代表的发展中国家着手进行以“金融深化 ”为指导的改革，金融自由化由此不断走向深入。

（二）金融自由化的表现

20世纪80年代，金融创新风起云涌，金融创新着重了管制制度的利弊以及创新对金融效率的提高、资本流动的促进以及对世界经济发展的推动等积极作用 ，提出全面放松对利率、汇率、业务范围及信贷规模的管制，推行金融自由化的政策主张，从而引发了对原有以严格管制为主要特征的金融体制变革。金融自由化具体表现为以下四个方面：一是价格自由化，即取消对利率、汇率的限制，同时放宽本国资本和金融机构进入外国市场的限制，充分发挥公开市场操作、央行再贴现和法定储备率要求等货币政策工具的市场调节作用；二是业务自由化，即允许各类金融机构从事交叉业务，进行公平竞争，即所谓混业经营；三是金融市场自由化，即放松各类金融机构进入金融市场的限制，完善金融市场的融资工具和技术；四是资本流动自由化，即放宽外国资本、外国金融机构进入本国金融市场的限制。

与会的专家、学者们就金融自由化在法律方面的要求提出了不同的意见：有学者认为金融自由化即要求在法律上放宽对金融的管制，由此可能引发更大的金融风险，特别是对于象我国这样金融体系不太完善的发展中国家而言甚至可能引发金融危机，东南亚金融危机、阿根廷金融危机无不是金融自由化进程操之过急引发的后果；而另外一些学者认为，金融自由化在法律方面的要求主要表现为各国调整金融管制的法律，建立一套新的适应金融自由化的监管体系，建立适应充分经营、公平竞争的市场机制的法律以及开放国内金融市场，实现国内金融市场与国际金融市场的融合，金融自由化不仅不是在法律上放宽对金融的管制，恰恰相反是应该加强金融监管，只不过是放宽了传统意义上的管制，而强化适应金融自由化的监管体系。与会的专家、学者们认同金融服务自由化是金融自由化的一个方面，从法律上推动金融服务自由化是金融自由化在法律方面的一个基本要求，但金融服务自由化不是金融自由化的全部。

二、WTO法律体系与金融自由化

（一）WTO关于金融服务的规则

WTO有关金融服务的规则主要包括《服务贸易总协定》及《金融服务附件》、《金融服务第二附件》和《关于金融服务承诺的谅解》，以及1997年达成的《金融服务协议》。《服务贸易总协定》作为调整国际服务贸易的最一般的规则，对金融服务也适用，《服务贸易总协定》为成员方开放服务贸易提供了基本原则和规则，至于成员方选择什么服务部门做出什么样的市场准入和国民待遇的承诺，则有赖于各方的谈判。在对《服务贸易总协定》进行谈判时，各谈判方普遍认为对金融服务需要作特别的处理，最后达成了《金融服务附件》、《金融服务第二附件》和《关于金融服务承诺的谅解》。《金融服务附件》的重要意义在于将金融服务纳入《服务贸易总协定》的约束之下，对相关的术语进行了定义，把通过行使政府权力提供的服务，如央行或其他执行货币政策或汇率政策的机构的活动排除在《服务贸易总协定》的适用范围之外，该附件最重要的是有关“审慎监管”原则的规定，依此规定，成员方为保护金融体系及其使用者，可以自由采取审慎监管措施（prudential measures）。这一规定为金融自由化的法律框架奠定了基础 .《金融服务附件二》的目的在于使谈判方在WTO成立后继续进行金融服务的谈判。《关于金融服务承诺的谅解》是谈判妥协的结果，它规定了许多发达国家成员同意做出金融服务承诺的基础。但WTO关于金融服务最重要的规范却是在WTO成立后经过艰苦谈判最后于1997年12月达成的《金融服务协议》。该协议记载了有关成员在金融服务市场开放方面所作的承诺。

（二）WTO关于服务规则的特点

如前所述，WTO关于金融服务的规则最重要的《金融服务协议》，该协议主要的就是有关成员在金融服务市场开放方面所作的承诺。在这些承诺中发达国家因其金融业水平高而普遍愿意开放金融市场，只对市场准入和国民待遇规定了极少的限制；与此同时，发展家也普遍提高了金融市场准入和国民待遇的承诺水平；从允许提供的形式来看，发达国家允许其他国家以一切可能的方式在本国设立金融机构和向本国消费者提供跨境金融服务，同时也保障本国公民在境外接受金融服务，而发展中国家在这方面却有较多的限制；从承诺开放的具体部门来看，绝大多数国家愿意开放再保险服务和存贷款业务，而对于人寿保险服务、清算和票据业务以及证券业务发展中国家则有较多限制。由此可见，在金融服务开放方面，发达国家的开放程度较高，发展中国家的开放程度较低，一些业务相对成熟、国际化程度较高的服务部门开放程度高，其他部门开放程度较低。与会的专家、学者们由此认为在WTO体系内并没有实现全球金融服务的全面自由化，《金融服务协议》所反映的仅是成员方现有的金融服务自由化的程度。与会的专家、学者们还注意到，即便如此，金融自由化的其他方面的要求，如关于监管的法律体系、关于构建国内金融市场充分经营、充分竞争的法律体系等在WTO有关金融服务的规则中并未显见。

三、WTO谈判新议题与金融自由化

（一）WTO谈判新议题概述

WTO新一轮谈判正在进行中，新一轮谈判涉及的议题众多，农产品与非农产品、服务贸易、知识产权、WTO规则的实施、争端解决、贸易便利化、政府采购透明度、竞争政策以及贸易与环境、贸易与投资等。这些新议题如果谈判成功，将不仅使得WTO的法律体系更加完善，更有利于WTO宗旨的实现，而且也将扩大WTO的管辖范围。但与会的专家、学者们也注意到在新一轮的谈判中并未继续就金融服务自由问题进一步讨论，金融服务仍将遵循逐步自由化的原则，不仅如此，新一轮谈判中也未就金融自由化的其他方面的问题，如关于金融监管等问题，进行讨论。由此可见，全面规范金融自由化并非是WTO的目标。

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（1）影响了商业银行对财务指标的监管。经历了2009年的天量信贷投放之后，不少银行的资本充足率接近监管警戒线。银行迫于经营和监管的双重压力，试图通过开展信贷类银信合作的业务方式，将存量贷款，新增贷款转出表外。降低了资产分母，一次提升资本充足率。这样的方式，从表面上看银行改善了资本充足率，但是实质上银行依然承担贷后管理、到期收回等实质上的法律责任和风险，减少资本要求，逃避了相应的准备金计提，潜在的资本风险不容忽视。（2）降低了国家宏观信贷政策调控的有效性。出于实现经济平稳增长和经济结构优化的目的，宏观信贷调控中国家通常对总体信贷规模、信贷投放结构进行调整等，而信托机构可以通过信托贷款、直接投资、权利信托等更为灵活的方式突破政策限制，银行资金经过信托渠道规避国家信贷规模控制和信贷投向限制，降低了国家宏观调控政策的实施效果。（3）降低了货币政策有效性。信贷类产品的大量增加是的银行存款总量减少并且存款结构发生了变化。从货币流动层次看，银信合作铲平的大量发行减少了储蓄存款和定期存款，增加了活期存款的波动性，给传统的货币形势分析和流动性带来了影响。信贷类理财产品能够增加信托公司等非银行金融机构存款，而这些存款并不需要向央行缴纳法定存款准备金，这种经营形式实际上缩小了法定准备金的范围，在一定程度上虚弱了准备金率政策工具的效力。（4）过度依赖信托公司通道职能，不利于提升信托公司管理水平。在以信贷资产或者票据资产转让和信托贷款为主要业务模式的银信合作业务中，银行占主导地位，从前期的尽职调查到信托流程的管理，信托公司只能起到“平台”和“通道”的作用。但是银信合作业务能使信托公司在短期内做大信托资产规模，却掩盖了某些信托公司自营业务发展停滞不前的问题，导致信托公司培育核心竞争力的动力不足。

二、法律规制和政策建议

金融产品的创新，只能转移和分散风险，并不能减少风险。（1）建立全面覆盖影子银行系统的法律法规体系。完善影子银行相关的法律法规及指引，就必须对金融衍生品基础产品的标准做出严格规定，让广大投资者充分了解金融衍生品。同时可以对影子银行实行法定特许专营权，并且对其融资来源做出严格的限定，避免其负债和资产的期限错配现象，进而有效防止影子银行因为流动性资产不足而无法及时偿还债务，提高市场对影子银行的债务偿还信心。（2）提高影子银行系统信息披露程度。设计信息披露机制将成为未来对影子银行系统监管的重点。探索新的金融市场信息披露制度，提高金融产品和金融市场的透明度，完善场外交易市场的信息披露，以简洁易懂的形式让投资者充分了解相关信息。（3）设立金融监管协调委员会。由于分业监管和混业经营的背离导致监管冲突和监管真空，其可能会埋下系统性金融危机的种子，笔者认为，在单一监管体制短期内还不能建立的情况下，现阶段可以通过建立监管机构间的固定协调机构和明确的协调机制来予以应对。现有“一行三会”会议机制的建立表明监管机构已经对上述问题有所认识，但这种非常设性的会议机制显然不能有效地解决当前形势下繁杂和不断变化的协调问题，因此建立专门的常设协调机构金融监管协调委员会，同时以法律的形式确定其职权、保障机制、运作程序、监管信息共享机制、协同调查机制，明确和细化目前职能交叉和监管边界模糊的领域，设立专门分支机构专门负责监管信息的收集和共享、监管政策的协调和统一、监管机构间的沟通和交流，切实地解决目前央行、银监会、证监会、保监会之间监管的重叠与冲突，维护整个金融体系的安全运行。（4）加强对系统重要性金融机构的协同监管。我国以商业银行为主导的金融体系有别于美国以投资银行为主导的金融体系，目前危及金融体系稳定的仍然主要是传统的因风险管理不善和资产质量差而引发的挤兑风潮。要防止这种情况发生，应在加强原有监管的基础上，建立各个监管机构的协同机制，从而实现对这些具有系统重要性的金融机构无缝隙、全覆盖的监管。我国应借鉴美国金融监管改革法案赋予美联储监管系统重要性金融机构的权力和金融稳定监督委员会予以协作的经验，修改法律赋予中国人民银行对具有系统重要性的金融机构予以监管的权力，维护金融业整体运行的安全。

参 考 文 献

[1]胡滨，全先银．中国金融法治报告（2009）[M]．北京：社会科学文献出版社．2009

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[关键词] 金融危机 体育旅游 影响因素 发展对策

2008年由美国次贷危机为导火索引发的金融危机突然爆发,在经济全球化的今天愈演愈烈,并在极短的时间里蔓延到了世界各地。而与世界经济融为一体的中国经济也受到金融海啸的强烈冲击。作为中国经济重要组成部分的体育旅游产业将面临巨大的挑战。

一、金融危机

金融危机是指一个或几个国家和地区的全部或部分金融指标(货币资产、证券、汇率、房地产、地价、短期利率)的急剧、短暂和超周期的恶化。

二、金融危机对我国体育旅游业的影响

1.人民币升值,导致我国出境体育旅游增多,入境体育旅游下滑

由于金融危机的影响,包括美元、欧元在内的多种外币兑人民币的汇率走低,人民币相对持续升值的情况下,美洲、欧洲、日韩及东南亚等国外的体育旅游线路价格普遍下调,其中欧洲体育旅游下跌幅度最大,对国内的游客产生了巨大的吸引力,出国体育旅游增多。此外,各国人民在金融危机影响下收入减少,导致外国游客入境体育旅游大幅降低。

2.国内体育旅游市场结构变化

突如其来的金融危机将对我国体育旅游业产生一系列的影响,体育旅游消费需求下降;企业对体育旅游投资信心受挫,投融资难度加大;体育旅游企业经营困难加大;体育旅游从业人员就业面临更加严峻的形势,收入将受到严重影响。据国家旅游局的统计,2008年全年国内外旅游总收入1.16万亿元,其中国内旅游收入8 749亿元。显然国内旅游市场无疑是我国旅游产业最大的市场。由于受金融危机影响,我国股票大幅跳水,楼市低迷,大量中小型企业破产,国内物价持续走高,国民经济收入普遍减少,使体育旅游成为奢侈消费。很多市民选择取消体育旅游或短线的体育旅游代替中长线体育旅游,以节省开支。

三、发展我国体育旅游业的对策

1.实行政府政策引导,体育部门与旅游部门之间加强交流合作

针对金融危机对我国经济的影响,国家提出“保增长、调结构、扩内需”的宏观经济政策。同时,国务院下发了《关于加快发展体育产业的指导意见》,明确指出要发挥体育产业的综合效应和拉动作用,推动体育产业与旅游等相关产业的复合经营,促进体育旅游、体育媒介等相关产业的发展。体育旅游迎来了前所未有的发展机遇。因为体育与旅游的行业从属不同,相互交融与渗透不多,体育资源、旅游资源得不到有效开发和利用。从体育旅游的内涵可以看出,体育旅游是体育产业与旅游产业的结合体,发展体育旅游业不仅仅是体育部门或旅游部门的事,只有两个相关产业的部门紧密合作,在需求与资源之间架起沟通和平衡的桥梁,开展以体育特色项目和旅游资源为吸引力的旅游消费活动,才能保持体育旅游业较快持续的发展。

2.打造地域体育旅游特色,创建体育旅游品牌

特色是体育旅游业发展的必由之路,品牌是体育旅游业发展的标志,没有特色与品牌,就没有真正的内涵和质量,竞争力、影响力等均无从谈起。任何旅游景点要在体育旅游者心目中形成强烈的印象,就必须突出自己的特色。体育旅游资源的开发要立足地方,开发独特的体育旅游项目。对旅游线路、活动、景点的设计,要因地制宜,不能离开自身的人文优势和自然优势,要利用本区域独特的条件创造性地开发体育旅游特色产品,显示其丰富价值,创建本地区体育旅游的品牌。

3. 大力培养体育旅游专业管理、服务人才

体育旅游的发展需要既具有科学训练能力又具备旅游服务能力的人才,体育旅游专业人才是体育旅游资源开发和体育旅游市场发展的关键因素。因为体育旅游专业性强,部分体育旅游产品危险性大,对服务设施的科技含量、管理和服务质量要求很高,而随着体育旅游业的迅速发展,体育旅游专业的人才数量缺乏,及服务队伍的素质低与巨大的市场需求的矛盾越来越突出。加强体育旅游专业管理与服务人才的培养迫在眉睫。首先,在综合实力强的高校、体育院校、中等职业技术学校和职业高中开办体育旅游专业,将体育学科、管理学科、旅游学科及体育休闲健身娱乐活动等有机融合,突出专业特色,使其成为从事体育旅游分析、预测、导游、管理的专业人才;其次对从事体育旅游的服务人员进行岗位技能培训,通过举办短期的体育休闲旅游业务培训,提高体育旅游从业人员的服务质量;另外,还可以通过校企联合办学、社会办学、旅游部门与学校进行合作等形式,多渠道、多层次的培养高素质的体育旅游专业人才。通过体育旅游专业人才的培养可以使民族体育、传统体育等旅游资源的开发利用得到更好、更快的发展。

参考文献:

[1]张 斌:百年来国外主要经济金融危机分析 [J].中国金融,2007(19)

[2]苏肖晴:关于中国发展体育旅游的几个问题[J].福建师范大学学报:哲学社会科学版,2003,(2)

篇6

法律原则指在一定法律体系中作为法律规则的指导思想、基础或本源的综合性、稳定性的法律原理和准则。法律原则的特点是,第一在内容上,往往直接反映了法律体系或某一部分法的基本价值目标,是法律体系或部门法的指导思想和观念基础。第二,在形式上,法律原则不具备法律规则必备的三个要素,它往往只指出立法者对于某一类行为的倾向性要求,而没有提供具体的行为模式,这种高度抽象和概括的性质使法律原则比规则更具有稳定性,适用的范围也更为广泛。由于法律基本原则的内容具有高度的概括和抽象，它并不一定就显现于具体的法律规范条文中，但都隐现于法律的规定和精神之中。

从一般意义上说，构成法的基本原则的条件和标准是：1.被确认的法律原则，必须真实、全面、集中地反映具有特殊规定性和同类性的某一类型的社会经济关系对法律的调整和规范的要求。这是构成法律原则的客观方面的要求。2.确认的法律原则，必须能够科学地抽象和概括出以某一类型的社会经济关系为存在条件的某一独立法律部门，或者某一类内容、性质和价值取向相近似的法律规范（通常构成一个独立法律部门的子部门）的基本精神和共同本质。这是构成法律原则的主观方面的要件。3.确认的法律原则，必须为某一独立的法律部门或子部门所明确肯定或者认可。这是构成法律原则的立法方面的要件。上述三要件缺一不可。要使金融法原则对金融关系的发生、变更和消灭起到应有的指导作用，也必须依上述要件和标准抽象、概括出金融法原则。

金融法的基本原则,指在一定金融法律体系中作为金融法律规则的指导思想、基础或本源的综合性、稳定性的重要的法律原理和准则是贯穿一国金融法律体系始终的主线和纲领。它通过对若干重大基本问题的定性和定位,对国家金融法制建设起基础性的导向作用。它体现了金融法律的本质和根本价值，是金融法律的灵魂和基本精神所在，对金融活动具有根本性的指导意义和统帅作用。就金融立法而言,只有立足科学的基本原则,才能提高金融立法的质量,确保金融法律制度内部协调统一,在我国加入WTO,金融法制不断变革完善的今天,金融法的基本原则对金融法制改革具有导向作用。就金融法的实施而言,金融法的基本原则构成了正确理解金融法律规则的指南,及补充金融法律规则漏洞的基础。我国处于金融体制转轨的重要历史时期，金融法制日趋健全，我认为金融法应包括下列基本原则：

一、在稳定币值的基础上促进经济发展的原则

在一国经济体系中,金融居于关键地位。金融促进经济的发展,也受到客观经济规律的制约。其中最重要的一条就是必须保持货币价值的稳定。经济的发展是指经济持续、稳定、健康、协调的发展,而非单纯指经济的增长速度。一味追求经济的高增长而非经济地增发货币,固然可能在短期内刺激投资和生产,增加就业,但充其量不过是表面的虚假的、暂时的和病态的经济繁荣。在这一点上,无论发达国家还是发展中国家,都不乏深刻的教训。不少西方发达国家曾奉行凯恩斯主义以低通货膨胀刺激有效需求的经济政策,最终误入“滞胀”的泥淖和怪圈;很多拉美国家牺牲物价稳定,以图经济的超快攀升,却欲速不达,反使经济良性发展的机制遭到破坏。相反,一些新兴工业化国家重视货币稳定,倒更快地实现了高增长率。货币的稳定,无疑是经济持续、稳定、健康、协调发展的必要条件。

货币的稳定,必须由制度来保证。《中华人民共和国中国人民银行法》明确规定：“中国人民银行的货币政策目标是保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。”可以认为，把保持货币币值的稳定作为金融法的目标，是国际、国内宏观经济管理经验教训的总结。在亚洲金融危机中，在东南亚和部分东亚国家及地区的货币纷纷贬值的情况下，作为亚洲大国的政府，中国政府对此做出了对本国、对整个亚洲经济发展负责任的决策：人民币不贬值。从根本上来说，人民币不贬值对中国国民经济发展有着重大意义。我国现行金融立法特别是中央银行立法,以经济建设中曾经出现的失误为鉴,吸取外国成功的立法经验,全面、充分地贯彻了稳定货币的立法精神。诚然,我国的中国人民银行与国际通行的中央银行相对独立于政府的法律地位相比,还有一定的差距,这在一定程度上影响了中国人民银行独立地执行保持人民币币值稳定的货币政策。但近年来的发展可以看出，中央银行的独立性在不断提高，当然这也有待于立法的进一步完善。

二、维护金融业稳健的原则

金融业是从事货币资金的特种行业,是时刻面临多种类型风险威胁的高风险行业。这些风险包括信用风险、国家风险(转移风险)、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等。风险的存在,严重影响着金融业的安全运营,并有可能影响到整个社会的经济生活和国家安定,必须加以防范和化解。因此,防范和化解金融风险,促进金融机构的审慎经营,维护金融业的稳健,杜绝金融危机,是各国金融立法刻意追求的核心目标,也是当前国际金融监管合作的中心议题。对于金融稳健的超常重视,其根据有以下三种不同的理论:(1)金融脆弱性理论。金融业是高风险产业,比之普通工商企业,金融机构面临的风险要多得多也大得多,而它们的自有资本,相对于庞大的资产负债规模,却数量甚微,在风险缓冲和亏损吸收上,作用十分有限。由于竞争的加剧、投机的升温和市场的波动,金融业的脆弱性更显突出。(2)系统性风险理论。货币信用经济的高度发展,在强化金融体系内外部联系的同时,也使金融危机具有了超强的传染能力,加大了局部金融危机诱发大面积金融风潮的可能,此即所谓系统性风险。随着国际经济一体化程度的提高,爆发系统性风险的范围,已突破国界,扩大至全球。(3)社会成本理论。金融业作为货币资金运动的主渠道和重要组织者,与国民经济的方方面面有着既深且广的联系。单个金融机构的失败,所致损害不只限于自身,与之往来的客户和同业,会不同程度地因此承受直接的经济损失;同一类型、同一区域乃至全国的金融机构可能因此受到牵连,遭致无形的信誉伤害;经济生活的正常运行,亦会受到或大或小的冲击。而对于濒危金融机构的挽救,往往代价沉重,并且不一定奏效。所以,金融机构丧失稳健,不单会产生相应的个别成本,而且必然产生巨大的社会成本。

实现金融业的稳健,一要完善市场机制,强化市场约束;二要健全金融法制,严格金融监管。改革开放多年来,我国金融业在取得长足发展的同时,也出现了一些问题,突出表现在资产质量大面积下降,违法违规经营屡禁不止,金融犯罪直线上升。为了整理金融秩序,防范金融风险,确保金融稳健,我国从20世纪90年代开始加快了金融立法的进程,在改善金融监管上也采取了相应的措施。如强化了中国人民银行的金融监管职能，并成立证监会、保监会、银监会三会实施具体的金融监管职能；严格金融市场的准入控制；对各种破坏金融秩序犯罪和金融诈骗犯罪，依法加强了打击力度等措施。当然,在维护金融业稳健上,我国现行金融立法和金融监管还存在许多不足,比如监管力量薄弱和监管任务繁重之间的矛盾就十分突出,因此有必要增强行业自律组织的管理作用,并考虑引入外部审计制度。

三、保护投资者和消费者利益的原则

本文所称的投资者,指在金融交易中购入金融工具融出资金的所有个人和机构,包括存款人。加大对投资者利益的保护,具有十分深远的意义。其一,投资者乃一切金融交易的资金来源,如其利益不能得到公平、有效的保护,则资金融通势必成为无源之水、无根之木。其二,投资者中大部分为小额个人投资者,他们高度分散,力量单薄,多半欠缺信息渠道及准确判断市场变化和化解金融风险的能力。突出对投资者利益的保护,更能体现法律的公平理念。这部分投资者也是消费者,理应得到消费者保护法的保护。其三,多数金融工具所具有的流通性,决定了投资者的不特定性和广泛性。因此,投资者利益得到保护的程度,不仅事关金融秩序的稳定,而且会影响到社会的安定。其四,投资者是金融市场不可忽视的社会监督力量,用以保护投资者的各项法律措施,有利于提高金融市场透明度及其规范运作的程度。我国经济发展的资金有70%依靠银行信贷，而银行信贷资金来源中，居民存款占居第一位。从某种意义上讲，是居民储蓄的存款支撑了我国国民经济的高速发展。只有保护投资者和存款人的合法利益，才能使他们信任金融业并对其有信心。而投资者和存款人的信任和信心，是金融业生存和发展的前提。一旦他们的权益不能得到保障，他们的信任和信心就会被破坏，这极易导致发生银行业的挤兑并造成金融恐慌，从而危及国民经济。

法律对投资者利益的保护,大体有普通法保护与特别法保护两个层面。前者指投资者作为普通权利主体(金融资产的所有权人和金融交易中的债权人)依民法、刑法等所享有的保护,后者则是以前者为基础,由金融立法及其他相关立法针对投资者所提供的专门保护。各国金融立法,围绕投资者利益保护,大多已形成一定的规范体系和制度框架,而最常见、最核心亦最能体现保护投资者利益精神的,主要有:(1)信息披露制度。其核心是赋予金融市场筹资主体(主要是股票和债券发行人)及金融机构以依法公开指定信息的义务,用以保证投资者公平地获取信息,并在全面、准确的信息基础上进行投资决策。(2)银行保密制度。金融机构必须信守客户秘密。除法律另有规定外,不得向任何人披露所掌握的客户财务资料和其他信息,否则须赔偿客户由此遭受的损失。(3)存款保险制度。即由专门的政策性存款保险机构在投保金融机构倒闭时对其存户提供补偿。

在我国金融立法中,进一步加强保护投资者特别是既是投资者也是金融服务的消费者的利益具有十分重要的意义。在电子银行时代,我国理应加强有关电子银行的消费者保护立法,以促进电子银行业的发展,也更全面地贯彻保护投资者和消费者利益的原则。

四、与国际惯例接轨的原则

在当今各国经济相互依赖程度不断加深,世界经济加速一体化,我国加紧社会主义市场经济建设的历史条件下,必须重视并厉行国内金融立法与国际惯例的接轨。首先,国际惯例通常是成熟的金融交易和金融监管经验的结晶,与国际惯例接轨,可以有效地避免立法失误,提高我国金融立法的水平和金融监管的质量。其次,与国际惯例接轨,有助于改善我国的金融法制环境,减少和降低涉外金融交往中与外方不必要的冲突与摩擦,促进金融的进一步对外开放,为积极引进和利用外资创造条件。最后,放眼世界,谋求各国金融制度某种程度的统一,确立最低的国际金融监管标准,并以此降低因各国制度差异所形成的竞争扭曲的程度,已然成为一股不可逆转的国际潮流,而国际惯例无疑是各国金融制度趋同化的方向。中国金融法与国际惯例接轨,不仅能够推动我国金融市场的国际化,也将使中国在营造新的国际金融秩序方面,有所作为与贡献。市场经济是开放型经济,封闭型立法不可能适应经济对外开放的需要,中国金融立法应当而且必须与国际惯例接轨。当然,与国际惯例接轨,绝不是要片面、机械、简单地将国际惯例移植于中国,因为中国有自己的国情,处于自身特定的发展阶段。我国新时期金融立法所取得的丰硕成果以及立法质量的不断改进,应该说在一定程度上是得益于与国际惯例的接轨。

金融发展在当代经济发展过程中居于核心和先导地位。金融法的基本原则更是体现了这一部门法的本质基础，因此有着极其重要的意义，上述金融法的几项基本原则均体现在现行金融法律中.当然，法律不会是一成不变的，尤其是经济法，金融法的基本原则也会随着经济的发展要求，不断完善有着更深远的意义。

【参考文献】

1.张文显《法理学》法律出版社,1997。

2.汪鑫,刘颖《金融法学》中国政法大学出版社,1999。

3.朱大旗《金融法》中国人民大学出版社,2000。

4.潘静成、刘文华主编《中国经济法教程》，中国人民大学出版社，1995。

篇7

【关键词】误区个人理财对策个人投资

个人理财的内在含义是：居民个人根据自身的财务情况，建立一套符合个人实际情况的财务规划，同时参与到一些理财与投资的项目中。当前的个人理财、个人投资主要涵盖这几方面的内容：一是股票投资；二是国债投资；三是储蓄理财；四是基金投资。本文将谈谈居民在诸多理财产品中进行投资时所存在的显著问题及建议对策。

一、我国个人理财和个人投资的几个误区

（一）个人理财、个人投资体现在法律上的误区

目前，我国对金融这块市场采用的是分行业经营和分行业监管的方式。而金融市场主要划分了三大行业：一是保险行业；二是证券行业；三是银行行业。最近几年，这三大行业的行业监管力度都逐步加强。同时，国家也对这三大行业出台了对应的金融法律[1]。但现实中的金融产品往往不单纯属于某一金融行业，相反金融产品往往会在这三大行业之间交叉。正是如此，不仅三大金融行业各自的利益难以得到足够的保障，也使得居民很难放心的理财投资。所以，重新建立一套融合了三大金融行业的完整法律就成了迫在眉睫的事情。

（二）个人理财、个人投资体现在人员设置上的误区

理财人员是在个人理财、个人投资的发展中顺势产生的。理财人员的任务是：通过自身的知识帮助理财投资客户更合理地打理自己的财产。上面谈到：金融市场主要划分了三大行业：一是保险行业；二是证券行业；三是银行行业。当今，这三大行业都聘请了专业水平较高的理财人员。但无论哪个行业的理财人员都有一定的不足之处[2]。这主要体现在：这些理财人员对自身所在行业的情况了解较多，而对其他两大金融行业的了解却很少，面对某些行业跨度较大的金融产品时，这些理财人员就显得有些手足无措。所以，三大金融行业尽量培养和聘请综合性的理财人员就成了亟待解决的事情。

（三）个人理财、个人投资体现在产品品种上的误区

当前，我国各大金融行业所推出的理财服务和理财产品都比较相似。例如：在银行业中一般来说都有这些服务或者产品：缴费的服务；保险的服务；兑换债券的服务；金融政策的服务信息；汇市的服务信息；股市的服务信息。以上这些服务或产品在各家银行中都有推出。所以，当前的各家银行往往把目标定位在“拉拢客户以谋取利润”这个方向上，而普遍没有考虑拓展新服务或新产品来尽量吸引客户。因此，本文认为三大金融行业迅速摆脱产品品种上的误区是很现实的事情。

（四）个人理财、个人投资体现在宣传上的误区

本文认为三大金融业针对个人理财、个人投资的宣传主要有两方面的误区。第一、理财人员在跟客户宣传本行业理财产品、投资产品的时候，为了尽量吸引和拉拢客户，往往采取“报喜不报忧”的方式。所谓“报喜不报忧”就是指：理财人员只是一味宣传某款产品能带来的潜在利润，而对某款产品中的潜在风险却闭口不谈或者谈得很少。第二、三大金融业在对理财产品、投资产品做广告时，一般都选用一些传统型的宣传方式。而传统宣传方式的宣传面往往太窄[3]。因此，国内依然有许多居民并不能深刻理解理财的真正含义。

二、我国个人理财和个人投资的长期发展对策

（一）构建综合性的金融法律体系

针对国家在构建金融法律体系上的误区，本文建议我国应该构建一套综合性较强的金融法律体系。这套法律体系至少应该涵盖以下几点内容：

1.理财业务的门槛设置。法律体系中要指明理财业务的门槛：一是理财公司的理财能力达到一定标准；二是理财公司的财务能力达到一定标准；三是公司内部的控制制度足够完善；四是公司的资本达到一定的要求。

2.信息公布的规范[4]。法律体系中要说明信息公布的规范：一是理财公司有义务公布理财收费、投资类型和收益率等信息；二是理财公司有义务公布公司业绩、管理能力和公司资质等信息；三是理财公司有义务公布支付方式、计费方法和计费标准等信息。

（二）培养综合性的理财人员

在保险行业、证券行业及银行行业中，理财人员几乎都是对自身所在行业的情况了解较多，而对其他两大金融行业的了解偏少。因此，当这些行业的理财人员在面对行业跨度较大的金融产品时，往往很难给出客户较为准确的参考建议。于是，本文建议这三大金融业都要充分认识到理财人员的这种不良现状，除了要求理财人员熟知本行业的知识，还必须要求理财人员多学习另外两个相关金融行业的知识，从而打造出一批适应当前金融业发展的综合性理财人员。

（三）大力拓展理财产品的新品种

本文建议三大金融业可以采取“守旧创新”的基本发展策略。所谓金融业的守旧是指：金融业拓展现有的宣传渠道，尤其在新兴媒体上多做广告，让更多居民熟悉行业所拥有的金融产品，从而吸引和拉拢更多居民来选购理财产品，保持行业的持久竞争力。所谓金融业的创新是指：各大金融业在坚持原有产品的基础上，积极开拓一些新的理财服务或理财产品，让这些新服务和新产品来进一步吸引客户，从而让行业的综合竞争力能够更上一层楼。

（四）提升理财投资者的理财投资水平

虽然，理财投资者在选购了理财产品、投资产品之后，理财公司都会给理财投资者配备一名专业水平较高的理财人员。但是，理财投资者不能依赖于理财人员的看法和建议，而是应该加强自身理财与投资水平的修养。

本文建议理财投资者从以下几方面来加强修养：一是理财投资者一定要树立理财、投资都有风险的意识，而不要一味相信理财人员所说的毫无风险；二是理财投资者要尽量学习每款理财产品、投资产品的具体内容，通过自我分析来正确选择合适的理财产品与投资产品；三是理财投资者要多向理财人员了解所选购产品的真实情况，时常关注选购产品的最新动态；四是假如理财投资者碰到了理财公司或下属的理财人员侵权的情况后，要立刻向理财公司或下属理财人员提出索赔的请求，假如对方拒不索赔，那么理财投资者最好跟监管部门反映真实的情况，请监管部门帮助自己维护权益。

三、结束语

篇8

关键词：金融控股公司；金融控股公司法；整体修法；立法特点

为了推动和促进金融控股公司的建立与发展，许多国家（地区）颁布金融控股公司法，例如日本1997年的《金融控股公司整备法》、美国1999年的《金融服务现代化法》以及我国台湾地区2001年的《金融控股公司法》等。这些法律的颁布施行无疑将有助于规范金融控股公司的运营，维护金融安全与秩序并保护投资者的合法权益。目前，虽然我国金融业还正面临着分业亦或混业发展的抉择，而在现实经济生活中各种金融控股公司却在不断悄然的出现与发展。因此，分析各国（地区）金融控股公司立法特点，借鉴其先进经验，无疑将对我国立法规范金融控股公司的运营、维护金融安全与秩序有所裨益。

一、立法产生的背景及原因

首先，反抗传统分业经营体制的压抑是各国（地区）进行金融控股公司立法的内在原因。

其次，应对国际金融竞争压力，是各国（地区）进行金融控股公司立法的外在原因。

再次，现实中金融机构在法律空隙中从严格分业到混业的种种尝试，是各国（地区）进行金融控股公司立法直接动力。

二、大多采取整体修法的立法模式

各国（地区）金融控股公司立法大多采取整体修法的方式，最终形成以“金融控股公司法”为核心，配套法律法规完备的系统化法律体系。金融控股公司是一种金融跨业经营的模式，不仅与金融分业法律制度之间存在冲突与矛盾，而且其运营过程中还将涉及到公司法中的人格否定和关联交易、反垄断法与反不正当竞争法、金融法上的信息披露制度等。金融控股公司的单项立法显然无法彻底解决这些问题，需要相关法律的配套性改革，这无疑是一个浩大系统的工程。针对这种情况，各国（地区）金融控股公司立法大多采取整体修法方式，即不是简单的事项立法，是对银行法、保险法、证券法及公司法等法律的修正汇集，这种立法模式不仅有助于节省立法成本，而且有助于金融控股公司立法与整个金融法律体系融合，减少规范的冲突，保障法律适用的公平。

通过整体修法之立法技术的运用，注重单一法规的修正，并在立法过程中整合各个法规中相关条款，使金融法律相互衔接，不仅节省立法成本形成整体系统的法律体系，也减轻了各国金融机构从“分业”向“混业”迈进过程中对金融体制和金融法律体系的整体冲击，为实现平稳过渡创造良好的外部环境。

三、立法的监管法性质明显

一方面，金融控股公司在性质上属于公司制金融企业，其设立、解散、组织形式等往往适用《公司法》中关于控股公司的一般规定，金融控股公司法中无须过多规定组织法性质的内容；另一方面，金融控股公司在运营中往往具有行业风险、资本风险、经营风险、管理风险以及风险的传递等额外风险。金融控股公司立法在推动本国金融控股公司发展、规范其运营行为、追求效率与效益的同时必须要兼顾金融系统的安全与稳定，防范可能的风险发生。所以，规范和监管往往是金融控股公司立法的重中之重。一般而言，金融控股公司立法的监管法性质主要表现在以下几个方面：

第一，新型监管体制的设立。由于金融控股公司具有“集团混业、经营分业”的特点，各国以往“分业经营、分业监管”的金融监管模式受到了挑战。为了适应金融业发展，加强对金融控股公司的监管，各国（地区）一般采取两种模式设立新型监管体制。一种为“功能性管理”模式，即选定一监管机构对于金融控股公司架构中最上层的“金融控股公司”的运营加以监管，至于此架构下的金融子公司，如银行、证券、保险等各个不同业务仍由金融业务原各自主管机关加以监管。另一种是彻底整合金融监管制度实行一元化跨业监管模式，即成立一个独立的金融监管委员会，负责对银行、证券、期货、保险等采取合并监督管理，使监管的效率最大化。

第二，经营范围的确定。金融控股公司通过其不同的金融子公司从事银行、证券或保险等金融业务，并且一般不会对存款机构或金融体系的安全和稳健经营造成较大风险的。此外，法律通常又要求金融控股公司从事金融业，坚持“金融业与工商业相分离”的基本原则，一般认为工商企业控制金融业或金融机构控制工商企业往往会产生不正当竞争、风险集中或利益冲突等弊端。

第三，业务规范的建构。金融控股公司跨业经营各种金融业务，身为控股股东的金融控股公司有可能使特定子公司经营高风险的经营活动，而由金融控股公司自己或其他子公司获利，至于该特定子公司所生损失，基于公司法有限责任原则，却仅以其对该特定子公司的投资额为限，其结果必然使该特定子公司的存款人、客户或投资大众的权益遭受损失。

第四，监控机制的设计。由于金融控股公司运营具有一定风险性，为有效监控金融控股公司的业务经营，除应建构完整的经营规范及防弊措施之外，在立法中还应设计严格的监控机制。在金融控股公司法中的监控机制一般包括事前监控机制和事后监控机制，以充分调动和协调金融控股公司内、外部监控力量从多角度全方位对其运营实施监控。

四、给我国的启示

按照现行的法律体系，我国金融业实行的是“分业经营、分业监管”的模式，但是在1999年以美国通过《金融服务现代化法》为标志的世界金融业由分业经营再次走向混业经营的大背景下，我国经济发展中逐步形成的各种金融控股公司却在不断打破分业的壁垒，走向混业的春天。如前所述，金融控股公司在运营中往往具有行业风险、资本风险、经营风险、管理风险以及风险的传递等额外风险。基于此，我国亦有必要借鉴和把握各国金融控股公司立法发展的特点与趋势，制定和完善《金融控股公司法》，以期能够规范金融控股公司的运营，维护金融安全与秩序并保护投资者的合法权益。

参考文献：

篇9

【关键词】农业 农村金融 三农

一、学习收获

（一）金融机构的合理、明确分工为农业提供多元化支持

美国金融体系的构成比较复杂，但分工非常明确，生产性的短期贷款和中期贷款由商业银行经营，农场主长期抵押贷款由联邦土地银行经营，联邦中间信贷银行向为农民服务的金融机构提供资金，具有社会公益性质的农业项目投资，如基础设施建设、土壤改良、兴修水利、农村通讯、灾害补贴、小企业发展等等由政府农贷机构办理，形成了一个分工协作、职责明确的金融体系，确保了整个体系运作的成功。

（二）发达的金融市场为农村信贷提供资金来源

金融市场是整个金融体系的一个重要组成部分，美国的金融市场非常发达，为美国农村金融提供源源不断的资金支持，基于这种支持，农村信用社就不办理一般的存款和储蓄业务，它们的资金主要来源于金融市场，如政府农贷机构的信贷资金来源主要靠在金融市场上发行债券进行募集，这样的资金来源成本较低，且期限较长，非常符合农村信贷机构对资金来源的需求。

（三）完备的法律体系、合理的组织制度为农村金融作支撑

美国的农村金融不仅法律体系建设完备，运作规范，而且组织制度建设健全。如已经建立了《联邦农业贷款案》、《农业信用法案》等，还把农业金融的运作融合到其他的相关法律体系中。同时合理的组织制度为美国农村金融的成功运作打下坚实的基础，如美国合作金融机构和联邦储备系统及各联邦储备银行之间无隶属关系，但需要接受联邦储备系统的宏观调控，接受农业信贷管理局的监督管理。

（四）完备、详尽的征信体系为农村金融做基础

金融机构依靠评级机构所作的信用等级来确立在金融市场作为借款人或担保人的可信度，消费者要依靠自己的信用等级获得消费信贷，无信用者无法取得贷款，信用将围绕人的一生，成为一个人的标签，无信用者寸步难行，处处受阻，因此，形成了全社会维持良好信用的氛围，整个社会信用情况良性循环。

二、借鉴与启示

（一）农业的发展离不开政府对农业的持续补贴和大量投入

美国农业之所以强大兴盛，除金融保险业的大力扶持外，更多受益于美国政府的立法支持、直接投入、生产补贴、税收优惠等政策强有力的支持和干预。因此，我国也应加大对农业的直接投入、生产补贴、税收优惠等政策支持。同时加快农民土地使用权流转改革，使土地不断集中，引导农业的专业化、集约化生产不断提高，实现规模化经营；加快城镇化、工业化进程，把新农村建设和城镇化结合起来，继续深化户籍改革，允许农民自由迁徙，转移剩余农村劳动力，进而推动我国的农业做大做强。

（二）继续深化农村金融改革，构建分工合理、职责明确、功能完善的农村金融组织体系

虽然我国已建立了以合作性金融为主、政策性金融和商业性金融机构为辅的农村金融组织体系，但是由于近几年农业银行的服务方向大部分转向城市和工业；农业发展银行仅承担粮棉油的收购、储备等流通环节的政策性农业信贷业务；而农村信用社自身本就处于弱势，又扶持的是更弱势的‘三农’群体，而且并没有获得更多的国家政策扶持，前几年的减免税政策没有持续，一些农村信用社为了维护股东的权益，一部分资金也被迫流向收益率较高的非农业领域，如房地产等领域；加之我国对民间借贷的管理也存在缺位现象，许多民间借贷无有明显的高利贷性质，不仅增加了农民的贷款成本，而且也使农村金融的潜在风险加大。

基于上述事实，提出如下建议。一是继续构建职责明确、分工合理、功能完善的农村金融组织体系。农业发展银行应继续大力拓宽服务领域，持续加大对农村基础设施、农业科技推广、农业综合开发和农村生态环境建设的支持投入力度；二是继续深化农村合作金融的改革，当前，国内各省对农村信用社的改革基本采用“一刀切”的方式将农村信用社改制为农村商业银行，这种“一刀切”的改革方式对对个别经济欠发达、交通不便利的地区并不适用，因此，建议将经济欠发达地区的农村信用社按照合作制进行改造，成为真正意义上的互农村合作金融组织，或者积极组建不以盈利为目的的农村互金融组织，为农村经济服务；三是继续规范引导民间借贷，打击超高息的地下钱庄和高利贷，将其纳入法律框架下进行管理、监督。

（三）对支持“三农”的金融机构继续实施多种税收减免及补贴政策

目前，我国农村金融发展面临的突出问题农村金融资金供给有限。各国有商业银行、邮政银行把从农村吸收的大量资金转移到城市，成了农村资金的“抽水机”，但对农村的信贷投放少之又少。支持“三农”的主力军仍然仅是农村信用社，这样就造成农村金融资金供给依然紧张，要解决资金有效供给不足的问题，保障农村金融的正常运行，建议一是继续对承担扶持“三农”重任的农村商业银行、农村信用社给予多方面的政策支持，继续减免或降低税收等方式，使农村信用社更好的为“三农”服务，二是允许农村金融机构在金融市场上发行由国家做保障的农I债券募集资金，更好的为农村金融服务。

（四）建立农业保险体系，完善农村风险保障机制

同美国相比，我国农业保险规模较小，保障程度较低，远远不能满足农业和农村经济发展的需要，且农业保险法律建设相对滞后。因此，建议一是出台《农业保险法》，明确农业保险的政策性质和内容；二是为增强农业抵抗自然灾害的能力，建议成立国家出资且不以盈利为目的的农业政策性保险机构，给予农业更多的防风险支持；三是加大对开办涉农保险的商业性保险公司的政策扶持。政府应给予开办涉农商业险保险的政策扶持，鼓励商业性保险公司开办更多的农业保险；四是建立巨灾、大灾风险基金和农业保险的再保险机制，为各类从事农业保险的机构分散风险。

（五）建立和完善农村金融法律体系，为农村金融服务提供法律保障

我国农村金融的法律依据主要是：《宪法》、《农业法》，没有制定规范农村金融和农业信贷的专门法律，农村金融法律、法规体系不健全，影响着农村金融体制改革的进一步深化，影响着农村金融业的合法、稳健运行。为了保证农村金融体系服务于农业和农村经济发展的目标，建议积极推进农村金融立法工作。一是制定和颁布《农村金融法》，来约束和规范农村金融的行为；二是制定和颁布《农业信贷法》来约束和规范农村政策性金融的行为，从而为农村金融体系提供法律保障，更好地为农业和农村经济发展目标服务。

篇10

银行的不良资产主要是指不良贷款，即俗称的呆坏账。也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。包括逾期贷款、 呆滞贷款和呆帐贷款三种情况。其他还包括房地产等不动产组合。

不良资产主要是指不良贷款， 包括逾期贷款、 呆滞贷款和呆帐贷款三种情况。其他还包括房地产等不动产组合。

同时我国银行系统也采用国际通用的信贷管理方法，此管理方法以贷款风险程度进行分类，针对不同风险级别的贷款提取相应的准备金并合理运用其他手段。这套以风险为基础的贷款分类方法即“五级分类法”，将贷款的风险分为五类：正常、关注、次级、可疑和损失，这种分类方法按照债务人所能实际偿还贷款的可能性按照不同比例提取呆账准备金并将此项准备金专门用于核销贷款呆账，并将其管理目标设定为贷款质量的升级。“五级分类法”中的后三类被称为“不良贷款”。

二、银行不良资产的成因

1、很多企业管理者不懂法律或者法律意识淡薄，企业财务制度混乱。有的企业甚至无视《公司法》、《会计法》等法律中对财务会计的规定，私自设立账户，没有完善的账簿管理制度，财务管理混乱，严重浪费了企业资金。特别是很多国有企业的法定代表人挥霍企业资产，企业资金流向无法从账簿上完全反应出来，国有企业资金流失严重，企业一旦亏损或者破产，这样的企业的资金去向就很难落实查明，甚至连账单中应收账款也不能体现，造成到期债权无法由债权人申请执行，银行大量的呆坏账就这样产生了。有的企业甚至利用《破产法》逃废银行债务使企业破产就是“破银行的产”等等，都造成了大量的不良信贷资产。

2、法律滞后、法律位阶低。政策性银行和商业银行职能的混乱也是由我国银行业相关法律法规不健全导致的。商业银行本应以利润最大化作为自己的目标，然而直到1995年我国才出台《商业银行法》，以立法的形式将其确定，此时才将商业银行的独立地位确定，并真正划清了商业银行与中国人民银行的职责。国务院颁布的《资产管理公司管理条例》是一部行政法规，受立法层次所限条例只能在现有法律规定的范围内做一些规定，尚难以解决金融资产管理公司业务运作时与现有法律之间的某些冲突问题或法律空白问题。

3、执法不严，缺乏法律保护。在实际操作中，普遍存在地方保护主义的现象，司法公正常常被行政力量干预；另外有法不依、执法不严问题明显，这直接导致商业银行只能被动地进行依法维权，即使是打赢了官司也很难实现债权。比如有些地方受地方政府干预和地方利益驱使，地方法院不能公正审理金融债权纠纷，如有意宣布债权零受偿拖延执行已生效判决等，赢了官司也赔钱胜诉容易执行难等现象普遍。

三、防范化解不良资产的对策

1、提高监管的法律素养和能力

一是充实监管人员，并且通过培训提高监管队伍的法律素质。队伍建设是根本，也是保障，只有建立起一支法律素养和经理过硬的监管队伍，才能真正做到为金融行业良好发展保驾护航。二是相关部门要从强化行政管理转变为实现法治，加快产权制度改革，实现国有商业银资本的法律所有权与经济所有权的分离，按照法律的相关规定进行监管，让银行充分发挥自主经营的能力。

2、普及金融法律知识。鉴于我国的市场经济体制发展的时间还不是很长，尤其是金融行业也是最近十几年得到了飞速发展，所以金融法律知识需要大量地进行普及，只有通过这样的普及，金融法制观念才会得到实现。社会信用是法治社会的基石，在普及金融法律知识的同时，国家也应该注重社会信用体系的建设，为金融行业的繁荣发展提供一个良好的信用环境。金融行业在金融法律体系和信用体系的相互促进和发展下，定能取得长足的进步。